银行信贷业务 章澜章澜 20074课程目的u了解银行贷款业务的一些基本概念和基础知识u了解贴现业务的基础知识，与普通贷款的区别u了解银行对公贷款业务的主要内容和其业务流程u了解银行个人贷款业务的主要内容和其业务流程u了解银行贷款分类的发展过程，以及贷款十二级分类的背景2内容提纲3要点u银行资产业务介绍银行资产业务介绍u贷款业务概述u贷款的种类4银行资产业务u盈利性资产业务运用资金并取得收益的业务u贷款业务u证券投资业务购买有价证券u非盈利性资产业务u库存现金u在人民银行存款u存放同业存款u在途资金5金融机构人民币资金运用6要点u银行资产业务介绍u贷款业务概述贷款业务概述u贷款的种类7贷款业务概述u贷款是银行最基本、最主要的资产业务，是银行获取利润的主要来源，也是一项风险性较大的资产。u贷款是银行的核心业务，占银行总资产的50以上u对银行而言，贷款业务是其经营风险的重要所在。8基本概念（一）u贷款u经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构，以社会公众为服务对象，以还本付息为条件，出借的货币资金u贷款业务u经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以还本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动9基本概念（二）u贷款人u经国务院银行业监督管理机构批准在中华人民共和国境内依法设立并具有经营贷款业务资格的金融机构 u借款人u与贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人 10贷款的原则u合法性原则首要原则u符合国家法规和金融政策u安全性u到期能收回本息u流动性u易于变现，满足存款提取u盈利性11贷款风险的主要原因信息不对称u银行对借款人状况的不了解，即银行与借款人之间的信息不对称u在贷款业务中，借款人拥有私人信息，因此相对于银行就具有信息优势u逆向选择u在信息不对称的情况下，具有信息优势的个人依据他所掌握的私人信息进行决策时导致市场失灵的行为。u道德风险u在合约签订后，由于信息不对称，交易者的行为不总是被交易对手所知，所以交易者可能会采取对交易对方不利的一些行为。12贷款管理的核心内容“贷款三查”u贷前调查u贷款审查u贷后检查13处理风险的方法u回避风险u稳健经营，保证安全性、追求合理利润u分散风险u平衡发展；限定额度；银团贷款u减少风险u加强风险评估；资产负债平衡u转移风险u担保、投保、保证14要点u银行资产业务介绍u贷款业务概述u贷款的种类贷款的种类15按贷款期限u短期贷款1年以内（含1年）u中期贷款1年以上5年以下（含5年）u长期贷款5年以上16按保障条件u信用贷款u担保贷款u票据贴现17按保障条件信用贷款u仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保。u通常只对与银行有长期业务往来、资本实力雄厚、在行业中占重要地位的大公司发放。18资料：获得诺贝尔和平奖的银行家u2006年度诺贝尔和平奖孟加拉国的穆罕默德尤努斯及其创建的孟加拉乡村银行背景资料：1976年，尤努斯碰到一名制作竹凳的赤贫妇女，因为受到放贷人的盘剥，她一天连两美分都挣不到。尤努斯于是掏出27美元，分别借给42个有同样境遇的女人。他希望这些人能借助这笔贷款摆脱廉价出卖劳动力的命运。当年，以此为目的的“格莱珉银行”成立了。1983年，当局允许其正式注册。这被普遍认为是全球第一家小额贷款组织。如今，格莱珉银行以保持了9年的盈利记录成为兼顾公益与效益的标杆。而依靠无抵押的小额贷款，该银行的639万个借款人中有58的借款人及其家庭已经成功脱离了贫穷线，其中96是女性。依靠小额贷款这种“解放力量”，孟加拉的贫穷女性成为最大的受益人，因为传统的银行通常拒绝向这些没有经济保障的穷人发放小额贷款。19按保障条件担保贷款u保证贷款u以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证或连带责任保证为前提u抵押贷款u以借款人或第三人的财产作为抵押物u质押贷款u以借款人或第三人的质物（主要指动产和权利）作担保20按保障条件票据贴现u票据贴现u银行应持票人的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据。