1 / 10 中国承接国际软件外包的现状、模式及对策研究2007-12-06 文章来源：国际贸易http:/tradeinservices.mofcom.gov.cn/files/_/2007-12-06/16604.shtml 当前国际服务业转移日益加快，以IT为核心的国际软件外包尤为明显。我国已经把软件产业定义为为信息产业中的基础性、战略性产业，给予相应鼓励政策支持其发展。在此背景下，积极展软件外包有利于提升我国软件产业的整体水平，提高国民经济的生产效率和发展质量。软件外包有两个层面的含义，狭义的理认仅指需求方将单纯的围绕软件而进行的设计、编码、测试、后期维护等行为委托给外部服务供应商，广义的理解指包括信息服务在内的信息技术外包 (Information Technology Outsourcing ，包括 IT系统部件的采购、安装、集成与交付使用，IT系统构架、性能评估、更新策略的升级，应用软件系统的策划、开发、测试和交付，IT及软件系统的维护、评估、更新策略和升级，业务所需的数据服务、格式转换、维护与更新，电子商务系统的设计、开发、更新与维护等。当软件外包通过国际投资和国际贸易等方式实现时，即可以认为是国际软件外包。国际软件外包早在20世纪 50年代就已经出现，但是直到20世纪 90年代后期，在经济全球化发展、社会分工逐渐细化、竞争日益加剧、技术快速进步、政府宏观政策促进等因素共同作用下得到快速发展，引起国际社会的广泛关注。从目前的情况看，国际软件外包发展十分迅猛，每年以30%左右的速度增长。跨国公司作为软件外包的主体，出于技术控制的考虑，软件研发外包的内部化越来越明显。发包的工程中，软件服务工程已经超过软件产品所占比重，而且比重有越来越大的趋势。软件外包市场集中在美国、欧盟和日本等少数发包国和印度、中国、俄罗斯等少数承接国。一、中国承接国际软件外包的发展速度很快，但发展质量还有待提高1从宏观的产业层面来看，发展速度很快1）增长速度很快。尽管中国与印度一样，自20世纪 80年代开始就开始承接国际软件外包工程，但印度在 20世纪 90年中期就已经快速发展，而中国直到2003年前后才开始出现快速发展的局面。根据咨询机构IDC 国际数据公司）发布的最新报告中国软件外包市场：十大主要软件外包公司介绍显示，在求过于供的市场状况下，2004年中国软件外包市场以49.9%的速度增长，达到了5.99个美元的市场规模。在未来五年内将支保持50.9%的高速增长率，预计到 2009年市场规模将达到46.96亿美元。2）软件出口以日本市场为主。目前中国的软件外包市场主要集中在亚洲，其中日本市场是中国目前软件外包服务的主要发包市场，在6.33亿美元的外包服务市场总量中，日本市场需求额达到 4.02亿美元，所占比例为63.5%，美国、中国香港和欧洲市场分别占13.7%、10.3%和3.3%。由于日本企业自身管理上的特点，很少有最终工程整体发包到中国，发包的一般都是其作为总承包方进行系统设计、架构分析之后分解出来的子模快，技术含量相对较低，加工贸易的性质比较明显，这也是造成目前国内各界对软件外包有所诟病的重要原因。但是已经看到的是，最早进入日本市场的骨干企业已经开始与日本的总承包商一起面对用户，从需求开始介入工程、参与设计承接详细设计和开发及测试工作，并承担后续服务，对日本市场的基于IT的业务流程外包也已经开始。3）软件外包企业主要集中于北京、上海、大连、西安等大城市。这几个地区的共同特点是拥精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页，共 10 页2 / 10 有良好的城市基础设施建设与产业配套基础，拥有当地政府在政策上的大力支持、良好的市场竞争环境、一大批通晓外语的软件人才、具备较强的创新能力，软件企业在此形成了群体优势，并已形成了较为完整的软件产业链。近年来国家在促进软件出口方面的扶持力度有所增强。经国家发改委、商务部和信息产业部批准，建立了北京、深圳、上海、天津、大连和西安等国家软件出口基地，为其创造良的政策、人才、技术、资金、市场和出口条件，充分发挥集聚效应和规模优势，形成了以国家软件出口基地中的国际化软件企业为龙头，辐射周边地区，带动全国软件出口的产业格局。