第七章第七章关税与非关税关税与非关税壁垒壁垒1本章结构本章结构关税关税v关税的种类关税的种类v关税的效应关税的效应:局部均衡分析局部均衡分析v关税的效应关税的效应:一般均衡分析一般均衡分析v有效保护率与关税结构有效保护率与关税结构配额配额v配额及其实施的原因配额及其实施的原因v配额的效应配额的效应出口补贴出口补贴v出口补贴的含义出口补贴的含义v出口补贴的效应出口补贴的效应2倾销与反倾销倾销与反倾销v倾销的类型倾销的类型v反倾销与反倾销税反倾销与反倾销税其他非关税壁垒其他非关税壁垒v自愿出口限制自愿出口限制v歧视性公共采购歧视性公共采购v对外贸易的国家垄断对外贸易的国家垄断v技术标准和卫生检疫标准技术标准和卫生检疫标准3第一节第一节关税关税一、关税的种类一、关税的种类v依据关税的课征种类，关税可分为：依据关税的课征种类，关税可分为：进口税、进口附加税、出口税和过境税等。进口税、进口附加税、出口税和过境税等。v依据关税的征收方法，关税可分为：依据关税的征收方法，关税可分为：从量税、从价税、选择税和混合税。从量税、从价税、选择税和混合税。4关税的基本知识关税的基本知识 v关税关税( (tariff或者又称或者又称custom duty) )是一个政府附是一个政府附加在进口或者出口产品上的一种税加在进口或者出口产品上的一种税v从价税从价税( (ad valorem) )，以进口商品价格的百分比，以进口商品价格的百分比计算，用公式表示就是计算，用公式表示就是P = (1+t)P*，其中，其中，P为为国内价格，国内价格，P*为国际价格，为国际价格，t为从价税为从价税 v从量税从量税( (specific tariff) )，根据每一件进口产品，根据每一件进口产品所计算，与进口的价格无关，用公式表示就是所计算，与进口的价格无关，用公式表示就是P=P*+t5二、关税的效应二、关税的效应: :局部均衡分析局部均衡分析v征收关税将产生一系列的经济效应。它将导致资源征收关税将产生一系列的经济效应。它将导致资源配置效率的降低，增加政府的财政收入，在各国间配置效率的降低，增加政府的财政收入，在各国间和各国内的不同成员之间进行收入的再分配。和各国内的不同成员之间进行收入的再分配。v这些效应包括：价格效应、生产效应、消费效应、这些效应包括：价格效应、生产效应、消费效应、税收效应、贸易条件效应（大国条件下）税收效应、贸易条件效应（大国条件下）、净福利、净福利效应等。效应等。6关税效应（局部均衡分析）的图示（小国情形关税效应（局部均衡分析）的图示（小国情形）：）：图717v图图7-1为小国情形，自由贸易时，世界价格（国为小国情形，自由贸易时，世界价格（国内价格）为内价格）为Pw,征税后，国内价格上升为征税后，国内价格上升为Pt。v生产效应：生产者剩余增加生产效应：生产者剩余增加a；v消费效应：消费者剩余减少消费效应：消费者剩余减少a+b+c+dv贸易效应：进口减少贸易效应：进口减少Q1Q3+Q4Q2；v税收效应：关税收入为面税收效应：关税收入为面积积c；v净福利效应：净福利效应：va-(a+b+c+d)+c=-(b+d)0，福利下降。其中，福利下降。其中b为生产扭曲，为生产扭曲，d为消费扭曲。为消费扭曲。8关税效应（局部均衡分析）的图示（大国情形关税效应（局部均衡分析）的图示（大国情形）：）：图729v在大国情形（图在大国情形（图7-2）下，征收关税会降低世界市）下，征收关税会降低世界市场价格，即世界价格由场价格，即世界价格由Pw降为降为Pw。v贸易条件效应：征税国贸易条件改善，收益为面贸易条件效应：征税国贸易条件改善，收益为面积积e；v净福利效应净福利效应：a-(a+b+c+d)+（c+e）=e-(b+d)。净效应不确定。净效应不确定。10三、关税的效应：一般均衡分析三、关税的效应：一般均衡分析图7311v关税效应（一般均衡分析）的图示（小国）：关税效应（一般均衡分析）的图示（小国）：vX为出口部门，为出口部门，Y为进口替代部门。