中美商业银行差异 【摘要】纵观两家商业银行 2010 年的年报，从银行的宏观经营 理念到资产负债结构等都有着天壤之别。本文将从两家银行的资产 中公司与个人贷款业务的比例展开，分析个中原因、找出差异背后 的来源所在，并试提出中国商业银行的发展方向。【关键词】商业银行 资产 利率市场化 在建设银行“按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况”部分 中可以看到，于2010年12月31日，总贷款约 56691 亿元人民币， 其中公司类贷款占 70.15%，而个人贷款则仅占 24.15%，几乎呈 3： 1 的比例。这是由于，在前面的“客户贷款和垫款利息收入”中可 以看到，公司类贷款的平均收益率为 5.34%，个人贷款则只有 4.83%， 而公司的贷款又将有很大一部分转化为存款，在 p( r-r ) a的公 式中，r-r3.8%的利差是由央行规定的，那么a越大银行的利润 就越高，综合考虑下银行自然更倾向于拓展公司业务而非零售业 务。但从市场的角度看，这又是十分不合理的，因为一般而言公司 的议价能力最强，银行次之，个人最弱，银行对企业贷款的利率本 应是最低的，因此银行应该主要发展个人业务，如美洲银行，公司 贷款为 2970亿美元，个人贷款 6430亿美元，约 1：2.2 ，是一个完 全逆转了的比例，这才是完全市场竞争下利率市场化应带来的正常零售业务量比例的差异是除利差以外，造成两银行资产收益率和资本收益率差异的一大重要来源，也是利率市场化程度的表征。如