对冒名贷款的认识及防范建议省联社要求全省各联社务必在今年3月 10日前清理并处置完贷 款中的毒瘤冒名贷款，这是继XXX年底全省集中清理之后的再 次*,我认为这不仅是形势所迫,而且也是农村信用发展过程中的一次 自身杀毒,及时而又必要. 因为冒名贷款极具隐蔽性.所以处置冒名贷 款的关键和难点首先在于要先清理出它。下面，我就从六个方面谈一 下对清理冒名贷款的认识。一、冒名贷款的概念及形式根据此次省联社文件的定义，冒名贷款就是指实际借款人采取假 借他人名义在农村信用社获取的贷款.按其表现形式分为以下两种类 型：一是假名贷款.借款人不存在的情况下，信用社内部员工或内部 员工与实际借款人合谋采取编造借款人身份信息，私制假印章 ,冒充 借款人签名,以借款人名义在信用社骗取的贷款；二是顶名借款.实际 借款人因不符合借款条件，如超出授信额度，不在本辖区，在征信系 统有不良记录等，采取借用亲朋好友名义作为借款人，在借款人知情 的情况下套取信用社的贷款。如果借款人贷款后将资金借予他人使用 的不能界定为冒名贷款。较XXX年清理时比较，此次省联社将冒名贷款的形式只界定为 两种，即假名贷款和顶名贷款，把借款人贷款后将资金借予他人使用 俗称背皮贷款的形式此次予以剔除出列。二、冒名贷款的特征（一）名义借款人和贷款实际使用人不一样，如信贷系统上线前， 个别机构为完成收息任务，编造假名贷款进行清息，之后隔两年瞅机 会将此贷款予以核销。（二）贷款规定的用途和实际用途不符，如那些年村委会干部以 个人名义贷款，实为村委会使用，或交税款 ,或交罚款，或用于拉电 修路等。（三）以抵押贷款形式出现的少，以担保，信用贷款形式出现的 居多，贷款质量普遍较差。三、冒名贷款产生的原因（一）制度不健全是形成冒名贷款的基本原因。近年来 .农村信 用社普遍重经营，重发展业务，但内部规章制度完善滞后，有的制度 在业务、环境、体制发生变化的情况下不能及时修订或虽修订，但不 接“地气”，出现不适应形式的情况，以至于给冒名贷款可趁之机。 如前些年管理部门推出的五户联保贷款甚至包括农户小额信用贷款 业务，产品虽好，但在实践中未及时推出行之有效的风险防范操作流 程和细则。（二）违规操作是形成冒名贷款的直接原因。无论是以往还是近 年来发生的案例,这个大家都深有体会，冒名贷款之所以能够产生， 最主要的还是我们违反了信贷操作“三查”制度和基本流程，试想如 果客户经理严格按照流程来办理的话，一笔贷款少则经过三五个审查 岗位，多则经过十来个岗位，冒名贷款怎能轻易产生? 客观讲对冒名 贷款虽不能铲草除根，但也会大大降低发生的概率。（三）客户经理道德风险是冒名贷款产生的内在原因。那些年， 个别机构年底为完成收息任务，假以冒名贷款 ,立据清息，还美其名 曰为员工利益着想，如果说那是所谓的“公利”，那么现在再出现的 冒名贷款，绝大多数是一些客户经理或为自己或为三朋四友谋“私利”, 违背职业道德而发放冒名贷款。（四）内部监督不到位是其产生的重要原因 .这些年各级虽加大 了监督检查的频率，但像那些年挖个底朝天的整社运动没有了 ,就是 专项信贷检查也少了，检查的深度力度减弱了 ;再者检查往往是在贷 款行为已经发生后进行监督，要么冒名贷款难以被发现，要么发现时， “生米已煮成熟饭”，甚至连“熟饭”也被挥霍得一干二净，损失已 形成而且难以挽回。四、冒名贷款产生的危害冒名贷款由于是用欺骗的手段获取的贷款，所以它的隐蔽性很 强，不易被发现。它若长期潜伏于正常贷款之中，不仅会给被冒名人 带来不良影响，而且也会给农村信用社带来严重的危害。（一）对被冒名人影响：1、冒名贷款几乎是不良贷款，会在征 信系统内给被冒名人产生不良记录；2、由于是冒名，所以可能影响 被冒名人的正常贷款，如办按揭，扶贫贴息贷款，创业再就业贷款等 等。（二）对信用社的影响：1、冒名贷款降低了贷款质量；2、若一 旦冒名贷款浮出水面未得到妥善处理，信用社往往会惹上法律纠纷在社会上遭受信誉损失，甚至会带来灭顶之灾。不仅如此，对于发放或经办此笔业务的员工来讲，无论冒名贷款 是否形成不良和损失，除要追究贷户的贷款诈骗罪外，员工还有可能 面临着挪用资金罪，职务侵占罪或渎职罪的法律指控。五、清查冒名贷款的方法（一）外核。外核不仅要对借款人还对，也要对担保人核对，这 样才有可能更直接的发现一些线索。外核时一不得交给村干部代为外 核；二客户经理必须交叉核对各自管辖的贷款，否则，外核起不到监 督的意义，会流于形式。（二）内查。通过内部排查“九种人”，翻查信贷资料，人人出 具无冒名贷款承诺书等手段，寻找冒名贷款的蛛丝马迹。（三）检举。因冒名贷款不仅危害到被冒名人利益，也直接威胁 到信用社的集体利益，因此对于这种害群之马，内部可采取检举这种 非常规手段来清理它，甚至实行有奖举报，使其无藏身之地。（四）联网核查。在 2008 年信贷系统上线时，由于搜集身份证 号或录入系统时操作有误，客观上有意或无意形成了冒名贷款，无论 其量有多少，也无论是在表内还是在表外，都不能否认其客观存在并 由此埋藏着潜在的危害。因此，对于那些长久联系不上或已打入表外 的不良贷款，我们都不该藐视它的危害，应力求通过从派出所提供的 身份证号码进行联网核查这一有效手段，核验人名与照片是否相符， 使其原形毕露。六、防范冒名贷款产生的具体措施冒名贷款前面要清，后面更要防。除要完善相关制度，强化监督，加强员工教育外，主要是在贷款操作流程上还应更注重细节的规范（一）防止“贷款一手清”现象出现。失去监督的贷款很容易出 现违规贷款。无论是客户（主任）经理权限内贷款还是权限外贷款， 贷款合同必须由负责人签字，电子审批也必须由负责人亲自审批，绝 不允许贷款由客户经理“一手清”，这既是负责人履行自己的权利， 也是履行贷中审查和监督的义务；如是负责人调查的贷款，必须上会 集体研究，要把贷前调查，贷中审查和贷后检查三个环节落实到位。（二）贷款实行有范围的公示。阳光是最好的防腐剂。贷款如果按 上级的规定向社会全面进行公示，操作起来虽有很大的难度和涉嫌一 定的法律风险，但我们可在有限的人员范围内，如分社，信用社员工 内部进行公示，甚至在发放前向借款人居住地的村组干部进行公示， 征询意见，接受监督。（三）必须落实借款人和担保人的面鉴面谈要求。这是拦截冒名 贷款的最后一道屏障。防范冒名贷款发生的方式有很多种，但面鉴面 谈是以惨痛的代价得出的根本教训，所以，无论是省么原因，也无论 有这样或那样的困难，这是我们客户经理发放贷款时必须坚守的最后 一道底线。