自由贸易时国为进口替代部门。自由贸易时国内相对价格为内相对价格为Pw，征税后为，征税后为Pt.而世界相对价格仍而世界相对价格仍为为Pw。v结果是，生产点由结果是，生产点由Q移至移至Qt。vX产出减少，产出减少，Y产出增加；消费点由产出增加；消费点由C移至移至Ct，征，征税国的社会福利水平下降。税国的社会福利水平下降。12进口关税的福利分析进口关税的福利分析DSWPBEF1012abcdefg0图7.3 小国关税的局部均衡分析13进口关税的福利分析进口关税的福利分析表7.3 小国关税的福利分析消费者剩余的变化 -( a + b + c + d )生产者剩余的变化 a政府收入的变化c福利的变化-(bd)14v我们将小国关税的福利效应归纳如下：我们将小国关税的福利效应归纳如下：关税增加国内该产品的价格；关税增加国内该产品的价格；关税减少国内对该产品的消费，损害消费者的利益；关税减少国内对该产品的消费，损害消费者的利益；关税增加国内对该产品的生产，使国内厂商获益；关税增加国内对该产品的生产，使国内厂商获益；关税减少进口；关税减少进口；关税为国家带来税收；关税为国家带来税收；关税使得小国总体福利减少。关税使得小国总体福利减少。15四、有效保护率与关税结构四、有效保护率与关税结构v有效保护是指某一行业生产或加工中增加的那部有效保护是指某一行业生产或加工中增加的那部分价值（即附加值）受保护的情况分价值（即附加值）受保护的情况。v有效保护率的计算公式有效保护率的计算公式：v如果一国的政策目标是保护最终产品部门，则在关税结构安排上，应当对中间产品部门和原材料少征或免征进口关税。16第二节第二节配额配额一、配额的含义一、配额的含义v配额（即进口配额）是指，一国政府为保配额（即进口配额）是指，一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内对某种商护本国工业，规定在一定时期内对某种商品的进口数量，或对进口金额加以限制的品的进口数量，或对进口金额加以限制的手段。手段。17二、小国情形下的配额效应图示分析：二、小国情形下的配额效应图示分析：图7418v其中自由贸易时国内（外）价格为其中自由贸易时国内（外）价格为Pw，加入进口限，加入进口限额额Q3Q4后价格上涨为后价格上涨为Pq。生产者剩余增加了。生产者剩余增加了a，消，消费者剩余减少（费者剩余减少（a+b+c+d），净福利效应），净福利效应=a-(a+b+c+d)=-(b+c+d)。b b、d d分别为生产扭曲和消费扭曲，分别为生产扭曲和消费扭曲，b+db+d为配额的净为配额的净损失。至于损失。至于c c，在关税情形下我们知道它表示政府，在关税情形下我们知道它表示政府的关税收入，因此可被抵消，现在则称为配额收的关税收入，因此可被抵消，现在则称为配额收益（益（quota revenue）或配额租金（）或配额租金（quota rent），），它实际上是一种垄断利润，它的去向视政府分配它实际上是一种垄断利润，它的去向视政府分配配额的方式而定。配额的方式而定。 19三、配额分配的主要方法三、配额分配的主要方法进口配额常常要与进口许可证相结合。分配方法主要有三种：1.政府可通过拍卖的方法分配。2.固定的受惠。3.资源使用申请程序。公开拍卖可能是分配进口配额的最好方法。20四、配额与关税效应比较四、配额与关税效应比较v市场机制的替代市场机制的替代v寻租现象寻租现象v保护的确定性保护的确定性v市场结构的影响市场结构的影响21五、我国进口配额限制的产品目录：五、我国进口配额限制的产品目录：进口配额制涉及到的商品有纺织品、服装、某些钢进口配额制涉及到的商品有纺织品、服装、某些钢材、船舶、汽车、轻工电器制品、部分化工产品、材、船舶、汽车、轻工电器制品、部分化工产品、食品以及工艺、土产品。尤以纺织品、服装最为突食品以及工艺、土产品。尤以纺织品、服装最为突出。出。