2从微观的企业层面看来，发展质量有待提高本土软件企业规模还比较小。微软、IBM 、Oracle等跨国软件企业由于资金实力雄厚，发展速度十分迅速，研发人员规模基本都在3000-5000人左右。但是本土的研发型软件企业一般都只处于1000人以下，很难开展战略性的长期基础研发工程。即便是企业规模发展十分迅猛的纯粹软件外包企业中，出现中讯、文思、博彦等一批员工达到3000人左右、出口超过千万美元的企业，但是相对印度的TCS、Infosys等员工超过 5万、经营规模达到5亿美元的大型外包企业而言，中国外包企业规模还是比较小，难以承接到大型软件外包工程。CMM 、ISO等各类认证没有达到真正提升企业管理能力的目的。各类认证是企业能够提供相应产品质量的基础保证，是软件企业开拓离岸外包市场的敲门砖。但是目前一方面通过高等级认证的软件企业比较少，另一方面即便是通过高等级认证的软件企业，也难以被认为具备管理大型软件外包工程能力的企业。原因是许多软件外包企业本末倒置，一味地参加各类认证，而不是将认证视为提升企业研发和管理能力的重要手段。这样的结果是即便在初期发包企业基于高等级的认证发包一些工程，但发包公司在实际合作中会逐渐认识到企业的真正能力而终止长期的合作。二、中国承接国际软件外包的主要经营模式分析根据大量从事国际软件外企业的调研可以归纳出，目前中国承接国际软件外包的企业模式有以下四种，其主要特点如下：1跨国公司在中国设立的软件研发机构1）成本中心型。看重的是中国优秀的研发人员和低廉的人工成本，可以在实现提高研发效率和产品研发质量和基础上降低成本。2）主要承接母公司的软件开发工程，一般不在本土承接业务，业务技术层级比较高。这类企业一种是母公司内部发包的以软件产品研发为主的工程，按照跨国公司内部水平分工的模式，主要从事公司核心软件产品的开发和研究工作，其中有许多研究工程关系到未来软件业的发展方向，是提升公司整体核心竞争力的战略性举措；一种是母公司以总承包商的形式承接海外其他最终客户的软件服务订单，而将订单中具体研发任务发包到中国，较为典型的有日本软件巨头在中国的分支机构，技术示范效应十分明显。3）结算基本上都是跨国公司内部定价，在税收等方面的经济收益不明显，但是可以通过人才精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页，共 10 页3 / 10 培养、技术示范获得间接收益。4）就业人数稳定增长，不会像专门从事外包业务的软件企业增长那么迅速。5）企业类型比较复杂，其中既有服务企业，也有制造业企业，更多的是跨国软件企业。由于中国具备大量优秀、成本相对较的软件研发人员，这对人才缺乏的发达国家的跨国公司而言具有很大的吸引力。一般而言，这类企业承接的工程技术含量较高，大多进入到中上流工程，对中国自主软件研发能力的提升有比较大的帮助，比较吻合中国的资源条件和发展定位。2跨国软件公司在中国设立的市场开拓机构1）利润中心型。目的很明确，就是市场驱动，为了开拓中国本土巨大的软件市场，是纯粹的利润中心。这类企业对国民经济的税收贡献和就业贡献较大，资源消耗少，有利于中国提升产业结构。2）竞争能力比较强大。一是具备成熟的软件中间件和高效的软件研发能力，二是具备对金融、电信、制造、政务等特定行业专业知识的深入理解，通过二者的结合形成核心竞争力来开拓中国本土的软件开发业务。3）短期内对传统的中国软件企业有一定挤出效应，但长期看来竞争效应和示范效应会更为明显，在这种竞争环境中成长起来的中国软件企业一定具备比较强大的国际竞争能力。4）软件的技术含量较高，工程的技术示范效应比较明显，对软件应用企业的劳动生产率提高有着明显效果。如中国建设银行等大型金融机构通过应用IBM 等跨国软件公司的系统，大大提升了服务效率和水平。5）这类公司基本上在中国同时会设立软件研发机构和市场开拓机构。大部分情况下，软件研发机构和市场开拓机构的业务并没有关联，一般都同时隶属于总部管理。市场开拓机构中也会有一定的技术支持人员以方便市场开拓之用，只有当在中国的业务开拓过程中，确实需要研发机构提供技术支持时，彼此之间才会有业务上的联系。