商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理一、现金资产概述一、现金资产概述二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理一、贷款种类一、贷款种类二、贷款政策二、贷款政策三、贷款定价三、贷款定价四、贷款管理四、贷款管理五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management第三节投资业务管理第三节投资业务管理一、一、投资业务的功能和主要类别投资业务的功能和主要类别二、二、投资投资业务业务的收益与风险的收益与风险三、三、投资投资业务业务的一般策略的一般策略四、四、投资投资业务业务管理管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述1.现金资产的概念现金资产的概念2.现金资产的构成现金资产的构成3.现金资产的作用现金资产的作用第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述1.现金资产的概念现金资产的概念 现金资产现金资产是指银行可以用来应付现金需要的资产，是银行资产是指银行可以用来应付现金需要的资产，是银行资产中最富有流动性的部分。它作为银行流动性需要的第一道防线，中最富有流动性的部分。它作为银行流动性需要的第一道防线，是是非盈利性的资产非盈利性的资产，从经营的观点出发，银行一般都尽可能地把它降，从经营的观点出发，银行一般都尽可能地把它降低到法定的最低标准。现金资产没有利息收入，只要不造成交易障低到法定的最低标准。现金资产没有利息收入，只要不造成交易障碍，银行总是碍，银行总是尽可能少地保留现金尽可能少地保留现金。如果银行把腾出的资金用于别。如果银行把腾出的资金用于别的投资，即可获得利润收入，因此的投资，即可获得利润收入，因此过量的现金准备具有较高的机会过量的现金准备具有较高的机会成本成本，并且随着投资利率水平的上升，机会成本也随之增加。但是，并且随着投资利率水平的上升，机会成本也随之增加。但是，银行银行现金准备过少，现金准备过少，又又存在着很大的风险存在着很大的风险。如果银行手头没有足够。如果银行手头没有足够的现金满足储户的提款需求，就将丧失储户对银行的信任。同样，的现金满足储户的提款需求，就将丧失储户对银行的信任。同样，一家银行必须在中央银行和其它业务往来的银行保持足够的存款余一家银行必须在中央银行和其它业务往来的银行保持足够的存款余额以补充存款的外流。拥有现金资产太少对清偿能力会产生潜在的额以补充存款的外流。拥有现金资产太少对清偿能力会产生潜在的不利影响，并增加借款成本。故不利影响，并增加借款成本。故银行现金资产应保持一个合理适度银行现金资产应保持一个合理适度的水平的水平。 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述2.现金资产的构成现金资产的构成 商商业业银银行行经经营营的的对对象象是是货货币币，其其资资金金来来源源的的性性质质和和业业务务经经营营的的特特点点，决决定定了了商商业业银银行行必必须须保保持持合合理理的的流流动动性性，以以应应付付存存款款提提取取及及贷贷款款需需求求。直直接接满满足足流流动动性性需需求求的的现现金金资资产产管管理理是是商商业业银银行行资资产产管管理最基本的组成部分。理最基本的组成部分。现现金金资资产产是是银银行行持持有有的的库库存存现现金金以以及及与与现现金金等等同同的的可可随随时时用用于于支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类：支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类：第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金 库存现金库存现金是指商业银行保存是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客金的主要作用是银行用来应付客户提取现金和银行本身的日常零户提取现金和银行本身的日常零星开支。从经营的角度讲，库存星开支。从经营的角度讲，库存现金不宜太多。库存现金的经营现金不宜太多。库存现金的经营原则就是保持适度的规模。原则就是保持适度的规模。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金 这是指商业银行存放在中央这是指商业银行存放在中央银行的资金，即银行的资金，即存款准备金存款准备金。在。在中央银行存款由两部分构成，一中央银行存款由两部分构成，一是是法定存款准备金法定存款准备金，二是，二是超额准超额准备金备金。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金法定存款准备金法定存款准备金超额准备金超额准备金优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金法定存款准备金法定存款准备金超额准备金超额准备金 法法定定存存款款准准备备金金是是按按照照法法定定准准备备率率向向中中央央银银行行缴缴存存的的存存款款准准备备金金。规规定定缴缴存存存存款款准准备备金金的的最最初初目目的的，是是为为了了银银行行备备有有足足够够的的资资金金以以应应付付存存款款人人的的提提取取，避避免免流流动动性性不不足足而而产产生生流流动动性性危危机机，导导致致银银行行破破产产。目目前前，存存款款准准备备金金已已经经演演变变成成为为中中央央银银行行调调节节信信用用的的一一种种政政策策手手段段，在在正正常常情情况况下下一一般般不不得得动动用用。缴缴存存法法定定比比率率的准备金具有强制性。的准备金具有强制性。 优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金法定存款准备金法定存款准备金超额准备金超额准备金 所所谓谓超超额额准准备备金金有有两两种种含含义义：广广义义的的超超额额准准备备金金是是指指商商业业银银行行吸吸收收的的存存款款中中扣扣除除法法定定存存款款准准备备金金以以后后的的余余额额，即即商商业业银银行行可可用用资资金金；狭狭义义的的超超额额准准备备金金是是指指在在存存款款准准备备金金账账户户中中，超超过过了了法法定定存存款款准准备备金金的的那那部部分分存存款款。超超额额准准备备金金是是货货币币政政策策的的近近期期中中介介指指标，直接影响社会信息总量。标，直接影响社会信息总量。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金 存放同业存款存放同业存款是指商业银行是指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。存放在代理行和相关银行的存款。在其它银行保持存款的目的，是在其它银行保持存款的目的，是为了便于银行在同业之间开展代为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。由于存放同理业务和结算收付。由于存放同业的存款属于活期存款的性质，业的存款属于活期存款的性质，可以随时支用，因此可以视同银可以随时支用，因此可以视同银行的现金资产。行的现金资产。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理2.现金资产的构成现金资产的构成库存现金库存现金在央行存款在央行存款存放同业存款存放同业存款在途资金在途资金 在途资金在途资金，也称，也称托收未达款托收未达款，是指在本行通过对方银行向外地付是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在途资款单位或个人收取的票据。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，金在收妥之前，是一笔占用的资金，又由于通常在途时间较短，收妥后又由于通常在途时间较短，收妥后即成为存放同业存款，所以将其视即成为存放同业存款，所以将其视同现金资产。同现金资产。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、现金资产概述一、现金资产概述3.现金资产的作用现金资产的作用满足法定存款准备金的要求满足法定存款准备金的要求保持清偿力保持清偿力保持流动性保持流动性 同业清算及同业支付同业清算及同业支付第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测1.资金头寸的概念资金头寸的概念2.资金头寸的构成资金头寸的构成3.资金头寸的预测资金头寸的预测4.资金头寸的调度资金头寸的调度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测1.资金头寸的概念资金头寸的概念 商业银行的商业银行的资金头寸资金头寸是指商业银行能够运用的资金。它包括是指商业银行能够运用的资金。它包括时时点头寸点头寸和和时期头寸时期头寸两种。两种。时点头寸时点头寸是指银行在某一时点上的可用资是指银行在某一时点上的可用资金，金，时期头寸时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金。则是指银行在某一时期的可用资金。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测2.资金头寸的构成资金头寸的构成 商业银行的头寸根据层次来划分，可分为商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸基础头寸和和可用头寸可用头寸。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理资金头寸的构成资金头寸的构成基础头寸基础头寸可用头寸可用头寸优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测2.资金头寸的构成资金头寸的构成 商业银行的头寸根据层次来划分，可分为商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸基础头寸和和可用头寸可用头寸。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理资金头寸的构成资金头寸的构成基础头寸基础头寸可用头寸可用头寸 所谓所谓基础头寸基础头寸，是指商业银行的库存现金与在中央银，是指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和。行的超额准备金之和。 在在基础头寸基础头寸中，中，库存现金库存现金和和超额准备金超额准备金是可以是可以相互转相互转化化的，商业银行从其在中央银行的存款准备金中提取现金，的，商业银行从其在中央银行的存款准备金中提取现金，就增加库存现金，同时减少超额准备金；相反，商业银行就增加库存现金，同时减少超额准备金；相反，商业银行将库存现金存入中央银行准备金账户，就会减少库存现金将库存现金存入中央银行准备金账户，就会减少库存现金而增加超额准备金。而增加超额准备金。 但在经营管理中这二者的运动状态又有所不同：库存但在经营管理中这二者的运动状态又有所不同：库存现金是为客户提现保持的备付金，它将在银行与客户之间现金是为客户提现保持的备付金，它将在银行与客户之间流通；而在中央银行的超额准备金是为有往来的金融机构流通；而在中央银行的超额准备金是为有往来的金融机构保持的清算资金，它将在金融机构之间流通。此外，这二保持的清算资金，它将在金融机构之间流通。此外，这二者运用的成本、安全性也不一样。者运用的成本、安全性也不一样。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测2.