河北地税纳税人信息采集软件操作手册河北省地税局二零零八年三月目 录第一章概述1第一节功能简介1第二节简要操作流程3第三节软件运行环境要求4第二章安装说明4第一节下载纳税人信息采集软件4第二节安装纳税人信息采集软件7第三章报表填写9第一节报表设置9第二节填报报表16第四章报表修改20第一节报表修改20第二节报表打印21第三节报表上传21第四节报表导出23附录 报表填写方法25一、财务报表25第一节 企业资产负债表25第二节 企业资产负债表（季报）27第三节 企业现金流量表29第四节 企业利润表31第五节 企业利润表（季报）33第六节 金融业、保险业、小企业资产负债表35第七节 金融业、保险业、小企业资产负债表（季报）35第八节 金融业、保险业、小企业现金流量表35第九节 金融业、保险业、小企业利润表35第十节 金融业、保险业、小企业利润表（季报）35二、申报表36第一节纳税申报表36第二节个人所得税纳税申报表42第三节交通运输业营业税纳税申报表43第四节企业所得税月（季）度纳税申报（A类）46第五节企业所得税月（季）度纳税申报（B类）50第六节企业所得税年度纳税申报表51第七节个人所得税月份申报表73第八节个人所得税年度申报表76第九节个体工商户所得税月份申报表78第十节个体工商户所得税年度申报表82第十一节个人承包承租经营所得税月份（或分次）申报表84第十二节个人承包承租经营所得税年度申报表86第十三节个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表88第十四节合伙企业投资者个人所得税年度申报表90第十五节扣缴个人所得税报告表92第十六节土地增值税纳税申报表（一）101第十七节土地增值税纳税申报表（二）103第十八节代扣代缴、代收代缴税款报告表105第十九节代扣代缴外国公司船舶运输收入营业税报告表107第二十二节烟叶税纳税申报表110第二十三节基本养老保险费申报表112第二十五节失业保险费申报表114第一章 概述“河北地税企业端资料填报系统”是河北省地方税务局网上报税项目中的一个子系统，是按照国家税务总局要求提供纳税人多种申报方式的实现。（以后简称纳税人信息采集软件）纳税人可在本地计算机上进行填写，在填写时纳税人不必登录到互联网，待纳税人填好报表后再登录到地税的网上申报页面进行提交；离线方式可以使纳税人分次填写报表并节省纳税人的上网费用。第一节 功能简介本系统可申报以下财务报表：可填报的财务报表如下： 现金流量表（企业）（小企业）（金融业）（保险业）-年报 资产负债表（企业）（小企业）（金融业）（保险业）-年报 利润表（企业）（小企业）（金融业）（保险业）-年报 资产负债表（企业）（小企业）（金融业）（保险业）-季报 利润表（企业）（小企业）（金融业）（保险业）-季报本系统可申报以下申报表：纳税申报表 纳税申报表 附表建筑安装工程设备扣除明细表邮政电信合作业务收入减除明细表演出业务收入减除明细表劳务公司、外事服务单位收入减除明细表旅游业收入减除明细表广告代理业收入减除明细表 交通运输业营业税纳税申报表货物运输业自开票纳税人联运（合作运输）收入减除明细表企业所得税月（季）度纳税申报（A类） 附表：企业所得税汇总纳税分支机构分配表 企业所得税月（季）度纳税申报（B类） 企业所得税年度纳税申报表附表销售（营业）收入及其他收入明细表金融企业收入明细表事业单位、社会团体、民办非企业单位收入项目明细表成本费用明细表金融企业成本费用明细表事业单位、社会团体、民办非企业单位支出项目明细表投资所得（损失）明细表纳税调整增加项目明细表纳税调整减少项目明细表税前弥补亏损明细表免税所得及减免税明细表捐赠支出明细表境外所得税抵扣计算明细表广告费用支出明细表工资薪金和工会经费等三项经费明细表资产折旧、摊销明细表坏账损失明细表呆账准备计提明细表保险准备金提转差纳税调整表 个人所得税纳税申报表 个人所得税月份申报表 个人所得税年度申报表 个体工商户所得税月份申报表 个体工商户年度申报表 次年的 个人承包承租经营所得税月份（或分次）申报表 个人承包承租经营所得税年度申报表 （13）个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表 合伙企业投资者个人所得税汇总申报表 扣缴个人所得税报告表支付个人收入明细表个人基础信息登记表 土地增值税纳税申报表（一）（按次申报） 土地增值税纳税申报表（二）（按次申报） 代扣代缴、代收代缴税款报告表 代扣代缴外国公司船舶运输收入营业税报告表 外国公司境外收取船舶运输收入情况报告表 基本养老保险费申报表 失业保险费申报表 烟叶税纳税申报表 烟叶收购情况表下载信息采集软件第二节 简要操作流程安装信息采集软件登录系统报表类型设置填写报表申报报表第三节 软件运行环境要求软件运行最低配置硬件配置CPU奔腾233或更高内存64RAM或更高硬盘4GHD或更高软件配置Windows98、Offfice 2000软件运行推荐配置硬件配置CPUPIII500或更高内存128RAM或更高硬盘10GHD或更高软件配置Windows2000 professional、Offfice 2000建议适用分辩率：800*600或更高第二章 安装说明对于直接从税务机关获取河北地税纳税人信息采集软件安装文件的用户，可以直接参考第二节 安装纳税人信息采集软件。