商业银行风险管理商业银行风险管理商业银行风险管理培训主主 要要 内内 容容一、国内外风险管理不当造成的损失二、商业银行风险管理框架三、商业银行管理方法论四、城市商业银行面临的挑战商业银行风险管理培训一、国内外风险管理不当造成的损失商业银行风险管理培训 金融机构管理不善所带来的损失商业银行风险管理培训金融灾难*加洲Orange郡1994年因管理REPO（回购协议）不善损失17个亿*Barings(巴菱)银行1995期货交易损失12个亿*日本大华银行1996期货损失26个亿*美国LTCM(长期资本管理基金)1998年损失44个亿，造成北美洲金融危机，美联储被迫干预商业银行风险管理培训国内金融机构损失1、商业银行巨额存量不良贷款，预计损失较大2、违规、违纪贷款不断出现：江苏铁本、托普集团、德隆集团、南方证券、中行开平案、黑龙江高平案3、案件损失时有发生商业银行风险管理培训二、商业银行风险管理框架二、商业银行风险管理框架商业银行风险管理培训什么是风险（risk）？RR代表代表 RETURNRETURN回报回报I代表immunisation免疫能力S S代表一定的计代表一定的计算机系统算机系统KK代表知识和合格的代表知识和合格的人才人才商业银行风险管理培训风险与收益风险与收益因业务需要，银行必需承担风险因业务需要，银行必需承担风险. . 一般是风险越大，一般是风险越大，预期收益越大预期收益越大. . 风险与收益有非对称关系风险与收益有非对称关系. .消除风险消除风险= =消除收益消除收益风险本身并不是坏东西，我们的主要责任是管理风风险本身并不是坏东西，我们的主要责任是管理风险。最糟糕的是对风险没有正确认识和错误管理风险。最糟糕的是对风险没有正确认识和错误管理风险。险。问题：商业银行对待风险？答案：问题：商业银行对待风险？答案：（a a）规避风险）规避风险（b b）承担一定的风险，求得最大利润）承担一定的风险，求得最大利润商业银行风险管理培训一般风险角度一般风险角度理解理解互相关连互相关连信息信息决策决策/指示指示 (e.g., 控制控制 或融资或融资)当前银行风险管理模式并未形成系统公司风险公司风险合规合规客户服务客户服务审计审计数据维护数据维护欺诈欺诈内部审内部审计计 测试测试交易监控交易监控有形资产有形资产的安全性的安全性IT 安全安全当前风险管理模式当前风险管理模式全面风险管理模式全面风险管理模式商业银行风险管理培训风险管理框架 事前事前 事中事中 事后事后 风险管理的全过程风险管理的全过程商业银行风险管理培训风险管理框架风险管理框架I级II级III级银行面临的风险包括：第I级：系统风险，为银行所不能控制；第II级：规章（政策）风险、商誉风险、竞争风险第III级：信用风险、市场风险、流动性风险、技术风险、过程风险、人的风险目前主要风险管理工具软件：1、JPMorgan的CreditMetrics2、KMV的PortfolioManager3、McKinsey的CreditportfolioView4、CSFP的CreditRisk+ 风险金字塔风险金字塔商业银行风险管理培训风险管理框架主要风险主要风险主要风险主要风险信用风险信用风险信用风险信用风险 操作风险操作风险操作风险操作风险流动性风险流动性风险流动性风险流动性风险市场风险市场风险市场风险市场风险商业银行风险管理培训 风险控制框架风险控制框架 成立集团风险委员会成立集团风险委员会进进行行行行业业、国国家家、客客户户的的信信用用等等级级评评定定，确确定定对对应应的的信信用用额额度度， 并完成对客户的授信并完成对客户的授信制定风险管理的有关政策，借以控制银行的各种风险制定风险管理的有关政策，借以控制银行的各种风险风险经理制风险经理制完完善善风风险险管管理理（包包括括市市场场风风险险）报报告告和和监监测测制制度度，定定期期分分析析全全行行的风险状况，对可能产生或已经产生的损失，提出相应的改正措施的风险状况，对可能产生或已经产生的损失，提出相应的改正措施风险报告：资产组合、套期、交易战略、压力测试风险报告：资产组合、套期、交易战略、压力测试商业银行风险管理培训 