2013年我国实施进口关税配额管理的商品有年我国实施进口关税配额管理的商品有农产品：小麦、玉米、稻谷、大米、糖、羊毛及毛农产品：小麦、玉米、稻谷、大米、糖、羊毛及毛条、棉花条、棉花v工业品：化肥工业品：化肥22六、思考六、思考:进口配额对我国经济的影进口配额对我国经济的影响响24提示提示v积极影响：积极影响：v可以调剂余缺，实现资源的互补，减少不必可以调剂余缺，实现资源的互补，减少不必要的要的进口进口，节省外汇的开支，充分保证进口，节省外汇的开支，充分保证进口的物品能在在国内及时消化，减少经济的不的物品能在在国内及时消化，减少经济的不稳定性。稳定性。25v不利影响：不利影响：26第三节第三节 出口补贴出口补贴v一、出口补贴的含义：一、出口补贴的含义：v出口补贴：指一国政府为鼓励某种商品的出口，出口补贴：指一国政府为鼓励某种商品的出口，对该商品的出口所给予的直接补助或间接补助。对该商品的出口所给予的直接补助或间接补助。图7527二、出口补贴的效应分析二、出口补贴的效应分析28三、三、为什么要补贴出口：为什么要补贴出口：v1、国内生产者成功地说服了政府进行出口、国内生产者成功地说服了政府进行出口补贴；补贴；v2、出口补贴的产业是有希望的高技术发展出口补贴的产业是有希望的高技术发展产业；产业；v3、为了实现国际收支平衡；、为了实现国际收支平衡；v4、为了抢占世界市场份额，实现规模经济、为了抢占世界市场份额，实现规模经济生产，最终取消补贴；生产，最终取消补贴；v5、为了实现充分就业。在资金不足的条件、为了实现充分就业。在资金不足的条件下，下，通过对劳动密集型商品的出口补贴，可通过对劳动密集型商品的出口补贴，可以增加就业。以增加就业。29四、思考：实施出口补贴对我国外贸四、思考：实施出口补贴对我国外贸的影响的影响30第四节第四节倾销与反倾销倾销与反倾销v倾销（倾销（dumping）是在不同国家市场间进行的一种）是在不同国家市场间进行的一种价格歧视行为。它是指出口商以低于本国国内价格价格歧视行为。它是指出口商以低于本国国内价格或成本向国外销售商品的行为。或成本向国外销售商品的行为。v确定出口商是否倾销的标准：该产品是否以低于本确定出口商是否倾销的标准：该产品是否以低于本国国内市场价格或成本在国外市场上倾销商品。国国内市场价格或成本在国外市场上倾销商品。31一、商品倾销一、商品倾销v商品倾销按倾销的目的和时间的不同，商品倾销可分为：商品倾销按倾销的目的和时间的不同，商品倾销可分为：v（1）持续性倾销）持续性倾销(PersistentDumping)。又称长期性倾销。又称长期性倾销(Long-runDumping)，是指国内垄断厂商出于自身利润最大化考虑，长，是指国内垄断厂商出于自身利润最大化考虑，长期以低于国内市场的价格在国外市场销售，其目的在于通过规模经济的期以低于国内市场的价格在国外市场销售，其目的在于通过规模经济的效益来降低生产成本。效益来降低生产成本。v（2）掠夺性倾销）掠夺性倾销(PredatoryDumping)。又称间歇性倾销，是暂时。又称间歇性倾销，是暂时以低于国内价格甚至成本价格在国外市场销售，以此低价竞争把该国的以低于国内价格甚至成本价格在国外市场销售，以此低价竞争把该国的生产者逐出，占领市场后再提价以弥补过去低价出售的损失，其目的是生产者逐出，占领市场后再提价以弥补过去低价出售的损失，其目的是占领、垄断和掠夺国外市场。占领、垄断和掠夺国外市场。v（3）偶发性倾销）偶发性倾销(sporadicDumping)。又称零星性倾销，这种倾销。又称零星性倾销，这种倾销通常是为向国外推销一些积压库存商品而以低价甩卖，时问短暂，一般通常是为向国外推销一些积压库存商品而以低价甩卖，时问短暂，一般在被倾销国不大容易引起注意，被倾销国对此也较少采用反倾销措施。在被倾销国不大容易引起注意，被倾销国对此也较少采用反倾销措施。32其它倾销其它倾销除以上三种倾销之外，间接倾销和社会倾销的现象除以上三种倾销之外，间接倾销和社会倾销的现象也已引起国际社会的重视，要求对其施行制裁的呼也已引起国际社会的重视，要求对其施行制裁的呼声越来越高。