资金头寸的构成资金头寸的构成 商业银行的头寸根据层次来划分，可分为商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸基础头寸和和可用头寸可用头寸。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理资金头寸的构成资金头寸的构成基础头寸基础头寸可用头寸可用头寸 所谓所谓可用头寸可用头寸，是指商业银行可以动用的全部资金，是指商业银行可以动用的全部资金，它包括它包括基础头寸基础头寸和和银行存放同业的存款银行存放同业的存款。法定存款准备金。法定存款准备金的减少和其它现金资产的增加，表明可用头寸的增加；相的减少和其它现金资产的增加，表明可用头寸的增加；相反，法定存款准备金增加和其它现金资产的减少则意味着反，法定存款准备金增加和其它现金资产的减少则意味着可用头寸的减少。可用头寸的减少。 银行的可用头寸实际上包括银行的可用头寸实际上包括两个方面两个方面的内容：一是的内容：一是可可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸，一般，一般称之为称之为支付准备金支付准备金（备付金），二是（备付金），二是可贷头寸可贷头寸，是指商业，是指商业银行可以用来银行可以用来发放贷款发放贷款和进行和进行新的投资新的投资的资金，它是形成的资金，它是形成银行盈利资产的基础。银行盈利资产的基础。 从数量上来看，可贷头寸等于从数量上来看，可贷头寸等于全部可用头寸全部可用头寸减去减去规定规定限额的支付准备金限额的支付准备金之差。之差。银行总流动性需求银行总流动性需求 =负债流动性需要量贷款的流动性需要量负债流动性需要量贷款的流动性需要量优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测 商业银行商业银行现金资产管理现金资产管理的的核心任务核心任务是保证银行经营过程中的适度流动性，也是保证银行经营过程中的适度流动性，也就是说，银行一方面要保证其现金资产能够满足正常的和非正常的现金支出需要，就是说，银行一方面要保证其现金资产能够满足正常的和非正常的现金支出需要，另一方面，又要追求利润的最大化，为此，需要银行管理者准确地计算和预测资另一方面，又要追求利润的最大化，为此，需要银行管理者准确地计算和预测资金头寸，为流动性管理提供依据。金头寸，为流动性管理提供依据。 对银行对银行资金头寸的预测资金头寸的预测，事实上就是对，事实上就是对银行流动性需要量银行流动性需要量的预测。流动性风的预测。流动性风险管理是银行每天都要进行的日常管理。而积极的流动性风险管理首先要求银行险管理是银行每天都要进行的日常管理。而积极的流动性风险管理首先要求银行准确地预测未来一定时期内的资金头寸需要量或流动性需要量。准确地预测未来一定时期内的资金头寸需要量或流动性需要量。 在影响商业银行流动性变化的众多业务中，在影响商业银行流动性变化的众多业务中，存贷款业务的变化存贷款业务的变化是是影响银行流影响银行流动性的主要因素动性的主要因素。银行资金头寸或流动性准备的变化，归根结底取决于银行存贷。银行资金头寸或流动性准备的变化，归根结底取决于银行存贷款资金运动的变化。任何存款的支出和贷款的增加，都减少头寸；反之，存款的款资金运动的变化。任何存款的支出和贷款的增加，都减少头寸；反之，存款的增加和贷款的减少则会增加银行的资金头寸。引起银行资金头寸变化的资金来源增加和贷款的减少则会增加银行的资金头寸。引起银行资金头寸变化的资金来源和资金运用的和资金运用的常见项目有常见项目有: :第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测举例举例: 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理资金来源（增加头寸）资金来源（增加头寸） 资金运用（减少头寸）资金运用（减少头寸） 贷款利息和本金贷款利息和本金变现债券及到期债券变现债券及到期债券存款增加存款增加其他负债增加其他负债增加 发行新股发行新股 新发放的贷款新发放的贷款购买债券购买债券存款减少存款减少其他负债减少其他负债减少 收购股份收购股份 优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测:举例举例某银行资金头寸需要量预测某银行资金头寸需要量预测 单位单位: :百万元百万元 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理月月份份 存款存款总额总额 存款存款的变化的变化 所需准备金所需准备金的变化的变化10%10% 贷款贷款总额总额 贷款贷款的变化的变化 头寸剩余头寸剩余+或不足或不足- 12121 12 23 34 45 56 67 78 89 9101011111212593593587587589589586586591591606606620620615615616616655655635635638638643643-6.0-6.0+2.0+2.0-3.0-3.0+5.0+5.0+15.0+15.0+14.0+14.0-5.0-5.0+1.0+1.0+39.0+39.0-20.0-20.0+3.0+3.0+5.0 -0.6-0.6+0.2+0.2-0.3-0.3+0.5+0.5+1.5+1.5+1.4+1.4-0.5-0.5+0.1+0.1+3.9+3.9-2.0-2.0+0.3+0.3+0.5+0.5351351356356359359356356365365357357345345330330341341341341361361375375 386 +5.0+5.0+3.0+3.0-3.0-3.0+9.0+9.0-8.0-8.0-12.0-12.0-15.0-15.0+11.0+11.0 +0.0 +0.0+20.0+20.0+14.0+14.0+11.0+11.0-10.4-10.4-1.2-1.2-3.0-3.0-4.5-4.5+21.5+21.5+24.6+24.6+10.5+10.5-10.1-10.1+35.1+35.1-38.0-38.0-11.3-11.3 -6.5 优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测:举例举例某银行资金头寸需要量预测某银行资金头寸需要量预测 从表中可见，该银行在从表中可见，该银行在1月份月份预测要下降，而贷款要上升，从预测要下降，而贷款要上升，从这个月银行出现支出大于现金收入，即出现流动性缺口这个月银行出现支出大于现金收入，即出现流动性缺口1040万元。万元。而在而在5、6、7三个月贷款下降较多，使得这个月出现了较大额的剩三个月贷款下降较多，使得这个月出现了较大额的剩余头寸。从余头寸。从10月份月份开始，银行贷款的现金支出又大量增加，出现支开始，银行贷款的现金支出又大量增加，出现支出大于收入的情况，头寸又出现不足，流动性缺口分别达出大于收入的情况，头寸又出现不足，流动性缺口分别达3 800万元、万元、1 130万元和万元和650万元。针对头寸预测表中测算的未来银行资金头寸万元。针对头寸预测表中测算的未来银行资金头寸余缺情况，银行管理者就应当采取措施，积极地调度头寸。当头寸余缺情况，银行管理者就应当采取措施，积极地调度头寸。当头寸过剩时，应设法将资金运用出去，而当头寸不足时，应从金融市场过剩时，应设法将资金运用出去，而当头寸不足时，应从金融市场上筹措新的资金来满足流动性的需要。上筹措新的资金来满足流动性的需要。 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测:存款预测存款预测: :可以把存款按其变化规律分为三类可以把存款按其变化规律分为三类 第一类第一类是一定会提取的存款，如到期不能自动转期的定期存款和金融债券，是一定会提取的存款，如到期不能自动转期的定期存款和金融债券，这类存款因为有契约，所以无需预测；这类存款因为有契约，所以无需预测； 第二类第二类是可能会提取的存款，如定活两便存款、零存整取存款，以及到期可是可能会提取的存款，如定活两便存款、零存整取存款，以及到期可以自动转存的存款等，这类存款有可能提取，但又不能肯定；以自动转存的存款等，这类存款有可能提取，但又不能肯定； 第三类第三类是随时可能提取的存款，如活期存款。是随时可能提取的存款，如活期存款。存款预测的对象主要是第二类存款预测的对象主要是第二类和第三类和第三类，我们把他们称为，我们把他们称为易变性存款易变性存款。 把把存款的最低点连接起来存款的最低点连接起来，就形成了，就形成了核心存款线核心存款线，核心存款线以上的曲线为，核心存款线以上的曲线为易变性存款线易变性存款线。核心存款稳定性较强，正常情况下没有流动性需求。银行存款的。核心存款稳定性较强，正常情况下没有流动性需求。银行存款的流动性需求通过易变性存款线来反映。虽然，这一曲线只是大致反映存款的变化，流动性需求通过易变性存款线来反映。虽然，这一曲线只是大致反映存款的变化，但可以为存款周转金的需要量决策提供一个重要的依据。但可以为存款周转金的需要量决策提供一个重要的依据。 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测:贷款预测贷款预测:由由贷款需求的最高点贷款需求的最高点连接而成，它表示商业银行贷款需要量的变化趋连接而成，它表示商业银行贷款需要量的变化趋势。而波动线则在趋势线以下，表示不同点上贷款需要量变化的幅度和期限。在势。而波动线则在趋势线以下，表示不同点上贷款需要量变化的幅度和期限。在一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应持有的可贷头寸。持有的可贷头寸。 除了以上分别对除了以上分别对存款和贷款的变化趋势进行的预测之外存款和贷款的变化趋势进行的预测之外，商业银行还应当综，商业银行还应当综合存款和贷款的变化，进行综合预测。在一定时期，某一商业银行所需要的资金合存款和贷款的变化，进行综合预测。在一定时期，某一商业银行所需要的资金头寸量，是头寸量，是贷款增量和存款增量之差贷款增量和存款增量之差，可用公式表示为：，可用公式表示为： 资金头寸需要量资金头寸需要量= =预计的贷款增量预计的贷款增量+ +应缴存款准备金增量预计的存款增量应缴存款准备金增量预计的存款增量 如果计算的结果为正数，表明银行的贷款规模呈上升趋势，银行需要补充资如果计算的结果为正数，表明银行的贷款规模呈上升趋势，银行需要补充资金头寸；若存款供给量不能相应增加，就需要其他渠道借款筹资。如计算的结果金头寸；若存款供给量不能相应增加，就需要其他渠道借款筹资。如计算的结果为负数，则情况恰好相反，表明银行还有剩余的资金头寸，可通过其他渠道把富为负数，则情况恰好相反，表明银行还有剩余的资金头寸，可通过其他渠道把富裕的头寸转化为盈利性资产。裕的头寸转化为盈利性资产。 第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测3.资金头寸的预测资金头寸的预测: 商业银行在进行中长期头寸预测时，除主要考虑存贷款的变化商业银行在进行中长期头寸预测时，除主要考虑存贷款的变化趋势外，还应结合趋势外，还应结合考虑其他资金来源和运用的变化趋势考虑其他资金来源和运用的变化趋势，只有这样，只有这样，才能使头寸预测更加全面和准确。预测的公式为：才能使头寸预测更加全面和准确。预测的公式为： 期资金头寸量期资金头寸量= =时点的可贷头寸时点的可贷头寸+ +存款增量存款增量+ +各种应收债权各种应收债权+ +新增新增借入资金贷款增量借入资金贷款增量法定准备金增量各种应付债务法定准备金增量各种应付债务+ +内部资金内部资金来源与运用差额来源与运用差额 测算结果如果是正数，表明预测期末头寸剩余，在时点可贷头测算结果如果是正数，表明预测期末头寸剩余，在时点可贷头寸为正的情况下，可增加对盈利性资产的投放额度；若时点可贷头寸为正的情况下，可增加对盈利性资产的投放额度；若时点可贷头寸为零或负数，则表明预测期期末资金匮乏，既使时点可贷头寸为寸为零或负数，则表明预测期期末资金匮乏，既使时点可贷头寸为正，也不可过多安排期限较长的资金投放。