小额贷款公司的风险管理小额贷款公司的风险管理2011年年2月月主要内容主要内容一、风险管理的基本常识一、风险管理的基本常识二、信用风险的防范与控制二、信用风险的防范与控制三、操作风险的防范与控制三、操作风险的防范与控制一、风险管理的基本常识一、风险管理的基本常识风险的含义风险的含义风险的特征风险的特征风险的种类风险的种类风险管理的手段与技术风险管理的手段与技术风险的含义风险的含义风险：某一特定危险情况发生的可能性和风险：某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合后果的组合发生的不确定性损失的不确定性银行风险：影响银行正常经营或造成资产银行风险：影响银行正常经营或造成资产损失的各种因素和可能性损失的各种因素和可能性风险的特征风险的特征重要性：重要性：风险管理是现代银行业经营的核心内容风险管理是现代银行业经营的核心内容客观性客观性 普遍性普遍性复杂性复杂性可控性可控性风险与收益的关系风险与收益的关系高风险高回报，低风险低收益高风险高回报，低风险低收益（风险偏好：激进型、稳健型、保守型）（风险偏好：激进型、稳健型、保守型）经营管理好，风险才能获得收益经营管理好，风险才能获得收益风险的种类风险的种类按风险产生的来源分类按风险产生的来源分类按风险本身的属性分类（新巴塞尔协议按风险本身的属性分类（新巴塞尔协议的规定）的规定）按风险产生的来源分类按风险产生的来源分类外源性风险（外源性风险（7种）种）内生性风险（内生性风险（2种）种）外源性风险外源性风险 自然风险：特大自然灾害自然风险：特大自然灾害政策风险：宏观调控政策风险：宏观调控法律风险：理解与执行法律风险：理解与执行行业风险行业风险:市场风险：国际、国内市场风险：国际、国内经营风险：借款人经营管理水平（制度与机制）经营风险：借款人经营管理水平（制度与机制）、领导者的素质、队伍、领导者的素质、队伍-还款能力还款能力诚信风险：恶意逃废债、欺诈诚信风险：恶意逃废债、欺诈还款意愿还款意愿内生性风险内生性风险管理风险：战略目标（任务考核）、风管理风险：战略目标（任务考核）、风险偏好、流动性、行业集中度；制度的险偏好、流动性、行业集中度；制度的健全、检查与监督、责任追究等健全、检查与监督、责任追究等操作风险：操作风险： 违规风险：无意识违规风险：无意识 道德风险：有意识道德风险：有意识 系统风险：瘫痪系统风险：瘫痪 宕机宕机 差错差错按风险本身的属性分类按风险本身的属性分类新巴塞尔协议把银行风险分为：新巴塞尔协议把银行风险分为：信信用用风风险险：各各种种因因素素债债务务人人或或交交易易对对手手违违约约造造成成损损失失的的风险。风险。市市场场风风险险：金金融融产产品品价价格格的的不不利利变变化化使使交交易易头头寸寸蒙蒙受受损损失的风险。失的风险。操操作作（其其他他）风风险险：由由于于内内部部程程序序、人人员员、系系统统的的不不完完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险。善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险。风险管理的手段与技术风险管理的手段与技术1、信息库、信息库2、运行（操作与管理）系统、运行（操作与管理）系统3、风险分类、风险分类4、资信等级评价工具、资信等级评价工具5、违约率（、违约率（PD）6、损失率（、损失率（LGD）7、信贷定价、信贷定价二、信用风险的防范与控制二、信用风险的防范与控制 信用风险：各种因素让借款人违约信用风险：各种因素让借款人违约（未按期还款）造成贷款损失的风险。（未按期还款）造成贷款损失的风险。 产生原因：产生原因： 还款能力的下降还款能力的下降 还款意愿的恶化还款意愿的恶化 来源来源: :外部外部主要措施主要措施（一）风险（额度）控制（一）风险（额度）控制（二）风险分散（二）风险分散（三）风险转移（三）风险转移（四）风险预防（四）风险预防（五）风险预警和抑制（五）风险预警和抑制（六）风险补偿（六）风险补偿（一）风险额度控制（一）风险额度控制授信授信授信的涵义：金融机构对客户（集团、授信的涵义：金融机构对客户（集团、关联、单一企业，个人）统一确定风险关联、单一企业，个人）统一确定风险限额（贷款总额）的工作。