第一节 下载纳税人信息采集软件1、 纳税人打开IE浏览器，在IE地址栏中输入，IE链接到河北省地方税务局主页，如下图：2、 单击上图中右侧“下载中心”下“涉税软件”链接，进入下载界面，如下图：3、 在上图中单击日期最新的“河北地税纳税人采集软件（版本x.x.xxxx.xxxxx）”链接，会弹出新页面，包含当前程序版本号，最新更新说明，以及下载链接，河北地税纳税人采集软件（完全版）、河北地税纳税人采集软件（精简版）和使用手册。如下图：4、 如果是第一次安装纳税人信息采集软件，需要选择完整版下载，如果曾经安装过以前版本的纳税人采集软件则可以选择精简版下载。用鼠标单击您选择下载的文件，系统会弹出文件下载提示，如下图所示：5、 单击上图中的“保存”按钮，系统弹出保存路径对话框，如下图所示：6、 在上图中选择安装程序保存的目录，输入文件名，再单击上图中的“保存”按钮，即可下载本客户端。7、 下载成功后，找到该安装程序存在的目录，进行安装即可。 注：该程序安装包大概需要占用50M硬盘空间。第二节 安装纳税人信息采集软件双击安装文件“setup.exe”，开始进行安装，如下提示单击上图中的下一步按钮，进入如下安装窗口：默认安装到C:Program Fileshatl，您也可以点击“浏览”按钮，更改安装目录。继续单击“下一步”按钮出现如下图所示的界面选择附加快捷方式后，单击“下一步”按钮单击“安装”按钮，系统自动安装，安装完毕后，系统提示安装完成，单击完成按钮即可。第三章 报表填写第一节 报表设置报表类型1、 双击桌面快捷方式“河北地税纳税人信息采集软件”或是单击“开始-程序”中的“河北地税企业端资料填报系统”，即可进入登录界面，如下图所示：2、 在上图中输入初始登录密码，初始登录密码为“111111”，输入密码后，单击“确定”按钮，可进入系统主界面，如下图：上图中分左右两栏，左侧部分为“导航栏”，右侧部分为“显示区”。3、 进入主界面后，首先必须进行“报表类型设置”，单击主界面左下角的“报表类型设置”，弹出“报表类型设置窗口”，如下所示：（）基本信息上图进入如下内容填写：“计算机代码”：录入该纳税户的计算机代码“企业名称”：录入该企业的企业名称，要求是企业全称“企业类型”：分为企业、小企业、金融业、保险业等，主要是为财务报表报表分类，此处的企业类型一定要与企业报送税务机关财务制度备案报告书中填写的财务制度一致，对于不需要报送财务报表的单位可以不设置该项内容 “机构性质”：选择该单位属于“总机构“、”分支机构“、还是“一般企业”。备注：如果在使用过程中，在“报表设置“基本信息”中修改了计算机代码，则对于用以前计算机代码所填写的报表，如果想导出申报的时候，必须点“修改”按纽，保存。系统才能默认为当然的计算机代码。（）申报表类型设置说明：显示该纳税人可以申报的申报表，纳税人可以选择自己应该申报缴税的申报表 点中复选框，表示选中该申报表 去掉复选框中的对勾，不进行该报表的填写设置 只有设置了想要填写的申报表，在填写和修改页面才能显示这些报表（）所得税征收方式说明：对于申报企业所得税、个人所得税的时候纳税人有可能需要做“企业所得税征收方式鉴定”或者“个人所得税方式鉴定”需要鉴定征收方式和预缴方式。所以在纳税人信息采集软件中，也需要做企业所得税和个人所得税征收方式的鉴定。企业所得税征收方式：查帐征收、定应税所得率、定额征收企业所得税预缴方式（企业所得税核定方式）： 如果征收方式选择“查帐征收“，则预缴方式可以选择据实预缴、按上年实际分期预缴以及按照税务机关确定的其他方法预缴。 如果征收方式选择“定应税所得率征收”， 则企业所得税预缴方式会变为企业所得税核定方式，核定方式可以选择收入总额，成本费用、经费支出。企业所得税应税所得率：企业所得税征收方式为定应税所得率时，需要录入该项应税所得率企业所得税核定税额： 选择征收方式为“查帐征收”， 预缴方式“按上年实际数分期预缴”在此录入年核定应纳税所得额信息。 选择征收方式为“查帐征收”， 预缴方式“税务机关按其他方法确定预缴”时，在此录入年核定所得税额信息。 选择征收方式为“定额征收”时，该项录入该企业的年核定税额。个人所得税征收方式：查帐征收、定应税所得率个人所得税预缴方式：据实预缴、按上年实际分期预缴个人所得税应税所得率：个人所得税征收方式为定应税所得率时，需要录入该项应税所得率备注：1其中纳税人信息采集软件对企业所得税或者个人所得税征收方式、预缴方式的在此模块的设置必须与地税征管系统中的该纳税人对企业所得税或者个人所得税征收方式、预缴方式的鉴定相同。否则导出报表后，导入到地税征管系统接收时将提示：该纳税人鉴定方式不同不允许导入。设置完毕后，单击“确定”按钮即可完成设置。 2 如果设置了计算机代码保存之后，填写了报表。返回到报表设置页面重新修改成其他计算机代码则纳税人需要注意的是，在修改报表中打开要申报的报表，保存。系统才默认当前申报表是修改后的计算机代码的信息。如果不修改，直接导出，导入到地税征管系统时将提示：