银行承兑汇票贴现银行承兑汇票贴现业务培训业务培训12二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介 本章节主要介绍本章节主要介绍基础知识基础知识基础知识基础知识，里面涉及的内容，在今后每天的业务操作中你都会接触到，希，里面涉及的内容，在今后每天的业务操作中你都会接触到，希望大家努力学习，在理解的基础上掌握，为实际操作打下坚实的基础。望大家努力学习，在理解的基础上掌握，为实际操作打下坚实的基础。 在编写培训材料的过程中，我充分意识到了法律法规的重要性，这些法规能让我们站在更在编写培训材料的过程中，我充分意识到了法律法规的重要性，这些法规能让我们站在更高层次上理解我们日常的一些做法，因此教材中提到的一些法律条文，请大家务必仔细阅读。高层次上理解我们日常的一些做法，因此教材中提到的一些法律条文，请大家务必仔细阅读。银行承兑汇票贴现业务知识体系基础知识业务流程操作技巧3二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介 什么是银行承兑汇票？什么是银行承兑汇票？ 什么又是银行承兑汇票贴现？什么又是银行承兑汇票贴现？ 银行承兑汇票贴现业务的操作流程？涉及哪几个角色？我们要做什么才能做成一笔业务？银行承兑汇票贴现业务的操作流程？涉及哪几个角色？我们要做什么才能做成一笔业务？ 为什么为什么“ “银行承兑汇票贴现银行承兑汇票贴现” ”业务能给我们带来利润？为什么企业不找银行贴现而找我们？业务能给我们带来利润？为什么企业不找银行贴现而找我们？ 经常听说这些词：经常听说这些词：“ “4.264.26” ”、“ “大点大点” ”、“ “小点小点” ”、“ “大票大票” ”、“ “小票小票” ”、“ “国股国股” ”、“ “商行商行” ”、“ “信用社信用社” ”、“ “光票光票” ”、“ “资料票资料票” ”、“ “电查电查” ”、“ “实查实查” ”这些是什么意思？这些是什么意思？-利率（价格）、根据票面金额分类、银行等级划分、票据真伪辨别利率（价格）、根据票面金额分类、银行等级划分、票据真伪辨别 我们的利润如何计算？我们的利润如何计算？ 以下我们就对以下我们就对“ “银行承兑汇票贴现银行承兑汇票贴现” ”业务的基础知识进行介绍。业务的基础知识进行介绍。 在刚刚接触在刚刚接触 “ “银行承兑汇票贴现银行承兑汇票贴现” ”业务时，我们多数人都有各种的疑问，比如：业务时，我们多数人都有各种的疑问，比如：4二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介1 1、什么是银行承兑汇票？（请详细阅读、什么是银行承兑汇票？（请详细阅读中华人民共和国票据法中华人民共和国票据法，尤其是第二章），尤其是第二章）汇票汇票(Bill)(Bill)：汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分类：汇票分类：票据法说明了票据分为银行汇票银行汇票和商业汇票商业汇票；商业汇票，按照承兑人分类，分为银行承兑银行承兑汇票汇票和商业承兑汇票商业承兑汇票 (我们的业务针对的是银行承兑汇票银行承兑汇票)。注意：银行汇票 银行承兑汇票 （详见中国人民银行网站上，票据文章， http:/www.pbc.gov.cn/detail_frame.asp?col=921&id=17 ）银行承兑汇票银行承兑汇票( (Banks Acceptance BillBanks Acceptance Bill) )：银行承兑汇票银行承兑汇票是由出票人（企业）出票人（企业）签发的，由银行银行承兑的，委托付款人付款人在指定日期无条件日期无条件支付确定的金额给收款人收款人或者持票人持票人的票据。（在继续介绍之前，我们一起看一张银行承兑汇票的样式，从而对银行承兑汇票有一些感性的了解）（在继续介绍之前，我们一起看一张银行承兑汇票的样式，从而对银行承兑汇票有一些感性的了解）5678二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介2 2、银行承兑汇票的票面要素：、银行承兑汇票的票面要素：（一）表明“汇票”的字样； （二）出票日期（三）汇票编号（四）出票人全称、账号（五）付款行全称（六）汇票到期日期（七）收款人全称、账号、 开户行； （八）出票金额（大小写） （九）付款行行号、地址 （十）出票人要求付款行到期无条件支付的委托，出票人签章（财务章、法人章）（十一） 付款行到期承兑的承诺，银行汇票专用章（大额支付行号），经手人签章9二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介2 2、银行承兑汇票的票面要素：、银行承兑汇票的票面要素：（十二）（十二） 背面是背书情况。背面是背书情况。什么叫背书、被背书，我们以后介绍。注意：第一手背书人：一定是收款人以上这些票面要素，是每张汇票必备以上这些票面要素，是每张汇票必备的缺少任何一项，汇票都是无效的，的缺少任何一项，汇票都是无效的，同时，判断一张汇票是否有瑕疵，就同时，判断一张汇票是否有瑕疵，就是从这些方面来进行判断，所以这些是从这些方面来进行判断，所以这些票面要素是大家必须牢记在心的。票面要素是大家必须牢记在心的。