限额（贷款总额）的工作。 授信限额的确定授信限额的确定主要依据：客户的资产负债率、所有者权益、主要依据：客户的资产负债率、所有者权益、信用等级、所处行业的现状和发展前景等。信用等级、所处行业的现状和发展前景等。直接依据：第一还款来源直接依据：第一还款来源现金流，第二还款现金流，第二还款来源来源-担保能力担保能力一般来讲，授信后借款人的资产负债率不超过一般来讲，授信后借款人的资产负债率不超过70%、最多不超过、最多不超过75%。在无其他负债的情况。在无其他负债的情况下，也可按所有者权益的下，也可按所有者权益的2-3倍掌握。倍掌握。总的来讲，授信额度一定要控制在借款人的承总的来讲，授信额度一定要控制在借款人的承受范围之内；长远来看，要建立一个理论与实受范围之内；长远来看，要建立一个理论与实际（经验）、定量与定性相结合的计算模型。际（经验）、定量与定性相结合的计算模型。（二）风险分散（二）风险分散1、种类（品种）分散、种类（品种）分散2、期限分散、期限分散3、对象分散、对象分散4、债权人分散、债权人分散（三）风险转移（三）风险转移1、向保证人、向保证人2、向抵（质）押物、向抵（质）押物3、贷款转让（买断式）、贷款转让（买断式）风险转移的注意点风险转移的注意点1、调查、审查时注意担保的有效性和充分、调查、审查时注意担保的有效性和充分性；性；2、发放时注意担保条件的落实；、发放时注意担保条件的落实；3、发放后注意担保人和物的变化情况、发放后注意担保人和物的变化情况（四）风险预防（四）风险预防内部管理内部管理 主要手段：主要手段：贷前调查贷前调查贷时审查贷时审查贷前调查贷前调查企业企业（一一）真真实实性性调调查查。对客户提供的资料是否完整、真实、有效进行调查核实，对提供的复印件应与原件核对相符。 1、企（事）业法人营业执照，法人代表的身份证。 2、法定代表人和授权人的签章。 3、借款申请书，客户的住所地址和联系电话。 贷前调查贷前调查企业企业（二）信用状况调查（二）信用状况调查 1、查询人民银行银行信贷登记咨询系统，了解其贷款及其对外担保情况。 2、调查了解企业高管人员的品行、经营业绩和管理能力，是否有个人不良记录和不良嗜好等。贷前调查贷前调查企业企业（三）经济状况调查（三）经济状况调查 1、客户及其担保人财务状况。 2、客户及其担保人生产经营情况。 3、调查分析信贷需求的原因。 4、调查分析信贷用途的合法性。 5、查验商品交易的真实性，分析商品交易的必要性。 6、调查分析还款来源和还款时间。 贷前调查贷前调查个人个人对自然人贷款：对自然人贷款： 调查分析个人及其家庭的基本情况、权属证明、经营执照、经济收入、承包租赁协议是否真实真实，是否具有生产经营项目具有生产经营项目和可靠的收入可靠的收入来源来源，借款额度与其经营规模是否匹配，是否具有偿还贷款本息的能力能力，有无不良信用或不良行为记录；提供担保的，还要对担保人担保人的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定等情况进行调查。 贷前调查四步曲、三三制贷前调查四步曲、三三制望：家庭财产，厂房、设备，车间、仓库，生产经营望：家庭财产，厂房、设备，车间、仓库，生产经营是否正常，以及财务报表、资产权证、水电税票等，是否正常，以及财务报表、资产权证、水电税票等，推断其还款能力；推断其还款能力；闻：有无不良嗜好，是否诚实守信，从外围了解其还闻：有无不良嗜好，是否诚实守信，从外围了解其还款意愿；款意愿；问：就其收入来源、借款用途、还款计划等情况提出问：就其收入来源、借款用途、还款计划等情况提出问题，判断其借款行为是否真实、可靠、合情合理；问题，判断其借款行为是否真实、可靠、合情合理；切：就上述情况综合分析，提出贷款与否的意见。切：就上述情况综合分析，提出贷款与否的意见。看三品：人品、产品、押品看三品：人品、产品、押品查三表：报表、电表、水表查三表：报表、电表、水表贷时审查贷时审查（一）基本要素审查（一）基本要素审查： 1、客户及担保人有关资料是否齐备； 2、信贷业务内部运作资料是否齐全。 