1、背景资料小王夫妻，现居住于惠州，两人年龄均为 28岁，结婚 3 年，两人都是金融从业 人员。男方父母均为57 岁，原来在乡下务农，过去的积蓄给小李夫妻购房，无 退休金。2、小王月税前收入约为 8000 元，其妻月税前收入约为 6000 元，家庭支出包 括每月的物业费400 元，衣食费 2000元，交通费 400元，医疗费 100 元。3 年前夫妻结婚时在男方父母的资助下，并利用两人当时已积累的住房公积 金，购置了当时价值为 30 万元的住房，无贷款。现有定期存款5万元，货币基 金2 万元。除社会保险外未购买商业保险。3. 理财目标 预计两年内将生育一子女，之后培养子女到大学毕业，大学学费每年现值1 万元。 男方父母两年后将由外地迁入本市居住，帮忙带小孩。想换买一套同区位 但面积大1 倍的房屋供届时一家五口使用，并负担两老的生活费。每增加一个家 庭成员，预计增加 1 万元的年开销现值，直至子女大学毕业或父母 85 岁为止。小王夫妻 60 岁同时退休。退休后实质生活水准不变，退休生活计算到 85 岁。4. 其他假设条件 医疗保险金与失业保险金各提拨1%，住房公积金个人与单位各提拨 6%，目前余 额两人合计23000 元。养老金账户个人提拨 6%，单位提拨 20%，目前余额两人合 计 50000 元。暂时不考虑住房公积金与养老金提拨额上限的问题。薪资所得税免税额每月 2000元，暂时不考虑收入增加后税率可能提高的状况。 换房后房贷住房公积金利率为 5%，一般贷款利率为6%，贷款 20 年。2010 年 广东商学院第三届理财规划大赛Personal Financial Analysis & Planning Report美满人生 真诚规划（内部资料 严格保存）致：王先生、王女士理财顾问 ：真诚理财团队张贵龙、李琳铌、刘志海郑建华、胡炎锋、林淮荣2010 年4月28日梳理规划财富 增值享受生活目录前言 1第一部分 案例简介2第二部分 理财规划书的假设前提2第三部分 理财需求基本情况分析23.1 客户家庭信息 33.2 家庭资产负债表 33.3 家庭收支表 43.4 家庭保险保障情况 4第四部分 家庭财务状况诊断54.1 资产负债表分析 54.2 家庭收支表分析 54.3 现有保障计划分析 64.4 财务比率分析 64.5 财务现状总体评价 7第五部分 家庭理财目标及风险属性界定75.1 家庭理财目标 75.2 风险属性界定 7第六部分 具体理财方案规划86.1 建立应急储备基金 86.2 子女教育规划 96.3 保险保障规划 106.4 换房计划 126.5 养老规划 13第七部分 规划后客户财务状况137.1 规划后的资产负债表 147.2 规划后的年收支状况 157.3 规划总结 16前言尊敬的王先生：您好！本理财规划书是用来帮助您明确财务需求和目标，帮助您对理财事 务进行更好地决策 ,以达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。本理财规划书是在您提供的资料基础上，基于通常可接受的假设、 合理的估计，综合考虑您目前的家庭情况、财务状况、生活环境以及未 来的目标和计划而制订的，推算出的结果可能与您真实情况存有一定的 误差。您提供信息的完整性、真实性将有助于我们更好地为您量身定制 个人理财计划，提供更好的个人理财服务。所有的信息都由您自愿提供， 我们将为您严格保密。本理财规划书在分析过程中所基于的各种金融参数的假设、法律以 及目前所处的经济形势，都有可能发生变化。我们建议您定期评估您的 目标和计划，特别是在人生阶段发生较大变化的时候，如更换工作、孩 子出生等。对本理财规划书中涉及的金融产品，提供产品的金融机构享有对这 些产品的最终解释权。同时，除了确定收益率的金融产品外 （如存款、债 券），本理财报告不保证分析过程中所采用金融产品的收益率。我们的职责是评估您的财务需求，并在此基础上为您提供高质量的财务建议和长期的服务。您如果有任何疑问，欢迎您随时前来咨询。真诚理财团队第一部分 案例简介小王夫妻，现居住于惠州，两人年龄均为28 岁，结婚3 年，两人都是金融从业人员。 小王月税前收入约为 8000 元，其妻月税前收入约为 6000 元。家庭支出包括每月的物业费 400 元，衣食费2000 元，交通费400元，医疗费100元。3 年前夫妻结婚时在男方父母的资助下，并利用两人当时已积累的住房公积金，购置了 当时价值为30 万元的住房，无贷款。现有定期存款5 万元，货币基金2 万元。除社会保险 外未购买商业保险。小王夫妻预计60 岁同时退休，退休后实质生活水准不变，退休生活计 算到 85 岁。王先生父母均为57 岁，原来在乡下务农，过去的积蓄给小王夫妻购房，无退休金。 夫妻预计两年内将生育一子女，之后培养子女到大学毕业，大学学费每年现值1 万元。 男方父母两年后将由外地迁入本市居住，帮忙带小孩。想换买一套同区位但面积大 1 倍的房屋供届时一家五口使用，并负担两老的生活费。每增加一个家庭成员，预计增加 1 万元的年开销现值，直至子女大学毕业或父母85 岁为止。