u预扣利息，票据到期后银行向票据载明的付款人或承兑人收回票款。u在票据真实、合法，且有信誉良好的承兑人的前提下，票据贴现的安全性、流动性都可以得到较好的保障。21按保障条件对比u信用贷款u风险大、保障条件弱u利率高、期限短u担保贷款u风险相对较小、保障性强；贷款手续较为复杂u由于寻保、核保以及对抵押物（质物）的评估、保险核保管的需要，成本较高u票据贴现u在票据真实、合法且有信誉良好的承兑人的前提下，票据贴现的安全性、流动性都可以得到较好的保障22按偿还方式u一次性偿还贷款u短期周转性贷款或金额较小的贷款u分期偿还贷款u中长期贷款23内容提纲24贴现u票据持有人u票据持有人将其未到期的票据转让给银行，由银行预扣自贴现日起至到期日止的利息，而取得贷款。u银行u以现款买进未到期票据以获得利息收入的业务。25贴现票据种类u商业汇票u银行本票u由银行签发，允诺在一定日期支付一定金额给持票人的票据。u出票人及付款人皆为银行，信用程度较高u国库券、债券u信用可靠、风险较小，且易转让出售26商业汇票u商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。u可以和现金一样在银行和企业中流通u按承兑人不同分为：u银行承兑汇票（银票）u商业承兑汇票（商票）u由于商业承兑汇票在信用及风险控制等方面估算成本比较高，很少有商业承兑汇票交易出现。27贴现u贴现是指商业汇票的收款人或持票人，在汇票到期日前，为了取得资金而将票据权利转让给银行的票据行为。u票据到期时，贴现银行持票直接向承兑人提示付款。28转贴现/再贴现u贴现行需要现金的时候，可以将自己手上的票据以买断或回购的形式转让给另外一家银行（转贴现行），即转贴现；u若转让给中国人民银行，就是再贴现。u转/再贴现业务可分为买断式和回购式。29转/再贴现的两种形式u买断：贴现银行A将手上票据背书转让给转贴现银行B，B按照规定利率计算利息，将（票面金额利息）以现金形式支付给银行A，票据的持票人改成银行B，叫做买断式转贴现。u回购：贴现银行A将手上票据以抵押性质的形式给转贴现银行B，双方约定一个回购到期日，B按照规定利率计算利息，将（票面金额利息）以现金形式支付给A，票据的持票人没有改变，依然是银行A；B在约定回购到期日将这些票据返还给A，银行A将足额的票面金额的现金还给B这个过程叫做回购式转贴现。30委托收款和回购到期u委托收款：银行B在票面到期时，将自己手上买断性质的银行承兑汇票或代替客户保管的银行承兑汇票实物用邮寄形式，寄给这张票据的承兑人银行A，承兑人见票即付，将票面金额足额支付给银行B，这个过程叫做委托收款。u回购到期：银行B在回购到期日时，将自己手上的回购性质的票据返还给银行C，银行C将票面金额足额支付给银行B，这个过程叫回购到期。31代保管和代保管到期u代保管：企业可以将自己手上持有的票据交给自己的开户行保管，并不发生任何实际的资金和帐务往来，并可以委托该银行代替自己发出委托收款。u代保管到期：企业如果不需要委托银行代替其发托收，也不打算将代保管的票据转为贴现，则在票据到期之前将票据实物从银行取出，这个过程称为代保管到期。32贴现与贷款u共同点：u运用资金以获取利息收入u反映债权债务关系u区别：u贷款是银行与客户间的一种借贷契约关系，贴现是银行对票据的一种购买行为u贷款的利息在贷款后按期收取，贴现的利息在贴现时预扣u贷款的合同无流通性，到期收回资金；贴现票据可自由转让，可提前收回资金u贷款常有担保品，贴现业务不须担保品u贷款以借款人及保证人的信用为重要依据；贴现签名于票据上的发票人、承兑人、背书人均负连带责任u贷款期限较长，贴现期较短且到期即须收回33内容提纲34要点u对公贷款业务的主要品种对公贷款业务的主要品种u对公贷款业务的管理流程u对公贷款业务与周边业务系统的关系u信用评级原则35流动资金贷款u用于正常生产经营周转或临时性资金需要的本外币贷款u期限灵活，能够满足借款人临时性、短期和中期流动资金需求