贷时审查贷时审查（二）主体资格审查：（二）主体资格审查： 1、客户及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定； 2、客户及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰； 3、客户及担保人的法定代表人、主要部门负责人有无不良记录。 贷时审查贷时审查（三）信贷政策审查：（三）信贷政策审查： 1、贷款用途是否合规合法，是否符合国家有关政策； 2、贷款用途、期限、方式、利率等是否符合本单位信贷政策。 贷时审查贷时审查（四）信贷风险审查（四）信贷风险审查： 1、审查核定调查人拟定的授信额度； 2、分析，揭示客户的财务风险、经营管理风险、市场风险等； 3、提出风险防范措施。 贷时审查贷时审查（五）提出审查结论和有关限制性条款：（五）提出审查结论和有关限制性条款： 审查岗必须提出明确的审查意见，包括贷款的种类、金额、期限、利率、 还款方式、担保方式和限制性条款等。 五、风险预警和抑制五、风险预警和抑制 主要手段：主要手段：贷后检查贷后检查（一一）检检查查客客户户是是否否按按贷贷款款合合同同规规定定的的用用途途使使用用信信贷贷资资金金；违违背背的的，应应查查明明原原因因并并提提出出处处置置的的意见和建议；意见和建议；（二二）检检查查客客户户、担担保保人人的的资资产产和和生生产产经经营营、财财务状况是否正常；务状况是否正常；（三三）了了解解掌掌握握客客户户、担担保保人人的的机机构构、体体制制及及高高层层管管理理人人员员人人事事变变动动等等重重大大事事项项，分分析析这这些些变变动是否影响或将要影响客户生产经营；动是否影响或将要影响客户生产经营；（四四）检检查查抵抵（质质）押押物物的的完完整整性性和和安安全全性性。抵抵押押物物的的价价值值是是否否受受到到损损失失，抵抵押押权权是是否否受受到到侵侵害，质押物的保管是否符合规定害，质押物的保管是否符合规定 主要预警信号主要预警信号1、行业预警信号、行业预警信号：衰退、有不利消息等；2、企业预警信号：、企业预警信号：财务指标恶化、开工不足甚至停产、重大决策失误、谈判失败等；3、管理预警信号、管理预警信号：体制经常变化，管理层不团结，主要领导人更换、死亡或违法，关联企业发生重大问题；4、银企关系预警信号、银企关系预警信号：存款持续下降，多头开户、多头借款，他行催债或退出等。抑制措施抑制措施1、果断退出、果断退出2、减少追加授信、减少追加授信3、派驻信贷员、派驻信贷员4、追加担保、追加担保5、及时保全、及时保全（六）风险补偿（六）风险补偿各类保险：农业险、财产险、小额贷款意各类保险：农业险、财产险、小额贷款意外险等外险等政府置换：政府置换：三、操作风险的防范与控制三、操作风险的防范与控制操作风险：由于内部程序、人员、系统的不完操作风险：由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成贷款直接或间接损善或失误，或外部事件造成贷款直接或间接损失的风险。失的风险。来源来源:外部外部,内部内部对策对策:对外：防欺诈对外：防欺诈对内：防道德风险、违规操作、系统失对内：防道德风险、违规操作、系统失控、瘫痪控、瘫痪（一）外部欺诈的几种形式（一）外部欺诈的几种形式1、编造引进资金、项目骗取贷款；、编造引进资金、项目骗取贷款；2、使用虚假的经济合同骗取贷款：、使用虚假的经济合同骗取贷款： 3、使用虚假的证明文件骗取贷款、使用虚假的证明文件骗取贷款（1）借款人假身份证明：）借款人假身份证明： 个人身份证、企业法人执照、营业执个人身份证、企业法人执照、营业执照、法人授权委托书、代理合同等照、法人授权委托书、代理合同等 冒名贷款冒名贷款重点防范对象重点防范对象（2）假资信证明：）假资信证明： 财务报表、资产或资信评估报告、财务报表、资产或资信评估报告、 