声越来越高。间接倾销通常也称第三国倾销，是指甲国的产间接倾销通常也称第三国倾销，是指甲国的产品倾销至乙国，再由乙国销往丙国，并对丙品倾销至乙国，再由乙国销往丙国，并对丙国的有关工业造成损害。国的有关工业造成损害。33v社会倾销最初仅指出口利用犯人生产的社会倾销最初仅指出口利用犯人生产的廉价产品，现在已扩大到计算生产成本廉价产品，现在已扩大到计算生产成本时所必须考虑的其他因素。时所必须考虑的其他因素。35二、倾销的类型二、倾销的类型（一）持续性倾销（一）持续性倾销（persistentdumping）形成持续性倾销的三个条件：形成持续性倾销的三个条件：(1)市场是不完全竞争的；市场是不完全竞争的；(2)企业在国内外市场所面临需求弹性不同；企业在国内外市场所面临需求弹性不同；(3)国内和国外两个市场是完全隔离的。国内和国外两个市场是完全隔离的。37图7638（二）掠夺性倾销（二）掠夺性倾销(predatorydumping)：是指为了排除市场上的竞争对手，出口商是指为了排除市场上的竞争对手，出口商暂时以较低的价格向国外市场销售商品，一旦暂时以较低的价格向国外市场销售商品，一旦达到目的，获取垄断地位后企业又会重新提高达到目的，获取垄断地位后企业又会重新提高价格，以获取垄断性的超额利润。掠夺性倾销价格，以获取垄断性的超额利润。掠夺性倾销通常被视为一种通常被视为一种“不公平贸易不公平贸易”行为。行为。39三、反倾销与反倾销税三、反倾销与反倾销税v倾销使进口国同类企业或产业的发展面临着严重的倾销使进口国同类企业或产业的发展面临着严重的压力，国内生产者会要求政府采取反倾销（压力，国内生产者会要求政府采取反倾销（anti-dumping）政策措施）政策措施。v反倾销的一般做法是征收反倾销税。反倾销的一般做法是征收反倾销税。40倾销的确定是实施反倾销措施的首要条件。根据关贸总协定倾销的确定是实施反倾销措施的首要条件。根据关贸总协定第第6条的规定，一国产品以低于正常价值的价格进入另一国条的规定，一国产品以低于正常价值的价格进入另一国市场，如因此对贸易缔约方领土内已建立的某项工业造成实市场，如因此对贸易缔约方领土内已建立的某项工业造成实质性损害或产生实质性损害的威胁，或对某一国内工业的新质性损害或产生实质性损害的威胁，或对某一国内工业的新建产生实质性阻碍，则构成倾销。倾销应具有三个条件：建产生实质性阻碍，则构成倾销。倾销应具有三个条件：（1）进口商品的出口价格低于正常价值；（）进口商品的出口价格低于正常价值；（2）给进口国同）给进口国同类产品的工业生产造成实质性损害，或存在此种威胁，或对类产品的工业生产造成实质性损害，或存在此种威胁，或对某一工业的新建造成实质性阻碍。（某一工业的新建造成实质性阻碍。（3）低于正常价值的销）低于正常价值的销售与损害之间存在因果关系。以上三个条件必须同时具备才售与损害之间存在因果关系。以上三个条件必须同时具备才可对倾销产品征收不超过倾销幅度的特别关税。可对倾销产品征收不超过倾销幅度的特别关税。41反倾销税的影响反倾销税的影响v反倾销税的征收的可能影响：反倾销税的征收的可能影响：1它可以减少国内对低价进口品的需求。理论上说，其它可以减少国内对低价进口品的需求。理论上说，其征税额应为两种价格之间的差额，才能达到抵消不正当竞争，征税额应为两种价格之间的差额，才能达到抵消不正当竞争，或不公平竞争的目的。或不公平竞争的目的。2反倾销税可使进口品价格提高到进口国国内市场价格反倾销税可使进口品价格提高到进口国国内市场价格的水平，从而保护了国内同类商品的生产者。的水平，从而保护了国内同类商品的生产者。v从理论上看从理论上看,一国开展反倾销的目的应该是制止外国掠一国开展反倾销的目的应该是制止外国掠夺性的以消灭本国竞争对手为目的倾销行为夺性的以消灭本国竞争对手为目的倾销行为.然而由于界定然而由于界定不明确而彼一些国家滥用。不明确而彼一些国家滥用。