模块七模块七会计电算化应用会计电算化应用任务一任务一任务一任务一 初始初始初始初始设设置置置置任务二任务二任务二任务二 凭凭凭凭证处证处理理理理任务三任务三任务三任务三 账账簿管理簿管理簿管理簿管理任务四任务四任务四任务四 期末期末期末期末处处理理理理任任务务驱驱动动知识点知识点账套的设置账套的设置币别、会计科目和辅助核算等初始设置币别、会计科目和辅助核算等初始设置初始余额的录入初始余额的录入技能点技能点能够正确建立账套，进行辅助核算的设能够正确建立账套，进行辅助核算的设置和初始余额的失算平衡置和初始余额的失算平衡模块七模块七任务一任务一初始设置初始设置模块七模块七任务一任务一初始设置初始设置1建立账套，成功科技有限公司准备建立账套，成功科技有限公司准备建立账套，成功科技有限公司准备建立账套，成功科技有限公司准备20082008年年年年1 1月使用财务软件进月使用财务软件进月使用财务软件进月使用财务软件进行会计电算化。成功科技有限公司为了进行会计电算化，购买行会计电算化。成功科技有限公司为了进行会计电算化，购买行会计电算化。成功科技有限公司为了进行会计电算化，购买行会计电算化。成功科技有限公司为了进行会计电算化，购买了一套金蝶了一套金蝶了一套金蝶了一套金蝶KIS7.5sp2KIS7.5sp2版财务软件。该公司的行业属性是企业版财务软件。该公司的行业属性是企业版财务软件。该公司的行业属性是企业版财务软件。该公司的行业属性是企业会计制度，应用模式采用标准模式，记账本位币采用人民币，会计制度，应用模式采用标准模式，记账本位币采用人民币，会计制度，应用模式采用标准模式，记账本位币采用人民币，会计制度，应用模式采用标准模式，记账本位币采用人民币，会计期间采用自然月份。科技部张三与财务部李四和王五负责会计期间采用自然月份。科技部张三与财务部李四和王五负责会计期间采用自然月份。科技部张三与财务部李四和王五负责会计期间采用自然月份。科技部张三与财务部李四和王五负责企业的电算化的前期准备工作。企业的电算化的前期准备工作。企业的电算化的前期准备工作。企业的电算化的前期准备工作。模块七模块七任务一任务一初始设置初始设置2初始设置，公司有外币核算，采用固定汇率，核算项目主要包括部门，人员，往来单位，会计科目的设置等任务一任务一初始设置初始设置初始余额的录入，在初始数据录入中要输入初始余额的录入，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助账全部本位币、外币、数量金额账及辅助账的本年累计发生额及期初余额。输入固定的本年累计发生额及期初余额。输入固定资产有关原值、累计折旧等数据的累计收资产有关原值、累计折旧等数据的累计收入、累计发出、结余资料。入、累计发出、结余资料。3建立账套建立账套建立账套建立账套1初始设置初始设置初始设置初始设置2模块七模块七任务一任务一初始设置初始设置3初始余额的录入初始余额的录入初始余额的录入初始余额的录入模块七模块七任务一任务一初始设置初始设置会计电算化的应用流程会计电算化的应用流程财务软件的初始设置财务软件的初始设置日常会计业务处理日常会计业务处理月末处理月末处理任务一任务一初始设置初始设置会计电算化的设施过程会计电算化的设施过程制定会计信息系统实施计划配备计算机硬件和系统软件配置财务软件培训会计信息系统应用人员建立管理制度新旧系统转换会计信息系统的实施咨询模块七模块七任务一任务一初始设置初始设置一、制定会计信息系统实施计划一、制定会计信息系统实施计划在会计信息系统具体实施过程中在会计信息系统具体实施过程中,必须制定必须制定一个详细的实施计划，对在一定时期内要一个详细的实施计划，对在一定时期内要完成的工作有一个具体安排。这样才能使完成的工作有一个具体安排。这样才能使整个工作有计划、按步骤地进行整个工作有计划、按步骤地进行,有利于合有利于合理安排人力、财力和物力理安排人力、财力和物力,有利于会计电算有利于会计电算化工作的实施与检查。化工作的实施与检查。模块七模块七任务一任务一初始设置初始设置二、配备计算机硬件和系统软件二、配备计算机硬件和系统软件二、配备计算机硬件和系统软件二、配备计算机硬件和系统软件会计信息系统应用初期或核算简单的小型企事业可会计信息系统应用初期或核算简单的小型企事业可会计信息系统应用初期或核算简单的小型企事业可会计信息系统应用初期或核算简单的小型企事业可选用单机结构；会计业务量大、地理分布集中的选用单机结构；会计业务量大、地理分布集中的选用单机结构；会计业务量大、地理分布集中的选用单机结构；会计业务量大、地理分布集中的大中型企事业单位可选用多用户结构；中小型企大中型企事业单位可选用多用户结构；中小型企大中型企事业单位可选用多用户结构；中小型企大中型企事业单位可选用多用户结构；中小型企事业单位，待会计信息系统应用工作深入后，可事业单位，待会计信息系统应用工作深入后，可事业单位，待会计信息系统应用工作深入后，可事业单位，待会计信息系统应用工作深入后，可沿用文件服务器（沿用文件服务器（沿用文件服务器（沿用文件服务器（FSFS）网络结构；大型企事业单）网络结构；大型企事业单）网络结构；大型企事业单）网络结构；大型企事业单位可逐步建立客户机位可逐步建立客户机位可逐步建立客户机位可逐步建立客户机/ /服务器（服务器（服务器（服务器（C/SC/S）网络结构直）网络结构直）网络结构直）网络结构直至浏览器至浏览器至浏览器至浏览器/Web/Web服务器（服务器（服务器（服务器（B/SB/S）网络体系。高档客户）网络体系。高档客户）网络体系。高档客户）网络体系。高档客户机机机机/ /服务器网络结构和浏览器服务器网络结构和浏览器服务器网络结构和浏览器服务器网络结构和浏览器/Web/Web服务器（服务器（服务器（服务器（B/SB/S）网络体系是会计信息系统比较理想的硬件结构。网络体系是会计信息系统比较理想的硬件结构。网络体系是会计信息系统比较理想的硬件结构。网络体系是会计信息系统比较理想的硬件结构。模块七模块七任务一初始设置任务一初始设置三、配置财务软件三、配置财务软件三、配置财务软件三、配置财务软件财务软件的来源主要有通用商品化财务软件、定财务软件的来源主要有通用商品化财务软件、定财务软件的来源主要有通用商品化财务软件、定财务软件的来源主要有通用商品化财务软件、定点开发（包括本单位自行开发、委托其他单位开点开发（包括本单位自行开发、委托其他单位开点开发（包括本单位自行开发、委托其他单位开点开发（包括本单位自行开发、委托其他单位开发、联合开发）、通用与定点开发财务软件相结发、联合开发）、通用与定点开发财务软件相结发、联合开发）、通用与定点开发财务软件相结发、联合开发）、通用与定点开发财务软件相结合三种渠道。合三种渠道。合三种渠道。合三种渠道。通用财务软件与定点开发财务软件相结合是指：通用财务软件与定点开发财务软件相结合是指：通用财务软件与定点开发财务软件相结合是指：通用财务软件与定点开发财务软件相结合是指： 对于通用性比较好的部分模块，一般使用商品化对于通用性比较好的部分模块，一般使用商品化对于通用性比较好的部分模块，一般使用商品化对于通用性比较好的部分模块，一般使用商品化财务软件，对于本单位特殊要求的核算和管理功财务软件，对于本单位特殊要求的核算和管理功财务软件，对于本单位特殊要求的核算和管理功财务软件，对于本单位特殊要求的核算和管理功能，在商品化财务软件不能满足的情况下自行开能，在商品化财务软件不能满足的情况下自行开能，在商品化财务软件不能满足的情况下自行开能，在商品化财务软件不能满足的情况下自行开发，然后利用商品化财务软件提供的接口，将其发，然后利用商品化财务软件提供的接口，将其发，然后利用商品化财务软件提供的接口，将其发，然后利用商品化财务软件提供的接口，将其连接起来。连接起来。连接起来。连接起来。 模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置(2)(2)大中型企业、事业单位会计业务一般都有其大中型企业、事业单位会计业务一般都有其大中型企业、事业单位会计业务一般都有其大中型企业、事业单位会计业务一般都有其特殊要求，在取得一定会计电算化工作经验以后，特殊要求，在取得一定会计电算化工作经验以后，特殊要求，在取得一定会计电算化工作经验以后，特殊要求，在取得一定会计电算化工作经验以后，也可根据实际工作需要，选择定点开发方式，以也可根据实际工作需要，选择定点开发方式，以也可根据实际工作需要，选择定点开发方式，以也可根据实际工作需要，选择定点开发方式，以满足本单位的特殊要求。满足本单位的特殊要求。满足本单位的特殊要求。