（其他细节见（其他细节见票据法票据法第二章）第二章）10二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介银行承兑汇票的特点：银行承兑汇票的特点：1 1 、银行承兑汇票的付款期限，最长不超过、银行承兑汇票的付款期限，最长不超过 6 6 个月（个月（180180天）；天）； 2 2 、银行承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起、银行承兑汇票的提示付款期限，自汇票到期日起 10 10 天；天； 3 3 、银行承兑汇票可以背书转让；可流通；、银行承兑汇票可以背书转让；可流通；4 4 、银行承兑汇票的持票人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票向银行申请贴现；、银行承兑汇票的持票人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票向银行申请贴现； 5 5 、适用于同城或异地结算。、适用于同城或异地结算。 11二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介3 3、银行承兑汇票的、银行承兑汇票的“ “出票出票” ”、“ “背书背书” ”、“ “承兑承兑” ”、“ “付款付款” ”一张银行承兑汇票，正常情况下，从一张银行承兑汇票，正常情况下，从“ “出生出生” ”到到“ “完成使命完成使命” ”，整个过程如下，整个过程如下1、企业到银行申请开具银行承兑汇票2、企业提交各种手续，缴纳保证金及各项费用3、银行审核，通过后开具银行承兑汇票4、企业使用银行承兑汇票，即交给收款人，购买货物或服务5、持票人在汇票到期至付款行兑付或提前贴现出票出票出票出票：所谓出票，简单的理解就是开具一张银行承兑汇票的过程。出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的：所谓出票，简单的理解就是开具一张银行承兑汇票的过程。出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。出票包括票据行为。出票包括做成票据做成票据做成票据做成票据和和将票据交付给收款人将票据交付给收款人将票据交付给收款人将票据交付给收款人两个动作。做成票据即在原始票据上记载法定事项并签章；票两个动作。做成票据即在原始票据上记载法定事项并签章；票据的交付指以形成票据关系为目的而将票据交予他人占有的行为，据的交付指以形成票据关系为目的而将票据交予他人占有的行为，两者缺一不可两者缺一不可两者缺一不可两者缺一不可。我们在做业务的过程中，经常会问到客户：我们在做业务的过程中，经常会问到客户：“ “票是否已经出好票是否已经出好” ”或或“ “票是什么时间出的票是什么时间出的” ”。尤其是到外地操作业务。尤其是到外地操作业务的时候，一定要问清客户，票是否已经出好，否而有可能因为票未出好耽误时间或白跑一趟。的时候，一定要问清客户，票是否已经出好，否而有可能因为票未出好耽误时间或白跑一趟。12二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介3 3、银行承兑汇票的、银行承兑汇票的“ “出票出票” ”、“ “背书背书” ”、“ “承兑承兑” ”、“ “付款付款” ”背书：背书：背书：背书：持票人可以将汇票权利转让给他人或者将一定的汇票权利授予他人行使。背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项持票人可以将汇票权利转让给他人或者将一定的汇票权利授予他人行使。背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。背书人：并签章的票据行为。背书人： 转让方转让方 被背书人：受让方；票据上标有被背书人：受让方；票据上标有“ “不得转让不得转让” ”、“ “委托收款委托收款” ”的，票据不得转让；的，票据不得转让；13二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介3 3、银行承兑汇票的、银行承兑汇票的“ “出票出票” ”、“ “背书背书” ”、“ “承兑承兑” ”、“ “付款付款” ”背书注意事项：背书注意事项：背书注意事项：背书注意事项：1.1.) )出票人在汇票上记载出票人在汇票上记载“ “不得转让不得转让” ”字样的，汇票不得转让。字样的，汇票不得转让。2.2.) )以背书转让的汇票，背书应当连续（背书连续，是指在票据转让以背书转让的汇票，背书应当连续（背书连续，是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接）次前后衔接）3.3.) )票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证上。于票据凭证上。 粘单上的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接粘单上的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章。处签章。4.4.) )背书应当记载在票据的背面或者粘单上，而不得记载在票据的正背书应当记载在票据的背面或者粘单上，而不得记载在票据的正面。面。- -这也是为什么成为这也是为什么成为“ “背背” ”书的原因书的原因5.5.) )背书时应记载背书日期、被背书人名称和背书人签章。背书未记背书时应记载背书日期、被背书人名称和背书人签章。背书未记载背书日期的，视为在到期日前背书。缺少背书人签章和被背书载背书日期的，视为在到期日前背书。缺少背书人签章和被背书人名称，该背书无效。人名称，该背书无效。14二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介3 3、银行承兑汇票的、银行承兑汇票的“ “出票出票” ”、“ “背书背书” ”、“ “承兑承兑” ”、“ “付款付款” ”承兑：承兑：承兑：承兑：承兑是指汇票承兑是指汇票付款人付款人付款人付款人（我们专门指（我们专门指付款行付款行付款行付款行）承诺承诺承诺承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。