正，也不可过多安排期限较长的资金投放。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测4.资金头寸的调度资金头寸的调度头寸调度的意义头寸调度的意义头寸调度的渠道头寸调度的渠道第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测4.资金头寸的调度资金头寸的调度头寸调度的意义头寸调度的意义头寸调度的渠道头寸调度的渠道第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理 商业银行的头寸调度，是指在正确预测资金头寸变商业银行的头寸调度，是指在正确预测资金头寸变化趋势的基础上，及时灵活的调节头寸余缺，以保证在化趋势的基础上，及时灵活的调节头寸余缺，以保证在资金短缺时，能以最低的成本和最快的速度调入所需的资金短缺时，能以最低的成本和最快的速度调入所需的资金头寸；反之，在资金头寸多余时，能及时调出头寸，资金头寸；反之，在资金头寸多余时，能及时调出头寸，并保证调出资金的收入能高于筹资成本，从而获取较高并保证调出资金的收入能高于筹资成本，从而获取较高的收益。商业银行经营管理的核心是头寸调度，这是因的收益。商业银行经营管理的核心是头寸调度，这是因为：为：1)头寸调度是银行扩大业务，增强实力的基本手段头寸调度是银行扩大业务，增强实力的基本手段2)头寸调度是维护和提高银行信誉的保证头寸调度是维护和提高银行信誉的保证3)头寸调度是避免和减少银行经营风险的重要手段头寸调度是避免和减少银行经营风险的重要手段4)头寸调度是商业银行提高经营效益的重要途径头寸调度是商业银行提高经营效益的重要途径 优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、资金头寸的计算与二、资金头寸的计算与预测预测4.资金头寸的调度资金头寸的调度头寸调度的意义头寸调度的意义头寸调度的渠道头寸调度的渠道第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理 头头寸寸调调度度包包括括调调进进和和调调出出两两方方面面，无无论论是是哪哪一一方方面面，都都需需要要有有相相应应的的渠渠道道。商商业业银银行行头头寸调度的主要渠道有以下几方面：寸调度的主要渠道有以下几方面：1)同业拆借同业拆借2)短期证券回购及商业票据交易短期证券回购及商业票据交易 3)总行与分支行之间的资金调度总行与分支行之间的资金调度 4)通过中央银行融通资金通过中央银行融通资金5)出售中长期证券出售中长期证券 6)出售贷款和固定资产出售贷款和固定资产优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理1.现金资产管理原则现金资产管理原则2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理3.存款准备金的管理存款准备金的管理4.同业存款的管理同业存款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理1.现金资产管理原则现金资产管理原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理现金资产管理原则现金资产管理原则总量适度原则总量适度原则适时调节原则适时调节原则安全保障原则安全保障原则 现金资产管理的现金资产管理的总量适度原则总量适度原则是指银是指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。这个适当的规模是指由银行规模上。这个适当的规模是指由银行现金现金资产的功能和特点决定资产的功能和特点决定的在保证银行经营的在保证银行经营过程的流动性需要的前提下，银行为保持过程的流动性需要的前提下，银行为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。资产数量。总量适度原则总量适度原则是商业银行现金是商业银行现金资产管理的最重要的原则。资产管理的最重要的原则。 现金资产的现金资产的适时调节原则适时调节原则是指银行要根据业务过程中的是指银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资现金流量变化，及时的调节资金短缺头寸，确保现金资产的金短缺头寸，确保现金资产的规模适度。规模适度。 商业银行现金资产主要由其在中央银行商业银行现金资产主要由其在中央银行和同业银行的存款及库存现金构成。其中，和同业银行的存款及库存现金构成。其中，库存现金是商业银行业务经营过程中必要的库存现金是商业银行业务经营过程中必要的支付周转金，它分布于银行的各个营业网点。支付周转金，它分布于银行的各个营业网点。银行在现金资产特别是库存现金的管理中，银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必然健全安全保卫制度，严格业务操作规程，必然健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全无损。确保资金的安全无损。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理 银行库存现金集中反映了银行经营的资产流动性和盈利性状况。银行库存现金集中反映了银行经营的资产流动性和盈利性状况。库存现金越多，流动性越强，盈利性越差。为了保证在必要的流动库存现金越多，流动性越强，盈利性越差。为了保证在必要的流动性前提下，实现更多的盈利，就性前提下，实现更多的盈利，就需要把库存现金压缩到最低程度需要把库存现金压缩到最低程度。为此，银行必须在分析影响库存现金数量变动的各种因素的情况下，为此，银行必须在分析影响库存现金数量变动的各种因素的情况下，准确测算库存现金需要量，及时调节库存现金的存量，同时，加强准确测算库存现金需要量，及时调节库存现金的存量，同时，加强各项管理措施，确保库存现金的安全。各项管理措施，确保库存现金的安全。影响银行库存现金的因素影响银行库存现金的因素银行库存现金规模的确定银行库存现金规模的确定严格库房安全管理措施严格库房安全管理措施第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 影响银行库存现金的因素影响银行库存现金的因素现金收支规律现金收支规律营业网点的多少营业网点的多少 后勤保障的条件后勤保障的条件 与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定商业银行内部管理商业银行内部管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 银行库存现金规模的确定银行库存现金规模的确定第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理规模的确定规模的确定库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算最适送钞量的测算最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定现金调拨临界点的确定保持现金适度量的措施保持现金适度量的措施优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 银行库存现金规模的确定银行库存现金规模的确定第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理规模的确定规模的确定库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算最适送钞量的测算最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定现金调拨临界点的确定保持现金适度量的措施保持现金适度量的措施 银行库存现金是其为了完成每天现银行库存现金是其为了完成每天现金收支活动而需要持有的即期周转金。金收支活动而需要持有的即期周转金。匡算库存现金需要量主要应考虑如下两匡算库存现金需要量主要应考虑如下两个因素：个因素：优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 银行库存现金规模的确定银行库存现金规模的确定第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理规模的确定规模的确定库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算最适送钞量的测算最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定现金调拨临界点的确定保持现金适度量的措施保持现金适度量的措施库存现金周转时间库存现金周转时间现金支出水平的确定现金支出水平的确定优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 银行库存现金规模的确定银行库存现金规模的确定第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理规模的确定规模的确定库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算最适送钞量的测算最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定现金调拨临界点的确定保持现金适度量的措施保持现金适度量的措施库存现金周转时间库存现金周转时间现金支出水平的确定现金支出水平的确定 银行库存现金周转时间的长短，受银行库存现金周转时间的长短，受多种因素的影响，主要有：银行营业网多种因素的影响，主要有：银行营业网点的分布状况和距离；交通运输工具的点的分布状况和距离；交通运输工具的先进程度和经办人员的配置；进出库制先进程度和经办人员的配置；进出库制度与营业时间的相互衔接情况等。度与营业时间的相互衔接情况等。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 银行库存现金规模的确定银行库存现金规模的确定第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理规模的确定规模的确定库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算最适送钞量的测算最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定现金调拨临界点的确定保持现金适度量的措施保持现金适度量的措施库存现金周转时间库存现金周转时间现金支出水平的确定现金支出水平的确定 测算现金支出水平，一方面要考虑历史测算现金支出水平，一方面要考虑历史上同时期的现金支出水平，另一方面，要考上同时期的现金支出水平，另一方面，要考虑一些季节性和临时性因素的影响。在实际虑一些季节性和临时性因素的影响。在实际工作中。可用以下公式来计算现金支出水平工作中。可用以下公式来计算现金支出水平:即期现金支出水平即期现金支出水平=(前期平均现金支出水平前期平均现金支出水平保险系数保险系数)历史同时期平均发展速度历史同时期平均发展速度其中：其中：前期平均现金支出水平前期平均现金支出水平=前前30天现金支出累计发天现金支出累计发生额生额/30；保险系数保险系数=标准差标准差置信概率度。置信概率度。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 银行库存现金规模的确定银行库存现金规模的确定第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理规模的确定规模的确定库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算最适送钞量的测算最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定现金调拨临界点的确定保持现金适度量的措施保持现金适度量的措施 银行有必要对运送现金的成本收益作一个比较，银行有必要对运送现金的成本收益作一个比较，以决定最适的送钞量。