满足本单位的特殊要求。(3)(3)一般地，大中型企事业单位待会计电算化工一般地，大中型企事业单位待会计电算化工一般地，大中型企事业单位待会计电算化工一般地，大中型企事业单位待会计电算化工作深入后，通用财务软件不能完全满足其各种特作深入后，通用财务软件不能完全满足其各种特作深入后，通用财务软件不能完全满足其各种特作深入后，通用财务软件不能完全满足其各种特殊的核算与管理要求时，可根据实际工作需要结殊的核算与管理要求时，可根据实际工作需要结殊的核算与管理要求时，可根据实际工作需要结殊的核算与管理要求时，可根据实际工作需要结合通用财务软件定点开发部分配套的模块。选择合通用财务软件定点开发部分配套的模块。选择合通用财务软件定点开发部分配套的模块。选择合通用财务软件定点开发部分配套的模块。选择通用财务软件与定点开发财务软件相结合的方式。通用财务软件与定点开发财务软件相结合的方式。通用财务软件与定点开发财务软件相结合的方式。通用财务软件与定点开发财务软件相结合的方式。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置2.2.商品化财务软件的选择商品化财务软件的选择商品化财务软件的选择商品化财务软件的选择商品化财务软件是指经过评审通过的用于在市场商品化财务软件是指经过评审通过的用于在市场商品化财务软件是指经过评审通过的用于在市场商品化财务软件是指经过评审通过的用于在市场销售的通用财务软件。商品化财务软件一般具有销售的通用财务软件。商品化财务软件一般具有销售的通用财务软件。商品化财务软件一般具有销售的通用财务软件。商品化财务软件一般具有通用性、合法性和安全性等特点。选择通用商品通用性、合法性和安全性等特点。选择通用商品通用性、合法性和安全性等特点。选择通用商品通用性、合法性和安全性等特点。选择通用商品化财务软件是企业实现会计电算化的一条捷径，化财务软件是企业实现会计电算化的一条捷径，化财务软件是企业实现会计电算化的一条捷径，化财务软件是企业实现会计电算化的一条捷径，是采用最多的一种方式。是采用最多的一种方式。是采用最多的一种方式。是采用最多的一种方式。采用商品化财务软件的优点：见效快、成本低、采用商品化财务软件的优点：见效快、成本低、采用商品化财务软件的优点：见效快、成本低、采用商品化财务软件的优点：见效快、成本低、安全可靠、维护有保障。缺点：一是不能全部满安全可靠、维护有保障。缺点：一是不能全部满安全可靠、维护有保障。缺点：一是不能全部满安全可靠、维护有保障。缺点：一是不能全部满足使用单位的各种核算与管理要求；二是对会计足使用单位的各种核算与管理要求；二是对会计足使用单位的各种核算与管理要求；二是对会计足使用单位的各种核算与管理要求；二是对会计人员要求较高，否则会计人员会感到使用不便。人员要求较高，否则会计人员会感到使用不便。人员要求较高，否则会计人员会感到使用不便。人员要求较高，否则会计人员会感到使用不便。 模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置四、培训会计信息系统应用人员四、培训会计信息系统应用人员四、培训会计信息系统应用人员四、培训会计信息系统应用人员企事业单位会计信息系统应用人员的培训可分为企事业单位会计信息系统应用人员的培训可分为企事业单位会计信息系统应用人员的培训可分为企事业单位会计信息系统应用人员的培训可分为初级、中级、高级三个层次初级、中级、高级三个层次初级、中级、高级三个层次初级、中级、高级三个层次:(1:(1) )大部分会计人员大部分会计人员大部分会计人员大部分会计人员要通过初级培训，掌握计算机和会计核算软件的要通过初级培训，掌握计算机和会计核算软件的要通过初级培训，掌握计算机和会计核算软件的要通过初级培训，掌握计算机和会计核算软件的基本操作技能。基本操作技能。基本操作技能。基本操作技能。(2)(2)一部分会计人员要通过中级培一部分会计人员要通过中级培一部分会计人员要通过中级培一部分会计人员要通过中级培训，能够对计算机系统环境进行一般维护，对财训，能够对计算机系统环境进行一般维护，对财训，能够对计算机系统环境进行一般维护，对财训，能够对计算机系统环境进行一般维护，对财务软件进行参数设置，务软件进行参数设置，务软件进行参数设置，务软件进行参数设置， 以及对会计核算信息进行以及对会计核算信息进行以及对会计核算信息进行以及对会计核算信息进行简单地分析和利用。简单地分析和利用。简单地分析和利用。简单地分析和利用。(3)(3)一少部分会计人员要通过一少部分会计人员要通过一少部分会计人员要通过一少部分会计人员要通过高级培训，能够进行财务软件的分析和设计。高级培训，能够进行财务软件的分析和设计。高级培训，能够进行财务软件的分析和设计。高级培训，能够进行财务软件的分析和设计。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置五、建立管理制度五、建立管理制度1.建立岗位责任制建立岗位责任制会计信息系统应用工作的岗位可分为基本会计信息系统应用工作的岗位可分为基本会计岗位和电算化会计岗位。两者可在保会计岗位和电算化会计岗位。两者可在保证会计数据安全的前提下交叉设置，各岗证会计数据安全的前提下交叉设置，各岗位人员要保持相对稳定。位人员要保持相对稳定。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置2.2.操作管理制度和硬件软件维护制度操作管理制度和硬件软件维护制度操作管理制度和硬件软件维护制度操作管理制度和硬件软件维护制度 (1)(1)操作权限。主要内容：电算主管一般具有最高的操作权限。主要内容：电算主管一般具有最高的操作权限。主要内容：电算主管一般具有最高的操作权限。主要内容：电算主管一般具有最高的权限；软件操作人员应严格按照特定的权限进行权限；软件操作人员应严格按照特定的权限进行权限；软件操作人员应严格按照特定的权限进行权限；软件操作人员应严格按照特定的权限进行操作，凭证输入人员和审核记账人员不能是同一操作，凭证输入人员和审核记账人员不能是同一操作，凭证输入人员和审核记账人员不能是同一操作，凭证输入人员和审核记账人员不能是同一人；电算维护人员必须按有关的维护规定进行操人；电算维护人员必须按有关的维护规定进行操人；电算维护人员必须按有关的维护规定进行操人；电算维护人员必须按有关的维护规定进行操作，除了系统维护员之外，其他人员不得直接打作，除了系统维护员之外，其他人员不得直接打作，除了系统维护员之外，其他人员不得直接打作，除了系统维护员之外，其他人员不得直接打开数据库文件进行操作，不允许随意增删和修改开数据库文件进行操作，不允许随意增删和修改开数据库文件进行操作，不允许随意增删和修改开数据库文件进行操作，不允许随意增删和修改数据、源程序和数据库文件结构；软件开发人员、数据、源程序和数据库文件结构；软件开发人员、数据、源程序和数据库文件结构；软件开发人员、数据、源程序和数据库文件结构；软件开发人员、专职电算维护员和档案保管员不允许进行系统性专职电算维护员和档案保管员不允许进行系统性专职电算维护员和档案保管员不允许进行系统性专职电算维护员和档案保管员不允许进行系统性的操作。的操作。的操作。的操作。 模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置2.2.操作管理制度和硬件软件维护制度操作管理制度和硬件软件维护制度操作管理制度和硬件软件维护制度操作管理制度和硬件软件维护制度 (2)(2)操作规程。主要内容：操作员在上机操作前后，操作规程。主要内容：操作员在上机操作前后，操作规程。主要内容：操作员在上机操作前后，操作规程。主要内容：操作员在上机操作前后，应进行登记，填写姓名、上机时间和操作内容；应进行登记，填写姓名、上机时间和操作内容；应进行登记，填写姓名、上机时间和操作内容；应进行登记，填写姓名、上机时间和操作内容；操作人员的操作密码应注意保密不能随意泄露；操作人员的操作密码应注意保密不能随意泄露；操作人员的操作密码应注意保密不能随意泄露；操作人员的操作密码应注意保密不能随意泄露；操作人员必须严格按操作权限、操作步骤和方法操作人员必须严格按操作权限、操作步骤和方法操作人员必须严格按操作权限、操作步骤和方法操作人员必须严格按操作权限、操作步骤和方法进行操作，不得擅自上机操作；每次上机完毕，进行操作，不得擅自上机操作；每次上机完毕，进行操作，不得擅自上机操作；每次上机完毕，进行操作，不得擅自上机操作；每次上机完毕，应及时做好所需的各项备份工作，以防发生意外应及时做好所需的各项备份工作，以防发生意外应及时做好所需的各项备份工作，以防发生意外应及时做好所需的各项备份工作，以防发生意外事故。