（在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。（注意是承诺，而非实际付款注意是承诺，而非实际付款注意是承诺，而非实际付款注意是承诺，而非实际付款）（1 1）承兑是付款人愿意于到期日支付票据金额的意思表示；）承兑是付款人愿意于到期日支付票据金额的意思表示；（2 2）承兑是单方法律行为；汇票付款人并不因为出票人的付款委托而当然地承担付款义务，但汇票一经付款人承兑，即负有）承兑是单方法律行为；汇票付款人并不因为出票人的付款委托而当然地承担付款义务，但汇票一经付款人承兑，即负有支付票据金额的义务而成为汇票的主债务人。支付票据金额的义务而成为汇票的主债务人。（3 3）承兑是一种附属的票据行为，因为承兑与背书一样，以出票行为的存在为前提；）承兑是一种附属的票据行为，因为承兑与背书一样，以出票行为的存在为前提；（4 4）承兑是要式行为，一般地说，承兑人愿意于到期日支付票据金额的意旨应在汇票上表明，并由承兑人签章。）承兑是要式行为，一般地说，承兑人愿意于到期日支付票据金额的意旨应在汇票上表明，并由承兑人签章。（5 5）承兑汇票时，应当在汇票正面记载）承兑汇票时，应当在汇票正面记载“ “承兑承兑” ”字样、承兑日期并签章，见票后定期付款的汇票，应在承兑时记载付款日期。字样、承兑日期并签章，见票后定期付款的汇票，应在承兑时记载付款日期。（6 6）付款人承兑以后，就成为第一债务人，必须承担付款义务。如果有其他问题，另外解决。）付款人承兑以后，就成为第一债务人，必须承担付款义务。如果有其他问题，另外解决。15二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介3 3、银行承兑汇票的、银行承兑汇票的“ “出票出票” ”、“ “背书背书” ”、“ “承兑承兑” ”、“ “付款付款” ”付款：付款：付款：付款：（1 1）付款比较好理解，也就是持票人在银行承兑汇票到期日后，向付款行提出付款要求；）付款比较好理解，也就是持票人在银行承兑汇票到期日后，向付款行提出付款要求；（2 2）付款行在审查银行承兑汇票的各个要素无误后，足额付款。）付款行在审查银行承兑汇票的各个要素无误后，足额付款。（3 3）付款完成后，一张银行承兑汇票的使命也就完成，持票人与付款行双方之间的债权、债务关系也宣告终结。）付款完成后，一张银行承兑汇票的使命也就完成，持票人与付款行双方之间的债权、债务关系也宣告终结。“承兑承兑”是承诺，而非实际付款；一旦承诺，就必须按承诺执行！是承诺，而非实际付款；一旦承诺，就必须按承诺执行！16二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介4 4、银行承兑汇票的贴现、银行承兑汇票的贴现 银行承兑汇票是一种可以转让流通的票据，同时，如果持票人急于使用资金，那么持票人可以在银行承兑汇票到期日前，银行承兑汇票是一种可以转让流通的票据，同时，如果持票人急于使用资金，那么持票人可以在银行承兑汇票到期日前，向银行（这里所指的银行，可以使任何一家可以做贴现业务的银行）申请贴现，也就是，持票人向银行支付一定时间（贴现日向银行（这里所指的银行，可以使任何一家可以做贴现业务的银行）申请贴现，也就是，持票人向银行支付一定时间（贴现日与到期日之间的时间）的利息，银行扣除利息后，将票面金额的余款付给持票人。与到期日之间的时间）的利息，银行扣除利息后，将票面金额的余款付给持票人。 银行承兑汇票贴现的一般流程：银行承兑汇票贴现的一般流程：1、持票人到银行申请银行承兑汇票贴现2、银行审核办理银行承兑汇票贴现的各类手续3、银行核算贴现日期及相应利息4、银行扣除相应利息，向持票人提供的帐户支付余款5、持票人核对到账款项，无误后，完成贴现17二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介4 4、银行承兑汇票的贴现、银行承兑汇票的贴现 贴现申请人必须具备的条件贴现申请人必须具备的条件贴现申请人必须具备的条件贴现申请人必须具备的条件 (1) (1) 在贴现行开立存款帐户的企业法人或其他经济组织；在贴现行开立存款帐户的企业法人或其他经济组织； (2) (2) 与出票人或与出票人或直接前手直接前手直接前手直接前手之间有真实的商品交易关系；之间有真实的商品交易关系； (3) (3) 能够提供与其直接前手之间的增值税发票能够提供与其直接前手之间的增值税发票( (按规定不能出具增值税发票的除外按规定不能出具增值税发票的除外) )和商品发运单据复印件。和商品发运单据复印件。 18二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介4 4、银行承兑汇票的贴现、银行承兑汇票的贴现贴现申请人需提供的资料贴现申请人需提供的资料贴现申请人需提供的资料贴现申请人需提供的资料 持票人办理汇票贴现业务时，需填写持票人办理汇票贴现业务时，需填写商业汇票贴现申请书商业汇票贴现申请书，加盖公章和法人代表人章，加盖公章和法人代表人章( (或授权代理人章或授权代理人章) )后提交开户行，后提交开户行，并提供以下资料：并提供以下资料： (1) (1) 未到期且要式完整的银行承兑汇票；未到期且要式完整的银行承兑汇票； (2) (2) 贴现申请人的贴现申请人的企业法人营业执照企业法人营业执照或或营业执照营业执照复印件；复印件； (3) (3) 持票人与出票人或其直接前手之间的增值税发票持票人与出票人或其直接前手之间的增值税发票( (对因对因中华人民共和国增值税暂行条例中华人民共和国增值税暂行条例所列不得出具增值税发票的所列不得出具增值税发票的商品交易，无增值税发票作附件的，可由申请人提交足以证明其具有真实商品交易关系的其他书面材料商品交易，无增值税发票作附件的，可由申请人提交足以证明其具有真实商品交易关系的其他书面材料) )和商品发运单据复印件；和商品发运单据复印件； (4) (4) 贴现银行认为需要提供的其他资料。