3中国本土纯粹的国际软件外包企业1）纯粹的利润中心，主要承接来自欧美、日本等发达国家的软件外包业务，以此获得规模经济上的收益。2）公司创始人一般都与跨国软件企业有着千丝万缕的关系，大多数企业的领导人或技术骨干精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页，共 10 页4 / 10 具有海外留学或软件开发经历。往往是这些创始人在跨国公司工作中看到外包业务机会，开始创立这关的企业。也就是说，外包业务开展之前企业并不存在。3）发包企业看重的主要的人力成本的优势，承接的工程加工性质比较明显。从全球分工的角度看，这类业务一般处在软件研发中垂直分工中产业链比较低端的部分，技术含量不高，增值空间较小。4）企业增长速度十分迅速。以承接跨国公司离岸研发中心、跨国软件企业分包业务为主。对蓝领软件工人有着强大需求，许多企业在几年内就能达到3000人左右的规模，对于解决大学生就业有着十分重要的意义。5）业务再转移的风险较大。由于这类企业主要依靠成本优势生存，比较少地拥有自身的核心竞争能力，一旦出现新的人力资本较低、合适人才数量充足的新兴市场，发包方很容易了为降低成本而将业务转移出去。由于软件外包首先出现在跨国公司进入较多、本地软件人才充足的地区，所以这类企业首先在北京、上海得到快速发展。但由于这类模式的成本敏感特性和北京、上海成本较高的影响，已经出现向西安、成都等二线城市转移的现象。从发展趋势看，这类企业可能出现企业总部和核心研发团队在北京和上海、大量低层次的编码和测试人员在其他城市的局面。4中国本土研发型的软件外包企业1）拥有较强的软件研发能力。一般都是依托过去的高佼和科研院所，企业在承接外包业务以前就已经存在。发包企业看中的不是人力成本的优势，而主要是开发经验和开发效率。2）企业可以通过承接外包业务中获得的经验为自身的软件产品开发和本土企业服务，技术效应比较明显。，技术含量比较高，增值空间比较大，工程研发性质比较明显。4）容易成为发包企业的战略性合作伙伴，长期合作的可能性较大，发包企业将业务再转移的风险较小。5）服务合同持续时间长。这类合同一般需要进行长期的合作，软件外包提供商和发包商之间需要经过长期的合作，才能开发出知识含量高、具有前瞻性的软件产品。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页，共 10 页5 / 10 这类企业是中国实现自主创新能力突破的重要所在，这些企业本身具备较强的研发能力，现在又可以承接到国际上技术先进的软件研发工程。政府如果给予相应的资金、人才方面的支持，很容易促使这些企业将在国际软件外包中学习的先进技术应用到国内市场，需要政府给予高度关注。三、中国承接国际软件外包的贡献和需求要素分析1直接经济贡献近 3年来，软件的出口增速基本上高于同期货物出口增速，在服务贸易总量中的比重也在不断增加，成为外贸出口的新增长点。2004年外资 含港澳台）软件企业数量尽管只占11.9%，但是资产总额占23.1%，就业占 25.3%，营业收入占35.1%，这说明外资软件企业的资本含量和单位人员产出效率都比较高。2创造就业机会由于跨国公司十分看好中国的软件人才素质和市场机会，纷纷加大在中国设立研发机构和市场开拓机构的力度。以微软亚洲工程院为例，从2003年设立之初的 20人发展到 2006年的400人，间接受益于微软亚洲工程院工程的国内合作伙伴员工从2004年的 300名上升到 2006年的 2000多人。与此同时，纯粹以承接软件外包的本土企业发展速度更快，以北京文思公司为例， 1995年成立时只有5人，到 2006年 9月已经达到 2400人。其中本科毕业的占70%，有研究生以及具有海外背景的达到30%，能够熟练使用英语的技术人员达到90%。3产生技术外溢效应由于大量跨国公司在中国设立的软件研发机构承接的研发工程都是全球水平分工上的高技术工程，本土软件企业随着自身实力的增强，承接的软件外包工程层级也在不断提升。通过这些工程的合作开发、跨国公司的人员回流和企业间的学习模仿，可以在很大程度上将国际上先进的软件研发技术和软件工程研发管理经验带到本土的软件企业中，促进本土软件自主研发能力的提升。