在这个最适的送钞量上以决定最适的送钞量。在这个最适的送钞量上,银银行为占用库存现金和运送钞票所花费的费用之和应行为占用库存现金和运送钞票所花费的费用之和应当是最小的。我们可以运用经济批量法来进行测算。当是最小的。我们可以运用经济批量法来进行测算。其公式为：其公式为：T=CQ/2+AP/Q其中，其中，T总成本总成本;A一定时期内的现金收入一定时期内的现金收入(或支或支出出)量量;Q每次运钞数量每次运钞数量;P每次运钞费用每次运钞费用;C现现金占有费率金占有费率;A/Q 运钞次数。运钞次数。 根据以上方程序，用微分法来求经济批量的总根据以上方程序，用微分法来求经济批量的总成本成本T为极小值时的运钞数量为极小值时的运钞数量Q=(2AP/C)1/2。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 银行库存现金规模的确定银行库存现金规模的确定第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理规模的确定规模的确定库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算最适送钞量的测算最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定现金调拨临界点的确定保持现金适度量的措施保持现金适度量的措施举例：举例：工商银行某市分行在距中心库工商银行某市分行在距中心库30公里处设一公里处设一个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量为为1 825万元，平均每天投放万元，平均每天投放5万元。每次运钞需支万元。每次运钞需支出燃料费、保安人员出差费约出燃料费、保安人员出差费约50元，资金占用费率元，资金占用费率为年利率为年利率6.6%，代入公式得：，代入公式得： Q = 16.63万元万元 。即即每次运钞每次运钞16.63万元，大约每万元，大约每3天多送一次，按此计天多送一次，按此计算的总费用为：算的总费用为： T=CQ/2AP/Q = 1.0975万元万元 。如果每天运钞一次，每次运钞如果每天运钞一次，每次运钞5万元，其总费用为万元，其总费用为 ： 1.99万元万元 ；如果每星期运钞一次，每次运钞；如果每星期运钞一次，每次运钞35万元，其总费用为：万元，其总费用为： 1.416万元万元 。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 银行库存现金规模的确定银行库存现金规模的确定第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理规模的确定规模的确定库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算最适送钞量的测算最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定现金调拨临界点的确定保持现金适度量的措施保持现金适度量的措施 由于银行从提出现金调拨申请到实际收到现金需要由于银行从提出现金调拨申请到实际收到现金需要有一个或长或短的过程，特别是那些离中心库较远的营有一个或长或短的过程，特别是那些离中心库较远的营业网点，必须有一个时间的提前量。同时，以后为了应业网点，必须有一个时间的提前量。同时，以后为了应付一些临时性的大额现金支出，也需要有一个保险库存付一些临时性的大额现金支出，也需要有一个保险库存量。于是，就有一个问题，即应当在什么时候在多大的量。于是，就有一个问题，即应当在什么时候在多大的库存量时调拨现金。这就是一个现金调拨的临界点问题。库存量时调拨现金。这就是一个现金调拨的临界点问题。我们可以用以下公式来计算这个临界点：我们可以用以下公式来计算这个临界点： 现现金金调调拨拨临临界界点点=平平均均每每天天正正常常支支出出量量提提前前时时间间 +保险库存量保险库存量 保保险险库库存存量量=（预预计计每每天天最最大大支支出出平平均均每每天天正常支出）正常支出）提前时间提前时间优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 银行库存现金规模的确定银行库存现金规模的确定第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理规模的确定规模的确定库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算最适送钞量的测算最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定现金调拨临界点的确定保持现金适度量的措施保持现金适度量的措施举例：举例：仍以前例为例，该分理处的最适运钞量是仍以前例为例，该分理处的最适运钞量是16.63万元，提前时间为一天，平均每天正常支出万元，提前时间为一天，平均每天正常支出为为5万元，预计每天最大支出量为万元，预计每天最大支出量为7万元，则：万元，则：保险库存量保险库存量=（75）1=2万元万元现金调拨临界点现金调拨临界点=51+2=7万元万元因此，当该分理处的因此，当该分理处的库存现金降到库存现金降到7万元万元时，就应时，就应当当申请调拨申请调拨现金现金16.63万元。万元。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 银行库存现金规模的确定银行库存现金规模的确定第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理规模的确定规模的确定库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算最适送钞量的测算最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定现金调拨临界点的确定保持现金适度量的措施保持现金适度量的措施 要切实管好库存现金，使库存现金规模经常要切实管好库存现金，使库存现金规模经常保持在一个适度规模上，还需要银行内部加强管保持在一个适度规模上，还需要银行内部加强管理，提高管理水平。理，提高管理水平。应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩应实现现金出纳业务的规范化操作应实现现金出纳业务的规范化操作要掌握储蓄现金收支规律要掌握储蓄现金收支规律解决压低库存现金的技术性问题解决压低库存现金的技术性问题 储蓄业务的现金收支一般储蓄业务的现金收支一般具有以具有以下规律下规律：一是一是在营业过程中，客户取在营业过程中，客户取款的概率在正常情况下基本相等。款的概率在正常情况下基本相等。二二是是在多数情况下，上午客户取款的平在多数情况下，上午客户取款的平均数一般大于下午。均数一般大于下午。三是三是在一般情况在一般情况下，每个月出现现金净收入和净支出下，每个月出现现金净收入和净支出的日期基本固定不变。的日期基本固定不变。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 银行库存现金规模的确定银行库存现金规模的确定第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理规模的确定规模的确定库存现金需要量的匡算库存现金需要量的匡算最适送钞量的测算最适送钞量的测算现金调拨临界点的确定现金调拨临界点的确定保持现金适度量的措施保持现金适度量的措施 要切实管好库存现金，使库存现金规模经常要切实管好库存现金，使库存现金规模经常保持在一个适度规模上，还需要银行内部加强管保持在一个适度规模上，还需要银行内部加强管理，提高管理水平。理，提高管理水平。应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩应将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩应实现现金出纳业务的规范化操作应实现现金出纳业务的规范化操作要掌握储蓄现金收支规律要掌握储蓄现金收支规律解决压低库存现金的技术性问题解决压低库存现金的技术性问题要在压缩现金库存所需增加的成本和所能提高要在压缩现金库存所需增加的成本和所能提高的效益之间进行最优选择的效益之间进行最优选择首先首先要掌握好现金的票面结构。要掌握好现金的票面结构。其次其次,要充要充分发挥中心库作用。分发挥中心库作用。第三第三是各营业网点的是各营业网点的出纳专柜要建立在当天收现当天清点出纳专柜要建立在当天收现当天清点,消灭消灭主币封包主币封包,下班前各档并捆的做法下班前各档并捆的做法,尽可能尽可能把当天收进的现金全部用来抵用第二天的把当天收进的现金全部用来抵用第二天的现金支出现金支出;第四第四要创造条件要创造条件,使储蓄所上交使储蓄所上交的现金在当日入账的现金在当日入账;第五第五要对加收的残破币要对加收的残破币及时清点上缴，以减少库存现金。及时清点上缴，以减少库存现金。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理2.库存现金的日常管理库存现金的日常管理: 严格库房安全管理措施严格库房安全管理措施 从经营的角度讲，银行的库存现金显然是最为安全的资产。但从经营的角度讲，银行的库存现金显然是最为安全的资产。但事实上，库存现金也有其特有的风险。这种风险主要来自于事实上，库存现金也有其特有的风险。这种风险主要来自于被盗被盗和和自然灾害自然灾害的损失，也来自于业务人员的损失，也来自于业务人员清点的差错清点的差错，还可能来自于银，还可能来自于银行内部不法分子的行内部不法分子的贪污贪污。因此，银行在加强库存现金适度性管理的。因此，银行在加强库存现金适度性管理的同时，还应当严格库房的安全管理，在现金清点、包装、入库、安同时，还应当严格库房的安全管理，在现金清点、包装、入库、安全保卫、出库等环节，采取严密的责任制度等，确保库房现金的无全保卫、出库等环节，采取严密的责任制度等，确保库房现金的无损。损。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理3.存款准备金的管理存款准备金的管理 存存款款准准备备金金是是商商业业银银行行现现金金资资产产的的主主要要构构成成部部分分。存存款款准准备备金金包包括括两两个个部部分分：一一是是按按照照中中央央银银行行规规定定的的比比例例上上交交的的法法定定存存款款准准备备金金；二二是是准准备备金金账账户户中中超超过过了了法法定定存存款款准准备备金金的的超超额额准准备备金金。因因此此，存存款款准准备备金金的的管管理理，包包括括满满足足中中央央银银行行法法定定存存款款准准备备金金要要求求和和超超额额准备金的适度规模控制准备金的适度规模控制两个方面。两个方面。法定存款准备金法定存款准备金超额准备金的管理超额准备金的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理3.存款准备金的管理：存款准备金的管理： 法定存款准备金法定存款准备金 法定存款准备金法定存款准备金是根据商业银行存款余额，按照法定的比率向是根据商业银行存款余额，按照法定的比率向中央银行交存的准备金。中央银行交存的准备金。 法定存款准备金管理法定存款准备金管理，主要是，主要是准确计算准确计算法定存款准备金的需要法定存款准备金的需要量和量和及时上交及时上交的准备金。在西方国家的商业银行，计算法定存款准的准备金。在西方国家的商业银行，计算法定存款准备金需要量的备金需要量的方法有两种方法有两种，一种是，一种是滞后准备金计算法滞后准备金计算法，主要适用于，主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算。