固定资产的产权证书固定资产的产权证书4、虚假担保骗取贷款、虚假担保骗取贷款（1）保证人虚假或无效：）保证人虚假或无效：A、不具备民事行为能力的自然人；、不具备民事行为能力的自然人；B、国家机关；、国家机关；C、公益性质的事业单位、社会团体；、公益性质的事业单位、社会团体；D、企业法人的分支机构、职能部门；、企业法人的分支机构、职能部门；E、无实力、无实力F、转移资产、转移资产G、非自愿、非自愿（2）抵押虚假或无效：）抵押虚假或无效：A、利用不合法的第三人作抵押：如无民事行为能力的、利用不合法的第三人作抵押：如无民事行为能力的 人、管理他人财产的人、滥用代理权的代理人；人、管理他人财产的人、滥用代理权的代理人；B、假产权证明：、假产权证明：C、重复抵押、重复登记、重复抵押、重复登记（3）质押虚假或无效：）质押虚假或无效：A、产权不明确、有争议、不足值的动产；、产权不明确、有争议、不足值的动产；B、权利凭证：、权利凭证： 伪造的伪造的:存单存单银票银票 作废的作废的 未止付未止付5、虚假破产逃废债、虚假破产逃废债伪造并提供虚假的破产证明文件；伪造并提供虚假的破产证明文件；另设帐户转移资金；另设帐户转移资金；另设企业转移资金或资产；另设企业转移资金或资产；向关联企业转移资金或资产。向关联企业转移资金或资产。（二）外部欺诈的风险防范（二）外部欺诈的风险防范1、认真调查分析借款人的偿债能力和商业信誉、认真调查分析借款人的偿债能力和商业信誉定量分析：财务报表定量分析：财务报表定性分析：定性分析：（1）社会调查：社会公众、授信银行、征信系）社会调查：社会公众、授信银行、征信系统、水电部门、税务机关、工商部门等；统、水电部门、税务机关、工商部门等；（2）实地考察）实地考察（3）综合分析）综合分析2、严格执行贷款担保制度、严格执行贷款担保制度（1）担保要合法、有效：）担保要合法、有效：保证人：主体资格合法，有担保能力保证人：主体资格合法，有担保能力抵（质）物：物体本身合法，价值充足抵（质）物：物体本身合法，价值充足（2）订好借款合同和担保合同：）订好借款合同和担保合同：合同要严密、一致，条款要解释清楚，自愿，尽量在营合同要严密、一致，条款要解释清楚，自愿，尽量在营业场所完成业场所完成（3）做好抵押登记）做好抵押登记3、加强贷后检查、加强贷后检查（三）内部操作（道德）风险的防范（三）内部操作（道德）风险的防范防范对象：所有内部人员，尤其是要害岗位主要防范内容：违规操作、差错道德风险：违法犯罪、人情贷款（三）内部操作（道德）风险的防范（三）内部操作（道德）风险的防范1、建立健全独立、制衡的内部控制制度、建立健全独立、制衡的内部控制制度目的：相互核对、相互牵制、相互监督、目的：相互核对、相互牵制、相互监督、防止舞弊，任何业务不能一手清。防止舞弊，任何业务不能一手清。职责：调查要尽职，审查要细致，决策要职责：调查要尽职，审查要细致，决策要科学，检查要认真。科学，检查要认真。防止：超权限、逆程序、化整为零、垒大防止：超权限、逆程序、化整为零、垒大户、自批自贷、借名自用。户、自批自贷、借名自用。 2、严格制度执行，按规定流程操作，创立良好、严格制度执行，按规定流程操作，创立良好的企业文化。的企业文化。工具：计算机系统、授权卡或密码、指纹、眼红工具：计算机系统、授权卡或密码、指纹、眼红膜膜3、加强检查、监督（对帐），加大对违规操作、加强检查、监督（对帐），加大对违规操作的处罚力度。的处罚力度。4、建立定期轮岗、换片（客户）和业务交接制、建立定期轮岗、换片（客户）和业务交接制度，或度，或强制性休假制度强制性休假制度 。5、关注信贷人员、关注信贷人员8小时以外行为，排查小时以外行为，排查“九种人九种人”。6、加强全体员工的风险意识教育和警示教育。、加强全体员工的风险意识教育和警示教育。银监会对银监会对“九种人九种人”的定义的定义1、沾染黄赌毒，、沾染黄赌毒，2、经商办企业，、经商办企业，3、炒、炒股票、期货，股票、期货，4、在行社大量贷款、或向、在行社大量贷款、或向客户借款，客户借款，5、有犯罪前科，、有犯罪前科，6、长期无、长期无故不上班，故不上班，7、交友混乱，、交友混乱，8、经常进出、经常进出高档娱乐场所高消费，高档娱乐场所高消费，9、轮岗和强制休、轮岗和强制休假中发现隐患的人。假中发现隐患的人。谢谢大家!