u按贷款期限分为：u临时贷款：3个月（含3个月）u短期贷款：3个月至1年（含1年）u中期贷款：1年至3年（含3年）36固定资产贷款u主要用于固定资产项目的建设、购置、改造及其相应配套设施建设的中长期本外币贷款u期限长，贷款金额大，能够满足对固定资产项目的固定资产投资和流动资金投资需求u分类：u基本建设贷款u技术改造贷款u期限一般不超过8年37房地产开发贷款u房地产开发贷款u相关中间业务：u房地产价格评估u工程造价咨询u房地产咨询u代理房屋保险u代理房地产抵押登记u代理房地产物业收费38银团贷款u银团贷款是从银行双边贷款发展而来的融资方式，由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加（syndicate）贷款。39对公贷款利息计算u按季（月）结息，每季末月的20日为结息日u非结息日还款应随时结计利息u利息额计至分，分以下四舍五入u结算天数算头不算尾，即贷款日起息，还款当日不算息u利息=本金天数日利率或：本金天数年利率360或365 40要点u对公贷款业务的主要品种u对公信贷业务的管理流程u对公信贷业务与周边业务系统的关系u信用评级原则41对公信贷业务流程42对公信贷授信调查u客户基本信息和财务管理，包括保证人和抵质押人的信息u担保关联u客户评价u客户授信额度的调查信息u信贷业务申请，针对业务情况进行担保评价43对公信贷授信审批u进行受理与合规性审查，并安排会议、会签等不同审批方式u审批客户一般授信额度及业务申报 u客户信用等级认定u拟写、审核并下发授信批复44对公信贷授信发放u授信条件的落实与审核u业务合同的申请、审核、生效以及额度登录u债项支用的申请、审核、生效以及放款u抵质押、保证合同的录入、抵质押物的关联u额度管理，包括额度的扣减、恢复、冻结、解冻等45对公信贷贷后监控（一）u执行信贷资产检查：实现对客户拜访的记录，进而实现对客户首次信贷检查和定期检查的处理u编定警示处理方案：通过对警示信号清单的维护、对警示信号处置建议和后续跟踪处理报告的管理，实现警示从发起到最终结论的全面处理u进行五级分类，以五级分类初分信息的维护为起点，实现系统对五级分类的管理u申请提前还款：通过提前还款申请的受理和通知单的打印，完成对整个提前还款的业务处理u通知还本付息：通过贷款到期通知单的打印和逾期催收通知的管理，实现对客户合同还本付息的管理46对公信贷贷后监控（二）u申请履行保函：通过对履行保函责任申请到打印履行保函通知书的管理，实现对整个履行保函的处理u申请信用证垫款：通过对信用证垫款申请到打印信用证垫款通知书的管理，实现对整个信用证垫款的处理u处理合同利率变更：通过合同利率变更申请的受理、具体变更的分析来明确整个合同利率变更的处理u终止合同：通过对合同终止申请的批复来处理合同终止相关的抵质押品的注销、保证金的解冻等操作u紧急额度冻结与解冻：主要是为了发起对额度的紧急冻结与日后的解冻47贷款监控早期预警u未按期支付到期的贷款利息或本金u延迟提供财务信息u公司现金流量出现困难或支票被打回u公司实际经营结果与计划结果之间的差别u失去与借款人和谐的联系u从借款人的竞争者或客户处得到负面的消息u客户增加商业信用（延长还款期、申请大额贷款）u不寻常的业务活动u管理层或管理层行为的变化u客户违背协议条款48对公信贷资产保全u进行资产移交：实现对不良资产的正逆移交的统一处理u编订不良资产处置方案：通过对不良资产的救治分析和救治方案的管理实现对不良资产的合理处置u进行核销处理：实现对呆帐核销的管理u进行不良资产处置跟踪检查：通过对不良资产处置方案、监控记录、监控方案的管理以及台帐的查看实现对不良资产的日常跟踪与监控49要点u对公贷款业务的主要品种u对公贷款业务的管理流程u对公贷款业务与周边业务系统的关系u信用评级原则50对公信贷业务系统与周边系统的关系51要点u对公贷款业务的主要品种u对公贷款业务的管理流程u对公贷款业务与周边业务系统的关系u信用评级原则信用评级原则52信用评级六C原则u品德Characteru能力Capacityu资本Capitalu担保品Collateralu经营状况Condition of