另一种是对非交易性账户存款的准备金计算。另一种是同步准备金计算法同步准备金计算法，它主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。它主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。滞后准备金计算法滞后准备金计算法同步准备金计算法同步准备金计算法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理3.存款准备金的管理：存款准备金的管理： 法定存款准备金法定存款准备金滞后准备金计算法滞后准备金计算法同步准备金计算法同步准备金计算法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理 滞后准备金计算法滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额是根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量的方法。按照这种方法，银确定本期准备金的需要量的方法。按照这种方法，银行应根据两周前的行应根据两周前的7天作为基期，以基期的实际存款天作为基期，以基期的实际存款余额为基础，计算准备金持有周应持有的准备金的平余额为基础，计算准备金持有周应持有的准备金的平均数。均数。 第一周第一周 第二周第二周 第三周第三周 计算基期周计算基期周 准备金保持周准备金保持周举例举例：如某银行在：如某银行在2月月6日（星期四）至日（星期四）至12日（星期三）日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为期间的非交易性存款平均余额为50 000万元，按照万元，按照8%的存款准备金率，该行在的存款准备金率，该行在2月月20日到日到26日这一周中日这一周中应保持的准备金平均余额为应保持的准备金平均余额为4 000万元。万元。 优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理3.存款准备金的管理：存款准备金的管理： 法定存款准备金法定存款准备金滞后准备金计算法滞后准备金计算法同步准备金计算法同步准备金计算法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理 同步准备金计算法同步准备金计算法是指以本期的存款余额为基础是指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量计算本期的准备金需要量 的方法。通常的的方法。通常的做法是做法是：确定确定两周为一个计算期两周为一个计算期，如从，如从2 月月4日日(星期二星期二)到到2月月17 日日(星期一星期一)为一个计算期，计算在这为一个计算期，计算在这14天中银行交天中银行交易性帐户存款的日平均余额。准备金的保持期从易性帐户存款的日平均余额。准备金的保持期从2月月6日日(星期四星期四)开始，到开始，到2月月19日日(星期三星期三)结束。在这结束。在这14天天中的准备金平均余额以中的准备金平均余额以2月月4日到日到17日的存款平均余额日的存款平均余额为基础计算。为基础计算。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理3.存款准备金的管理：存款准备金的管理： 超额准备金的管理超额准备金的管理 超额准备金超额准备金是商业银行在中央银行准备金帐户上是商业银行在中央银行准备金帐户上超过了超过了法定存法定存款准备金的那部分存款。超额准备金是商业银行最重要的可用头寸款准备金的那部分存款。超额准备金是商业银行最重要的可用头寸,是银行用来进行投资、贷款、清偿债务和提取业务周转金的准备资是银行用来进行投资、贷款、清偿债务和提取业务周转金的准备资产。产。影响超额准备金需要量的因素影响超额准备金需要量的因素超额准备金的调节超额准备金的调节第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理3.存款准备金的管理：存款准备金的管理： 超额准备金的管理超额准备金的管理影响超额准备金需要量的因素影响超额准备金需要量的因素第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理存款波动：存款波动：商业银行的存款包括对公存款和储蓄存款。对公存款的变化主要商业银行的存款包括对公存款和储蓄存款。对公存款的变化主要是通过转帐形式进行的，对个人的储蓄存款和部分对公存款的变化则主要是是通过转帐形式进行的，对个人的储蓄存款和部分对公存款的变化则主要是通过现金收支来表现的。银行在分析存款波动对超额准备金需要量的影响时，通过现金收支来表现的。银行在分析存款波动对超额准备金需要量的影响时，重点应分析导致存款下降的情况，因为，只有在存款下降的情况下，才会导重点应分析导致存款下降的情况，因为，只有在存款下降的情况下，才会导致超额准备金需要量的增加。致超额准备金需要量的增加。贷款的发放与收回：贷款的发放与收回：贷款发放对超额准备金的需要量贷款发放对超额准备金的需要量=用于对他行用于对他行 支付的贷款支付的贷款+ (用于对本行支付的贷款用于对本行支付的贷款已收回贷款已收回贷款)法定存款准备金比率法定存款准备金比率其它因素对超额准备金需要量的影响：其它因素对超额准备金需要量的影响：除了存款因素外，其它一些因素也影除了存款因素外，其它一些因素也影响到商业银行超额准备金的需要量。这些因素主要的有：向中央银行借款的响到商业银行超额准备金的需要量。这些因素主要的有：向中央银行借款的因素、同业往来因素、法定存款准备金因素、信贷资金调拨因素等。因素、同业往来因素、法定存款准备金因素、信贷资金调拨因素等。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理3.存款准备金的管理：存款准备金的管理： 超额准备金的管理超额准备金的管理超额准备金的调节超额准备金的调节 商业银行在预测了超额准备金需要量的基础上，应当及时地进商业银行在预测了超额准备金需要量的基础上，应当及时地进行头寸调度，以保证超额准备金规模的适度性。当未来的头寸需要行头寸调度，以保证超额准备金规模的适度性。当未来的头寸需要量较大，现有的超额准备金不足以应付需要时，银行就应当设法补量较大，现有的超额准备金不足以应付需要时，银行就应当设法补足头寸，增加超额准备金；而当未来头寸需要量减少，现有超额准足头寸，增加超额准备金；而当未来头寸需要量减少，现有超额准备金剩余时，则应及时地将多余的超额准备金运用出去，寻求更好备金剩余时，则应及时地将多余的超额准备金运用出去，寻求更好的盈利机会。的盈利机会。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理4.同业存款的管理同业存款的管理同业存款的目的同业存款的目的同行存款需要量的测算同行存款需要量的测算第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理4.同业存款的管理同业存款的管理同业存款的目的同业存款的目的同行存款需要量的测算同行存款需要量的测算第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理 除了库存现金和在中央银行的存款外，大多数商除了库存现金和在中央银行的存款外，大多数商业银行还在其它金融机构保持一定数量的活期存款，业银行还在其它金融机构保持一定数量的活期存款，即即同业存款同业存款。 那些较大的银行一般都是双重角色，一方面它作那些较大的银行一般都是双重角色，一方面它作为其它银行的代理行而接受其它银行的存放同业款，为其它银行的代理行而接受其它银行的存放同业款，另一方面，它又是被代理行，将一部分资金以活期存另一方面，它又是被代理行，将一部分资金以活期存款形式存放在代理行。这就形成了银行之间的代理行款形式存放在代理行。这就形成了银行之间的代理行业务。银行之间开展代理业务，需要花费一定的成本，业务。银行之间开展代理业务，需要花费一定的成本，商业银行在其代理行保持一定数量的活期存款，商业银行在其代理行保持一定数量的活期存款，主要主要目的目的就是为了支付代理行代办业务的手续费。就是为了支付代理行代办业务的手续费。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、现金资产业务的管理三、现金资产业务的管理4.同业存款的管理同业存款的管理同业存款的目的同业存款的目的同行存款需要量的测算同行存款需要量的测算第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第一节第一节 现金资产业务管理现金资产业务管理 商业银行在同业的存款余额需要量，主要商业银行在同业的存款余额需要量，主要取决于以下几个因素：取决于以下几个因素：使用代理行的服务数量和项目使用代理行的服务数量和项目。如果使用代。如果使用代理行服务的数量和项目较多，同业存款的需要理行服务的数量和项目较多，同业存款的需要量也较多；反之，使用代理行服务的数量和项量也较多；反之，使用代理行服务的数量和项目较少，同业存款的需要量也就较少。目较少，同业存款的需要量也就较少。代理行的收费标准代理行的收费标准。收费标准越高，同业存。收费标准越高，同业存款的需要量就越大。款的需要量就越大。可投资余额的收益率可投资余额的收益率。如果同业存款中可投。如果同业存款中可投资余额的收益率较高，同业存款的需要量就少资余额的收益率较高，同业存款的需要量就少一些；否则，同行存款的需要量就多一些。一些；否则，同行存款的需要量就多一些。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类二、贷款政策二、贷款政策三、贷款定价三、贷款定价四、贷款管理四、贷款管理五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类 银行贷款银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借款行为。这种借款行为有贷款对象、条件、用途、期限、利率种借款行为。这种借款行为有贷款对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。而这些因素的不同组合，就形成了不同的贷款和方式等因素构成。而这些因素的不同组合，就形成了不同的贷款种类。种类。 从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准进行分类。而不同的分类方法，对于银行业务经营与管理又都具有进行分类。而不同的分类方法，对于银行业务经营与管理又都具有不同的意义。不同的意义。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性活期贷款活期贷款定期贷款定期贷款透支贷款透支贷款优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性活期贷款活期贷款定期贷款定期贷款透支贷款透支贷款 活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，这种贷款比定随时由银行发出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。期贷款灵活主动。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性活期贷款活期贷款定期贷款定期贷款透支贷款透支贷款 定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款，定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。期贷款和长期贷款。 