事故。事故。事故。(3)(3)硬件和软件维护制度。主要内容：保证硬件和软件维护制度。主要内容：保证硬件和软件维护制度。主要内容：保证硬件和软件维护制度。主要内容：保证机房设备安全和电子计算机正常运转的措施；会机房设备安全和电子计算机正常运转的措施；会机房设备安全和电子计算机正常运转的措施；会机房设备安全和电子计算机正常运转的措施；会计数据和会计核算软件安全保密的措施；计数据和会计核算软件安全保密的措施；计数据和会计核算软件安全保密的措施；计数据和会计核算软件安全保密的措施； 修改会修改会修改会修改会计核算软件的审批和监督制度。计核算软件的审批和监督制度。计核算软件的审批和监督制度。计核算软件的审批和监督制度。 模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置3.会计档案管理制度会计档案管理制度会计信息系统应用后会计档案分为采用磁盘、会计信息系统应用后会计档案分为采用磁盘、光盘等介质存储和纸介质存储两种形式。光盘等介质存储和纸介质存储两种形式。可采取以一种形式为主另一种形式为辅或可采取以一种形式为主另一种形式为辅或者两种形式并重的方法管理，保存期限按者两种形式并重的方法管理，保存期限按会计档案管理办法的规定执行。会计档案管理办法的规定执行。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置3.3.会计档案管理制度会计档案管理制度会计档案管理制度会计档案管理制度对档案的管理要做好防磁、防火、防潮、防尘、对档案的管理要做好防磁、防火、防潮、防尘、对档案的管理要做好防磁、防火、防潮、防尘、对档案的管理要做好防磁、防火、防潮、防尘、防盗、防虫蛀、防霉烂和防鼠咬等工作；重要会防盗、防虫蛀、防霉烂和防鼠咬等工作；重要会防盗、防虫蛀、防霉烂和防鼠咬等工作；重要会防盗、防虫蛀、防霉烂和防鼠咬等工作；重要会计档案要备双份，存放在两个不同的地点，最好计档案要备双份，存放在两个不同的地点，最好计档案要备双份，存放在两个不同的地点，最好计档案要备双份，存放在两个不同的地点，最好放在两个不同建筑物内；会计档案不得随意堆放，放在两个不同建筑物内；会计档案不得随意堆放，放在两个不同建筑物内；会计档案不得随意堆放，放在两个不同建筑物内；会计档案不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密，不得外借和拿出单位。严防毁损、散失和泄密，不得外借和拿出单位。严防毁损、散失和泄密，不得外借和拿出单位。严防毁损、散失和泄密，不得外借和拿出单位。采用磁带、磁盘、光盘、微缩胶片等介质存储采用磁带、磁盘、光盘、微缩胶片等介质存储采用磁带、磁盘、光盘、微缩胶片等介质存储采用磁带、磁盘、光盘、微缩胶片等介质存储会计数据具有不可见性，要定期进行检查，定期会计数据具有不可见性，要定期进行检查，定期会计数据具有不可见性，要定期进行检查，定期会计数据具有不可见性，要定期进行检查，定期进行复制，防止磁性介质损坏。进行复制，防止磁性介质损坏。进行复制，防止磁性介质损坏。进行复制，防止磁性介质损坏。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置六、新旧系统转换六、新旧系统转换1.数据转换数据转换整理手工会计业务数据。整理手工会计业务数据。建立会计科目体系建立会计科目体系统一证、账、表的格式。统一证、账、表的格式。规定操作过程和核算方法。规定操作过程和核算方法。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置2.2.新旧系统并行新旧系统并行新旧系统并行新旧系统并行新旧系统并行是指系统转换过程中，新系统与旧新旧系统并行是指系统转换过程中，新系统与旧新旧系统并行是指系统转换过程中，新系统与旧新旧系统并行是指系统转换过程中，新系统与旧系统同时进行会计业务处理的过程。主要任务：系统同时进行会计业务处理的过程。主要任务：系统同时进行会计业务处理的过程。主要任务：系统同时进行会计业务处理的过程。主要任务： 一是检验两种方式下核算结果一致性；二是检查一是检验两种方式下核算结果一致性；二是检查一是检验两种方式下核算结果一致性；二是检查一是检验两种方式下核算结果一致性；二是检查新系统是否充分满足要求；三是完善各项信息化新系统是否充分满足要求；三是完善各项信息化新系统是否充分满足要求；三是完善各项信息化新系统是否充分满足要求；三是完善各项信息化管理制度。管理制度。管理制度。管理制度。并行期间还要适当安排好实施进度、定期检查、并行期间还要适当安排好实施进度、定期检查、并行期间还要适当安排好实施进度、定期检查、并行期间还要适当安排好实施进度、定期检查、及时总结，如果实施效果不理想，应向软件公司及时总结，如果实施效果不理想，应向软件公司及时总结，如果实施效果不理想，应向软件公司及时总结，如果实施效果不理想，应向软件公司或有关方面的专家咨询，修订实施方案。及时发或有关方面的专家咨询，修订实施方案。及时发或有关方面的专家咨询，修订实施方案。及时发或有关方面的专家咨询，修订实施方案。及时发现解决问题，缩短并行时间。现解决问题，缩短并行时间。现解决问题，缩短并行时间。现解决问题，缩短并行时间。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置2.2.新旧系统并行新旧系统并行新旧系统并行新旧系统并行 并行起始时间应放在年初或季初等特殊会计时期，并行起始时间应放在年初或季初等特殊会计时期，并行起始时间应放在年初或季初等特殊会计时期，并行起始时间应放在年初或季初等特殊会计时期，并行时间长度为三个月。并行阶段，通过两种方并行时间长度为三个月。并行阶段，通过两种方并行时间长度为三个月。并行阶段，通过两种方并行时间长度为三个月。并行阶段，通过两种方式下的数据对比，主要检查各种核算方法的正确式下的数据对比，主要检查各种核算方法的正确式下的数据对比，主要检查各种核算方法的正确式下的数据对比，主要检查各种核算方法的正确性、检验会计科目体系的正确性和完整性、考查性、检验会计科目体系的正确性和完整性、考查性、检验会计科目体系的正确性和完整性、考查性、检验会计科目体系的正确性和完整性、考查操作熟练程度、纠正业务处理流程错误。并行期操作熟练程度、纠正业务处理流程错误。并行期操作熟练程度、纠正业务处理流程错误。并行期操作熟练程度、纠正业务处理流程错误。并行期间的会计档案应以手工方式下会计档案为主，计间的会计档案应以手工方式下会计档案为主，计间的会计档案应以手工方式下会计档案为主，计间的会计档案应以手工方式下会计档案为主，计算机的会计档案为辅。如果计算机与手工核算结算机的会计档案为辅。如果计算机与手工核算结算机的会计档案为辅。如果计算机与手工核算结算机的会计档案为辅。如果计算机与手工核算结果不一致，果不一致，果不一致，果不一致， 要查明原因，纠正错误要查明原因，纠正错误要查明原因，纠正错误要查明原因，纠正错误模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置七、会计信息系统的实施咨询七、会计信息系统的实施咨询七、会计信息系统的实施咨询七、会计信息系统的实施咨询对对对对于于于于一一一一般般般般的的的的小小小小型型型型财财财财务务务务软软软软件件件件，软软软软件件件件开开开开发发发发、经经经经销销销销、技技技技术术术术支支支支持持持持与与与与运运运运行行行行维维维维护护护护一一一一般般般般可可可可以以以以由由由由软软软软件件件件开开开开发发发发商商商商完完完完成成成成，而而而而对对对对于于于于大大大大型型型型财财财财务务务务及及及及企企企企业业业业管管管管理理理理软软软软件件件件而而而而言言言言，软软软软件件件件开开开开发发发发和和和和经经经经销销销销一一一一般般般般由由由由软软软软件件件件开开开开发发发发商商商商完完完完成成成成，而而而而软软软软件件件件实实实实施施施施、技技技技术术术术支支支支持持持持与与与与运运运运行行行行维维维维护护护护则则则则需需需需要要要要一一一一支支支支专专专专业业业业化化化化管管管管理理理理咨咨咨咨询询询询服服服服务务务务机机机机构构构构来来来来承承承承担担担担，由由由由他他他他们们们们为为为为企企企企业业业业应应应应用用用用大大大大型型型型管管管管理理理理提提提提供供供供专专专专业业业业化化化化咨咨咨咨询询询询服服服服务务务务。