42 图 进口国黑实线 出口国虚线QSDS大43其他非关税贸易壁垒其他非关税贸易壁垒 v政府采购政策政府采购政策( (歧视性的公共采购歧视性的公共采购)v零配件国产化要求零配件国产化要求v自愿出口限制自愿出口限制v对外贸易的国家垄断对外贸易的国家垄断v技术标准和卫生检疫标准技术标准和卫生检疫标准健康安全标准健康安全标准 44本章小结本章小结 根据国际贸易理论，一国对对外贸易应采取不干预的态度，但现实中，出于各种理由，各国大都会对对外贸易采取种种干预手段，这些干预手段可分为关税和非关税壁垒两大类。关税是一种价格控制手段，有多种形式，如进口关税、进口附加税、过境税、出口税等。进口关税的征收对一国的生产者有利，但不利于国内消费者，在小国情形下。进口关税会导致社会福利损失；在大国情形下，关税的净福利效果不确定，如果关税的贸易条件效应比较显著，则有可能改善本国福利，反之则降低本国福利水平。进口配额是一种通过对进口数量的限制达到保护本国生产的非关税措施，它所起到的限制贸易作用往往比关税要大，不易渗透，进口配额的影响效应与关税大致相同，进口配额常常与进口许可证结合起来使用，因此在操作过程中透明度较差，容易引发“寻租”等45Q1v1、如果自由贸易下汽车的世界价格是、如果自由贸易下汽车的世界价格是20000美元，国内汽美元，国内汽车生产商进口车生产商进口10000美元的材料，那么自由贸易下国内生产美元的材料，那么自由贸易下国内生产的附加值是多少？的附加值是多少？va、对进口汽车征收、对进口汽车征收25的关税，对进口原材料不征收关税，的关税，对进口原材料不征收关税，那么国内汽车厂商的有效保护率是多少？那么国内汽车厂商的有效保护率是多少？vb、对进口汽车和原材料都征收、对进口汽车和原材料都征收25的关税时，国内汽车厂的关税时，国内汽车厂商的有效保护率是多少？商的有效保护率是多少？vc、对进口汽车征收、对进口汽车征收25的关税，对进口原材料征收的关税，对进口原材料征收50的的关税，那么国内汽车厂商的有效保护率是多少？关税，那么国内汽车厂商的有效保护率是多少？vd、对进口汽车征收、对进口汽车征收25的关税，对进口原材料征收的关税，对进口原材料征收100的关税，那么国内汽车厂商的有效保护率是多少？的关税，那么国内汽车厂商的有效保护率是多少？46Q2v假设某一行业（假设某一行业（X1）需要另两个行业（）需要另两个行业（X2和和X3）的产品作为中间投入，投入产出系数分）的产品作为中间投入，投入产出系数分别为别为，三个行业的进口关税分别用，三个行业的进口关税分别用t1、t2和和t3表示，试计算在下列情况下表示，试计算在下列情况下X1的有效保护的有效保护率。率。vt1=30%、t2=20%、t3=10%；vt1=30%、t2=20%、t3=40%；vt1=30%、t2=50%、t3=10%。47Q3v本国对小麦的需求曲线为本国对小麦的需求曲线为vD=100-20Pv供给曲线为供给曲线为S=20+20Pv推导并绘出本国进口需求曲线推导并绘出本国进口需求曲线,?无贸易时小麦价格是多少无贸易时小麦价格是多少?v外国需求曲线为外国需求曲线为D*=80-20P供给为供给为vS*=40+20Pv推导并绘出外国的出口供给曲线推导并绘出外国的出口供给曲线,?无贸易时小麦价格是多少无贸易时小麦价格是多少?v补贴习题补贴习题v若允许本国与外国进行贸易若允许本国与外国进行贸易,且运输成本为且运输成本为0,试绘出自由贸易时的均衡点试绘出自由贸易时的均衡点?,与之与之对应的世界价格是多少对应的世界价格是多少?,贸易量是多大贸易量是多大?v若本国对进口小麦征收若本国对进口小麦征收0.5的从量税则的从量税则v试确定各国的小麦价试确定各国的小麦价?各国对小麦的需求量与供给量各国对小麦的需求量与供给量?.贸易总量贸易总量.?对各社会集团对各社会集团的福利影响的福利影响?.