Businessu发展前景Continuity53信用评级五W原则u借款人是谁Whou借款人为什么借款Whyu借款人用什么作抵押物Whatu借款期限Whenu借款人用什么还款How54信用评级五P原则u个人因素Personu偿债因素Paymentu目的因素Purposeu保障因素Protectionu展望因素Prospect55国内企业信用评级三等九级uAAA级uAA级uA级uBBB级uBB级uB级uCCC级uCC级uC级56内容提纲57要点u个人贷款系统组织机构分工u个人信贷业务的主要产品u个人信贷管理的主要功能模块u个人信贷业务管理的内容u个人信贷业务的流程u个人信贷业务与周边业务系统的关系58组织机构分工（一）制定业务管理制度业务检查监督个人银行业务部业务数据统计分析制定房贷业务制度业务检查监督房地产金融业务部房贷数据统计分析总行总行59组织机构分工（二）制定业务管理制度业务数据统计分析个人银行业务部业务授权超限审批一级分行一级分行业务检查监督制定业务管理制度业务数据统计分析房地产金融业务部业务授权超限审批业务检查监督会计核算后台处理机构柜员控管运行中心系统标准数据维护60组织机构分工（三）业务授权处理日常业务管理统计个人银行业务部贷款业务处理二级分行二级分行业务授权处理日常业务管理统计房地产金融业务部贷款业务处理61组织机构分工（四）业务处理个贷中心或经办个贷的部门日常管理支行支行62组织机构分工（五）业务处理个贷柜台营业网点营业网点完成本机构业务处理综合网柜台63要点u个人贷款系统组织机构分工u个人信贷业务的主要产品u个人信贷管理的主要功能模块u个人信贷业务管理的内容u个人信贷业务的流程u个人信贷业务与周边业务系统的关系64主要贷款产品u住房类贷款u住房按揭贷款u个人住房公积金贷款u住房装修贷款u住房组合贷款u个人商业用房贷款u汽车消费类贷款u教育类贷款u其他类消费贷款u大额耐用消费品贷款u旅游贷款u65特点u贷款额度小，缺乏规模效应u贷款风险较大u难以全面审查其财务状况和把握其还款能力u个人财务状况变化大，难以预测u道德风险难以估计和防范u单位贷款管理成本较高u受经济周期的影响明显66个人信用分析六C原则u性格和目的u收入水平和收入稳定性u存款情况u就业与居住情况u承担债务的情况u抚养人数67要点u个人贷款系统组织机构分工u个人信贷业务的主要产品u个人信贷管理的主要功能模块u个人信贷业务管理的内容u个人信贷业务的流程u个人信贷业务与周边业务系统的关系68个人信贷业务系统u会计核算子系统u信贷管理子系统u客户查询子系统u系统维护子系统u统计分析子系统u客户评价子系统u住房抵押贷款证券化子系统基本功能管理分析功能69个人信贷业务系统会计核算u会计核算子系统u信贷管理子系统u客户查询子系统u系统维护子系统u统计分析子系统u客户评价子系统u住房抵押贷款证券化子系统u账户管理u贷款回收u错账冲正u特殊处理u查询打印u工前处理u日终处理u担保品管理70个人信贷业务系统信贷管理u会计核算子系统u信贷管理子系统u客户查询子系统u系统维护子系统u统计分析子系统u客户评价子系统u住房抵押贷款证券化子系统u贷款信息管理u贷款审批与发放u贷后管理u档案管理u担保品管理u辅助功能71个人信贷业务系统客户查询u会计核算子系统u信贷管理子系统u客户查询子系统u系统维护子系统u统计分析子系统u客户评价子系统u住房抵押贷款证券化子系统u贷款业务简介u流程简介u还款方式u利率查询u可贷额度试算u还款明细查询72个人信贷业务系统系统维护u会计核算子系统u信贷管理子系统u客户查询子系统u系统维护子系统u统计分析子系统u客户评价子系统u住房抵押贷款证券化子系统u标准数据u利率维护u业务流程维护u信贷报表设计u信贷品种的维护u后台会计处理：u全辖日终u数据转换、传输73个人信贷业务系统统计分析u会计核算子系统u信贷管理子系统u客户查询子系统u系统维护子系统u统计分析子系统u客户评价子系统u住房抵押贷款证券化子系统u统计分析报表u业务分析u业务检查74个人信贷业务系统客户评价u会计核算子系统u信贷管理子系统u客户查询子系统u系统维护子系统u统计分析子系统u客户评价子系统u住房抵押贷款证券化子系统u黑名单库管理u客户评价：包括客户信用评价、客户信用记录评价、贷款保障能力评价、客户综合评价75个人信贷业务系统贷款证券化u会计核算子系统u信贷管理子系统u客户查询子系统u系统维护子系统u统计分析子系统u客户评价子系统u住房抵押贷款证券化子系统u接收入库贷款预选标准u筛选贷款 ：包括筛选、生成、传送预选贷款数据u传送、接收入库备选贷款清单和数据，u入库业务处理u贷款回购76信贷资产证券化u信贷资产证券化就是以证券形式出售信贷资产的结构性融资活动。