这这这这是是是是大大大大型型型型财财财财务务务务及及及及企企企企业业业业管管管管理理理理软软软软件件件件实实实实施施施施过过过过程程程程的的的的复复复复杂杂杂杂性性性性所所所所要要要要求求求求的的的的，它它它它符符符符合合合合现现现现代代代代产产产产业业业业发发发发展展展展分分分分工工工工细细细细化化化化的的的的原原原原则则则则，是是是是国国国国外外外外企企企企业业业业管管管管理理理理软软软软件件件件发发发发展展展展的的的的成成成成功经验。功经验。功经验。功经验。 模块七模块七 1.建立账套 2. 初始设置 3.初始数据录入任务一任务一基础设置基础设置模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置任务一建立账套任务一建立账套账套文件名：创新科技账套文件名：创新科技账套名称：账套名称：创新科技股份有限公司创新科技股份有限公司行业属性：行业属性：企业会计制度企业会计制度应用模式：应用模式：标准模式标准模式记账本位币人民币记账本位币人民币科目级别：科目级别：6-4-2-2-2-2-2会计期间：会计期间：自然月份自然月份启用期间：启用期间：2009年年1月月模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置账套是会计电算化系统中的一组相互关联账套是会计电算化系统中的一组相互关联的数据。每一个独立核算的企业都有一套的数据。每一个独立核算的企业都有一套完整的账簿体系，把这样一种完整的账簿完整的账簿体系，把这样一种完整的账簿体系建立在计算机系统中就称为一个账套。体系建立在计算机系统中就称为一个账套。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置账套名称一般为使用该账套的企业或单位账套名称一般为使用该账套的企业或单位名称，也可根据自己的需要命名，该名称名称，也可根据自己的需要命名，该名称将会在报表、账簿和其他有关资料打印输将会在报表、账簿和其他有关资料打印输出时使用，所以必须选择清楚、便于识别出时使用，所以必须选择清楚、便于识别的名称，以方便资料的查阅。的名称，以方便资料的查阅。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置金蝶金蝶KIS7.5sp2版软件提供了强大的多种外版软件提供了强大的多种外币核算功能，根据财务核算的要求，所有币核算功能，根据财务核算的要求，所有的外币都应全部折算为记账本位币进行核的外币都应全部折算为记账本位币进行核算。因此，在账套中必须指定一种货币作算。因此，在账套中必须指定一种货币作为记账本位币，其他币别都必须以此本位为记账本位币，其他币别都必须以此本位币为基础进行折算。金蝶币为基础进行折算。金蝶KIS7.5sp2中对外中对外币折算提供了直接汇率和间接汇率两种汇币折算提供了直接汇率和间接汇率两种汇率折算方法，并且记账汇率可与凭证期间率折算方法，并且记账汇率可与凭证期间保持一致，能满足操作员对于外币核算的保持一致，能满足操作员对于外币核算的不同要求。不同要求。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置金蝶金蝶金蝶金蝶KIS7.5sp2KIS7.5sp2中会计科目由科目编码和科目名中会计科目由科目编码和科目名中会计科目由科目编码和科目名中会计科目由科目编码和科目名称两部分构成。其中，科目编码的最大级别数为称两部分构成。其中，科目编码的最大级别数为称两部分构成。其中，科目编码的最大级别数为称两部分构成。其中，科目编码的最大级别数为6 6级，最大位数为级，最大位数为级，最大位数为级，最大位数为1515位。科目名称可以由汉字或字位。科目名称可以由汉字或字位。科目名称可以由汉字或字位。科目名称可以由汉字或字符构成，最大符构成，最大符构成，最大符构成，最大4040个字符或个字符或个字符或个字符或2020个汉字。金蝶个汉字。金蝶个汉字。金蝶个汉字。金蝶KIS7.5sp2KIS7.5sp2的会计科目体系结构采取的是树形分的会计科目体系结构采取的是树形分的会计科目体系结构采取的是树形分的会计科目体系结构采取的是树形分支结构，分级进行管理。从一级科目开始逐级增支结构，分级进行管理。从一级科目开始逐级增支结构，分级进行管理。从一级科目开始逐级增支结构，分级进行管理。从一级科目开始逐级增加，某级科目如无下级科目，则该级科目为最明加，某级科目如无下级科目，则该级科目为最明加，某级科目如无下级科目，则该级科目为最明加，某级科目如无下级科目，则该级科目为最明细级科目。例如：细级科目。例如：细级科目。例如：细级科目。例如：“101“101银行存款银行存款银行存款银行存款” ”为一级科目，为一级科目，为一级科目，为一级科目，“10101“10101工行工行工行工行” ”为二级科目，为二级科目，为二级科目，为二级科目，“1010101“1010101人民币人民币人民币人民币” ”等则是最明细级科目，以此类推。等则是最明细级科目，以此类推。等则是最明细级科目，以此类推。等则是最明细级科目，以此类推。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置按照会计准则的要求，会计核算必须分会按照会计准则的要求，会计核算必须分会计期间进行。金蝶计期间进行。金蝶KIS7.5sp2能满足操作员能满足操作员任何会计分期的需求，操作员可以按照自任何会计分期的需求，操作员可以按照自然年度的自然月份划分会计期间，也可以然年度的自然月份划分会计期间，也可以将自然年度划分为将自然年度划分为12个以上或以下的会计个以上或以下的会计期间，还可以根据自己企业的需要自定义期间，还可以根据自己企业的需要自定义任意的会计期间等。因此，在建账前，企任意的会计期间等。因此，在建账前，企业需要了解自身的财务核算采用的是哪一业需要了解自身的财务核算采用的是哪一种会计分期，以及准备从哪一个会计期间种会计分期，以及准备从哪一个会计期间开始启用金蝶开始启用金蝶KIS7.5sp2来处理账务数据。来处理账务数据。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置任务一任务一初始设置初始设置设置会计科目设置凭证类别其他设置模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置一、设置会计科目一、设置会计科目1.设置会计科目的原则设置会计科目的原则(1)会计科目的设置必须满足会计核算与宏会计科目的设置必须满足会计核算与宏观管理和微观管理的要求。观管理和微观管理的要求。(2)会计科目的设置必须满足会计报表会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求。编制的要求。(3)会计科目的设置必须保持科目与科会计科目的设置必须保持科目与科目间的协调性和体系完整性。目间的协调性和体系完整性。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置(4)会计科目要保持相对稳定，会计年中不会计科目要保持相对稳定，会计年中不能删除、不能直接增设下一级明细科目。能删除、不能直接增设下一级明细科目。(5)设置会计科目要考虑到与其他子系统的设置会计科目要考虑到与其他子系统的衔接。衔接。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置2.设置会计科目的主要项目设置会计科目的主要项目(1)会计科目编码。会计科目编码。(2)会计科目名称，是指会计科目的汉字名会计科目名称，是指会计科目的汉字名称。称。(3)科目类型，即按会计科目性质对会计科科目类型，即按会计科目性质对会计科目进行划分。目进行划分。(4)账页格式，即根据会计核算的需要规定账页格式，即根据会计核算的需要规定每个科目的会计账页格式。每个科目的会计账页格式。(5)辅助账设置。辅助账设置。