出口贸易 过程控制 程序QP/PR06程序文件版号：A标题：出口贸易过程操纵程序页码：1/51. 0目的确保出口贸易全过程的顺利完成。2. 0适用范畴本程序适用于各种出口贸易过程。3. 0职责3. 1业务公司（部）：负责执行整个出口贸易过程。3. 1. 1负责与顾客进行联系，安排样品生产。3. 1. 2对供应商进行评估。3. 1. 3组织各类合同，并负责对其合法性、完整性、明确性和业务和谐方 面的内容进行评审。3. 1. 4办理贸易过程中各类必备的文件。3. 1. 5安排供应商生产、监督产品的品质、货期。3. 1. 6提供运输服务所需的文件。3. 1. 7提供各种文件以保证公司安全收汇。3. 1. 8核对供应商的发票，申请支付货款。3. 2质检员：3. 2. 1负责对合同中有关产品验收标准的内容进行评审。3. 2. 2对样品进行检测、进行。3. 2. 3对大批量生产的产品进行检修，填写验货报告书。3. 3主管经理：对业务公司（部）在进行出口贸易全过程中的监督、审核。3. 3. 1负责对供应商评估的审核。3. 3. 2审核各类合同的合法性、可操作性。3. 3. 3对每宗贸易成本的审核，对支付货款加工款进行审核。3. 4总经理：编号：QP/PR06程序文件版号：A标题：出口贸易过程操纵程序页码：2/53. 5办公室：3. 5. 1对办理海关手册的审批。3. 5. 2对支付供应商定金的审批。3. 6报关员：办理进出口清关工作、对海关手册进行核销。3. 7船务部：3. 7. 1选择提供运输服务的供应商。3. 7. 2选择提供物资保险的供应商。3. 7. 3开具有关进口原材料/辅料的信用证。3. 8财务部：3. 8. 1审核每宗业务成本。3. 8. 2支付定金，审核供应商的发票（增值税发票/缴款书），支付货款/加 工款。3. 8. 3收汇后进行外汇核销，申请退税。4. 0工作程序4. 1出口贸易的分类4. 1. 1 A类：一样贸易4. 1. 1. 1 A1类：一样贸易中的新顾客/新产品。4. 1. 1. 2 A2类：一样贸易中的老顾客/翻单/大陆货。4. 1. 2 B类：来料加工/进料加工（加工贸易）4. 1. 2. 1 B1类：加工贸易中的新顾客/新产品。4. 1. 2. 2 B2类：加工贸易中的老顾客/翻单/大陆货。4. 1. 3 C类：代理出口贸易4. 2样品的确认业务公司（部）通过 、面谈、电子邮件等方式与顾客进行沟通，获息编号：QP/PR06程序文件版号：A标题：出口贸易过程操纵程序页码：3/5于样品评语的记录备案并通知质检员。4. 3对供应商评估对所有出口贸易，业务公司（部）都必须依照供应商评估程序对供应商 采纳不同方式进行评估，主管经理审核供应商的供应能力是否合格。4. 4洽谈外销合同、（对外）加工合同、代理出口合同业务公司（部）依照顾客资信评估程序对顾客划分不同等级，针对不同 等级的顾客采纳不同的付款条件。4. 4. 1洽谈外销合同适用于A类贸易，业务公司（部）依照出口合同评审程序，与顾客拟 订外销合同，由主管经理审核，经总经理审批，以决定是否签约。假如是 采纳信用证的支付形式，信用证内容须由主管经理审核。4. 4. 2洽谈（对外）加工合同适用于B类贸易，工作程序与4. 4. 1相同，业务公司（部）与顾客洽谈 后签订（对外）加工合同。在加工合同中须注明来料/进料部分是否由顾客 不作价提供。假如是作价的情形，是在货款中扣除来料/进料款项，这是由公 司支付外汇购买，是否需要开信用证给国外。具体情形须详细在合同中注明。 由主管经理审核，总经理审核通过后执行。4. 4. 