风险控制框架风险控制框架 -风险管理委员会风险管理委员会银行管理委员会银行管理委员会 集团风险管理委员会集团风险管理委员会稽核委员会稽核委员会董事会风险政策委员会董事会风险政策委员会利率风险管利率风险管理委员会理委员会资产负债管资产负债管理委员会理委员会风险管理委员会风险管理委员会交易风险管交易风险管理委员会理委员会环境政策管理委环境政策管理委员会员会支付政策委员会支付政策委员会商业银行风险管理培训行业景气分类图商业银行风险管理培训成长性分类：高速增长、快速增长、稳定增长、启 动增长高速增长行业：包括钢铁、建材（含水泥）、有色（含电解铝） 。快速增长行业：包括机械、煤炭、电子、化工、医药、食品和饮料。稳定增长行业：稳定增长行业既包括电力、煤气自来水等垄断特征比较明显的行业，也包括纺织服装、金属制品业、造纸印刷、文教体育用品等竞争比较激烈的行业。启动增长行业：启动增长行业包括：石油天然气、汽车、烟草。商业银行风险管理培训风险管理制风险管理制 销售力量销售力量 1 1、储蓄所、储蓄所 2 2、个人金融服务中心、个人金融服务中心 3 3、企业金融服务中心、企业金融服务中心 客户经理 审批中心审批中心1 1、企业贷款审批中心、企业贷款审批中心2 2、小型企业和个人贷款、小型企业和个人贷款审批中心审批中心3 3、住房贷款审批中心、住房贷款审批中心4 4、信用证全国总中心、信用证全国总中心风险经理风险经理商业银行风险管理培训 风险控制框架风险控制框架 -RMIS-RMIS 债务人信息债务人信息 抵押物管理系统抵押物管理系统 贷款信息贷款信息 客户贷款结构信息客户贷款结构信息 不良贷款及清收不良贷款及清收 巴塞尔协议巴塞尔协议BISIIPD/LGD/EAD/MDBISIIPD/LGD/EAD/MD 考核体系考核体系 RAROCRAROC 合规报告合规报告商业银行风险管理培训信用风险债务人或客户不能按合同的要求归还其债务的可能性破产可能性市场价钱变化信用风险管理理论是世界主要银行所关心的热点商业银行风险管理培训信用分析信用分析l目的：分析信贷人信用分析l信用分析系统定量标准定性标准l信用评审公司的做法业务(Business Risk)风险：工业特征，竞争能力，技术，管理特征金融风险(Financial Risk)：融资结构、财务政策、现金流等等l内部做法信贷人信用分析贷款评级商业银行风险管理培训信用等级检测(1)专家系统（2）信用等级方式（3）信用评分（4）期权方式商业银行风险管理培训二、风险控制框架二、风险控制框架 -个人客户信用识别个人客户信用识别1、一般采用打分的方法creditscoring2、国际上著名的为FICO3、国内一些机构在研制推广4、国际知名信用登记中心CreditBureau:TransUnion,Equifax，Experian商业银行风险管理培训二、风险控制框架二、风险控制框架 -FICOFICO风险指数风险指数商业银行风险管理培训不理想表现不一致客户经理客户经理专家系统型的表现商业银行风险管理培训 损失曲线损失曲线 资产质量资产质量预期损失非预期损失灾难性损失0ELpELp+ULp损失的概率损失经济资本金资产损失分布图商业银行风险管理培训 风险管风险管 理理 资产质量资产质量 信用等级信用等级 等级变化等级变化(Transitionprobability,%(Transitionprobability,%） AAAAAA 0.27%0.27% AAAA 1.59%1.59% A A 89.05%89.05% BBBBBB 7.40%7.40% BBBB 1.48%1.48% B B 0.13%0.13% CCCCCC 0.06%0.06% 违约违约 0.03%0.03%资料来源：标准与普尔(Standard&Poors)一个信用等级为一个信用等级为A A的企业一年后信用转移情况的企业一年后信用转移情况商业银行风险管理培训贷款产品定价贷款产品定价需要考虑的因素：贷款出现违约的风险处理客户账户的成本客户利润贡献度市场竞争环境资金成本商业银行风险管理培训信用审批过程信用审批过程贷款动机贷款动机风险回报率是否可接受？