北京分公司崇文支公司北京分公司崇文支公司20102010年年度财务分析度财务分析- -张鹏张鹏市场营销分析保费目标 已赚保费规模达到2202039元营业收入1832708元，已经突破两百万大关，累计实现净利润387798元，其中交强险收入1276996元，商业险522111，非车险33600元，赔付率，综合成本率逐月下降，收入在逐月上升趋势，这对崇文支公司是个好开始，总公司的业务政策分公司的后勤支持对支公司竞争战略分析SWOT分析SWOT分析天时 良好的公司业务政策地利 隔壁是担保公司，楼层里有外汇期货证 券楼下有典当行，各个银行云集磁器口 人和 较多的客户基础和营销网络相对增长的市场份额、较大的发展潜力创新险种将会是除价格之外影响市场的关键因素 今年非车险的成功销售为新年的非车险、寿险、信用险奠定了基础市场份额少，保费规模还是有待提高原有的个代忠诚度低竞争对手的市场份额在上升，很多代理点出业务谁家给的点位好就出谁家的 人钱不认人优势机会劣势威胁寻求代理建立长期合作关系)、市场的“价格战”带来的利润空间的下降通过统计分析，我司去年是30%新车，70%是2-7年的 续保，对于现在北京限堵的政策摇号购置新车，打击了其他支公司他们的是新车投保的多，对于崇文就是以续保为主就是优势竞争战略分析分类行业环境崇文支公司的力量市场动向市场的大小 安邦在各家保险公司中排名第十名细分市场的大小 车险增长速度高市场对营销因素的敏感性：产品（特别是核心交强 商业）价格 业务支持经常与股东店冲突推广 销售渠道在4s店代理点定位 定位在中高端车型变动周期 北京治堵方案市场的大小 市场份额6%增长速度24%细分市场的大小 商业险占有率82%及增长速度8%在营销策略上的成功和对市场的影响度本公司产品销售的领先客户比例、销售渠道分布各个代理点核心产品的竞争力和增长潜力（细分市场的发展和潜在客户发掘）主要顾客（购买量小、但单笔商业险份额高）宾利 奔驰宝马竞争动向公司的主要竞争对手 密云 怀柔 丰台垄断程度 市场份额密云24 怀柔23 丰台14% 崇文竞争地位在第四名9%战略动向 竞争形式、竞争点密云12月份主要集中在小排量汽车夏利 奇瑞行业购并的情况 几家没业务的支公司将会重组被有业务的支公司兼并公司占有率变化中竞争对手所起 西城下划丰台上升行业购并对子公司造成的分出更多精力公司的打入市场、扩大市场或对行业竞争形式阻止其他支公司进入竞争战略分析竞争情报分析竞争情报分析崇文支公司竞争崇文支公司竞争重点战略重点战略分析分析进入壁垒目前我司车险业务已经达到一定的规模，而非车寿险方面还是对比较生疏，但已经进入正努力扩大市场份额供应商讨价还价能力个人代理出单和结费非常快，而机构代理结费方面手续繁琐不能向个代一样快捷，导致很多机构代理觉得结费繁琐而没有与我司签合同客户的讨价还价能力客户对价格优惠幅度和是否全险的年限觉得希望放宽年限，放宽年限会增加跟多的保费行业盈利对于现在车险新车投保的下降，而各家公司续保的情况，相互竞争激烈替代品崇文已经开展非车险业务，做出了不少业绩，北京分公司里占据了很大份额客户的讨价还价能力行业盈利进入壁垒供应商的讨价还价能力替代品成本领先战略成本领先战略差别化战略重点战略竞争战略分析1212财务层面财务层面客户层面客户层面内部流程内部流程层面层面学习与成长学习与成长层面层面提升资本运用报酬率（ROCE）至12%营收增长战略资本运用报酬率净毛利（与同业相比）生产率战略改革事业部 增加销售收入机会以良好品牌形象提高客户利润贡献率维持在业界的成本优势提高资产利润率改善事业部增加利润增加点及毛利与同业相比的销售量销售比率与同业相比的现金支出增加高品质客户“双赢的经销关系”神秘客户访查评估特定客户群的占有率经销商获利成长经销商满意度运营管理增加对客户的价值社会流程市场营销成本控制风险管理获得保留增长理赔到卡营销到卡交叉销售创新流程社区文化招聘人力资本信息资本组织资本服务迅速伙伴关系奖励忠诚的客户协助经销商提升企业经营能力“一站式服务”文化团队工作领导力协调一致品牌一站式服务12运营管理分析人力资源组织培训工作系统开发对新来的员工选择、分配、培养训练、既相互独立又相互紧密联系、而且相互制约、做到相互牵制，培养优秀员工，新来的业务就去成都总公司培训基地进行培训协调发展对本公司内的员工个人的智力、体力、能力、心理方面全面培养，挖掘员工价值，成为全才多面手选贤任能根据组织结构确立职务岗位安排相应人员，每月都对员工进行考核，将德才兼备的进行提拔适才适能根据没人的特长不同进行分配工作，不善交际的做后勤，喜欢外交的做业务，知识型的做策划分析扬长避短每人性格特点不一样，有人严谨的就做审核，有脾气大的就去做后勤管理物品单子，脾气好的处理客户投诉群体相容相互交流经验，为使各个环节岗位做到合理分工标准化流程对与向订凭证进行标准化流程改造运营管理分析单证 风险控制内控目标 集中资金，集中出单业务，零现金管理内控识别 单证鸳鸯单 套打保单 丢失风险评估 单证业务回销率风险应对 机构代理 个代交押金控制活动 将保费上划，基本户收入户清零，财务章上收信息与沟通 v5单证需求上报运营管理分析个人代个人代理理内部对下属个人代理分析内部对下属个人代理分析肖迎晨销售业绩比较好全年创造100万业绩 