4形成产业集群产业集群的形成可以发挥行业的规模效应，有效降低软件外包企业的外部成本。许多城市在软件外包发展初期，企业散落在全市各处。自软件园区开始建设以来，集中了一批胆识箩筐的大型软件外包企业，产业集聚度明显提高。以中关村软件园为例，到2004年底，软件园入区企业217家，仅占全市软件企业数5713家的 3.8%；就业 1.36万人，仅占全市软件产业就业 12.79万人的 10.6%；但是营业收入达到91.8亿元，占全市325.4亿元的 28.2%，出口0.35亿美元，占全市2.38亿美元的 14.7%。这充分说明软件园区的企业在软件产业的价值链上所处的位置较高，人均产值较大，产品国际化程度较高。软件外包企业在园区内集聚之后，围绕软件外包形成了包括咨询、培训、开发、分包、风险投资为一体的产业链，通过园区的基础设施、品牌效应、风险投资、人才汇集等方面的资源共享，促进企业之间的技术学习交流和市场竞争，使园区的整体效益大于各组成部分的效益总和。5培育国内软件市场等外部性效应过去很长时间内各界只重视硬件，对软件的价值认识不足。Oracle、 IBM 等公司进入中国市场初期，不得不将硬件价格提得很高，将软件价格报低，甚至白送，而从硬价格中将软件价值进行回收。在长期的竞争合作中，社会各界尤其是企业）对软件在提升竞争力精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页，共 10 页6 / 10 方面的认识日益加深，这对国内软件市场的培育起到很大的促进作用。此外，跨国软件企业的进入还在客观上促使政府提高知识产权保护水平，改善电信、电力等基础设施条件和管理服务水平，提高其他行精选的生产效率。应该注意的是，由于不同外包模式的目的不同，其对承接国经济发展的贡献也有所不同，有的在就业方面贡献很大，有的在税收方面贡献很大，有的在技术引进吸收方面的贡献很大，具体见表1。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页，共 10 页7 / 10 精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页，共 10 页8 / 10 从上述分析可以看出，开展国际软件外包不仅带来经济、就业上的贡献，还会带来很大的技术外溢。值得注意的是，不同外包模式产生的贡献和需求的资源条件不一样，与此同时不同城市的资源禀赋也是不一样的，二者必须实现良性对接，才可能促进产业的良性发展。北京、上海有大量总部型公司，高端人力资源较为丰富，但是人力成本和房租、水电、电信等商务成本较高，这样的资源条件决定这两个城市可以作为中国承接国际软件外包的龙头城市，承接国际软件外包的重心应定位在两个高技术含量、高附加值的产业环节：软件研发和软件市场开拓。而西安、大连、成都等城市拥有大量受过高等教育的人才、商务成本相对较低，人员流动性小，适合开展简单的、对成本比较敏感的软件编码、测试、本地化和 BPO业务中的数据处理、文档管理等低技术含量、低附加值的业务。四、制约中国承接国际软件外包的因素分析企业是市场主体，许多关系到企业部分力的问题需要企业自身去做，但是一些涉及到外部制度环境的问题需要政府着力加以解决。从调研中发展，中国要大力承接国际软件外包业务，政府在提供支持、创造环境方面还存在如下一些问题：1政府财税支持政策定位不明确目前中国对软件产品研发和CMM 认证、软件出口、出国参展、软件人员的税收返还等都有一定优惠，但是在承接软件外包的定位上不还不明确。尤其是目前发展较好的几个主要城市，认为只要是外包就符合城市发展特点，对各种不同类型的外包企业都给予支持，而没有看到不同的承接模式要求不同，城市间存在比较明确的恶性竞争，不利于在国际市场上树立 “ 中国外包 ” 的良好形象。在软件企业的认定上只认定软件产品企业，大量符合国际发展潮流的软件服务外包企业难以享受到这些政策。2知识产权保护力度还有欠缺研发型软件企业对知识产权保护十分重视，尤其昌企业还没有获得知识产权之前的商业机密保护， BPO型的软件企业对商业机密的保护要求很高。