短期贷款短期贷款是指期限在一年以内（含一年）是指期限在一年以内（含一年）的各项贷款；的各项贷款；中期贷款中期贷款是指期限在一年（不含是指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内的各项贷款；一年）以上五年（含五年）以内的各项贷款；长期贷款长期贷款指期限在五年（不含五年）以上的各指期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。项贷款。 优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性活期贷款活期贷款定期贷款定期贷款透支贷款透支贷款 透支透支是指活期存款户依照合同向银行透支是指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它在性质是银行的一种贷款。在透支的款项，它在性质是银行的一种贷款。在透支业务中，虽然不是所有订有透支合同的客户都业务中，虽然不是所有订有透支合同的客户都会透支，而却往往有人透支，有人补存，但是，会透支，而却往往有人透支，有人补存，但是，经常会出现银根紧时客户均透支，而银根松时经常会出现银根紧时客户均透支，而银根松时客户都还存的情况，使银行难以有效控制。客户都还存的情况，使银行难以有效控制。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性 保证担保贷款、抵押担保贷款、质押保证担保贷款、抵押担保贷款、质押担保贷款和信用贷款。担保贷款和信用贷款。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性 工商业贷款、农业贷款、消费者贷款、工商业贷款、农业贷款、消费者贷款、有价证券经纪人贷款等有价证券经纪人贷款等优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性 一次性还清贷款、分期偿还贷款。一次性还清贷款、分期偿还贷款。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性u借款人生产经营正常，主要经营指标合理，借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。息。u贷款未到期。贷款未到期。u本笔贷款能按期支付利息本笔贷款能按期支付利息。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性u宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部宏观经济、行业、市场、技术、产品、企业内部经营管理或财务状况发生变化，对借款人正常经营经营管理或财务状况发生变化，对借款人正常经营产生不利影响，但其偿还贷款的能力尚未出现明显产生不利影响，但其偿还贷款的能力尚未出现明显问题。问题。u借款人改制（如合并、分立、承包、租赁等）对借款人改制（如合并、分立、承包、租赁等）对银行债务可能产生的不利影响。银行债务可能产生的不利影响。u借款人还款意愿差，不与银行积极合作借款人还款意愿差，不与银行积极合作。 u借款人完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷借款人完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，但贷款担保合法、有效、足值，银行完全款本息，但贷款担保合法、有效、足值，银行完全有能力通过追偿担保足额收回贷款本息。有能力通过追偿担保足额收回贷款本息。u担保有效性出现问题，可能影响贷款归还。担保有效性出现问题，可能影响贷款归还。u贷款逾期（含展期后）不超过贷款逾期（含展期后）不超过9090天（含）。天（含）。u本笔贷款欠息不超过本笔贷款欠息不超过9090天（含）。天（含）。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性u借款人支付出现困难，且难以获得新的资金。借款人支付出现困难，且难以获得新的资金。u借款人正常营业收入和所提供的担保都无法借款人正常营业收入和所提供的担保都无法保证银行足额收回贷款本息。保证银行足额收回贷款本息。u因借款人财务状况恶化，或无力还款而需要因借款人财务状况恶化，或无力还款而需要对该笔贷款借款合同的还款条款作出较大调整。对该笔贷款借款合同的还款条款作出较大调整。u贷款逾期（含展期后）贷款逾期（含展期后）9090天以上至天以上至180180天（含）天（含）u本笔贷款欠息本笔贷款欠息9090天以上至天以上至180180天（含）。天（含）。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性u因借款人财务状况恶化或无力还款，经银行对借款因借款人财务状况恶化或无力还款，经银行对借款合同还款条款作出调整后，贷款仍然逾期或借款人合同还款条款作出调整后，贷款仍然逾期或借款人仍然无力归还贷款。仍然无力归还贷款。u借款人连续半年以上处于停产、半停产状态，收入借款人连续半年以上处于停产、半停产状态，收入来源不稳定，即使执行担保，贷款也肯定会造成较来源不稳定，即使执行担保，贷款也肯定会造成较大损失。大损失。u因资金短缺、经营恶化、诉讼等原因，项目处于停因资金短缺、经营恶化、诉讼等原因，项目处于停建、缓建状态的贷款。建、缓建状态的贷款。u借款人的资产负债率超过借款人的资产负债率超过100%100%，且当年继续亏损。，且当年继续亏损。u银行已诉讼，执行程序尚未终结，贷款不能足额清银行已诉讼，执行程序尚未终结，贷款不能足额清偿且损失较大。偿且损失较大。u贷款逾期（含展期后）贷款逾期（含展期后）180180天以上。天以上。u本笔贷款欠息本笔贷款欠息180180天以上。天以上。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性u借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格，借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格，银行经对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的贷款。银行经对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的贷款。u借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者已保险补偿后，确实无能力偿还部分或全部贷款，银险补偿，或者已保险补偿后，确实无能力偿还部分或全部贷款，银行经对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后未能收回的贷款。行经对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后未能收回的贷款。u借款人虽未依法宣告破产、关闭、解散，但已完全停止经营活动，借款人虽未依法宣告破产、关闭、解散，但已完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，终被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，终止法人资格，银行经对借款人和担保人进行清偿后，未能收回的贷止法人资格，银行经对借款人和担保人进行清偿后，未能收回的贷款。款。u借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借贷款，又借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借贷款，又无其他贷款承担者，银行经追偿后确实无法收回的贷款。无其他贷款承担者，银行经追偿后确实无法收回的贷款。 u由于借款人和担保人不能偿还到期贷款，银行诉诸法律经法院对由于借款人和担保人不能偿还到期贷款，银行诉诸法律经法院对借款人和担保人强制执行，借款人后担保人均无财产可执行，法院借款人和担保人强制执行，借款人后担保人均无财产可执行，法院裁定终结执行后，银行仍然无法收回的贷款。裁定终结执行后，银行仍然无法收回的贷款。u由于上述由于上述5 5项原因，借款人不能偿还到期贷款，银行对依法取得的项原因，借款人不能偿还到期贷款，银行对依法取得的抵贷资产，按评估确认的市场公允价值入账后，扣除抵贷资产接受抵贷资产，按评估确认的市场公允价值入账后，扣除抵贷资产接受费用，小于贷款费用，小于贷款本息本息的差额，经追偿后仍无法收回的贷款。的差额，经追偿后仍无法收回的贷款。u开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时，开证申请开立信用证、办理承兑汇票、开具保函等发生垫款时，开证申请人和保证人人和保证人因前因前5 5项原因，无法偿还垫款，银行经追偿仍无法收回的项原因，无法偿还垫款，银行经追偿仍无法收回的垫款。垫款。u经国务院专案批准核销的贷款。经国务院专案批准核销的贷款。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、贷款种类一、贷款种类第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款的分类贷款的分类贷款期限贷款期限保障条件保障条件贷款用途贷款用途偿还方式偿还方式风险程度风险程度发放自主性发放自主性u自营贷款自营贷款：系指贷款人以合法方式筹集：系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人的资金自主发放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。承担，并由贷款人收回本金和利息。u委托贷款委托贷款：系指由政府部门、企事业单：系指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人位及个人等委托人提供资金，由贷款人( (即即受托人受托人) )根据委托人确定的贷款对象、用途、根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人并协助收回的贷款。贷款人( (受托人受托人) )只收只收取手续费，不承担贷款风险。取手续费，不承担贷款风险。u特定贷款特定贷款：系指经国务院批准并对贷款：系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有商业银行发放的贷款。国有商业银行发放的贷款。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（一）贷款政策的含义（一）贷款政策的含义（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（一）贷款政策的含义（一）贷款政策的含义 贷款政策贷款政策是指是指商业银行商业银行指导和规范指导和规范贷款业务贷款业务、管理管理和和控制控制贷款风险贷款风险的各项的各项方针措施和程序方针措施和程序的总称。的总称。 商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别。所处的市场环境的不同而各有差别。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程贷款工作规程3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程贷款工作规程3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 银行贷款政策首先应当明确银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略银行的发展战略，包括开展业务应当遵循的原则、银行希望开展业包括开展业务应当遵循的原则、银行希望开展业务的行业和区域、希望开展的业务品种和希望达务的行业和区域、希望开展的业务品种和希望达到的业务开展的规模和速度。