u银行作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该财产所产生的现金支付资产支持证券收益。u发起机构、受托机构和投资机构之间构建的信托关系是信贷资产证券化的核心。u在这个基础之上，受托机构又将其处理信托事务的职责分别委托给贷款服务机构、资金保管机构等等，以保证妥善管理贷款并按约定分配贷款本息。77信贷资产证券化u国家开发银行信贷资产证券化u建设银行住房抵押贷款证券化78要点u个人贷款系统组织机构分工u个人信贷业务的主要产品u个人信贷管理的主要功能模块u个人信贷业务管理的内容u个人信贷业务的流程u个人信贷业务与周边业务系统的关系79个人信贷管理子系统u合作方管理u个人贷款受理u担保信息管理u个人授信额度管理u贷款日常管理u联机查询u查询试算u统计报表80贷款的常用合作方式u房地产开发项目合作方式u住房置业担保合作方式u房地产中介合作方式u汽车经销商合作方式u合作院校合作方式u律师事务所合作方式u保险公司合作方式81合作方管理u合作方信息管理u合作项目信息管理u合作额度控管u合作额度维护82合作方u房地产开发商u住房公积金存款单位（公积金管理中心）u房屋置换公司u住房置业担保公司u合作院校个人助学贷款u汽车经销商u保险公司u担保公司u83合作方基本信息84合作项目信息管理u合作项目信息u合作项目投资者信息85合作项目信息86合作项目投资者信息87合作额度控管u合作项目额度控管u合作方额度控管88合作项目额度控管89合作方额度控管90个人授信额度管理u主要用于个人额度贷款业务中，记录和维护借款人有关授信额度的信息，登记借款人的贷款信用额度、保证额度、抵押额度、质押额度、循环使用方式等明细资料。91要点u个人贷款系统组织机构分工u个人信贷业务的主要产品u个人信贷管理的主要功能模块u个人信贷业务管理的内容u个人信贷业务的流程u个人信贷业务与周边业务系统的关系92个人贷款业务流程贷贷贷贷前前前前咨咨咨咨询询询询贷款受理贷款受理贷款受理贷款受理贷前调查贷前调查贷前调查贷前调查贷款审核贷款审核贷款审核贷款审核签订合同签订合同签订合同签订合同贷款发放贷款发放贷款发放贷款发放贷后管理贷后管理贷后管理贷后管理贷款回收贷款回收贷款回收贷款回收贷款审批贷款审批贷款审批贷款审批93贷前咨询u通过经营网点、网上银行、电话银行、客户服务中心、现场咨询、窗口咨询、业务宣传手册等渠道和方式，向拟申请个人住房贷款的个人提供有关信息咨询服务。94贷前咨询主要内容u个人住房贷款产品介绍u申请个人住房贷款应具备的条件u申请个人住房贷款须提供的资料u办理个人住房贷款的程序u个人住房贷款利率、期限、额度、还款方式等相关信息u与个人住房贷款有关的保险、抵押物评估、抵押登记、公证等事项u获取个人住房借款申请书等申请表格及有关信息的渠道u个人住房贷款经办机构的地址及联系电话u对客户提出的其他问题和要求的回应95个人贷款受理u受理个人贷款申请u对借款申请人提供的借款申请书及申请材料进行初审，主要审查借款申请人的主体资格及申请材料的完整性与规范性。u如果借款申请人不具备基本条件的，则不予受理，并向借款申请人说明原因；u如果借款申请人提供材料不完整或不符合材料要求规范，应要求借款申请人补齐材料或重新提供有关材料；u对初审符合要求的，贷款受理人应将借款申请书及申请材料交由贷款调查人进行贷前调查。96贷前调查u通过与借款申请人面谈、电话访谈、实地考察等多种方式，对申请材料的真实性和有效性进行审核，重点审核借款申请人身份的真实性和贷款用途的真实性。u对借款申请人的资信情况、偿还能力、所购房屋（汽车等）情况、贷款担保以及贷款调查人认为应调查的其他内容进行调查。