贴现银行认为需要提供的其他资料。 19二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介4 4、银行承兑汇票的贴现、银行承兑汇票的贴现贴现期限贴现期限贴现期限贴现期限 贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日止，期限最长不超过贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日止，期限最长不超过6 6个月。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前个月。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的利息计算。一日的利息计算。 20二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介4 4、银行承兑汇票的贴现、银行承兑汇票的贴现 刚才提到的是银行承兑汇票贴现的一般流程，但如果你仔细看的话，可以发现，流程中并没有我们的角色。那么我们在何刚才提到的是银行承兑汇票贴现的一般流程，但如果你仔细看的话，可以发现，流程中并没有我们的角色。那么我们在何时出现，又如何取得利润呢？时出现，又如何取得利润呢？ 我们的银行承兑汇票贴现流程：我们的银行承兑汇票贴现流程：1、持票人希望贴现2、持票人寻找中介3、中介报价，持票人选择合适的中介4、中介带贴现行一起，通过实地、或传真方式查询银行承兑汇票真伪5、确认银行承兑汇票真实、无瑕疵后，签订贴现协议6、后面手续和一般的贴现手续相同你不禁要问了，为什么你不禁要问了，为什么 持票人会找我们来贴现，而不直接找银行呢？持票人会找我们来贴现，而不直接找银行呢？21二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介4 4、银行承兑汇票的贴现、银行承兑汇票的贴现 为什么持票人会找我们来贴现，而不直接找银行，因为我们有优势：为什么持票人会找我们来贴现，而不直接找银行，因为我们有优势： 利率优势利率优势利率优势利率优势：信息不对称；各个银行都可以办理贴现业务，而贴现利率有差别，这就给我们带来了利润空间，如果我们能找到利：信息不对称；各个银行都可以办理贴现业务，而贴现利率有差别，这就给我们带来了利润空间，如果我们能找到利率抵的贴现行，而持票人找不到，那么我们就有了利润空间，这样就既能给持票人节省利息支出，又能为我们带来利润率抵的贴现行，而持票人找不到，那么我们就有了利润空间，这样就既能给持票人节省利息支出，又能为我们带来利润 手续简单手续简单手续简单手续简单：如果你读过：如果你读过票据法票据法以及以及支付结算业务办法支付结算业务办法的话，就会知道，企业办理贴现，需要提供很多手续：购货合同、的话，就会知道，企业办理贴现，需要提供很多手续：购货合同、增值税发票等等，而我们办理贴现业务，不需要此类手续；增值税发票等等，而我们办理贴现业务，不需要此类手续； 各个行都能贴各个行都能贴各个行都能贴各个行都能贴：很多企业收到的银行承兑汇票，是外省市、小银行（信用社）开出的，很多银行无法办理贴现，而我们的贴现：很多企业收到的银行承兑汇票，是外省市、小银行（信用社）开出的，很多银行无法办理贴现，而我们的贴现行资源，能贴国内、各类行、信用社的票。行资源，能贴国内、各类行、信用社的票。 其他原因其他原因其他原因其他原因，22二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介5 5、利率、价格与利润、利率、价格与利润 为什么贴现要付给银行利息为什么贴现要付给银行利息为什么贴现要付给银行利息为什么贴现要付给银行利息？ 举个例子，你有举个例子，你有100100块钱，但不是现在有，而是块钱，但不是现在有，而是6 6个月后肯定会有，但你现在急着用钱，等不到个月后肯定会有，但你现在急着用钱，等不到6 6个月后，那么你告诉银行，你个月后，那么你告诉银行，你6 6个月后肯定有个月后肯定有100100块钱，而且银行也看到相应的证据，那么你请求银行现在给你块钱，而且银行也看到相应的证据，那么你请求银行现在给你100100元用，元用，6 6个月后银行就能拿到个月后银行就能拿到100100元；但银行就会告诉你，如果他现在把元；但银行就会告诉你，如果他现在把100100元的存入银行，或贷款带出去的话，元的存入银行，或贷款带出去的话，6 6个月后，他会收到一个月后，他会收到一定利息，比如按照月息千分之五计算，定利息，比如按照月息千分之五计算，6 6个月后他的个月后他的100100元，会变成元，会变成100*100*（1+0.0051+0.005）5 5=102.525=102.525元，也就是有元，也就是有2.5252.525元的利元的利息；如果他现在给你息；如果他现在给你100100元的话，他就损失了元的话，他就损失了2.5252.525的利息；但如果你可以支付的利息；但如果你可以支付2.5252.525元的利息话，他现在可以给你元的利息话，他现在可以给你100100元。如元。如果你同意了的话，他可以现在给你果你同意了的话，他可以现在给你100-2.525=97.475100-2.525=97.475元，元，6 6个月后，你给银行个月后，你给银行100100元。这就是贴现业务中付给银行利息的原元。这就是贴现业务中付给银行利息的原因。因。 