贸易条件改善所得贸易条件改善所得?,效率损失和关税对社会福利的总影响效率损失和关税对社会福利的总影响?v解答解答483题扩展题扩展vQ3v假如外国是个大国假如外国是个大国,D*=800-200PvS*=400+200P则则.v解答解答51配额习题配额习题v假设艾瑟瑞马是个小国假设艾瑟瑞马是个小国,无法影响世界价格无法影响世界价格,该国以该国以每袋每袋10美元的价格进口花生美元的价格进口花生,国内需求为国内需求为D=400-10PvS=50+5Pv确定自由贸易时的均衡点确定自由贸易时的均衡点,然后计算并绘出把进口配然后计算并绘出把进口配额限制在额限制在50袋时对以下各项的影响袋时对以下各项的影响.v本国价格的增幅本国价格的增幅v配额租金配额租金v消费扭曲损失消费扭曲损失v生产扭曲损失生产扭曲损失v解答解答55Question4(CH08)SupposeHomedemandcurveforwheatisD=280-10P.ItssupplycurveisS=20+30P.ForeigndemandcurveforwheatisD*=140-20PandasupplycurveisS*=40+30P.vDeriveandgraphHomesimportdemandschedule;DeriveandgraphForeignsexportsupplycurve.vNowallowForeignandHometotradewitheachother,atzerotransportationcost.Findandgraphtheequilibriumunderfreetrade.Whatistheworldprice?Whatisthevolumeoftrade?57Question4(CH08)Homeimposesaspecifictariffof2onwheatimports.vDetermineandgraphtheeffectsofthetariffonthefollowing:(1)thepriceofwheatineachcountry;(2)thequantityofwheatsuppliedanddemandedineachcountry;(3)thevolumeoftrade.vDeterminetheeffectofthetariffonthewelfareofeachofthefollowinggroups:(1)Homeimport-competingproducers;(2)Homesconsumers;(3)theHomegovernment.58Q5v假定对产品假定对产品X的国内需求是的国内需求是Dd90-20P，国内供给是，国内供给是Sd10+20P。va.划出产品划出产品X的国内消费曲线和供给曲线。的国内消费曲线和供给曲线。vb.如果没有产品如果没有产品X的国际贸易，均衡的价格，生产数量和消的国际贸易，均衡的价格，生产数量和消费数量各是多少？费数量各是多少？vc假定可以按照假定可以按照Px=1从国际市场上进口，划出供给曲线。从国际市场上进口，划出供给曲线。如果该国允许产品如果该国允许产品X的自由贸易，则均衡价格，国内生产数的自由贸易，则均衡价格，国内生产数量，国内消费数量和本国进口数量各是多少？量，国内消费数量和本国进口数量各是多少？59vd假定本国对每单位假定本国对每单位X进口征收进口征收t0.5的从量税，则均的从量税，则均衡的价格，国内生产数量，国内消费数量和本国进口数量各衡的价格，国内生产数量，国内消费数量和本国进口数量各是多少？是多少？ve哪个集团征收关税后受益？哪个集团征收关税后受哪个集团征收关税后受益？哪个集团征收关税后受损？本国的福利水平提高还是降低了？损？本国的福利水平提高还是降低了？vf.如果该国对如果该国对X产品实施产品实施20单位的配额量，则均衡价格，国单位的配额量，则均衡价格，国内生产和消费的数量以及进口数量分别是多少？内生产和消费的数量以及进口数量分别是多少？vg.在配额制下，谁获益？谁受损？国家总福利是增加还是减在配额制下，谁获益？谁受损？国家总福利是增加还是减少？少？60