u对于借款申请人还款能力明显不足的或借款申请人以配偶之外的家庭成员的收入作为还款来源的，贷款调查人应要求其增加共同申请人或承担连带保证责任人的保证人（配偶除外），并按上述要求对共同申请人的相关情况进行调查。97贷前调查的主要内容u借款申请人（及配偶）身份证明u借款申请人的婚姻状况证明u借款申请人偿还能力证明u首付款证明u购房（购车）合同或协议u担保材料u借款人指定的委托扣款账户材料98贷前调查客户基本信息99贷前调查其他客户信息u质押贷款客户信息u针对申请质押贷款的新客户u助学贷款客户信息u针对申请助学贷款的新客户100贷前调查个人贷款信息u个人贷款基本信息u贷款补充信息u额度贷款分账户信息u委托扣款信息u分次放款计划u共同借款人u贷款关联人101贷前调查担保信息管理u记载借款人提供的贷款担保有关信息，用于反映不同担保方式的明细资料及与某笔贷款的关联关系 。u担保信息u抵押、质押、保险、保证u担保物相关人信息u贷款担保关联信息102贷款审核u审核人通常为信贷主管u根据贷款调查人提交的申请材料，审核已录入的客户基本信息、贷款信息、贷款补充信息、委托扣款信息、贷款担保信息和放款计划等信息，并对贷款调查人提出的调查意见和贷款建议是否合理、合规等提出审核意见，送交贷款审批人进行审批。103贷款审批u贷款审批人按有关审批管理规定签署审批意见。u对不同意贷款的，应写明拒批理由；u对同意贷款的，写明同意意见；u对须补充材料后再审批的，应将申请材料退回，并详细说明须补充的材料名称与内容。 104贷款发放u与借款人（包括共同借款人）、担保人（抵押人、出质人或保证人）签订相关法律文书u合同公证u信贷部门通知会计部门发放贷款105贷款回收u贷款期限最长为三十年，贷款期限在一年以内（含一年），实行到期一次还本付息，利随本清。u贷款期内如遇法定利率调整，按以下规定执行 ：u贷款期限在一年以内（含一年）的，执行合同利率，不分段计息 u贷款期限在一年以上的，于次年初开始，按相应利率档次执行机关报的利率规定106个人住房贷款利息计算u等额本息偿还法：贷款期间借款人每月以相等的金额平均偿还贷款本息。u等额本金偿还法：贷款期间借款人每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减107贷后管理u日常管理u贷后检查u不良贷款管理与处置u档案管理108贷款日常管理u信息维护u客户基本信息维护u个人贷款信息维护u特殊交易u其他通知打印109贷款特殊交易处理u还款方式变更u提前还款u期限调整u形态调整u五级分类110贷后检查u对正常、关注类贷款采取抽查的方式不定期进行u对次级、可疑、损失类贷款采取全面检查的方式111不良贷款管理与处置u及时催收和处置不良贷款，以最大限度降低贷款损失。u催收u延长还款期限u债务重组u诉讼u依法拍卖、变卖112要点u个人贷款系统组织机构分工u个人信贷业务的主要产品u个人信贷管理的主要功能模块u个人信贷业务管理的内容u个人信贷业务的流程u个人信贷业务与周边业务系统的关系113与其他业务系统的关系114内容提纲115要点u贷款分类的发展贷款分类的发展u贷款四级分类u贷款五级分类u贷款十二级分类的背景116贷款分类的发展u满足监管合规u四级分类u关注贷款风险u五级分类贷款风险分类法u量化风险u十二级分类117要点u贷款分类的发展u贷款四级分类贷款四级分类u贷款五级分类u贷款十二级分类的背景118贷款四级分类：一逾两呆u以贷款期限为基础（term based loan classification)u正常u逾期u呆滞u呆账119贷款四级分类逾期u发放的贷款到期（含展期后）半年以上，借款人无正当理由而不归还的贷款本金转为逾期贷款。注：有的银行规定为：借款人未按照合同约定归还贷款本息，在到期日的次日，该笔（期）贷款转为逾期贷款。120贷款四级分类呆滞u逾期90天没有收回的贷款转为呆滞贷款。u虽未逾期或逾期未满银行规定年限，但企业生产经营确已停顿、项目停建的贷款，也属于呆滞贷款。121贷款四级分类呆账u呆账贷款则是指借款人依法破产、按照法定程序处置全部破产财产后，银行确认已经无法收回的贷款，或经国务院专案批准待核销的贷款。122贷款呆账准备金u呆账准备金是指银行将贷款管理过程中发现的可能出现的损失，事先提取风险补偿基金并在资产负债表中反映出来，用于弥补贷款发生的呆账损失。