利率利率利率利率：在我们的业务中，利息一般按照月息报，比如月息千分之：在我们的业务中，利息一般按照月息报，比如月息千分之4.754.75，千分之，千分之5.025.02等等。等等。 价格价格价格价格：我们所说的价格，就是指的利率（利率），因为我们报给客户（持票人）的利息，就是客户为了贴现需要支付的利息。：我们所说的价格，就是指的利率（利率），因为我们报给客户（持票人）的利息，就是客户为了贴现需要支付的利息。23二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介5 5、利率、价格与利润、利率、价格与利润 利润利润利润利润：我们的利润，并非客户支付的利息，而是利差。比如，我们的贴现行给我们的利率是月息千分之：我们的利润，并非客户支付的利息，而是利差。比如，我们的贴现行给我们的利率是月息千分之4.284.28，如果我们给客，如果我们给客户报价月息是千分之户报价月息是千分之4.424.42，那么我们就有千分之，那么我们就有千分之0.140.14的利差，这千分之的利差，这千分之0.140.14的利差就是我们的利润。的利差就是我们的利润。 大点与小点大点与小点大点与小点大点与小点：在我们日常业务操作中，经常听到几个大点，几个小点的说法；上述的：在我们日常业务操作中，经常听到几个大点，几个小点的说法；上述的0.140.14，1 1就是一个大点，就是一个大点，4 4就是就是4 4个小点；个小点； 利息计算利息计算利息计算利息计算：如果一张银行承兑汇票，面额：如果一张银行承兑汇票，面额10001000万，时间万，时间180180天（贴现日与到期日之间的时间），我们报给客户的利率是月息天（贴现日与到期日之间的时间），我们报给客户的利率是月息千分之千分之4.424.42（一般都会直接说利率或价格是（一般都会直接说利率或价格是4.424.42，而不说月息千分之）的话，那么客户需要支付的利息计算如下：，而不说月息千分之）的话，那么客户需要支付的利息计算如下：10001000，0000 * 0.0042 * 180 /30 =0000 * 0.0042 * 180 /30 =24二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介6 6、利率、时间与利润的计算、利率、时间与利润的计算 大点与小点大点与小点大点与小点大点与小点：在我们日常业务操作中，经常听到几个大点，几个小点的说法；上述的：在我们日常业务操作中，经常听到几个大点，几个小点的说法；上述的0.140.14，1 1就是一个大点，就是一个大点，4 4就是就是4 4个小点；个小点； 时间计算时间计算时间计算时间计算：银行承兑汇票业务操作中，一般是以天来计算利息的，如一张汇票开票日是：银行承兑汇票业务操作中，一般是以天来计算利息的，如一张汇票开票日是2008-1-12008-1-1，到期日，到期日2008-7-12008-7-1，贴现，贴现日日2008-4-202008-4-20，那么总计计息日期就是，那么总计计息日期就是2008-4-202008-4-20到到2008-7-12008-7-1的的7272天（天（10+31+30+110+31+30+1）。时间计算，算头不算尾，只能）。时间计算，算头不算尾，只能算一头。算一头。请大家计算，2008-9-11日贴现，票2009-2-09到期，总计多少天？（19+31+30+31+31+9=151天） 利息计算利息计算利息计算利息计算：如果月息是千分之：如果月息是千分之4.264.26，那么日息就是千分之，那么日息就是千分之4.26/30 = 4.26/30 = 千分之千分之0.1420.142。 如果一张银行承兑汇票，面额如果一张银行承兑汇票，面额10001000万，时间万，时间180180天（贴现日与到期日之间的时间），我们报给客户的利率是月息千分之天（贴现日与到期日之间的时间），我们报给客户的利率是月息千分之4.264.26（一般都会直接说利率或价格是（一般都会直接说利率或价格是4.264.26，而不说月息千分之）的话，那么客户需要支付的利息计算如下：，而不说月息千分之）的话，那么客户需要支付的利息计算如下：10000000 * 0.00426 * 180 /30 =25560010000000 * 0.00426 * 180 /30 =255600元元25二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介6 6、利率、时间与利润的计算、利率、时间与利润的计算 电汇费电汇费电汇费电汇费：银行付款还要收取：银行付款还要收取260260元一笔的电汇费。元一笔的电汇费。 银行扣款计算公式银行扣款计算公式银行扣款计算公式银行扣款计算公式：客户需要支付的所有费用客户需要支付的所有费用=票面金额票面金额* *月息月息* *天数天数/30 +260/30 +260 简化公式简化公式简化公式简化公式：客户需要支付的所有费用客户需要支付的所有费用=票面金额（去掉万）票面金额（去掉万）* *月息（去掉千分号）月息（去掉千分号）* *天数天数/3 +260/3 +260还以上面为例：还以上面为例：1000*4.26*180/3 +260 = 1000*4.26*180/3 +260 = 255600255600255600255600 +260 = 255860 +260 = 255860 可以看到，利息部分可以看到，利息部分255600255600，和前面计算方法结果一样，和前面计算方法结果一样 利润计算利润计算利润计算利润计算：如果我们赚到的利差是：如果我们赚到的利差是1 1个小点，比如我们拿到的底价个小点，比如我们拿到的底价4.254.25，我们报给客户，我们报给客户4.264.26，10001000万的票，万的票，180180天，利润如天，利润如下：下： 利润利润 = 1000 * = 1000 * 0.010.01 *180 /3 = 600 *180 /3 = 600元元 也就是，每也就是，每10001000万，万，180180天，天，1 1个小点，我们能赚个小点，我们能赚600600元。