相关风险法控制体系流程及表格附件风险管理操作流程图业务部进行工程初审业务部审核风险管理部审核重大复杂工程风险管理部参与调研考察客户提出担保申请回复客户客户咨询、索取资料总裁审批签字合力、银行、客户反担保人签订有关合同交纳担保费协助客户办理相关法律登记手续风险管理监督检查银行放款、担保生效业务部担保后跟踪管理风险管理监督检查偿还贷款，担保工程终止精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页，共 9 页前期风险管理流程图业务部确定工程业务部对工程进行调查论证送公司领导设和批准后，返回业务部进行操作或取消工程风险管理部参与工程调查提出处理意见并上报公司领导对重大复杂的工程提请公司业务部负责人及公司领导开会讨论决定精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页，共 9 页中期风险控制流程图后期风险控制流程图对不能履约的客户，将其确定为不良资产上报公司领导后将其移交给资产管理部，并通知银行资产管理部对其进行追索，并行使反担保措施，风险部、业务部配合业务部与客户签约及办理反担保手续，公司向银行出具保函办理反担保登记手续风险管理部配合办理反担保手续风险部检查业务部门跟踪客户的情况，必要时直接对客户进行调查与 业 务 部 一 同 对 客 户 进 行 分类 ， 区 分 不 同 个 情 况 进 行 出力，并向公司领导反馈信息对客户进行定期跟踪考察精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页，共 9 页担保跟踪检查管理表检查类别考察内容月月月贷款用途是否按协议规定使用经营者董事会成员、股东结构发生重要变动更换会计或管理人员限于诉讼纠纷经营管理主营业务变化，业务性质改变程度获利能力，市场份额的变化月销售量财务状况（附每月报表）现金流量经营活动净现金流量（附现金流量表）抵（质）押物是否转移、查封、冻结工程状况工程工期延长、暂缓、失败或计划出现较大的调整工程投资回收现金流情况备注客户经理跟踪签字确认注明：以上栏中每月如有变动或其他特殊情况（备注栏中说明），请附文件资料拒提说明。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页，共 9 页担保控制流程图阅读担保对象档案填写担保分类认定操作表审查担保对象基本情况贷款目的还款来源资产转换周期还款记录确定担保的可能性评估还款能力现金流分析其他财务分析评估反担保状况非财务因素分析还款意愿银行管理法律问题其他综合分析当期财务状况经营业绩现有和潜在问题未来经营预测确定担保分类结果定义特征精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页，共 9 页担保客户档案的结构和要素结构要素担保对象的基本情况（一）担保对象的名称、地址、企业类型及所处行业、业务经营范围和主营业务；（二）组织结构、业主和各级管理人员情况以及附属机构的情况；（三）担保对象的经营历史、信誉评级。担保对象的财务信息担保对象的资产负债表、损益表、现金流量表，外部审计师报告以及其他财务信息，如在其他金融机构的融资情况等。重要文件（一）担保对象的担保申请；（二）协议银行信贷调查报告和审批文件，包括可行性分析报告；（三）担保合同；（四）担保贷款的法律性文件，包括抵押合同、保证书、抵押品评估报告、财产所有权证，例如地契、房产证明等；（五）担保对象向协议银行的还贷计划或还贷承诺文件。担保对象还款记录和银行催款通知往来信函包括担保业务员的走访考察记录、备忘录等。担保检查报告包括定期、不定期的担保分析报告、内审报告等。1、受保公司客户担保风险的部分早期预警信号精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页，共 9 页来自受保企业在银行账户上放映的预警信号序号异常现象1 银行存款余额持续下降，而且前次融资后的账户余额逐步缩小2 经常出现透支或超过规定限额透支，有不合理的公款私存现象3 单笔资金在不同账户频繁划拨，制造客户往来假象4 经止付支票或退票，应付票据展期过长5 要求借款偿还旧债6 用贷款进行股票或期货等投机性活动7 贷款和用款数量和时间变化无常8 大额现金支付多于支票支付或经常签发空头支票9 反担保人要求解除担保责任10 被其他债权人追讨债务或索取赔偿，经常因诉讼而冻结账户11 不能按期支付利息或要求贷款展期12 从多家金融机构取得贷款，特别是抵押贷款13 在各家银行开户，或故意隐瞒与某些银行的关系来自受保企业在财务上反映的预警信号序号异常现象1 不能按期得到企业报表或报表明显有过分掩饰痕迹2 应收账款账期延长或最近年度同一应收账款无变化3 现金状况恶化，无中长期投资情况下，现金流常为负值4 应收账款和存货剧增或应收款减少但查不到相应的银行进账单证5 成本上升，收益减少6 销售额大幅度或持续下降7 销售上升，利润减少8 不合理地该表或违反会计准则9 主要财务指标发生异常变化精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页，共 9 页10 呆账增加，或拒提呆账及损失准备11 用应收票据代替应收款或放弃应收款，应收票据或预付账款长期挂账来自受保企业人事方面的预警信号序号异常现象1 业主或主要经营负责人或家族成员之间矛盾公开化2 贷后对担保机构或银行的态度突然发生变化，合作意愿不强3 董事会发生重要的变动或重要人事如财务主管变动4 业务或主要经营负责人独裁、专制，员工情绪对立5 业务或主要经营负责人婚姻、家庭出现重大危机6 业务或主要经营负责人健康出现问题，且接班人不明确或能力不足7 无故更换会计主管人员或管理人员8 用人不当，部门之间严重缺乏协调配合来自受保企业经营管理上表现出来的预警信号序号异常现象1 业主或主要经营负责人投机心理过重2 缺乏长远的经营战略，急功近利，无长期投资安排3 经营管理混乱，环境脏、乱、差，无任何文化氛围，纪律松散4 设备陈旧、产品落后、质量低劣5 销售旺季后，存货数额仍然很大6 丧失一个或多个主要客户7 主要客户的订货变化无常8 缺乏市场应变能力，市场份额持续缩小9 生产规模不适当地扩大，对业主以外的业务表现浓厚兴趣10 主要投资工程失败精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页，共 9 页2、受保人自然人客户担保风险的部门早期预警信号序号异常现象1 婚姻、家庭出现重大危机2 住所搬迁或联系电话更换3 信用卡经常大额透支且逾期支付4 对银行或担保单位的后续跟踪检查避而不见5 工作出现大的变动6 经常向朋友借钱精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页，共 9 页