烟草工业企业数智一体化指标管理信张晓俊摘要：近年来，烟草工业企业的竞争焦点已从传统的成本单一要素转向包括 品牌、创新和服务等综合要素，随着指标体系复杂化程度的加深，也暴露出指标 体系的系统性不强、重复性定义，关联度不高等问题。本文以浙江中烟在一体化 指标管理信息平台构建实践为例，构思指标数智一体化管理分析框架及设计方案 在指标管理的信息化建设上提供新的思路，同时充分利用数据仓库系统对指标分 析模块进行深化，促进烟草工业企业指标管理精益化水平。关键词：烟草工业；指标；数智一体化；信息平台；国家高度重视数字化转型，对国有企业积极采用信息化智能化方式，推进管 理体系和管理能力现代化提出了明确要求。企业要适应数字时代新要求，须通过 实施数字化转型战略，提升企业管理水平。指标管理是管理主体根据企业生产经 营和日常管理的需要，依据指标反映的特定对象的性质和特征，按照有利于目标 实现的价值导向，确定指标的名称、含义等自然属性和管理属性，构建企业指标 体系。1 指标管理存在的问题随着浙江中烟各业务条线指标体系的不断运行和拓展，逐渐暴露出系统性不 强、重复性定义，关联度不高等三大问题。据初步统计，浙江中烟仅绩效指标数 量就达到了 762 个。这些指标分布在生产制造、设备管理、财务管理、成本费用 等各个领域，缺乏系统性，存在重复定义和重复收集等问题。一定程度上造成了 资源浪费和效率滞后，不利于业务的快速有效运行。2 一体化指标管理信息平台2.1 一体化指标管理一体化管理体系是科技进步、经济发展、市场竞争的必然，是实现企业优质 高效、现代化管理的理论和方法。本文将一体化理论应用于指标管理，构建基于 一体化视角的指标管理分析框架，并根据框架搭建一体化指标管理信息平台，将 在指标的信息化建设上提供新的思路。2.2 指标定义2.2.1 指标主数据定义指标信息是一体化指标管理平台的基础，基于通用性需求的考虑，指标主数 据包括常规属性和附加属性两大部分。常规属性主要包含指标名称，指标公式/ 口径，采集频率，数据来源等。附加属性是根据管理需要，对不同指标的用途进 行分别定义。2.3 一体化指标库体系指标库体系是由所有指标根据一定的规则有机地组合在一起形成的整体，按 财务成果、客户市场、内部运营和学习成长，指标库分为四大主题，每个主题下 分别设子主题。如财务成果主题分为经营业绩、盈利能力、资产投资、成本费用 营运资本和资金管控等子主题。根据不同管理领域，指标库里的指标被分类为子 指标库，这里即为指标的应用类别属性，一体化指标库体系在独立组合的基础上 在实际应用中会进行分类和分层。2.3.1 指标分类指标分类的划分是基于业务管理领域划分对指标进行的归纳和管理，每个子 指标库都有各自细分领域的指标分类或分层。除此之外，每个子指标库都包含有 指标数据上传，审批，展示等通用功能。但是所含的基础指标统一在基础指标库 里维护的，方便了指标的管理和查询。2.3.2 指标分层以相关子指标库为例，一体化目标管理子指标库可分为KPI、API和OPI；行 业对标子指标库可分为效率指标、费用指标、能耗指标和成本指标，成本指标还 可以进一步细分为生产成本、烟叶成本、香精香料成本和主要材料成本。同一个 指标可以在各个子指标库的不同层级被使用，只需要在基础指标库的应用类别中 维护，并在新领域子指标库里继承基础指标属性，根据实际需要再单独新增其业 务属性。整个指标体系实现了高内聚，低耦合但又高效利用的效果。2.4 指标维护虽然同一个指标被分散使用，但指标管理却是统一在一体化指标库里唯一进 行维护的。指标维护按照统一流程进行维护申请和维护审批，保证指标维护的一 致性。2.4.1 属性维护指标分类由系统管理员统一管理，指标分类维护包括对指标分类的新增、名 称修改、类别从属关系改动和类别删除等操作。