u通过提取呆账准备金可以对可能产生的损失予以防范。123贷款四级分类的不足u是根据贷款期限而进行的事后监督管理方法，关注的是还款时间。u掩盖了银行贷款质量的许多问题，很难甚至根本无法达到提高信贷资产质量的目的。u比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发借新还旧的现象，这样就很容易将一笔不良贷款变为正常贷款，而实际上并没有降低风险。124要点u贷款分类的发展u贷款四级分类u贷款五级分类贷款五级分类u贷款十二级分类的背景125贷款五级分类的目标u按风险程度将贷款划分为不同档次u真实、全面、动态反映贷款质量u发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理u为判断贷款损失准备金是否充足提供依据126贷款五级分类的分类依据u借款人的还款能力 u借款人的还款记录 u借款人的还款意愿 u贷款的担保u贷款偿还的法律责任 u银行的信贷管理 127贷款五级分类（贷款风险分类法）u正常u关注u次级u可疑u损失128贷款五级分类正常u借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。129贷款五级分类关注u尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 注：1、利用企业兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的借款人的贷款，至少划分为关注类。并应在依法追偿后，按实际偿还能力进行分类。2、违反国家有关法律和法规发放的贷款应至少归为关注类。 130贷款五级分类次级u借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 131贷款五级分类可疑u借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。注：需要重组的贷款应至少归为次级类；重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类。 132贷款五级分类损失u在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。 133贷款五级分类的关注重点u贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。 u应将贷款的逾期状况作为一个重要因素考虑。逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益的贷款，至少归为次级类。 134贷款分类矩阵法 逾期情况贷款方式贷款未到期或部分、全部贷款逾期30天以下部分或全部贷款逾期3190天部分或全部贷款逾期91180天部分或全部贷款逾期181365天部分或全部贷款逾期366天以上质押正常正常关注次级可疑抵押正常关注次级次级可疑保证正常关注次级次级可疑信用正常关注次级可疑损失135要点u贷款分类的发展u贷款四级分类u贷款五级分类u贷款十二级分类的背景贷款十二级分类的背景136十二级分类的背景新巴塞尔资本协议u科学合理的监管框架u8的最低资本充足率u监管部门的监督检查u市场纪律或信息披露u风险的定义u信用风险u市场风险u操作风险u计量信用风险的办法u标准法u内部评级法（IRB）风险衡量曲线测定法137贷款十二级分类方法u接轨巴塞尔协议，向内部评级法过渡u把正常贷款细分为五级u关注、次级和可疑分别细分为两级u损失级仍为一级注：各行根据自身情况有所不同中行52221工行43221交行52111（十级分类）香港金管局81111138贷款十二级分类特点u采用统一的量化打分模型u客户信用评级u欠款逾期天数u债项预期损失率u更有利于银行监控资产质量的变化u更有效的进行贷后管理139总结u贷款基本业务知识u对公贷款业务u主要品种u流程管理u信用评级u个人贷款业务u主要品种u流程管理u贷款分类u一逾两呆u五级分类140结束u谢谢！141