而且赔款退保少所以创造的收益利润非常好，结费方面也很稳定翟淑伟销售方面比较低因为名字有变更导致结费上有延迟，而王芳年初业务做的非常好当月就60多万，但后来在四月就不做了，而且出的单子很多都退保而且赔付高对公司的赔付率带来风险，收益下降，因为退保所以结费方面有未结王芳销售收益结费销售收益结费个代和机构代理渠道分析识别出在渠道激励方面竞争对手的优势环节和弱势环节权重12345评分个人代理机构代理翟淑伟肖迎晨创富1安骏通达机构代理机构代理公司下属机构代理分析公司下属机构代理分析安骏通达销售业绩比较稳定，在赔款和退保方面也比较稳定，就是结费方面时间周转比较长创富此代理业绩很低，结费方面总公司为了风险管控，设置很多手续，导致审核方面时间很长建议能和个代一样的方式直接打到机构代理公司账户财务管理分析2010年全年实现，已赚保费规模达到2202039元，已经突破两百万大关，累计实现净利润387798元，赔付率，综合成本率逐月下降，收入在逐月上升趋势，这对崇文支公司是个好开始，总公司的业务政策分公司的后勤支持对支公司20102010年崇文主要年崇文主要KPIKPI指标表指标表本期指标本期指标盈利能力盈利能力主营业务收入净额主营业务收入净额1,832,708.461,832,708.46销售增长率销售增长率27%27%已赚保费收入已赚保费收入2,202,039.942,202,039.94投资报酬率投资报酬率29.94%29.94%净利润净利润309,492.89309,492.89净利润率净利润率17%17%偿债能力偿债能力流动负债流动负债501,803.72501,803.72流动比率流动比率2.55 2.55 赔付成本赔付成本1,108,464.241,108,464.24赔款占收入比赔款占收入比56.31%56.31%资本运营资本运营综合成本综合成本1,892,547.051,892,547.05综合成本率综合成本率99.44%99.44%现金流量现金流量13,910.7613,910.76主营现金比率主营现金比率1%1%期间费用期间费用784,082.81784,082.81综合费用率综合费用率42.78%42.78%风险管理风险管理累计回销量累计回销量3086030860单证回销率单证回销率90.00%90.00%财务管理分析盈利能力分析利润率分析 净利润与已赚保费相比实现净利润14%，虽营业收入183万但已赚保费规模达到220万利润增长高销售增长率 本年平均达到24%的高速增长，同比去年有了明显进步也在逐步扩大市场规模净资产收益率分析 上级对我司投资报酬率达到29.94%，比现在的股市增长要高的多 也比央行调增后的存贷款利率要高的多偿债能力分析流动比率率分析 大量的内部往来业务，公司清理应收账款和见费出单的，使得公司的流动比率非常高达到2.55赔付成本分析 赔付率还是比较高，主要承保方面出现赔付高,迫于业绩压力业务员只为增加业绩销售收入，而不考虑赔付方面的损失，导致过于追求短期利益，牺牲了长期利益也忽视了赔付方面的风险。财务管理分析 我司综合成本率比较高达到99.44%，其中赔付率很高主要承保方面出现赔付高,迫于业绩压力业务员只为增加业绩销售收入，而不考虑赔付方面的损失，导致过于追求短期利益，牺牲了长期利益也忽视了赔付方面的风险。 综合费用方面，营业费用占据了62%，税金14%，手续费24%，手续费和税金是按照收入的来实现的变动成本因此比较稳定，而日常营业费用的比重比较大导致了综合费用率高 财务管理分析 营业费用导致综合成本高的原因主要是在营业费里的，营业费用里，职场租赁费42%，每月2万元租金的固定成本占据了半壁江山，其次占据费用第二位的就是职工工资现在崇文有职工5人占据费用32%,社保7%，其他水电方面因为节能减排的措施占据1%，低值易耗品的4%主要是搬入职场时购置的办公家具财务管理分析经营流量为正值10877，经营流入其中收到原保险合同保费收取的现金75%， 收到其他与经营活动有关的现金25%，经营流出2,049,123.87 ， 支付原保险合同赔付款项的现金45%， 支付手续费及佣金的现金10%， 支付给职工以及为职工支付的现金9%， 支付的各项税费11%， 支付其他与经营活动有关的现金24%投资现金流量负值-12651，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，因为是职场搬入之后，买了固定资产导致投资负数筹资为零，现金流量方面 崇文支公司通过利用现金流量风险控制预警模型 分析目前崇文是属与扩张期更加关注投资盈利，而日常经营主要关注流出的其他经营活动现金流方向 我司 都是集中支付到对外对公账户 防止舞弊发生财务管理分析 我司年收入全年183万，固定成本营业费用43万，变动成本赔款110万，手续费17万税金10万，每月盈亏临界点146508，比这个临界点高就是赚钱，比这个亏就是亏损，而我支公司，2010年能够达到的月份只有一、四、五、六、七这几个月情况不是很乐观。对于赔付高目前财务工作很是艰难不能限制业务员出保费的质量，三分军事七分政治，战略上的考虑长期的经济利益才是好的，所以崇文将建立长期的客户关系，才能保证盈亏平衡盈亏分析年销售收入1,832,708固定成本全年营业费用434,739月均营业费用36,228变动成本年变动成本总计占收入比赔款1,108,46460%手续费170,2559%税金100,7996%合计变动成本75%盈亏临界点146,508 感谢领导这些年的教导关心祝您新春快乐 身体健康 工作顺利 崇文 会计 张鹏财 源广进 有财运管 鲍之交 有人缘分 秒必争 有速度析 圭儋爵 有官运