元。是不是觉得转的很少？是不是觉得转的很少？ 其实不然，如果票的金额大的话，利差高的话，一个单子赚几千上万是很普通的事情。其实不然，如果票的金额大的话，利差高的话，一个单子赚几千上万是很普通的事情。我们也有一个基于网页的计算工具我们也有一个基于网页的计算工具金盛金融贴现利率计算器金盛金融贴现利率计算器，可以帮助计算时间、利率、利润。，可以帮助计算时间、利率、利润。26二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介7 7、银行信用等级划分、银行信用等级划分 不同银行出的票，由于信用等级及贴现难易程度等原因，其贴现率（报价）也不同，日常工作中也会经常听到别人谈论是什不同银行出的票，由于信用等级及贴现难易程度等原因，其贴现率（报价）也不同，日常工作中也会经常听到别人谈论是什么行的，么行的，“ “国股国股” ”的的 ，“ “商行的商行的” ”、“ “信用社信用社” ”的等等，这就是银行信用等级的划分。的等等，这就是银行信用等级的划分。 国有股份国有股份国有股份国有股份 四大国有：工、农、中、建四大国有：工、农、中、建 这这4 4个银行出的票是不受限制的，银行信誉最好，所以价格最低个银行出的票是不受限制的，银行信誉最好，所以价格最低 股份制股份制股份制股份制：交通银行、中心、浦发、信业、华夏：交通银行、中心、浦发、信业、华夏 深圳发展、广东发展、民生深圳发展、广东发展、民生深圳发展、广东发展、民生深圳发展、广东发展、民生：这：这3 3个股份制不同时段会受到额度限制，报价接单之前要搞清楚银行是否有额度可做、价格如何个股份制不同时段会受到额度限制，报价接单之前要搞清楚银行是否有额度可做、价格如何 各地商业银行各地商业银行 比如南京银行、江苏银行、浙商、杭商、绍商、宁商等商业银行，这些地区性的商业银行的价格一般要比国有股份的高，而且比如南京银行、江苏银行、浙商、杭商、绍商、宁商等商业银行，这些地区性的商业银行的价格一般要比国有股份的高，而且价格也是不一致的价格也是不一致的 信用社信用社信用社信用社 各地的城信社、农信社、联合银行等等；这些单位因为资金实力弱，承兑能力弱，所以其出的票贴现的人少，价格也就相对高各地的城信社、农信社、联合银行等等；这些单位因为资金实力弱，承兑能力弱，所以其出的票贴现的人少，价格也就相对高许多许多27二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介二、基础知识简介8 8、大票和小票：、大票和小票： 我们的业务，按照单张票面的金额大小，可以分为大票和小票。一般情况下，单张面额我们的业务，按照单张票面的金额大小，可以分为大票和小票。一般情况下，单张面额500500万以上，上千万的都作大票处万以上，上千万的都作大票处理；一般单张面额理；一般单张面额500500万以下，几十万、几万的，我们一般做小票处理；万以下，几十万、几万的，我们一般做小票处理； 大票的处理方式：按照利率，天数，计算利息；一般找贴现行贴现；大票的处理方式：按照利率，天数，计算利息；一般找贴现行贴现； 小票的处理方式：一般按照小票的处理方式：一般按照180180天的票，每天的票，每1010万扣多少钱的方式计算，如万扣多少钱的方式计算，如1010万扣万扣33003300等等；一般会现金收购；等等；一般会现金收购； 小票报价和利率的换算：如果小票报价没小票报价和利率的换算：如果小票报价没1010万扣万扣33003300，那么折合成月息是多少呢？，那么折合成月息是多少呢？3300/3300/600600 = 5.5 = 5.5 即月息即月息 千分之千分之5.5 5.5 （请大家思考，为什么是用报价除以（请大家思考，为什么是用报价除以600600就能得到利率）就能得到利率）一般小票价格会比大票高很多，小票中同样符合前面讲的银行信用等级原则，信用社的票一般会比商行的高，商行一般小票价格会比大票高很多，小票中同样符合前面讲的银行信用等级原则，信用社的票一般会比商行的高，商行一般一般会比国股高。会比国股高。 小票同样要看天数：如果正常报价小票同样要看天数：如果正常报价180180天每天每1010万扣万扣32003200，那么，那么 9090天的就是扣天的就是扣15001500。但实际操作时，一般会对不足月。但实际操作时，一般会对不足月的短期票，报价稍高，不严格按照天数来，有时甚至把的短期票，报价稍高，不严格按照天数来，有时甚至把9090天的票报价按照天的票报价按照180180天的报。这些要因不同情况而定。天的报。这些要因不同情况而定。 总之，小票的利润率，一般是高于大票的。新入行的开始阶段，我们一般从小票开始着手做。总之，小票的利润率，一般是高于大票的。新入行的开始阶段，我们一般从小票开始着手做。第三章第三章 业务操作流程业务操作流程Business ProcedureBusiness Procedure2829三、业务操作流程三、业务操作流程三、业务操作流程三、业务操作流程我们操作银行承兑汇票的流程基本如下：我们操作银行承兑汇票的流程基本如下：1、寻找票源2、报价3、操作业务是不是感觉很简单呢？是不是感觉很简单呢？ 我们一个步骤一个步骤来讲！我们一个步骤一个步骤来讲！