在一体化指标库类别维护过程中 对于已经存在下属指标的分类，原则上不允许删除，所有指标的增删改操作均需 在一体化基础指标库完成，子指标库只能增删改相应的层级。2.4.2 数据维护数据维护主要是指数据报送，数据报送包括自动取数和手工填写两类。自动 取数指能够从现有的系统中直接获取或通过转换后得到，手工填报是指通过人工 填报并经审批生效。对于同时存在系统自动取数和手工填报的复合指标，只有等 到两部分数据同时获取的时候才能得到最终的指标值。2.5 指标分析指标分析是指标管理的重要一环，以往只对单个指标的表面结果进行简单展 示，本文的指标一体化管理信息平台依托目前浙江中烟同步建设的辅助决策系统 对指标分析进行了多层次和多角度的深入分析。2.5.1 指标结果展示以绩效考核模块为例，首先对绩效考核结果有一个整体展示。可以选择组织 和考核期间，指标根据在基础指标库中的维度进行分类展示，并根据其实际完成 值的情况进行预警色显示，指标实际值高于力争目标的为绿色，介于确保目标及 力争目标之间的为黄色，低于确保目标的为红色。通过仪表盘显示在既定计分规 则下相应部门所有指标的总分，同时通过设定具体总分所代表的考核意义，用仪 表盘颜色分段表示。用户也可以在页面上方切换不同的指标展现形式，默认为“战略图”，可点 击切换为“记分卡”获得表格数据的展示方式，内容更详细，可以看到具体考核 数据和数据来源等信息。2.5.2 指标结果细化分析浙江中烟数据仓库涵盖了公司日常生产经营中的各方面数据，数据的标准化 和准确性得到了保证。数据仓库作为辅助决策系统的后台支撑，构建了涵盖营销 生产、物资、研发、人资、财务在内的公司层面一体化的经营数据分析平台，为 本文构建的指标数智一体化管理信息平台指标细化分析提供了有力保障。对于每个需要细化分析的指标，如果在辅助决策系统已经有相应的分析报表 只需将两者打通，就可以共享分析内容。在绩效展示结果总览页面，通过点击指 标，进入明细数据展示页面，显示内容包括指标基本信息、关联主题信息、指标 明细状况展示，包括本年度各个月份的指标走势状况等。围绕单一指标的分析，还可以结合关联分析主题开展进一步细化分析。尤其 是对于绩效考核不达标的指标，通过关联分析主题，可以进行多角度深入分析， 摸清最终的问题所在，为后续指标改善提供更多思路和数据支撑。通过点击“分 析主题”栏目，可详细展示相关联分析主题清单，点击某个主题链接，系统将自 动跳转到该主题的明细展示页面。对于分析结果，指标归口部门可以更进一步进 行指标评价和后续的行动方案填写和跟踪，从而形成指标管理分析评价行动整个 闭环。3 结语本文以浙江中烟数智一体化指标管理分析框架及设计方案出发，围绕指标定 义，体系设计，指标维护和指标分析进行展开。结合以数据仓库为基础的企业辅 助决策分析系统，着重对传统意义上指标闭环管理中指标分析这个短板进行强化 同时，指标分析环节的增强使基于多重指标分析基础上开展后续评价和行动方案 跟踪变得更为可行，使整套指标管理闭环能真正有效运转。后续通过为各指标分 析模块设置分析主题关键词等方式，使之与指标进行自动智能关联，从而使一体 化指标管理信息平台变成真正能用，好用和易用的企业“数字化、智慧化”信息 系统。参考文献1 .严荣金.卷烟工厂指标整合管理实践J.中国电子商务，2014（9）:141-142.2 .朱钦.中国烟草贵州进出口有限责任公司（Q）、（E）、（OSH） 体 化管理体系的研究D.贵州大学，2007.3 .李海丽. 烟草系统绩效考核指标体系研究以南昌市烟草专卖局为例D. 2015.4 .嵇杨健.平衡计分卡在烟草商业企业绩效管理中的应用研究一一以B市 烟草公司为例D. 2015.