员工差旅费开支的规定第一条 为了适应我公司经济发展的需要和保证出差人员的合理开支，贯彻勤俭节约，艰苦奋斗的精神，特制定本规定。第二条 员工出差实行事前申报制度，报销时必须凭公司员工出差申报单（见附表一）和差旅费报销单（见附表二）报销差旅费。第三条 出差人员的住宿费实行凭合法票据限额实报的办法，按出差到达地实际住宿天数计算。伙食补助费和市内交通费实行包干报销的办法，按出差的自然天数计发。第四条 员工出差的交通费、住宿费和伙食补助三项费用开支标准：（一）乘坐车、船、飞机和住宿费的等级标准见表一。表一： 单位：元/天 项目等级标准职务火车轮船飞机其它交通工具住宿费限额标准一般地区其他省会城市上海广州北京天津重庆深圳珠海汕头厦门海南 （特区）教授级高工，公司领导软席车位二等舱位普通舱位按实报销150200280300高工、机关和各二级单位正、副职务及相当职务人员硬席车位三等舱位按实报销130 180260280工程师及一般员工同上同上同上110160 240260(二)市内交通、伙食包干开支标准见表二（按当地的实际住宿天数计发市内交通、伙食补助费，在途期间按一般地区标准计发）。表二： 单位：元/天地项 区目一般地区其他省会城市上海广州北京天津重庆珠海深圳汕头厦门海南市内交通补助15202525伙食补助35455050（三）表一中“其它交通工具”中不包括出租车。第五条 住宿费开支办法（一）在职公司领导住宿费凭合法票据实报，不实行限额实报的办法。（二）陪同客人出差外地，须事先报主管部门领导和分管公司领导签字同意后（见附表三）住宿费凭合法票据实报，否则，按限额实报的办法报销。（三）公司临时聘用人员出差，由聘用单位或部门领导批准，参照一般员工标准和规定报销。（四）专职司机住宿费凭合法票据按一般员工标准限额实报。（五）按销售费用包干的销售人员，其住宿费按合法票据按实报销，不受限额控制。在外地驻点租房的销售人员、售后维护人员及其他有关人员，各事业部原已有特殊规定的从其规定。（六）属限额实报范围内的人员，如果没有合法的住宿费票据，按其相应的住宿限额标准的50%计发。（七）出差人员住宿费超过限额部分由其自理，低于限额部分提成50%作为补贴予以报销。第六条 交通费开支办法（一）乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜5小时以上的，或连续坐车时间超过10小时的，可购同席卧铺票（火车晚点不计时间）。凡不够标准而购同席卧铺票的按票价的70%报销。（二）出差人员乘坐飞机、软卧、动车组列车要从严控制。出差路途较远或出差任务紧急必需乘坐飞机、软卧、动车组列车的，须事先报请公司或事业部领导批准，凭审批单（见附表四）并在票据上签字方可报销。经领导同意乘坐飞机、软卧、动车组列车的不再扣款。（三）员工出差期间的交通费标准按表二包干使用，不得再凭据报销市内交通费。经批准乘坐飞机的出差人员，其乘坐往返机场的专线车费用，可在出差人员市内交通补助包干范围之外凭据报销。出差外地的出租车费用，应注明原因，经单位（部门）领导、财务部门领导签字后方可报销，并扣当天当地交通补助。（四）本市区内出差，溁湾镇以内的每天次4元、溁湾镇以外的每天次8元包干使用。每张报销单限填报一天次，及时报销，超过15天后不予报销。（五）本市区内出差，原则上不允许乘坐出租车。如确有需要，经单位（部门）领导、财务部门领导签字同意后方可报销，不再按本条第（四）款执行。（六）自带交通工具出差的，不报市内交通补助。（七）员工出差不慎遗失车（船、机等）票的，提供知情人员证明经单位（部门）领导和财务部门领导签字后按票价的80%报销。第七条 凡符合第六条第（一）款的规定，而未乘坐卧铺的，按下列标准计发补助费：（一）乘坐火车慢车和直快列车的分别按慢车和直快列车硬座票价的60%计发；乘坐特快列车的，按特快列车硬座票价的50%计发；乘坐新空调特快列车和新空调直达特快列车的，分别以按新空调特快列车和新空调直达特快列车硬座票价的40%计发。（二）符合乘坐火车软席卧铺条件的，如果改乘硬席座位，也按本条（一）款规定的硬席座位票价的比例发给，对改乘硬席卧铺的，不分慢车、直快和特快，分别按乘座卧铺票价（包括车票价和卧铺票价）的20%、空调硬卧10%、空调软座15%计发。第八条 乘坐火车出差，订票费在30元以内凭票实报，超过部份自理。乘坐飞机和其他交通工具出差，一律不报订票费。第九条 特殊情况出差的开支办法。（一）到基层单位工作锻炼、支援工作以及参加各种工作队、医疗队、讲师团等的人员，在基层单位工作期间的伙食补助标准，县以上的（含县），每人每天4元，县以下的6元。其住宿费、往返交通费凭合法票据实报。（二）凡经省委和省直工委、省国资委、控股集团批准按计划调训，带薪参加党校等脱产培训，学习并在学校食宿的，每人每天伙食补助标准：省内10元，省外15元；其住宿费、往返交通费凭合法票据实报。