第一章 项目总论一、项目基本情况（一）项目名称：新疆润口肥牛火锅连锁经营项目（二）项目建设性质：扩建（三）项目建设地址：乌市、昌吉、克拉玛依、伊宁、库尔勒、西安、兰州、北京等七个城市（四）项目业主：呼图壁县润口肥牛火锅店（五）项目负责人：（六）项目建设工期：1年（2014年7月-2015年7月）（七）项目建设内容1、基建设施建设：各连锁店面统一装修2、设备购置：标准化设备、餐具购置3、原材料采购配送4、新产品研发5、品牌战略实施：统一宣传、统一品牌经营、商标注册6、各连锁加盟店标准化管理的培训7、连锁加盟店信息化管理模式的推广8、成本控制标准应用（八）项目建设规模按照现代餐饮服务业管理要求及建设地一般消费标准，每个连锁加盟店占地面积最低不少于500计算，在上述八个城市建立连锁加盟店10个，总占地面积5000以上。（九）项目总投资：该建设项目总投资1690.2万元人民币。二、项目业主简介该项目业主单位是呼图壁县润口肥牛火锅店。（一）基本情况呼图壁县润口肥牛火锅店成立于2008年，是专业从事清真火锅底料生产、原料配送、技术研发、管理研究、人员培训、润口肥牛品牌经营的一家连锁经营的民营企业。自成立以来始终秉承穆斯林火锅“久涮不老、涮而不腻、不占小料、汤浓醇厚、口感舒适、回味绵长”的特质，以“倡导绿色健康火锅、弘扬民族餐饮文化”为己任，力足新疆特色资源和回族传统文化优势，致力于新疆清真特色火锅的产品研发、技术推广和润口肥牛品牌经营，先后在乌市、北京等区、内外城市建立润口肥牛连锁加盟直销店10个，开发火锅新菜品80多个，推广普及新技术4项。经过几年的不懈努力奋斗，企业已在业内享有很高的知名度，“润口肥牛”品牌誉满新疆，成为我区餐饮业知名品牌。2011年，企业总资产已达2560万元，产值达3500万元，上缴利税280万元，连锁加盟店年均纯收入达180万元。（二）组织机构润口肥牛火锅店在实践中不断借鉴先进管理经验，完善和创新运行体制，建立健全了职能清晰、运行顺畅、协同高效的运行机构，建立起了科学规范的组织人事、财务管理、技术研发、连锁经营、信息管理、人员培训等内部管理制度，铸就一支拥有成功经验、富有创新精神的干部职工队伍。（三）技术力量公司高薪聘请专业技术人员和管理人员10人，进行专业管理，标准化服务。其中：高级厨师1人，占10.00%；中级厨师4人，占40.00%；高级管理人员5人，占50.00%。本科学历的7人，占70.00%；大专学历的2人，占20.00%；高中（含中专）学历1人，占10.00%。综上所述，项目业主单位运行规范、组织健全、管理科学、团队专业、实力雄厚。在项目期限内将以高起点高标准投入项目建设，有条件、有能力完成该项目的开发建设任务。三、编制依据和研究的主要过程（一）编制依据1、中华人民共和国食品安全法 2、中华人民共和国消防法3、中华人民共和国国家发展和改革委员会产业结构调整指导目录、现代服务业发展规划4、区州现代服务业发展规划及2012年项目申报指南5、中华人民共和国工商管理法6、中华人民共和国税法7、中华人民共和国建筑法、建筑装潢 8、中华人民共和国劳动法（二）研究的过程2012年7月上中旬，受呼图壁县润口肥牛火锅店委托，我们负责编制新疆润口肥牛火锅连锁经营项目可行性研究报告，成立项目可行性研究课题组，安排专业技术人员与呼图壁县润口肥牛火锅店相关领导和技术人员座谈，采集该项目相关基础信息，并派人员多次到已建好的各家连锁加盟直销店实地踏勘，对拟设连锁加盟直销店的八个城市的餐饮市场、经济社会发展情况通过委托专业公司进行了调查研究，对比分析。在此基础上， 2012年7月15日完成了该项目的可行性研究报告编制工作。