风险回报率是否可接受？偿还能力偿还能力企业发展计划企业发展计划, , 管理能力管理能力资产负债平衡表审查资金流检验管理能力审查竞争力审查定价分析定量分析准则信用评级法律审评等等审批通过支撑资金贷款组合初期审察初期审察定量检验贷款定价审批通过后期管理商业银行风险管理培训信用分析关注的5P和4C5P4Cq个人因素个人因素q偿还情况偿还情况q借款目的借款目的q保障保障q前景前景q借款人的道德品质借款人的道德品质q借款人的还款能力借款人的还款能力q借款人的现金流借款人的现金流q借款人的担保状况借款人的担保状况商业银行风险管理培训二、风险控制框架二、风险控制框架 -贷后管理贷后管理4未按期还本金及利息未按期还本金及利息4延迟提供财务信息延迟提供财务信息4现金流量出现困难或支票被打回现金流量出现困难或支票被打回4公司实际经营结果与计划差异大公司实际经营结果与计划差异大4失去与借款人和谐的关系失去与借款人和谐的关系早期预警10条信号商业银行风险管理培训4从借款人竞争者或客户处得到负面消息从借款人竞争者或客户处得到负面消息4客户增加对信用的需求客户增加对信用的需求4不寻常业务活动不寻常业务活动4管理层或管理行为发生变化管理层或管理行为发生变化4客户违背协议条款客户违背协议条款二、风险控制框架二、风险控制框架 -贷后管理贷后管理早期预警10条信号商业银行风险管理培训贷后管理w范围：重点是关注类、关联客户重点是关注类、关联客户w六项制度 五级分类五级分类 贷后监督检查、贷后监督检查、关联客户及大额贷款检查预警分析关联客户及大额贷款检查预警分析停牌制度停牌制度新增信贷业务信息反馈和定期分析新增信贷业务信息反馈和定期分析档案制度档案制度w集中机构，前、后台信息沟通商业银行风险管理培训l银行不能仅凭借款人的知名度发放贷款，对信用等级高的企业发放贷款也应慎重银行不能仅凭借款人的知名度发放贷款，对信用等级高的企业发放贷款也应慎重l l银银行行对对关关联联公公司司过过度度发发放放贷贷款款，对对第第一一还还款款来来源源划划分分不不清清，或或者者贷贷款款发发放放后后疏疏于于管管理理，贷贷款实际被用于财务状况不良的关联企业款实际被用于财务状况不良的关联企业l l贸贸易易融融资资结结构构非非常常松松散散，贷贷款款期期限限大大于于借借款款人人经经营营周周转转期期，给给借借款款人人留留下下挪挪用用贷贷款款于于投投机机经营的空间经营的空间l l贷款发放后长时间不访问借款人，借款人经营活动发生重大变化的信息闭塞贷款发放后长时间不访问借款人，借款人经营活动发生重大变化的信息闭塞l l借款人负债率过高，或者过度地向所谓的优质客户营销贷款借款人负债率过高，或者过度地向所谓的优质客户营销贷款l l贷款的货币种类不匹配造成借款人的财务风险贷款的货币种类不匹配造成借款人的财务风险l l借款人过分扩张到非核心业务，银行仍然提供贷款借款人过分扩张到非核心业务，银行仍然提供贷款l l银银行行对对借借款款人人的的财财务务报报表表的的真真实实性性缺缺乏乏甄甄别别，仅仅仅仅做做财财务务比比率率指指标标的的计计算算和和分分析析，从从而而产产生错误的决策信息生错误的决策信息l l外国人提供贷款担保外国人提供贷款担保l l银行将贷款发放给投资或者控股公司银行将贷款发放给投资或者控股公司l l忽视法律环境，银行不能顺利拍卖抵押品忽视法律环境，银行不能顺利拍卖抵押品新加坡地区商业银行信贷业务管理新加坡地区商业银行信贷业务管理1111条经验教训条经验教训商业银行风险管理培训市场风险市场风险指由于市场价格变动使资产值发生变化可能性。