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置现金和银行存款科目现金和银行存款科目科目代码科目名称币别核算期末调汇科目代码科目名称币别核算期末调汇1001现金现金100101人民币否否人民币否否100102美元单一外美元单一外币（美元）是币（美元）是1002银行存款银行存款100201建行高建行高区分行区分行121否否否否100202建行高区分行建行高区分行125单单一外币（美元）是一外币（美元）是模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置往来科目往来科目科目代码科目名称辅助核算核算项目科目代码科目名称辅助核算核算项目1131应收账款单一核算项目往来单位（勾选往应收账款单一核算项目往来单位（勾选往来业务算）来业务算）2121应付账款单一核算项目往应付账款单一核算项目往来单位（勾选往来业务算）来单位（勾选往来业务算）模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置存货科目存货科目科目代码科目名称核算项目单位科目代码科目名称核算项目单位121101A材料数量金额辅助核算千克材料数量金额辅助核算千克121102B材料材料数量金额辅助核算千克数量金额辅助核算千克模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置其他科目其他科目科目代码科目名称科目代码科目名称科目代码科目名称科目代码科目名称1501固定资产固定资产5502管理费用管理费用150101办公设备办公设备550201水电费水电费150102机械设备机械设备550202差差旅费旅费150103运输类运输类550203折旧折旧4105制造费制造费用用550204办公费办公费410501水电费水电费550205工工资资410502折旧折旧5204资产减值损失资产减值损失模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置科目科目科目科目 增加会计科目必须由上级至下级逐级增加。即必须首先增加上级科目，增加会计科目必须由上级至下级逐级增加。即必须首先增加上级科目，增加会计科目必须由上级至下级逐级增加。即必须首先增加上级科目，增加会计科目必须由上级至下级逐级增加。即必须首先增加上级科目，只有上级科目存在才能增加下级科目，否则系统会提示上级科目不存只有上级科目存在才能增加下级科目，否则系统会提示上级科目不存只有上级科目存在才能增加下级科目，否则系统会提示上级科目不存只有上级科目存在才能增加下级科目，否则系统会提示上级科目不存在。由于会计科目的级别编码完全按照在新建账套时所设长度限制，在。由于会计科目的级别编码完全按照在新建账套时所设长度限制，在。由于会计科目的级别编码完全按照在新建账套时所设长度限制，在。由于会计科目的级别编码完全按照在新建账套时所设长度限制，因此操作员在进行科目编码时要符合所设定的各级长度。因此操作员在进行科目编码时要符合所设定的各级长度。因此操作员在进行科目编码时要符合所设定的各级长度。因此操作员在进行科目编码时要符合所设定的各级长度。 科目代码科目代码科目代码科目代码 是整个系统处理的核心内容，系统的全部账务系统的处理是整个系统处理的核心内容，系统的全部账务系统的处理是整个系统处理的核心内容，系统的全部账务系统的处理是整个系统处理的核心内容，系统的全部账务系统的处理都是围绕着会计科目来进行的。会计科目的代码应该按照一定的规则都是围绕着会计科目来进行的。会计科目的代码应该按照一定的规则都是围绕着会计科目来进行的。会计科目的代码应该按照一定的规则都是围绕着会计科目来进行的。会计科目的代码应该按照一定的规则进行编制，以便在使用中清晰明了。会计科目编码允许最大长度为进行编制，以便在使用中清晰明了。会计科目编码允许最大长度为进行编制，以便在使用中清晰明了。会计科目编码允许最大长度为进行编制，以便在使用中清晰明了。会计科目编码允许最大长度为1515个字符，建议您使用数字字符进行，其各级编码的长度要符合新建账个字符，建议您使用数字字符进行，其各级编码的长度要符合新建账个字符，建议您使用数字字符进行，其各级编码的长度要符合新建账个字符，建议您使用数字字符进行，其各级编码的长度要符合新建账套时所设置的值。套时所设置的值。套时所设置的值。套时所设置的值。 助记码助记码助记码助记码 帮助记忆会计科目的编码。允许长度为帮助记忆会计科目的编码。允许长度为帮助记忆会计科目的编码。允许长度为帮助记忆会计科目的编码。允许长度为8 8个字符。在录入凭证个字符。在录入凭证个字符。在录入凭证个字符。在录入凭证时，为了提高会计科目录入的速度可以用助记码帮助科目录入。例如：时，为了提高会计科目录入的速度可以用助记码帮助科目录入。例如：时，为了提高会计科目录入的速度可以用助记码帮助科目录入。例如：时，为了提高会计科目录入的速度可以用助记码帮助科目录入。例如：将将将将“ “库存现金库存现金库存现金库存现金” ”科目的助记码输为科目的助记码输为科目的助记码输为科目的助记码输为“xj”“xj”，则在输入库存现金科目时，则在输入库存现金科目时，则在输入库存现金科目时，则在输入库存现金科目时输入输入输入输入“xj”“xj”，系统将会自动找到，系统将会自动找到，系统将会自动找到，系统将会自动找到“ “库存现金库存现金库存现金库存现金” ”科目，以加快凭证处理科目，以加快凭证处理科目，以加快凭证处理科目，以加快凭证处理速度。速度。速度。速度。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置余额方向余额方向余额方向余额方向余额方向是指该科目的余额默认的余额方向，一余额方向是指该科目的余额默认的余额方向，一余额方向是指该科目的余额默认的余额方向，一余额方向是指该科目的余额默认的余额方向，一般资产类科目的余额方向在借方，负债类科目的般资产类科目的余额方向在借方，负债类科目的般资产类科目的余额方向在借方，负债类科目的般资产类科目的余额方向在借方，负债类科目的余额方向在贷方。会计科目的这项属性对于账簿余额方向在贷方。会计科目的这项属性对于账簿余额方向在贷方。会计科目的这项属性对于账簿余额方向在贷方。会计科目的这项属性对于账簿或报表输出的数据有直接影响，系统将根据会计或报表输出的数据有直接影响，系统将根据会计或报表输出的数据有直接影响，系统将根据会计或报表输出的数据有直接影响，系统将根据会计科目的默认余额方向来反映输出的数值。例如：科目的默认余额方向来反映输出的数值。例如：科目的默认余额方向来反映输出的数值。例如：科目的默认余额方向来反映输出的数值。例如：如果您将如果您将如果您将如果您将“ “库存现金库存现金库存现金库存现金” ”科目的余额方向改为科目的余额方向改为科目的余额方向改为科目的余额方向改为“ “贷贷贷贷方方方方” ”，则其借方余额在自定义报表中就会反映为，则其借方余额在自定义报表中就会反映为，则其借方余额在自定义报表中就会反映为，则其借方余额在自定义报表中就会反映为负数。因此在新增科目时应注意这一点，尤其在负数。因此在新增科目时应注意这一点，尤其在负数。因此在新增科目时应注意这一点，尤其在负数。因此在新增科目时应注意这一点，尤其在自定义报表中取出数值反向后可重点检查该项选自定义报表中取出数值反向后可重点检查该项选自定义报表中取出数值反向后可重点检查该项选自定义报表中取出数值反向后可重点检查该项选择。择。择。择。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置 币别核算币别核算币别核算币别核算 指定该科目币别核算的类型，对核算币别进行选择。系统在处理核算指定该科目币别核算的类型，对核算币别进行选择。系统在处理核算指定该科目币别核算的类型，对核算币别进行选择。系统在处理核算指定该科目币别核算的类型，对核算币别进行选择。系统在处理核算外币的会计科目时，会自动默认操作员在外币的会计科目时，会自动默认操作员在外币的会计科目时，会自动默认操作员在外币的会计科目时，会自动默认操作员在“ “货币处理货币处理货币处理货币处理” ”功能中输入的功能中输入的功能中输入的功能中输入的汇率，操作员可以根据企业的实际情况进行修改。汇率，操作员可以根据企业的实际情况进行修改。汇率，操作员可以根据企业的实际情况进行修改。汇率，操作员可以根据企业的实际情况进行修改。 不核算外币单选按钮：不进行外币核算，只核算本位币。不核算外币单选按钮：不进行外币核算，只核算本位币。不核算外币单选按钮：不进行外币核算，只核算本位币。不核算外币单选按钮：不进行外币核算，只核算本位币。 核算所有外币单选按钮：对本账套中设定的所有货币进行核算。在处核算所有外币单选按钮：对本账套中设定的所有货币进行核算。在处核算所有外币单选按钮：对本账套中设定的所有货币进行核算。在处核算所有外币单选按钮：对本账套中设定的所有货币进行核算。在处理到该科目时系统默认核算本位币，您可以选择其他币种进行核算。