四、研究的范围和目的（一）研究的范围1、分析项目建设背景、各连锁加盟店现状及项目建设的必要性。2、研究项目建设地的人文、经济、消费等社会经济发展趋势。3、研究项目建设内容，确定项目建设规模，制定项目建设方案。4、测算主要工程数量，估算工程投资。5、进行项目的经济效益评价，并依据评价结论分析业主的赢利能力。6、进行社会效益评价。7、根据建设条件和资金筹措情况，提出工程实施方案和建设工期安排。8、提出结论与建议。（二）研究的目的通过对项目所在地区的社会经济发展及基础设施状况的调查研究，在对社会经济效益评价的基础上，对该项目建设的必要性、经济性、合理性、技术可行性及实施的可能性提出综合性的论证报告，供有关部门和领导决策参考，以指导该项目的实施建设。五、可研报告初步结论经过分析论证，项目建设具有突出的文化优势和丰富的资源优势，建设规模适当，布局合理；项目建设技术可靠，原材料供应生态安全；建设中采取的安全消防和环境卫生管理措施得当，项目建设后将更加重视和加强连锁加盟店信息化管理，从原料生产、收获、分装、运输到厨房的生产加工直至餐桌、入口等执行标准化、专业化的工艺流程，确保润口肥牛的产品始终如一地保持天然、绿色、健康、安全。同时使每一个消费者到了任何一家润口肥牛火锅店都能从品味回族美食品味到回族人民独特的文化和精神内涵。通过项目建设不仅能进一步打响呼图壁县餐饮品牌，提升呼图壁县乃至昌吉州餐饮档次，更能培育和做大呼图壁县特色餐饮产业，为县域和区域经济发展作出更大贡献。因此，项目建设是必要的、可行的。六、主要技术经济指标附表 主要技术经济指标表主要技术经济指标表序号指标名称单 位指标数值备 注1建设地址乌市、昌吉、克拉玛依、伊宁、库尔勒、西安、兰州、北京2建设用地5000.00以上3建设规模3.1连锁直销店个500以上103.2设备购置（厨房、前厅）套103.3原材料采购由总公司统一配送3.4门店装修个103.5新产品、新技术研发个/项30/43.6品牌运作3.7培训人次/年12003.8连锁店信息化管理模式推广1信息化管理系统及其配套设备以及维护运营3.9成本核算控制标准套14投资总额万元1690.2.005资金筹措万元1690.2.005.1申请国家资金万元169.00占10.00%6主要财务评价指标6.1收入总额万元37260年收入6.2成本总额万元1106.7年成本6.3利润总额万元2555.96年利润6.4所得税万元766.79年税金6.5财务内部收益率%151.26.6项目财务净现值万元1789.176.7项目投资回收期年56.8年均投资利润率%105.866.9年均投资利税率%10第二章 项目的可行性和必要性分析一、项目背景最早的火锅又称毛肚火锅或麻辣火锅，起源于明末清初的重庆嘉陵江畔、朝天门一带的船工纤夫的粗放餐饮方式。当时的朝天门，舟楫如梭，樯帆如林，大如涌潮，货如积山，乃渝州水上通衢。那时的船工纤夫属于社会底层的劳苦群众，他们终年以木船为家，在江河上劳碌奔波，不可能随身携带各种复杂的炊具，大抵有一口大锅，几副碗筷。他们把能弄到的各种吃的统一都放在一个锅里煮，然后围而食之。这实际上是古代鼎烹而食的餐饮方式的继续和简陋化。当时的禽畜屠宰场多在江边，由于他们比较穷，与鸡鸭鱼肉无缘，为了维持常年累月超强度的体力劳动，于是他们就把目光投向一般富人甚至市民都不屑一顾的禽畜下水主要是指牛毛肚、猪黄喉、鸭肠、牛血旺等（又称“水八块”）。为了去除或压住下锅之物的腥臊味，就放入比较重的辣椒、花椒，有条件的加入黄酒醪糟以提味。“船头河岸，便捷食品，搭石为灶，捧碗聚盆；披蓑戴笠，避风挡淋。