到的业务开展的规模和速度。 在银行的贷款政策文件中都开宗明义地指出，在银行的贷款政策文件中都开宗明义地指出，贷款业务的发展必须符合贷款业务的发展必须符合银行稳健经营的原则银行稳健经营的原则，并对银行贷款业务开展的并对银行贷款业务开展的指导思想指导思想、发展领域发展领域等等进行进行战略性的规划战略性的规划。 贷款业务发展战略，首先应明确银行开展贷款业务发展战略，首先应明确银行开展贷贷款业务须遵循的基本方针款业务须遵循的基本方针。在明确了银行贷款应。在明确了银行贷款应遵循的经营方针的基础上，还必须根据需要和可遵循的经营方针的基础上，还必须根据需要和可能，确定能，确定银行贷款发展的范围银行贷款发展的范围( (包括行业、地域和包括行业、地域和业务品种业务品种) )、速度速度和和规模规模。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程贷款工作规程3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷款工作规程是指贷款业务操作的规范。贷款工作规程是指贷款业务操作的规范。为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政策必须明确规定贷款业务的工作规程。策必须明确规定贷款业务的工作规程。其中，其中，核心内容是核心内容是贷款工作程序贷款工作程序和和贷款审批授权制度贷款审批授权制度：优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程贷款工作规程3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷款工作程序贷款工作程序的核心内容包括三个阶段：的核心内容包括三个阶段： 第一阶段第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶是贷前的推销、调查及信用分析阶段。这是贷款科学决策的基础段。这是贷款科学决策的基础; ; 第二阶段第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。这是贷款的决策和具体发审查及贷款发放阶段。这是贷款的决策和具体发放阶段，是整个贷款过程的关键放阶段，是整个贷款过程的关键; ; 第三阶段第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。这一阶段也是关系监测及贷款本息收回的阶段。这一阶段也是关系到贷款能否及时、足值收回的重要环节到贷款能否及时、足值收回的重要环节。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程贷款工作规程3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷款工作程序贷款工作程序的核心内容包括三个阶段：的核心内容包括三个阶段： 第一阶段第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶是贷前的推销、调查及信用分析阶段。这是贷款科学决策的基础段。这是贷款科学决策的基础; ; 第二阶段第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。这是贷款的决策和具体发审查及贷款发放阶段。这是贷款的决策和具体发放阶段，是整个贷款过程的关键放阶段，是整个贷款过程的关键; ; 第三阶段第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。这一阶段也是关系监测及贷款本息收回的阶段。这一阶段也是关系到贷款能否及时、足值收回的重要环节到贷款能否及时、足值收回的重要环节。即贷款三查制度：即贷款三查制度：贷前调查贷前调查贷时审查贷时审查贷后检查贷后检查优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程贷款工作规程3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款审批授权制度贷款审批授权制度：分级审批的基本要求是商业银行分级审批的基本要求是商业银行应按其分支机构资产或负债规模和结构的不同，以及考虑应按其分支机构资产或负债规模和结构的不同，以及考虑各自经营管理水平的高低确定与其状况相适应的贷款审批各自经营管理水平的高低确定与其状况相适应的贷款审批权限。这一制度的目的也在于保证银行信贷资产的质量，权限。这一制度的目的也在于保证银行信贷资产的质量，避免人情贷款、以贷谋私等危及贷款安全的行为。商业银避免人情贷款、以贷谋私等危及贷款安全的行为。商业银行的董事长或总经理以授权这一法律形式确定其分支机构行的董事长或总经理以授权这一法律形式确定其分支机构行长的贷款审批权限，各分支机构的行长在授权限额内有行长的贷款审批权限，各分支机构的行长在授权限额内有权自行决定贷款的发放与否，而超出授权限额的贷款申请权自行决定贷款的发放与否，而超出授权限额的贷款申请须报其上级有权审批部门决定。须报其上级有权审批部门决定。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程贷款工作规程3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款审批授权制度贷款审批授权制度：贷款分级审批制最初的依据贷款分级审批制最初的依据是是19961996年年中国人行公布的贷款通则第中国人行公布的贷款通则第4141条关条关于于“建立分级审批制建立分级审批制: :贷款人应当根据贷款人应当根据业务量业务量大大小、管理水平、小、管理水平、贷款风险度贷款风险度确定各级分支机构的确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应由上级审批。审批权限，超过审批权限的贷款，应由上级审批。” 的规定的规定。20122012年修改为年修改为“贷款人应当对信贷贷款人应当对信贷管理实行审慎有效的授权制度管理实行审慎有效的授权制度。”（第（第4444条）条）优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程贷款工作规程3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款审批授权制度贷款审批授权制度：这一制度被商业银行法这一制度被商业银行法所肯定所肯定。第。第2222条条“商业银行对其分支机构实行全商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。商业银行分支机构不具有法人资格，在度。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行总行授权范围内依法开展业务授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承，其民事责任由总行承担。担。”第第3535条条“商业银行贷款，应当实行商业银行贷款，应当实行审贷分审贷分离、分级审批离、分级审批的制度。的制度。”优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程贷款工作规程3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理贷款审批授权制度贷款审批授权制度：一般来说，贷款审批授权制度有三个层次：一般来说，贷款审批授权制度有三个层次：u信贷员的审批授权：包括银行的部门经理；信贷员的审批授权：包括银行的部门经理；u贷委会或高级管理层的审批授权；贷委会或高级管理层的审批授权；u董事会的审批授权。董事会的审批授权。审批授权一经确定，任何人均不得越权。审批授权一经确定，任何人均不得越权。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 常见的指标有：常见的指标有：u贷款贷款/ /存款比率存款比率u贷款贷款/ /资本比率资本比率u单个企业贷款比率单个企业贷款比率u中长期贷款比率中长期贷款比率优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 常见的指标有：常见的指标有：u贷款贷款/ /存款比率存款比率u贷款贷款/ /资本比率资本比率u单个企业贷款比率单个企业贷款比率u中长期贷款比率中长期贷款比率 贷款贷款/ /存款比率存款比率这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。我国商业银行法及贷款能力的大小。我国商业银行法原先原先规定银行的这一比率不规定银行的这一比率不得超过得超过75%75%。自自20152015年年1010月月1 1日起，取消了这一规定。日起，取消了这一规定。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 常见的指标有：常见的指标有：u贷款贷款/ /存款比率存款比率u贷款贷款/ /资本比率资本比率u单个企业贷款比率单个企业贷款比率u中长期贷款比率中长期贷款比率 贷款贷款/ /资本比率资本比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。我国中央银行根据巴塞尔协议规定的国际标准，的承受能力。我国中央银行根据巴塞尔协议规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不得低于8%8%，核心资，核心资本与加权风险资产之比不得低于本与加权风险资产之比不得低于4%4%。 优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 常见的指标有：常见的指标有：u贷款贷款/ /存款比率存款比率u贷款贷款/ /资本比率资本比率u单个企业贷款比率单个企业贷款比率u中长期贷款比率中长期贷款比率 单个企业贷款比率是指银行给最大一家客户或最大十家客户单个企业贷款比率是指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风的贷款占银行资本金的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不险状况。我国中央银行规定，商业银行对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金得超过银行资本金余额余额的的10%10%，最大十家客户的贷款余额不得超，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的过银行资本金的50%50%。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 常见的指标有：常见的指标有：u贷款贷款/ /存款比率存款比率u贷款贷款/ /资本比率资本比率u单个企业贷款比率单个企业贷款比率u中长期贷款比率中长期贷款比率 中长期贷款比率中长期贷款比率是是指指银行发放的一年期以上的中长期贷款余银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款余额的比率。它反映了银行贷款总体额与一年期以上的各项存款余额的比率。它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差的流动性情况，这一比率越高，流动性越差; ;反之，流动性越强。反之，流动性越强。根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%120%。