理到该科目时系统默认核算本位币，您可以选择其他币种进行核算。理到该科目时系统默认核算本位币，您可以选择其他币种进行核算。理到该科目时系统默认核算本位币，您可以选择其他币种进行核算。 核算单一外币单选按钮：只对本账套中某一种外币进行核算。若选择核算单一外币单选按钮：只对本账套中某一种外币进行核算。若选择核算单一外币单选按钮：只对本账套中某一种外币进行核算。若选择核算单一外币单选按钮：只对本账套中某一种外币进行核算。若选择核算单一外币，要求选择一种进行核算的外币的名称。核算单一外币，要求选择一种进行核算的外币的名称。核算单一外币，要求选择一种进行核算的外币的名称。核算单一外币，要求选择一种进行核算的外币的名称。期末调汇复选框：若进行外币核算，确定是否在期末进行汇率调整。期末调汇复选框：若进行外币核算，确定是否在期末进行汇率调整。期末调汇复选框：若进行外币核算，确定是否在期末进行汇率调整。期末调汇复选框：若进行外币核算，确定是否在期末进行汇率调整。如选择期末调汇则在期末执行如选择期末调汇则在期末执行如选择期末调汇则在期末执行如选择期末调汇则在期末执行“ “期末调汇期末调汇期末调汇期末调汇” ”功能时对此科目进行调汇。功能时对此科目进行调汇。功能时对此科目进行调汇。功能时对此科目进行调汇。一般核算设计外币科目要进行此项设置。一般核算设计外币科目要进行此项设置。一般核算设计外币科目要进行此项设置。一般核算设计外币科目要进行此项设置。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置核算项目核算项目核算项目核算项目职员类别选参与工资核算职员类别选参与工资核算职员类别选参与工资核算职员类别选参与工资核算往来单位部门职员代码名称代码名称代码姓名部往来单位部门职员代码名称代码名称代码姓名部往来单位部门职员代码名称代码名称代码姓名部往来单位部门职员代码名称代码名称代码姓名部门门门门10011001深圳科林深圳科林深圳科林深圳科林0101总经办总经办总经办总经办0101总经办总经办总经办总经办10021002东莞丽东莞丽东莞丽东莞丽明明明明0202财务部财务部财务部财务部0202白雪公主财务部白雪公主财务部白雪公主财务部白雪公主财务部10031003济南天龙济南天龙济南天龙济南天龙0303销销销销售部售部售部售部0303一休财务部一休财务部一休财务部一休财务部10041004北京白天鹅北京白天鹅北京白天鹅北京白天鹅0404采购部采购部采购部采购部0404猪猪猪猪八戒销售部八戒销售部八戒销售部八戒销售部20012001威海大屋威海大屋威海大屋威海大屋0505人事部人事部人事部人事部0505机器猫采购机器猫采购机器猫采购机器猫采购部部部部20022002青岛飞达青岛飞达青岛飞达青岛飞达0606运输部运输部运输部运输部0606美人鱼人事部美人鱼人事部美人鱼人事部美人鱼人事部20032003北京新世界北京新世界北京新世界北京新世界0707生产部生产部生产部生产部0707大黄蜂运输部大黄蜂运输部大黄蜂运输部大黄蜂运输部0808品管部品管部品管部品管部0808豌豆公主品管部豌豆公主品管部豌豆公主品管部豌豆公主品管部0909沙僧生产部沙僧生产部沙僧生产部沙僧生产部1010柯南生产部职务柯南生产部职务柯南生产部职务柯南生产部职务管理人员管理人员管理人员销售员工一般员工管管理人员管理人员管理人员销售员工一般员工管管理人员管理人员管理人员销售员工一般员工管管理人员管理人员管理人员销售员工一般员工管理人员一般员工一般员工生产人员生产人员理人员一般员工一般员工生产人员生产人员理人员一般员工一般员工生产人员生产人员理人员一般员工一般员工生产人员生产人员模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置辅助核算辅助核算辅助核算辅助核算这是会计科目的一个延伸，可以选择单一核算项这是会计科目的一个延伸，可以选择单一核算项这是会计科目的一个延伸，可以选择单一核算项这是会计科目的一个延伸，可以选择单一核算项目，也可以选择多核算项目。核算项目名称就是目，也可以选择多核算项目。核算项目名称就是目，也可以选择多核算项目。核算项目名称就是目，也可以选择多核算项目。核算项目名称就是在核算项目中输入的核算类别名。如果选择单一在核算项目中输入的核算类别名。如果选择单一在核算项目中输入的核算类别名。如果选择单一在核算项目中输入的核算类别名。如果选择单一核算项目类别则此类别下的所有核算项目都可参核算项目类别则此类别下的所有核算项目都可参核算项目类别则此类别下的所有核算项目都可参核算项目类别则此类别下的所有核算项目都可参与该科目的核算。如果选择多核算项目辅助核算与该科目的核算。如果选择多核算项目辅助核算与该科目的核算。如果选择多核算项目辅助核算与该科目的核算。如果选择多核算项目辅助核算时，可同时选择其下的时，可同时选择其下的时，可同时选择其下的时，可同时选择其下的“ “往来单位往来单位往来单位往来单位”“”“部门部门部门部门”“”“职员职员职员职员” ”选项。需要注意的是当选择多核算项目后，选项。需要注意的是当选择多核算项目后，选项。需要注意的是当选择多核算项目后，选项。需要注意的是当选择多核算项目后，再选择核算项目时，只能选择自定义核算项目类再选择核算项目时，只能选择自定义核算项目类再选择核算项目时，只能选择自定义核算项目类再选择核算项目时，只能选择自定义核算项目类别。别。别。别。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置输入期初余额输入期初余额“期初余额期初余额”功能包括两个方面，一方面功能包括两个方面，一方面输入科目期初余额，即用于年初输入余额输入科目期初余额，即用于年初输入余额或调整余额；另一方面核对期初余额，并或调整余额；另一方面核对期初余额，并进行试算平衡。进行试算平衡。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置科目期初余额科目期初余额科目期初余额科目期初余额 科目代码科目名称期初借方期初贷方科目代码科目名称期初借方期初贷方科目代码科目名称期初借方期初贷方科目代码科目名称期初借方期初贷方10011001现金现金现金现金5,000.001001015,000.00100101人民币人民币人民币人民币5,000.0010025,000.001002银行存款银行存款银行存款银行存款1,200,000.001002011,200,000.00100201建行高区分建行高区分建行高区分建行高区分行行行行121800,000.00100202121800,000.00100202建行高区分行建行高区分行建行高区分行建行高区分行125$50,000.001101125$50,000.001101交易性交易性交易性交易性金融资产金融资产金融资产金融资产200,000.001111200,000.001111应收票据应收票据应收票据应收票据20,000.00113120,000.001131应收账款应收账款应收账款应收账款150,000.001141150,000.001141坏账准备坏账准备坏账准备坏账准备3,000.0012113,000.001211原材料原材料原材料原材料620,000.001243620,000.001243库存商品库存商品库存商品库存商品460,000.001261460,000.001261委托代销商品委托代销商品委托代销商品委托代销商品20,000.00140120,000.001401长期股权投资长期股权投资长期股权投资长期股权投资160,000.00140101160,000.00140101股票投资股票投资股票投资股票投资160,000.001501160,000.001501固定资产固定资产固定资产固定资产720,000.001502720,000.001502累计折旧累计折旧累计折旧累计折旧24,000.0024,000.0016031603在建工程在建工程在建工程在建工程220,000.001801220,000.001801无形资产无形资产无形资产无形资产60,000.00210160,000.002101短期借短期借短期借短期借款款款款250,000.002111250,000.002111应付票据应付票据应付票据应付票据60,000.00212160,000.002121应付账款应付账款应付账款应付账款620,000.002131620,000.002131预收账款预收账款预收账款预收账款58,000.00214158,000.002141代销商品款代销商品款代销商品款代销商品款20,000.00230120,000.002301长期借款长期借款长期借款长期借款750,000.003101750,000.003101股本股本股本股本2,000,000.002,000,000.0031413141利润分配利润分配利润分配利润分配50,000.0031411550,000.00314115未分配利润未分配利润未分配利润未分配利润50,000.0050,000.00模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置确定方向输入余额确定方向输入余额确定方向输入余额确定方向输入余额当第一次使用总账系统时，首先应将原系统的账当第一次使用总账系统时，首先应将原系统的账当第一次使用总账系统时，首先应将原系统的账当第一次使用总账系统时，首先应将原系统的账户余额整理好，编制科目余额表，然后通过键盘户余额整理好，编制科目余额表，然后通过键盘户余额整理好，编制科目余额表，然后通过键盘户余额整理好，编制科目余额表，然后通过键盘输入到系统中。