30三、业务操作流程三、业务操作流程三、业务操作流程三、业务操作流程报价：报价： 客户有票之后一般会联系我们，或者我们电话拜访时，客户也可能需要了解价格，客户我们就需要报价：客户有票之后一般会联系我们，或者我们电话拜访时，客户也可能需要了解价格，客户我们就需要报价：了解每天价格（今后我们所有的价格，一般指的是利率）信息，各类型银行的利率，这是我们报价的基础，我们给客户的报了解每天价格（今后我们所有的价格，一般指的是利率）信息，各类型银行的利率，这是我们报价的基础，我们给客户的报价一般是以我们能拿到的底价，加上我们的利润后报出；价一般是以我们能拿到的底价，加上我们的利润后报出；了解价格的途经，主要通过个分公司的同事，当地的其他中介；了解价格的途经，主要通过个分公司的同事，当地的其他中介；报价前，一定要加上自己的成本和利润，比如我们在南京，客户在常州，需要上门实查，那么就得计算来回路费等费用。报价前，一定要加上自己的成本和利润，比如我们在南京，客户在常州，需要上门实查，那么就得计算来回路费等费用。报价具有很强的时效性，一般每天价格都会不同，可能向上走，也可能向下走，一定要注意今天的价格。报价具有很强的时效性，一般每天价格都会不同，可能向上走，也可能向下走，一定要注意今天的价格。报价前，利用我们前面讲的公式，可以很容易的算出我们的利润。报价前，利用我们前面讲的公式，可以很容易的算出我们的利润。31三、业务操作流程三、业务操作流程三、业务操作流程三、业务操作流程操作业务：操作业务： 客户接受报价后，即可开展业务的操作：客户接受报价后，即可开展业务的操作：和客户确认票是否已出和客户确认票是否已出询问票面要素：出票行及所在地、票面总额及组成，票面基本要素，尤其是出票时间，到期时间询问票面要素：出票行及所在地、票面总额及组成，票面基本要素，尤其是出票时间，到期时间问清楚付款行打款要求（能否打出票人，能否打第三方，能否打收款人等等，需要什么额外手续）：打款速度（多久打款）问清楚付款行打款要求（能否打出票人，能否打第三方，能否打收款人等等，需要什么额外手续）：打款速度（多久打款）问清楚客户的打款要求：打到什么帐户等等。问清楚客户的打款要求：打到什么帐户等等。问清楚各种细节之后，进行查询。所谓查询，就是查询客户提供的票是否真实。问清楚各种细节之后，进行查询。所谓查询，就是查询客户提供的票是否真实。查询分为电查和实查：电查是指，将票面信息及复印件以传真的形式，发往出票行，由出票行查询后，给予回复，出票行一查询分为电查和实查：电查是指，将票面信息及复印件以传真的形式，发往出票行，由出票行查询后，给予回复，出票行一般会回复般会回复“ “此票是我行所出，真伪自辩，无查询此票是我行所出，真伪自辩，无查询” ”等内容，这就意味着，只要你自己审查票没有问题和瑕疵就可以操作；实查，等内容，这就意味着，只要你自己审查票没有问题和瑕疵就可以操作；实查，是指带着票，到出票行，在柜台填写查询单，缴纳查询费（一般是指带着票，到出票行，在柜台填写查询单，缴纳查询费（一般3030元一张票，也有银行免费），银行柜台会给予查询结果。元一张票，也有银行免费），银行柜台会给予查询结果。查询无误后，填写转让协议，复印票面，贴现行即可打款查询无误后，填写转让协议，复印票面，贴现行即可打款企业查询款项到帐后，核对无误，将票交给贴现行，交易完成。企业查询款项到帐后，核对无误，将票交给贴现行，交易完成。以上针对的是大票，小票一般不查询，见票后进行验票，验票无误，签署转让协议，客户签字盖章复印身份证后直接打款。以上针对的是大票，小票一般不查询，见票后进行验票，验票无误，签署转让协议，客户签字盖章复印身份证后直接打款。32三、业务操作流程三、业务操作流程三、业务操作流程三、业务操作流程经过上面的介绍，我们大致可以总结出业务操作的详细流程：经过上面的介绍，我们大致可以总结出业务操作的详细流程：1、搜集客户资料2、联系客户，介绍业务3、客户有票询价4、我们了解最新价格，给客户报价5、客户接受报价后，客户打款要求6、了解贴现行要求7、客户、我们、贴现行见面8、票据查询9、查询通过后，签署转让协议，并让客户盖章签字10、银行打款至客户指定帐户11、客户查询帐户到款情况12、到款无误，客户将票交给贴现行交易完成业务操作技巧业务操作技巧Practice SkillsPractice Skills3334四、业务操作技巧四、业务操作技巧四、业务操作技巧四、业务操作技巧报价技巧：报价技巧：（1 1）通过同行或同事了解当天价格信息）通过同行或同事了解当天价格信息（2 2）客户有票来询价时，不要急于报价，不要急于答应，要先问情出票情况：票面金额，出票行，出票日，到期日等等）客户有票来询价时，不要急于报价，不要急于答应，要先问情出票情况：票面金额，出票行，出票日，到期日等等（3 3）考虑客户出票详情，结合当天价格，计算成本，计算利润，进行报价；）考虑客户出票详情，结合当天价格，计算成本，计算利润，进行报价；（4 4）如何加价：考虑当天拿到的底价，考虑做票的成本（路费、时间等），考虑当地价格，考虑客户接收情况，综合报价！）如何加价：考虑当天拿到的底价，考虑做票的成本（路费、时间等），考虑当地价格，考虑客户接收情况，综合报价！（5 5）如果我们找其他中介操作，一定要问清中介的打款细节，如打款速度，能否打出票人、第三方等等！）如果我们找其他中介操作，一定要问清中介的打款细节，如打款速度，能否打出票人、第三方等等！（6 6）问情所有问题后，才能给客户报价；如果企业说我们的报价高了，我们问他问到的是什么价格，然后我们来找低价；）问情所有问题后，才能给客户报价；如果企业说我们的报价高了，我们问他问到的是什么价格，然后我们来找低价；（7 7）同样价格情况下，找比较稳定、合作过的中介或银行，哪怕价格稍高都可以，这一行，讲究的就是）同样价格情况下，找比较稳定、合作过的中介或银行，哪怕价格稍高都可以，这一行，讲究的就是“ “诚信诚信” ”、“ “稳定稳定” ”。（8 8）不要对客户把话说的太满，以免答应后，由于各种原因我们做不成；出现问题，一定要用于承担责任，勇于认错。）