第二部分 理财规划书的假设前提根据理财规划的需要、小王提供的数据和相关部门的统计数据，我们作出以下假设：年通货膨胀率为3.5%，年学费增长率为3%。一年期定期存款利率为2.75%。房价年增长率为3.2%；二手房相对于一手房的折价率为30%；原来30万的房屋出租租 金现值为每月1200元，租金年增长率与房价年增长率一致。惠州现各阶段上学费用（包括校服费、体检费、学杂费、住宿费，不包括生活费）：幼 儿园： 300 元每月；小学： 300 元每学年；初中： 750 元每学年；高中： 1300 元每学年。医疗保险金与失业保险金各提1%，住房公积金个人与单位各提6%，目前余额两人合计23000 元。养老金账户个人提6%，单位提20%，目前余额两人合计50000元。暂时不考虑住房公 积金与养老金提拔额上限的问题。薪资所得税免税额每月2000元，不考虑收入增加后税率可能提高的状况。换房后房贷住房公积金利率为5%, 般贷款利率为6%,贷款20年。 货币市场基金年收益率为3%；债券年收益率为5.5%；债券型基金收益率为6.5%。股票式开放型基金年收益率为10% ；分红险和万能寿险的投资账户年收益率为5%。教育投资收益率设为2%。第三部分 理财需求基本情况分析3.1 客户家庭信息基本信息家庭情况家庭成员当前年龄职业健康状况王先生28金融从业人员健康王太太28金融从业人员健康王爸爸57退休健康王妈妈57退休健康预计2年内将生育一子女投资偏好夫妻都是金融从业人员，良好的金融教育使双方都敢于接受风险。生活态度让子女在接受良好的教育，拥有美好的未来；让家人拥有闲适安 逸的生活是您夫妻的奋斗目标。财务信息资产状况您拥有一套价值30万的住房；拥有定期存款5万兀；货币基金2 万兀；住房公积金、养老金等个人账户余额总计73000兀负债状况您目前没有任何负债收入状况您月税前收入8000兀，您太太月税前收入6000兀支出状况您目前家庭每月基本开销为2900元保障状况您夫妻两都参加了社会保险、医疗保险和失业保险3.2 家庭资产负债表资产负债表小王夫妻家庭资产负债表资产金额(元)百分比(%)负债金额百分比现金与现金等价物14300038.39负债0定期存款5000013.42住房贷款0货币市场基金200005.37其他贷款0养老金个人账户5000013.24住房公积金230006.18实物资产22947361.61自住房22947361.61资产总计372473100负债总计03.3 家庭收支表月度家庭收支表小王夫妻每月收支状况（单位：元）月收入金额月支出金额王先生月收入6273物业费400王太太月收入4811衣食费2000利息收入交通费400投资收入医疗费100收入合计11084支出合计2900每月结余8184年度家庭收支表小王夫妻每年收支状况（单位：元）年收入金额年支出金额王先生年收入75276物业费4800王太太年收入57732衣食费24000利息收入1375交通费4800投资收入600医疗费1200收入合计134983支出合计34800每年结余1001833.4 家庭保险保障情况保险保障情况项目王先生王太太王爸爸王妈妈是否参加社会养老保险 与医疗保险是是否否养老金个人账户余额两人共50000元无无是否购买其他商业保险否否否否第四部分 家庭财务状况诊断4.1 资产负债表分析您家庭的总资产为372,473元，总负债为0 元，净资产为372,473元。 您总体的资产状况良好，但是资产结构单一，投资性资产很少，这样会降低资产收益率， 同时会因为通货膨胀而导致持有的资产贬值； 您的实物资产（自住房）占总资产的比例高达67.72%，这样会出现流动性问题；定期存款 货币市场基金 养老金个人账户 住房公积金 实物资产68% 您的负债为0。虽然0负债不会对家庭产生财务压力，但与此同时也无法享受财务杠杆 带来的好处。建议考虑使用财务杠杆，例如信用卡等。资产结构图4.2 家庭收支表分析您每月的家庭总收入为11,084元，总支出为2,900元，每月结余为8,184元；您每年的家庭总收入为134,983元，总支出为34,800元，每年结余100,183元。 您每月可供分配的结余资金相当充裕，应该好好利用这笔资金享受财务自由，达到理财 目标。 您家庭的收入来源单一：除了每月夫妻两人的工资收入之外，就是每年年底的定期存款利息收入和货币基金投资收入。这种结构对于作为金融从业人员的你们来说并不适合 您家庭每月的支出结构比较合理，随意性支出几乎没有。每月支出结构69%4.3 现有保障计划分析 您夫妻俩都参加了养老保险和医疗保险。退休后每个月能够领到一定的生活费用，夫妻 俩有了基本的生活保障；同时也能够享受到基本的医疗保障。 您夫妻俩目前没有购买商业保险，这样难以保证退休后高品质的生活，同时也难以抵御 身故、重疾或意外带来的财务损失。 您的父母亲为退休人员，但却没有基本社会保险的保障，要保证俩老的生活品质，应及 时为父母亲购买相关的保险产品。4.4 财务比率分析家庭财务比率定义比率参考值建议结余比率年度结余/年度总收入0.740.3很高，弹性大，可以用来实 现理财目标投资与净资产比率投资性资产/净资产0.040.2 0.5投资性资产较少，不利于增 加财富