输入的内容主要包括余额方向和输入到系统中。输入的内容主要包括余额方向和输入到系统中。输入的内容主要包括余额方向和输入到系统中。输入的内容主要包括余额方向和余额。其主要要求如下：余额。其主要要求如下：余额。其主要要求如下：余额。其主要要求如下： 输入余额时必须注意调整有关科目余额的方向。输入余额时必须注意调整有关科目余额的方向。输入余额时必须注意调整有关科目余额的方向。输入余额时必须注意调整有关科目余额的方向。如果借贷标志不能改变，余额可用如果借贷标志不能改变，余额可用如果借贷标志不能改变，余额可用如果借贷标志不能改变，余额可用“ “” ”符号表符号表符号表符号表示。示。示。示。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置只需要录入一级和最低级科目的余额，中只需要录入一级和最低级科目的余额，中间级科目的余额系统自动计算间级科目的余额系统自动计算,以便于检查以便于检查上下级科目余额是否相符。上下级科目余额是否相符。如果年中某月开始建账，需要输入如果年中某月开始建账，需要输入年初余年初余额或启用月份的月初余额，以及年初到该额或启用月份的月初余额，以及年初到该月的各月借贷方发生额或累计发生额月的各月借贷方发生额或累计发生额。例。例如，如，假设为假设为7月份建账，需录入月份建账，需录入7月初的期月初的期初余额以及初余额以及1-6月的借、贷方累计发生额，月的借、贷方累计发生额，系统自动计算年初余额。系统自动计算年初余额。模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置在录入期初余额时，如果某科目涉及辅助在录入期初余额时，如果某科目涉及辅助核算，则必须输入辅助账的期初余额。如核算，则必须输入辅助账的期初余额。如部门核算科目应录入期初部门核算余额。部门核算科目应录入期初部门核算余额。又如，某科目为数量核算，系统会自动要又如，某科目为数量核算，系统会自动要求录入期初数量余额。求录入期初数量余额。但是，在输入余额和方向时但是，在输入余额和方向时,不能对科目不能对科目进行增、删、改的操作。如要增、删、改进行增、删、改的操作。如要增、删、改科目必须在设置会计科目功能中进行科目必须在设置会计科目功能中进行模块七模块七任务一任务一基础设置基础设置启用账套时，系统会自动进行总账数据的启用账套时，系统会自动进行总账数据的平衡校验以及固定资产数据与总账数据勾平衡校验以及固定资产数据与总账数据勾稽平衡的检查。只有在各种平衡关系全部稽平衡的检查。只有在各种平衡关系全部校验完毕之后，系统才能完成启用账套工校验完毕之后，系统才能完成启用账套工作。如果在启用账套过程中发现校验关系作。如果在启用账套过程中发现校验关系不平衡，系统会出现提示信息，提示操作不平衡，系统会出现提示信息，提示操作员修改有关错误，您在修改完成之后再重员修改有关错误，您在修改完成之后再重新执行新执行“启用账套启用账套”功能。功能。模块七模块七知识点知识点凭证录入和凭证审核凭证录入和凭证审核凭证检查和凭证记账凭证检查和凭证记账凭证查询、修改和删除凭证查询、修改和删除技能点技能点能够正确进行凭证录入、审核、查询、能够正确进行凭证录入、审核、查询、修改和删除修改和删除任务二任务二凭证处理凭证处理模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理1月月12日在建设银行提取现金日在建设银行提取现金1000元。元。1月月15日购买办公用品日购买办公用品500元，以现金支付。元，以现金支付。1月月20日用现金支付销售费用日用现金支付销售费用600元。元。1月月21日收到投资款日收到投资款500000元存入建行元存入建行模块七模块七凭证录入凭证录入凭证录入凭证录入1凭证审核和记账凭证审核和记账凭证审核和记账凭证审核和记账2模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理3凭证查询、修改和删除凭证查询、修改和删除凭证查询、修改和删除凭证查询、修改和删除任务二任务二凭证处理凭证处理以张三的名义登陆，对本月发生的经济业以张三的名义登陆，对本月发生的经济业务进行凭证录入务进行凭证录入模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理以李四本月发生的日常业务进行审核、记以李四本月发生的日常业务进行审核、记账账模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理日期可通过上下箭头进行修改，也可手工日期可通过上下箭头进行修改，也可手工直接录入；或者双击鼠标，弹出日历进行直接录入；或者双击鼠标，弹出日历进行选择。需要注意的是：凭证录入的日期一选择。需要注意的是：凭证录入的日期一定大于等于系统当前期间。如果录入的日定大于等于系统当前期间。如果录入的日期小于当前期间，系统不允许保存凭证。期小于当前期间，系统不允许保存凭证。模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理摘要可手工输入，也可通过按键盘的摘要可手工输入，也可通过按键盘的F7键，键，通过弹出的摘要库窗口中提取。在通过弹出的摘要库窗口中提取。在F7调出调出界面中，操作员还可以对凭证库进行维护，界面中，操作员还可以对凭证库进行维护，增加相应的摘要类别，输入具体的摘要。增加相应的摘要类别，输入具体的摘要。模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理会计科目的录入有会计科目的录入有3种方式：一，输入科目种方式：一，输入科目代码回车，系统自动弹出科目名称；二，代码回车，系统自动弹出科目名称；二，可输入科目的助记码，系统自动弹出科目可输入科目的助记码，系统自动弹出科目代码及科目名称；三，可通过按代码及科目名称；三，可通过按F7键或上键或上方的获取按钮进行获取。方的获取按钮进行获取。模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理分别在分别在分别在分别在“ “内容内容内容内容”“”“比较关系比较关系比较关系比较关系”“”“比较值比较值比较值比较值” ”列选择列选择列选择列选择或填值，接着可继续输入类似条件，并且在最左或填值，接着可继续输入类似条件，并且在最左或填值，接着可继续输入类似条件，并且在最左或填值，接着可继续输入类似条件，并且在最左边选项窗口选择边选项窗口选择边选项窗口选择边选项窗口选择 且且且且 或或或或 或或或或 。同时，操作员。同时，操作员。同时，操作员。同时，操作员还可以选择还可以选择还可以选择还可以选择“ “已过账已过账已过账已过账”“”“未过账未过账未过账未过账” ”和和和和“ “全部全部全部全部” ”三三三三选项中之一，选项中之一，选项中之一，选项中之一，“ “审核审核审核审核”“”“已审核已审核已审核已审核” ”和和和和“ “全部全部全部全部” ”三三三三选项中之一。选项中之一。选项中之一。选项中之一。在在在在“ “会计分录序时簿会计分录序时簿会计分录序时簿会计分录序时簿” ”窗口中，操作员可以进行窗口中，操作员可以进行窗口中，操作员可以进行窗口中，操作员可以进行增加、修改、审核、查看、删除凭证和凭证打印增加、修改、审核、查看、删除凭证和凭证打印增加、修改、审核、查看、删除凭证和凭证打印增加、修改、审核、查看、删除凭证和凭证打印的操作，也可以查找或复制记账凭证。