不要对客户把话说的太满，以免答应后，由于各种原因我们做不成；出现问题，一定要用于承担责任，勇于认错。35四、业务操作技巧四、业务操作技巧四、业务操作技巧四、业务操作技巧现场操作技巧：现场操作技巧：（1 1）出门做业务，哪怕在家做业务，最好两个人以上一起出去，互相有个照应；）出门做业务，哪怕在家做业务，最好两个人以上一起出去，互相有个照应；（2 2）尽量不要单人操作业务，以避免客户流失；）尽量不要单人操作业务，以避免客户流失；（3 3）遇到突发问题，要灵活处理，随机应变，积极寻找解决方案；）遇到突发问题，要灵活处理，随机应变，积极寻找解决方案；（4 4）问清企业打款到什么帐户，如果是第三方，一定要让客户带第三方的章，以免印无法背书，而耽误时间，或无法做；）问清企业打款到什么帐户，如果是第三方，一定要让客户带第三方的章，以免印无法背书，而耽误时间，或无法做；（5 5）问清客户是否加点；）问清客户是否加点；（6 6）打款前，一定要让客户反复合适收款企业名称、账号、大额行号，否则出任何问题，都会耽误打款！）打款前，一定要让客户反复合适收款企业名称、账号、大额行号，否则出任何问题，都会耽误打款！（7 7）操作中，如需复印资料、发传真、签字等事，一定要有一个人时刻在客户旁边，但要自然，不能让客户不舒服；）操作中，如需复印资料、发传真、签字等事，一定要有一个人时刻在客户旁边，但要自然，不能让客户不舒服；（8 8）如果是找其他中介做，过程比较简单，验票有中介自己操作，我们只要在旁边就可以了。）如果是找其他中介做，过程比较简单，验票有中介自己操作，我们只要在旁边就可以了。（9 9）如果是现金收小票，一定要仔细验票，防止假票、瑕疵票出现，给我们带来损失；现金收小票一定要签订转让协议，并）如果是现金收小票，一定要仔细验票，防止假票、瑕疵票出现，给我们带来损失；现金收小票一定要签订转让协议，并让客户签字、盖章、复印身份证，严格杜绝风险。让客户签字、盖章、复印身份证，严格杜绝风险。36四、业务操作技巧四、业务操作技巧四、业务操作技巧四、业务操作技巧验票技巧：验票技巧：（1 1）票据的真伪，以及是否有瑕疵对我们的影响十分巨大，因此杜绝假票、瑕疵票，是我们工作的关键；）票据的真伪，以及是否有瑕疵对我们的影响十分巨大，因此杜绝假票、瑕疵票，是我们工作的关键；（2 2）工作的任何一步中，都要有清醒的头脑和严格的风险意识，否则，一旦出问题，就不是小事；）工作的任何一步中，都要有清醒的头脑和严格的风险意识，否则，一旦出问题，就不是小事；（3 3）转让协议一定要签，但注意技巧，取得客户的理解，不能让客户反感，文字工作可以我们做，但客户签字盖章不能忽略；）转让协议一定要签，但注意技巧，取得客户的理解，不能让客户反感，文字工作可以我们做，但客户签字盖章不能忽略；（4 4）验票方法：一查，二听，三摸，四比，五照（参考）验票方法：一查，二听，三摸，四比，五照（参考银行承兑汇票真伪识别方法银行承兑汇票真伪识别方法文档）文档）一查：即通过审查票面的一查：即通过审查票面的“ “四性四性” ”清晰性、完整性、准确性、合法性来辨别票据的真伪。清晰性、完整性、准确性、合法性来辨别票据的真伪。二听：即通过听抖动汇票纸张发出的声响来辨别票据的真伪。二听：即通过听抖动汇票纸张发出的声响来辨别票据的真伪。三摸：即通过触摸汇票号码凹凸感来辨别票据的真伪。三摸：即通过触摸汇票号码凹凸感来辨别票据的真伪。四比：即借助票面四比：即借助票面“ “四种防伪标志四种防伪标志” ”比较来辨别票据的真伪：纸张防伪、油墨防伪、缩微文字、印刷防伪比较来辨别票据的真伪：纸张防伪、油墨防伪、缩微文字、印刷防伪五照：五照： 即借助鉴别仪的即借助鉴别仪的“ “四个灯四个灯” ”来辨别票据的真伪：放大灯、短波灯、长波灯、水印灯来辨别票据的真伪：放大灯、短波灯、长波灯、水印灯37五、严格控制风险！五、严格控制风险！五、严格控制风险！五、严格控制风险！银行承兑汇票贴现，有两方面的风险，可规避风险和不可规避风险；银行承兑汇票贴现，有两方面的风险，可规避风险和不可规避风险；不可规避风险，主要是政策风险，如国家的法律、法规、利率调整等等；比如，今天你给客户报价不可规避风险，主要是政策风险，如国家的法律、法规、利率调整等等；比如，今天你给客户报价4.254.25，央行突然加息，央行突然加息，你你4.254.25就没法做，只能就没法做，只能4.354.35做，而且你已经和客户确认过做，而且你已经和客户确认过4.254.25的价格，如果客户对此利率的变动理解并接受，此业务就能的价格，如果客户对此利率的变动理解并接受，此业务就能完成，如果客户不能接受，要向客户耐心解释，说明这种变动的不可预期和不可控制，争取客户的理解，哪怕不做这单，完成，如果客户不能接受，要向客户耐心解释，说明这种变动的不可预期和不可控制，争取客户的理解，哪怕不做这单， 也不能失去客户的信任；也不能失去客户的信任；可规避风险：可规避风险：I. I.假票：可以通过各种方式验出；大票可以通过柜台查询，小票主要参考验票的方法及个人经验；二查、三查票不做；假票：可以通过各种方式验出；大票可以通过柜台查询，小票主要参考验票的方法及个人经验；二查、三查票不做；关注同行发布的提示信息，严防克隆票！关注同行发布的提示信息，严防克隆票！II.II.瑕疵：瑕疵就是至票面的要素出错，如日期，出票人、收款人、签章、背书等等有问题，如背书不清晰，收款人少了瑕疵：瑕疵就是至票面的要素出错，如日期，出票人、收款人、签章、背书等等有问题，如背书不清晰，收款人少了一个字等等，这是可以通过我们细心审查发现的，尤其是业务熟练后，更要认真，不能粗心。一个字等等，这是可以通过我们细心审查发现的，尤其是业务熟练后，更要认真，不能粗心。III.III.转让协议一定要签：客户盖章、签字、复印客户身份证。转让协议一定要签：客户盖章、签字、复印客户身份证。