3洽谈代理出口合同适用于C类贸易，业务公司（部）与顾客洽谈代理出口物资的名称、规 格、型号、数量、价格、付款方式、代理出口时刻、代理手续费等，经双方 确认后，拟定代理出口合同，同主管经理审核签字。合同未通过评审的由 业务员重新与顾客商谈。合员评审通过后，呈送总经理审批通过，合同盖章 生效，由业务员传回忆客确认。4. 5洽谈采购合同/ 国内）加工合同编号：QP/PR06程序文件版号：A标题：出口贸易过程操纵程序贞码：4/5内）加工合同应注明公司提供给供应商的原材料/辅料是否作价，规定供应 商对公司提供的原材料/辅料使用不得超出的损耗数量。4. 6办理海关手册适用于B类贸易，在签订内/外加工合同后，经办公室评审，送经有关部门（如 外经委、海关等）办理相应的海关手册。4. 7进口原材料/辅料假如在（对外）加工合同中注明须由公司开具信用证给国外的，依照 进口贸易过程操纵程序开具信用证，办理进口手续。不作价的原材料/辅 料，或者是作价然而在货款中扣除的情形，则在国外原材料/辅料运到时，提 货后由质检员进行检验及核对，合格无误后送往供应商，由供应商在送货单上签收。4. 8生产/加工产品对A、B类贸易，业务公司（部）依照采购操纵程序及内外合同安排 监督供应商生产/加工产品，操纵生产加工货期。4. 9产品检验4. 9. 1对A、B类贸易，在产品生产过程中，以后产品完成后，质检员依 照验货监控程序进行中期/尾期查验产品，填写验货报告书将情形反 馈给业务公司（部）。业务公司（部）安排供应商改进缺陷。4. 9. 2对C类贸易，业务公司（部）在顾客通知备货完毕后，对产品的规 格、型号、数量进行检验核对，审核有无违反国家和海关规定的产品。4. 9. 3对所有类别的出口的贸易，业务公司（部）对产品的海关税号进行 审核，若海关要求商检局出具商检证书，须向商检局申请办理。4. 9. 4假如顾客有指定专门机构（如SGS等）查验及出具专门证书的，业 务公司（部）须及时联系有关机构办理。编号：QP/PR06版号：A标题：出口贸易过程操纵程序贞码：5/5依照产品交付程序业务公司制作九联单及装箱单交船务部，船务 部制作托运单，选择提供运输服务的供应商承运产品，报关后取得提供或 其它运输单据。4. 11报关出口产品，B类贸易进行海关手册核销4. 11. 1业务公司（部）备妥所有报关文件交报关员，假如要出口许可证 或出口配额的产品，业务公司（部）须提早向有关机构申请猎取。4. 11. 2依照产品交付程序，报关员向海关审报出口产品，取回出品 报关单、核销单。4. 11. 3出口完毕，由业务公司（部）通知顾客装运日期。假如由公司购买 物资保险的，船务部须及时选择提供保险服务的供应商购买相关的保险。4. 11. 4对B类贸易，在每次出口清关后，报关员须对海关手册进行核 销。4、12收汇对应不同的付款方式，船务部编制各类单据，由业务公司（部）审核无 误后交银行收汇。外汇到帐后，财务部凭银行水单通知业务公司（部）进行 审对并作记录。同时对相应的核销单进行外汇核销。4. 13支付供应商货款加工款4. 13. 1收到外汇后，业务公司（部）通知供应商开具发票。4. 13. 1. 1 A、C类贸易中非一样纳税人的供应商和不作退税的供应商，或 B类贸易中来料加工的供应商开具一般发票。4. 13. 1. 2 A、C类贸易中属一样纳税人并出口产品作退税的供应商，B类 贸易中进料加工产品作退税的供应商，开具增值税发票和缴款书。4. 13. 2业务公司（部）填写出口商品结算清单，同时提供九联单，供应 商发票（一般发票/增值税发票和缴款书）申请付款，由主管经理审核，再由