本市内带薪参加党校等脱产培训并不在学校住宿的，其交通、伙食费每人每天按25元包干报销。（三）为鼓励近距离出差当日返回，省内出差（不含长沙地区）按日给予交通伙食补助60元，往返交通费实报；长沙地区出差（不含长沙市区）按日给予交通伙食补助30元，往返交通费实报。另自备车辆出差，随同当天往返的公司专职司机也按以上标准报销。第十条 员工外出参加会议，会议期间的会务费、住宿费凭会议通知或相关证明按票实报，伙食及交通费补贴每天按20元报销，在途期间按一般地区标准报销。会议前后另办公事期间，除去会议通知天数或会议住宿凭据天数后按正常出差标准报销。本市内开会又因会议安排不能回公司住宿的住宿费实报，往返交通费实报。第十一条 员工趁出差或调动工作之便，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，其绕道车、船费，扣除出差直线单程车、船费，多开支的部分由个人自理。扣除标准：火车按快车（包括特快）票价计算，符合乘坐硬席卧铺条件的含硬席中铺票价，符合乘坐火车软席卧铺条件的，含软席卧铺票价，轮船按三等舱票价计算，符合乘坐轮船二等舱位的，按二等舱位票价计算，如果绕道车船费少于直线单程车、船费时，应凭车船票按实报销，不发绕道和在家期间的出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。按规定回家探亲，由人事部门领导签字，只报往返直线座票，如换车需要住宿的，可按限额50元内凭合法票据报销一晚住宿。第十二条 员工调动工作的交通费、住宿费、伙食补助费，除按以上有关规定执行外，其他开支按下列规定办理：（一）同居的父母、配偶、十六周岁以下的子女和必须赡养的家属，随同调动时所需的交通费、住宿费和伙食补助费，均按被调动员工的标准报销。已满十六周岁的子女随同调动的各项费用，按一般人员标准报销。（二）夫妇双方都是员工而又同时调动的，其交通费、住宿费均按职务高的一方标准报销。（三）员工调动工作，不得乘坐飞机。（四）员工调动工作的行李，家具等托运费，不分员工和家属，每人在不超过500公斤的范围内按实支报（其中：生活上的急需的物品，每人可在50公斤的范围内托运快件）。超过部分个人自理。行李、家具等包装费用，均由个人自理。员工调动工作可以使用集装箱托运行李、家具等。但是，报销的金额应以上述规定行李重量的运费为限，超过部分自理。集装箱内如装有个人的书籍、仪器，因其运费无法分开计算，故不得作为限量之外报销。（五）员工（包括由部队转业到地方工作的干部）调动时，本人及其同行家属的旅费（行李运费），由调出单位按合理路线，规定标准计算发给，到达调入单位后结算，多退少补，作为增加或减少单位的差费处理。（六）被调动员工的随同居住家属，应与员工同行，暂时不能同行，经调入单位同意的，可暂留原地，以后迁移时的旅费，以及被调动人员的非随同居住家属，按照规定，经批准迁到被调动人员的工作单位所在地的旅费，均由调入单位发给。第十三条 职工搬迁家属路费。按有关政策规定，并经组织批准，将原未随同本人居住的配偶（非员工）及其亲属迁至工作单位所在地，由员工所在地单位按第十一条有关规定发给旅费。第十四条 员工出差期间，因私自开支的一切费用均由个人自理。第十五条 员工探亲、调遣须经人事部门签字认可，其费用在本部门成本中列支。第十六条 公司员工借款出差，应在返回公司后五个工作日内报销（连续出差不算），否则，按公司有关财务规定处理；差旅费报销单（见附表二）限填报与当次出差相关的往返交通费、住宿费、市内交通和伙食补助等费用。第十七条 本规定适用范围：公司属各部门、各单位。第十八条 本规定解释权在公司财务部门。第十九条 本规定自年月日起执行。有限责任公司员工出差申报单单 位姓名出差地点出差事由出差时间 年 月 日预计返回时间 年 月 日单位负责人 审 批填报时间： 年 月 日 附表一有限责任公司旅差费报销单 附表二年 月 日计 天 报销日期 年 月 日 附单据 张 部门姓名职称职务预借款项事由起止日期出发地点到达地点车次或工具总票价由会计填写其 他费 用合计站名时间站名时间卧辅补助伙食补助可报宿费基数标准金额标准天金额内容金额合 计备注：主管审签会计报销人有限责任公司员工陪同客人出差申报单填报时间： 年 月 日 附表三单 位姓名出差地点出差时间年 月 日预计返回时间年 月 日事 由单位负责人审批主管部门审批意见有限责任公司出差乘机审批单乘机人乘机日期年 月 日起点城市终点城市乘机事由经办人（签字）：单位负责人（签字）：公司领导或分管财务的公司领导审批：申请单位： 申请日期： 年 月 日 附表四备注：凭审批单原件及机票到公司财务报帐，审批单涂改无效。2