集麻辣鲜香于一锅，嚼酸甜咸淡品人生。美味尽享，甘酒同饮；大汗淋漓，祛湿暖身；涛声悠悠，帆船片片。人间仙景，重庆火锅也。”（摘自秦文武火锅赋）这就是最早火锅的来源。后来，一些小商贩把这种磋食方法稍加创意，用一根扁担，两副绳索相连，一边是红泥小火炉，上置一只洋铁盆，里面装有翻滚着黑瞅瞅的卤汁，另一头是盛装动物头蹄内脏和佐料。由于价格低廉，经济实惠，吃得方便热烙，受到当时群众欢迎。上世纪2030年代，重庆、四川、湖南、湖北等各地餐饮爱好者在实践中不断创新火锅菜品和加工工艺，提高火锅餐饮的品质和档次，使火锅这一最底层的消费食品和餐饮方式逐步登上大雅之堂，成为高中低档消费者的广为接受和喜爱的饮食方式。上世纪3040年代河北、宁夏、甘肃、西安等地的回族群众在长期的生活实践中借鉴上述地区人民群众的火锅餐饮方式，将回族文化融入其中，不断创新清真火锅菜品、工艺。特别是结合各民族群众口味开发出了品种齐全、口味醇香、营养健康、绿色安全的回民火锅，这在原有四川、重庆等火锅基础上，将火锅餐饮提高到一个全新水平。进入21世纪后，随着人民群众生活消费水平的进一步提高，人们对饮食文化需求越来越多样化，精致化，高档化。火锅成为广大消费者时尚消费、健康消费、绿色消费、经济消费、方便消费的的饮食，火锅餐饮业进入全新的发展时期。注重各类消费人群需求，追求健康、文化理念和市场独有性、普遍性、特殊性正成为火锅餐饮发展趋势，于是各类以品牌经营为主的连锁加盟火锅企业蓬勃发展。二、项目必要性和可行性分析据中国餐饮连锁协会统计，近年来，中国餐饮业一直保持高速发展的状态，2011年我国餐饮收入突破2万亿元。2010年度我国餐饮百强企业营业额为1395.84亿元，比2009年度餐饮百强营业额增长了11.69%，占2010年全社会餐饮收入的比重为7.91%。2010年度百强企业直营店资产总额346.36亿元，直营店利润总额超过60亿元，直营店从业人员约28.74万人。从经营业态来看，餐馆酒楼、快餐送餐以及火锅类企业依然是百强榜单中的主力军，占据了84个席位，与2009年度相比多了4个席位。前10强涵盖了除西餐外的所有业态，火锅类企业依然是前10强企业中的佼佼者，占据4个席位，紧随其后的是餐馆酒楼和快餐。2011年百强企业中火锅业态营业额321.26亿元，占比23.02%。火锅联锁在所有餐饮连锁经营企业中一枝独秀。连锁经营在中国的历史还是比较短，只有二十几年的历史，但是连锁经营在餐饮服务领域的魅力和功能作用已经不容置疑，全国百强餐饮企业当中90%都是连锁经营，连锁企业通过现代工艺的加工提高了食品的加工速度，并且能够适应大规模市场的需求，有效降低了成本。经过多年的发展，我国火锅业的产业链条已具雏形。内蒙古、四川、山东、河北等地农牧业面向全国火锅餐饮市场，组建了羊肉、辣椒、花椒、香油、芝麻酱、粉丝、固体酒精等火锅常用原料、调料、燃料生产、加工、销售基地，为连锁火锅企业提供统一采购配送，缩小经营成本创造更大经济利益。而一些火锅餐饮龙头企业不仅具备了自己的原料生产线，还配备了专门的食品研发中心负责新菜品及肉品的推陈出新。在连锁加盟体系上，企业也研制了适合规模化发展的标准化的原料和汤料，保证特许加盟店的原汁原味。火锅餐饮方便快捷的大众化特色被消费者接受和喜爱，尤其北方地区寒冷干燥的天气让火锅市场潜力很大，而且火锅种类的经营方式也不断创新，有以“麻、辣、烫”著称的川味火锅是南派火锅，以涮羊肉为主要代表的北派火锅和新派火锅。重庆火锅以小天鹅、德庄、秦妈和苏大姐为代表，北方火锅包括百年老字号东来顺、口福居和新兴内蒙古小肥羊等。在经营模式上，连锁