尽管国内有完善的法律制度，但是在商业机密和数据信息等方面的保护上只有当违法造成损失之后才能进行惩罚，而且惩罚力度较小。曾经有一个日本高端研发工程发包到北京，由于接包企业的一个员工对企业管理不满，声言要在网上公布企业的研发进度和成果，引起日本企业高层的高度关注。事后由于制度上的缺失，认为该员工没有产生实际的损害后果，没有承担任何民事和型事责任，致使日本发包企业不再将工程发包到中国。因为他们认为一旦造成泄漏，将会给自己造成巨大损失，这也是许多高质量的外包工程难以发包到中国的重要原因。3高端人才依然比较紧缺尽管中国的软件人才较多。但是真正符合产业发展需求的高端人才依缺乏，尤其是既懂行业专业知识、又懂软件知识的高素质人才严重不足。留学归国人员以及在跨国公司工作的高层人员对母国承接国际软件外包具有很大的促进作用，中国尽管在留学生数量、吸引留学生归国创业的吸引力方面有很大优势，但目前还没有充分发挥出来。4行业协会发展服务能力有待提高尽管目前中国软件行业协会已经做了很多工作，但在产业发展趋势研究、将行业发展困精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页，共 10 页9 / 10 境与政府沟通、规范和引导人员合理流动、推介中国承接软件外包的特点环境方面与印度的NASSCOM 相比还有很大不足。5融资环境需要改善软件外包企业融资困难。融资问题对于软件企业是一个比较现实的问题，由于中国传统的银行贷款需要固定资产抵押，而软件企业作为一个服务业企业往往只有比较少的固定资产。五、中国承接国际软件外包的政策建议1有针对性地提供财税支持国家有关部门应研究中国促进国际软件外包发展的宏观政策，加大部门之间的沟通协调，对城市的发展定位加以引导。改革现行软件企业认定办法，将从事软件服务业务的企业认定为软件企业，享受软件企业相关支持政策。改革对企业 CMM 、ISO等认证的支持方法。提供支持的政府部门需要进行考核，企业是否确实通过认证而提高了管理能力。促进企业改变观念，通过认证切实达到提高企业管理能力的目的，而不是为认证而认证。政府可以通过完善信用体系，解决银行贷款的后顾之忧。打通出口信用保险、担保、风险投资等多种融资渠道，改善软件外包企业融资环境。2完善知识产权保护体系尽可能制定法规，孤低侵犯知识产权和商业机密的打击门槛，加大打击力度，加强知识产权、商业秘密和个人隐私保护。3进一步加大人才储备主要要解决高端人才的问题。中国有大量高素质人才到美国、日本等发达国家学习，有许多直接留在当地跨国公司就职，他们了解国际上先进的软件技术、工程管理经验和行业专业知识，通过制定一定的政策导向从调研中反映出来，主要是要解决好他们的子女就学），加强宣传推广，吸引留学人员回国发展是一个很好的人才储备途径。此外，可以建立多层次的软件人才培训体系，培养既懂英语、软件专业知识，还具备行业专业知识的复合型人才。4提高行业协会服务能力借鉴印度 NASSCOM 的发展经验，维护正当的市场竞争秩序，一方面促进软件需求方了解软件价值，培育并规范国内软件市场，另一方面规范软件外包企业的经营行为，尤其是在国际竞争中避免打价格战等恶性竞争。联合大中小型会员，以共同品牌开拓国际市场。推广中国的软件发展环境，使全球软件发包企业了解中国的软件研发实力和不同城市的发展定位。5创造条件协助企业开拓软件外包市场国际外包市场开发和国内软件市场发展并重。从某种意义上讲，国内软件市场是国际软件市场的重要构成，这从国际软件企业大量进入中国就可以得到证实。与印度相比中国存精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页，共 10 页10 / 10 在巨大的国内软件外包市场，这是中国软件企业开展外包业务的一个重要领域。要在目前日本市场的基础上，力争使承接的工程往价值链的高端爬升，同时要重视开拓欧美市场。发挥中国制造业发达的优势，大力开展嵌入式软件开发，做到单体软件开发和嵌入式软件开发并重。简化出国签证手续和外籍人员在中国工作签证的手续，为人才的国际流动创造条件。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页，共 10 页