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票据贴现实例例如: *公司 2011年 2 月 17日销售货物给北京*公司,收到北京* 公司开具的银行承兑汇票一张,以作为货款支付.金额为900万元,开票 日期为 2011年 2 月 17日,期限 6个月.2011年 4月 5 日公司急需一笔 资金开拓市场,现将未到期的 900 万元汇票向银行贴现.请根据案例分 别计算出贴现天数,贴现息,贴现净额.解答:1. 贴现日的计算一般: 1月3月5月7月8月10月12月 为31天4月6月7月9月11月 为30天2月为28天开票日为2月 17日,期限6个月,故到期日为8月 17日(星期三).贴现日为4月5日贴现天数 =30-5+31+30+31+17=134(天) 贴现天数就是从贴现当天开 始计算到到期日之间的时间天数(一般是算头不算尾)4月5月6月7月8月30-5313031172. 贴现息的计算(1)假设贴现当天银行的利率为12%(年利率) 贴现息=票面金额*贴现率*贴现天数/360 或者 票面金额 *贴现率 /360*贴现天数贴 现 息 =9000000*12%*134/360=402000( 元 ) 或 者 9000000*12%/360*134=402000(元)假设贴现当天银行的利率为9%。(月利率)贴现息=票面金额*贴现率*贴现天数/30 或者 票面金额*贴现率/30* 贴现天数贴 现 息 =9000000*9 % *134/30=361800( 元 ) 或 者 9000000*9 % /30*134=361800(元)3. 贴现净额的计算贴现净额=票面金额-贴现息 贴现净额=9000000-402000/361800=8598000/8638200(元)(重要)按照市场上做票行业的总结,推出以下计算方法:票面金额大于等于1000万元的为大票般报价以千分比来报利率,意思就是/月,计算方法参照贴现息中(2)的计算.票面金额小于1000万元的为小票 一般报价以百分比来报,例如 5.3%. 计算方法直接用票面金额*5. 3%得出的数字就是贴现息. 再用票 面金额减去贴现息就是贴现净额.周一至周五在贴现天数的基础上加3天票据到期日当天为J周六在贴现天数的基础上加5天(去银行贴时候,贴现日的计算方法)周日在贴现天数的基础上加4 天足月票为票据从出票日当天到到期日之间的天数在180天以上的票. 大票为足月票的利率相对低点,不足月的利率相对高点.小票为足月票的利率相对高点,不足月的利率相对低点.
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