的操作，也可以查找或复制记账凭证。的操作，也可以查找或复制记账凭证。的操作，也可以查找或复制记账凭证。模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理以张三的名义登陆，对本月发生的经济业以张三的名义登陆，对本月发生的经济业务进行查询务进行查询模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理模块七模块七任务二任务二凭证处理凭证处理在在“会计分录序时簿会计分录序时簿”窗口中，操作员可窗口中，操作员可以进行增加、修改、审核、查看、删除凭以进行增加、修改、审核、查看、删除凭证和凭证打印的操作，也可以查找或复制证和凭证打印的操作，也可以查找或复制记账凭证。记账凭证。模块七模块七知识点知识点账簿的查询账簿的查询账簿的输出和打印账簿的输出和打印技能点技能点能够熟练地进行各种账表的查询能够熟练地进行各种账表的查询任务三任务三账簿管理账簿管理模块七模块七任务三任务三账簿管理账簿管理本月总账查询本月总账查询本月试算平衡表查询本月试算平衡表查询本月科目余额表查询本月科目余额表查询各种明细账查询各种明细账查询各类辅助账查询各类辅助账查询模块七模块七总账查询及管理总账查询及管理总账查询及管理总账查询及管理1明细账查询及管理明细账查询及管理明细账查询及管理明细账查询及管理2模块七模块七任务三任务三账簿管理账簿管理3辅助账查询及管理辅助账查询及管理辅助账查询及管理辅助账查询及管理任务三任务三账簿管理账簿管理模块七模块七任务三任务三账簿管理账簿管理模块七模块七任务三任务三账簿管理账簿管理模块七模块七任务三任务三账簿管理账簿管理模块七模块七任务三任务三账簿管理账簿管理模块七模块七任务三任务三账簿管理账簿管理 会计期间：选择要查询的总账会计期间的范围，可以为一会计期间：选择要查询的总账会计期间的范围，可以为一会计期间：选择要查询的总账会计期间的范围，可以为一会计期间：选择要查询的总账会计期间的范围，可以为一个期间，也可以为多个期间。个期间，也可以为多个期间。个期间，也可以为多个期间。个期间，也可以为多个期间。 科目级别：选择要查询到哪一级会计科目的总账数据。科目级别：选择要查询到哪一级会计科目的总账数据。科目级别：选择要查询到哪一级会计科目的总账数据。科目级别：选择要查询到哪一级会计科目的总账数据。 包括核算项目：若选择此选项，则在输出总账数据时，会包括核算项目：若选择此选项，则在输出总账数据时，会包括核算项目：若选择此选项，则在输出总账数据时，会包括核算项目：若选择此选项，则在输出总账数据时，会将科目下设的核算项目数据一并输出。将科目下设的核算项目数据一并输出。将科目下设的核算项目数据一并输出。将科目下设的核算项目数据一并输出。 币别：在这个选项中可以选择不同币别输出总账数据，系币别：在这个选项中可以选择不同币别输出总账数据，系币别：在这个选项中可以选择不同币别输出总账数据，系币别：在这个选项中可以选择不同币别输出总账数据，系统提供了本位币、外币、综合本位币等币别选项。统提供了本位币、外币、综合本位币等币别选项。统提供了本位币、外币、综合本位币等币别选项。统提供了本位币、外币、综合本位币等币别选项。 会计科目范围：选择总账输出的会计科目范围，可以直接会计科目范围：选择总账输出的会计科目范围，可以直接会计科目范围：选择总账输出的会计科目范围，可以直接会计科目范围：选择总账输出的会计科目范围，可以直接输入起始和终止的会计科目的代码，或用会计科目窗口边输入起始和终止的会计科目的代码，或用会计科目窗口边输入起始和终止的会计科目的代码，或用会计科目窗口边输入起始和终止的会计科目的代码，或用会计科目窗口边的获取按钮从会计科目代码表中获取科目代码。的获取按钮从会计科目代码表中获取科目代码。的获取按钮从会计科目代码表中获取科目代码。的获取按钮从会计科目代码表中获取科目代码。 无发生额不显示：若选择此项，则在输出总账时，对无发无发生额不显示：若选择此项，则在输出总账时，对无发无发生额不显示：若选择此项，则在输出总账时，对无发无发生额不显示：若选择此项，则在输出总账时，对无发生额的记录不显示。生额的记录不显示。生额的记录不显示。生额的记录不显示。模块七模块七知识点知识点汇兑损益结转汇兑损益结转期间损益结转期间损益结转月末结账月末结账技能点技能点能够正确进行汇兑损益和期间损益的结能够正确进行汇兑损益和期间损益的结转，并能正确地进行月末结账转，并能正确地进行月末结账模块七模块七任务四任务四期末处理期末处理任务四任务四期末处理期末处理在在2009年年1月底，会计张三要对当月的账目月底，会计张三要对当月的账目进行电算化期末业务处理。以下列经济业进行电算化期末业务处理。以下列经济业务为例：务为例：根据本期应付职工薪酬的根据本期应付职工薪酬的14%计提福利费，计提福利费，并把计提的福利费转入到并把计提的福利费转入到“管理费用管理费用福福利费利费”科目中。科目中。模块七模块七自动转账自动转账自动转账自动转账1自动结转损益自动结转损益自动结转损益自动结转损益2模块七模块七任务四任务四期末处理期末处理3月末结账月末结账月末结账月末结账任务四任务四期末处理期末处理模块七模块七任务四任务四期末处理期末处理模块七模块七任务四任务四期末处理期末处理模块七模块七任务四任务四期末处理期末处理模块七模块七任务四任务四期末处理期末处理模块七模块七任务四任务四期末处理期末处理模块七模块七任务四任务四期末处理期末处理自动转账名称：可以手工输入，也可以选择。自动转账名称：可以手工输入，也可以选择。自动转账名称：可以手工输入，也可以选择。自动转账名称：可以手工输入，也可以选择。转账期间：系统自动为转账期间：系统自动为转账期间：系统自动为转账期间：系统自动为1-121-12，表示每个期间都可，表示每个期间都可，表示每个期间都可，表示每个期间都可以按照此设置进行自动转账，也可以根据企业需以按照此设置进行自动转账，也可以根据企业需以按照此设置进行自动转账，也可以根据企业需以按照此设置进行自动转账，也可以根据企业需要进行修改。要进行修改。要进行修改。要进行修改。凭证字：在下拉菜单中进行选择。凭证字：在下拉菜单中进行选择。凭证字：在下拉菜单中进行选择。凭证字：在下拉菜单中进行选择。摘要：同凭证输入方式相同，摘要：同凭证输入方式相同，摘要：同凭证输入方式相同，摘要：同凭证输入方式相同，F7F7选择或手工输入。选择或手工输入。选择或手工输入。选择或手工输入。会计科目：与凭证输入方式相同，会计科目：与凭证输入方式相同，会计科目：与凭证输入方式相同，会计科目：与凭证输入方式相同，F7F7选择或手工选择或手工选择或手工选择或手工输入；公式可以通过公式向导输入。输入；公式可以通过公式向导输入。输入；公式可以通过公式向导输入。输入；公式可以通过公式向导输入。模块七模块七任务四任务四期末处理期末处理向导可以引导有关损益处理的过程，如果向导可以引导有关损益处理的过程，如果不想进行损益结转，可单击不想进行损益结转，可单击“取消取消”按钮，按钮，系统将放弃自动结转损益。系统将放弃自动结转损益。模块七模块七任务四任务四期末处理期末处理系统在过账之前要对账务处理进行检查，系统在过账之前要对账务处理进行检查，必须将本期间的所有会计凭证及业务资料必须将本期间的所有会计凭证及业务资料全部输入了电脑并且过账之后才能结账。全部输入了电脑并且过账之后才能结账。如果系统发现本期内还有未过账的记账凭如果系统发现本期内还有未过账的记账凭证，系统会发出警告，然后中断结账。证，系统会发出警告，然后中断结账。模块七模块七任务四任务四期末处理期末处理系统在进行结账之前，还要检查系统在进行结账之前，还要检查“期末调期末调汇汇”、“结转损益结转损益”、“出纳轧账出纳轧账”以及以及“计提折旧计提折旧”四项处理事项是否已经完成。四项处理事项是否已经完成。如果其中有一件事项未完成，则系统会提如果其中有一件事项未完成，则系统会提示操作员还有哪些事项没有完成，要求确示操作员还有哪些事项没有完成，要求确认是否要继续结账。认是否要继续结账。模块七模块七任务四任务四期末处理期末处理在此对话框中，系统提示注意事项，要求在此对话框中，系统提示注意事项，要求应当将所有的凭证都过账之后再执行此功应当将所有的凭证都过账之后再执行此功能；否则，结转的损益数额可能会不正确。能；否则，结转的损益数额可能会不正确。如果不想此时结转损益，单击如果不想此时结转损益，单击“取消取消”按按钮即放弃自动结转损益处理。钮即放弃自动结转损益处理。模块七模块七