特点利率风险、汇率、股票价格等等绝对型、相对型市场风险管理较为发达商业银行风险管理培训 市场风险管理主要包括市场风险管理主要包括l风险识别风险识别l风险测算风险测算l风险政策和过程风险政策和过程l风险分析和检测风险分析和检测l风险报告风险报告l风险确认和审计风险确认和审计导弹学家数学家商业银行风险管理培训操作风险操作风险是指所有潜在的、由非市场因素和信用因素引起的风险，也就是除了信用风险和市场风险以外的一切风险。系统风险：主要指计算机故障给银行业务操作带来的风险。技术风险：由于技术的落后，可能给银行带来的风险。模型风险：在模型构造过程中，没有对市场状况和风险识别有一个全面的认识，导致模型的低效和无能 。会计风险：指由于会计制度和政策不能正确反映企业经营状况商业银行风险管理培训交易风险交易风险 操作控制风险操作控制风险 系统风险系统风险指令错误指令错误 超出风险控制量超出风险控制量 系统失效系统失效记帐错误记帐错误 违法交易违法交易 模型风险模型风险清算错误清算错误 作弊作弊 市场定价错误市场定价错误实物传达实物传达 洗劫现金洗劫现金 错误信息错误信息文件错误文件错误 保安风险保安风险 编成错误编成错误关键人员风险关键人员风险 通讯错误通讯错误过程风险过程风险 后备计划失效后备计划失效Source: GRAPSource: GRAP操作风险操作风险商业银行风险管理培训 操作风险管理操作风险管理风险部的责任业务部门的责任内部审计部也要负责银监会13条措施业务部门业务部门风险管理风险管理管理层管理层具体实施具体实施商业银行风险管理培训操作风险管理框架操作风险定义及分类各业务线自我识别系统（RSCS）操作风险指标体系（KRI）建立损失数据库道德风险VS声誉风险商业银行风险管理培训新巴塞尔资本协议三种操作风险资本计量方法基本基本因素因素法法标准化法标准化法高级高级计量方法计量方法越来越成熟的手法，也意味着监管资本量下降的可能越高越来越成熟的手法，也意味着监管资本量下降的可能越高总收入总收入 x （以监管资本的（以监管资本的12%为基准进行为基准进行校准校准)总收入总收入 x (按业务线按业务线, 以监以监管资本的管资本的12%为为基准进行校准基准进行校准)内部模型内部模型(最小值为最小值为监管资本监管资本量的量的9%)商业银行风险管理培训流动性风险流动性风险流通风险可分为两类 资产流动性风险 资金流动性风险商业银行风险管理培训银行整体风险管理定量分析 70%定性分析 30%信用风险管理定量分析 70%定性分析 30%市场风险管理定量分析 90%定性分析 10%操作风险管理定量分析 10%定性分析 90%流通风险管理定量分析 40%定性分析 60% 定量定性分析比例定量定性分析比例商业银行风险管理培训三、商业银行管理方法论三、商业银行管理方法论如何管理一家银行！如何管理一家银行！商业银行风险管理培训商业银行管理方法论商业银行管理方法论基于价值管理基于价值管理基于价值管理基于价值管理l机构设置机构设置l战略计划及其分解战略计划及其分解l资源分配资源分配 管理报告系统管理报告系统 内部资金定价内部资金定价 资本金分配资本金分配 成本摊销与分配成本摊销与分配 风险管理风险管理l经营考核经营考核 平衡记分卡（平衡记分卡（Balanced Scorecard）l高层管理人员奖惩高层管理人员奖惩商业银行风险管理培训管理人员应具备的素质管理人员应具备的素质商业银行风险管理培训信用分析员信用分析员贷款审批人员贷款审批人员分行经理分行经理信托投资服务人员信托投资服务人员住房贷款审批人员住房贷款审批人员风险定量分析员风险定量分析员银行需要的人材银行需要的人材商业银行风险管理培训 w人员素质w管理水平w核心竞争力w薪金制度w经营范围w收入渠道四、商业银行面临的挑战四、商业银行面临的挑战商业银行风险管理培训 谢谢大家！谢谢大家！商业银行风险管理培训