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷款的种类及其构成贷款的种类及其构成，形成了银行的贷，形成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业银行款结构。而贷款结构对商业银行信贷资产信贷资产的的安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影安全性、流动性、盈利性具有十分重要的影响。因此，银行贷款政策必须对本行贷款种响。因此，银行贷款政策必须对本行贷款种类及其结构作出明确的规定。类及其结构作出明确的规定。 贷款地区贷款地区是指银行控制贷款业务的地域是指银行控制贷款业务的地域范围。银行贷款的地区与银行的规模有关。范围。银行贷款的地区与银行的规模有关。大银行因其分支机构众多，在贷款政策中，大银行因其分支机构众多，在贷款政策中，一般不对贷款地区作出限制一般不对贷款地区作出限制; ;中小银行则往往中小银行则往往将其贷款业务限制在银行所在城市和地区，将其贷款业务限制在银行所在城市和地区，或该银行的传统服务地区或该银行的传统服务地区 。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷款政策中，应根据有关法律确定贷款政策中，应根据有关法律确定贷款的担贷款的担保政策保政策。贷款担保政策一般应包括以下内容。贷款担保政策一般应包括以下内容: :1)1)明确担保的方式明确担保的方式：如中华人民共和国担保法如中华人民共和国担保法规定的担保方式有规定的担保方式有: :保证人担保、抵押担保、保证人担保、抵押担保、质押担保、留置以及定金质押担保、留置以及定金; ;2)2)规定抵押品的鉴定、评估方法和程序规定抵押品的鉴定、评估方法和程序; ;3)3)确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率品的比率; ;4)4)确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序等等。程序等等。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 在市场经济条件下，贷款的定价是一个复杂在市场经济条件下，贷款的定价是一个复杂的过程，银行贷款政策应当进行明确的规定。的过程，银行贷款政策应当进行明确的规定。 银行贷款的价格银行贷款的价格一般包括一般包括贷款利率贷款利率、贷款补贷款补偿性余额偿性余额( (回存余额回存余额) )和和对某些贷款收取的费用对某些贷款收取的费用( (如承担费等如承担费等) )，因此，贷款定价已，因此，贷款定价已不仅仅是一个不仅仅是一个确定贷款利率确定贷款利率的过程。的过程。 在贷款定价过程中，银行必须考虑在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本资金成本、贷款风险程度贷款风险程度、贷款的期限贷款的期限、贷款管理费用贷款管理费用、存存款余额款余额、还款方式还款方式、银行与借款人之间的关系银行与借款人之间的关系、资产收益率目标资产收益率目标等多种因素。等多种因素。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷款档案贷款档案是银行贷款管理过程的详细记录，是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行经营管理水平和信贷人员的素质，可体现银行经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷款的质量，在一些情况下，甚至可以决反映贷款的质量，在一些情况下，甚至可以决定贷款的质量。一套完整的贷款档案管理制度定贷款的质量。一套完整的贷款档案管理制度通常应包括以下内容通常应包括以下内容: :1) 1) 贷款档案的结构及其应包括的文件贷款档案的结构及其应包括的文件; ;2) 2) 贷款档案的保管责任人贷款档案的保管责任人; ;3) 3) 明确贷款档案的保管地点，对法律文件要明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管，应保存在防火、防水、防损的地方单独保管，应保存在防火、防水、防损的地方; ;4)4)明确贷款档案存档、借阅和检查制度。明确贷款档案存档、借阅和检查制度。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷款发放出去之后，贷款的贷款发放出去之后，贷款的日日常管理常管理对保证贷款的质量尤为重要，对保证贷款的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。同时，故应在贷款政策中加以规定。同时，银行应制定有效的银行应制定有效的贷款回收催收制贷款回收催收制度度。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、贷款政策二、贷款政策（二）贷款政策的主要内容（二）贷款政策的主要内容1.贷款业务发展战略贷款业务发展战略2.贷款工作规程及权限划分贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制贷款的规模和比率控制4.贷款的种类及地区贷款的种类及地区5.贷款的担保贷款的担保6.贷款定价贷款定价7.贷款档案管理政策贷款档案管理政策8.贷款的日常管理和催收制度贷款的日常管理和催收制度9.不良贷款的管理不良贷款的管理第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 对不良贷款的管理是商业银行贷款政策对不良贷款的管理是商业银行贷款政策的重要组成部分。贷款发放以后，如果在贷的重要组成部分。贷款发放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预警信号，或在贷后检查中发现不良贷款的预警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款，都应款质量评估中被列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。当引起充分的重视。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（一）贷款定价的含义（一）贷款定价的含义（二）贷款定价的原则（二）贷款定价的原则（三）影响贷款定价的因素（三）影响贷款定价的因素（四）常见的贷款定价方法（四）常见的贷款定价方法（五）我国的实践（五）我国的实践第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（一）贷款定价的含义（一）贷款定价的含义 贷款如何合理定价是银行长期以来颇感困扰的问题。贷款如何合理定价是银行长期以来颇感困扰的问题。定价过高定价过高，会驱使客户从事高风险的经济活动以应付过于沉重的债务负担，或会驱使客户从事高风险的经济活动以应付过于沉重的债务负担，或是抑制客户的借款需求，使之转向其他银行或通过公开市场直接筹是抑制客户的借款需求，使之转向其他银行或通过公开市场直接筹资资; ;定价过低定价过低，银行无法实现盈利目标，甚至不能补偿银行付出的，银行无法实现盈利目标，甚至不能补偿银行付出的成本和承担的风险。随着许多国家金融管制的放松，贷款市场的竞成本和承担的风险。随着许多国家金融管制的放松，贷款市场的竞争日趋激烈，对贷款进行科学定价较以往更为重要。争日趋激烈，对贷款进行科学定价较以往更为重要。 所谓所谓贷款的定价贷款的定价是指如何确定是指如何确定贷款的利率贷款的利率、确定补偿余额确定补偿余额、以、以及及对某些贷款收取手续费对某些贷款收取手续费。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（二）贷款定价的原则（二）贷款定价的原则1.利润最大化原则利润最大化原则2.扩大市场份额原则扩大市场份额原则3.保证贷款安全原则保证贷款安全原则4.维护银行形象原则维护银行形象原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（二）贷款定价的原则（二）贷款定价的原则1.利润最大化原则利润最大化原则2.扩大市场份额原则扩大市场份额原则3.保证贷款安全原则保证贷款安全原则4.维护银行形象原则维护银行形象原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 商业银行是经营货币信用业务的特殊企商业银行是经营货币信用业务的特殊企业。作为企业，业。作为企业，实现利润最大化始终是其追实现利润最大化始终是其追求的主要目标求的主要目标。信贷业务是商业银行主要的。信贷业务是商业银行主要的传统业务，存贷利差是商业银行利润的主要传统业务，存贷利差是商业银行利润的主要来源。因此，银行在进行公司贷款定价时，来源。因此，银行在进行公司贷款定价时，首先必须确保贷款收益足以弥补资金成本和首先必须确保贷款收益足以弥补资金成本和各项费用，在此基础上，尽可能实现利润的各项费用，在此基础上，尽可能实现利润的最大化。最大化。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（二）贷款定价的原则（二）贷款定价的原则1.利润最大化原则利润最大化原则2.扩大市场份额原则扩大市场份额原则3.保证贷款安全原则保证贷款安全原则4.维护银行形象原则维护银行形象原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 在金融业在金融业竞争竞争日益激烈的情况下，商业银行要日益激烈的情况下，商业银行要求生存、求发展，求生存、求发展，必须在信贷市场上不断扩大其市必须在信贷市场上不断扩大其市场份额场份额。同时，商业银行追求利润最大化的目标，。同时，商业银行追求利润最大化的目标，也必须建立在市场份额不断扩大的基础上。影响一也必须建立在市场份额不断扩大的基础上。影响一家银行市场份额的因素非常复杂，但贷款价格始终家银行市场份额的因素非常复杂，但贷款价格始终是影响市场份额的一个重要因素。如果一家银行是影响市场份额的一个重要因素。如果一家银行贷贷款价格过高款价格过高，就会使一部分客户难以承受，而最终，就会使一部分客户难以承受，而最终失去这部分客户，缩小银行的市场份额。因此，银失去这部分客户，缩小银行的市场份额。因此，银行在进行公司贷款定价时，必须充分考虑同业、同行在进行公司贷款定价时，必须充分考虑同业、同类贷款的价格水平，不能言目实行高价政策，除非类贷款的价格水平，不能言目实行高价政策，除非银行在某些方面有着特别的优势。银行在某些方面有着特别的优势。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（二）贷款定价的原则（二）贷款定价的原则1.利润最大化原则利润最大化原则2.扩大市场份额原则扩大市场份额原则3.保证贷款安全原则保证贷款安全原则4.维护银行形象原则维护银行形象原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 银行贷款业务是一项风险性业务，保证贷款的银行贷款业务是一项风险性业务，保证贷款的安全是银行贷款经营管理过程的核心内容。除了在安全是银行贷款经营管理过程的核心内容。除了在贷款审查发放等环节要严格把关外，贷款审查发放等环节要严格把关外，合理的贷款定合理的贷款定价也是保证贷款安全的重要方面价也是保证贷款安全的重要方面。贷款定价最基本。贷款定价最基本的要求是使贷款收益能够足以弥补贷款的各项成本。的要求是使贷款收益能够足以弥补贷款的各项成本。贷款成本除了资金成本和各项管理费用外，还包括贷款成本除了资金成本和各项管理费用外，还包括因贷款风险而带来的各项因贷款风险而带来的各项风险费用风险费用，如为弥补风险，如为弥补风险损失而计提的呆账准备金、为管理不良贷款和损失而计提的呆账准备金、为管理不良贷款和追偿追偿风险贷款而花费的各项费用等。可见，贷款的风险风险贷款而花费的各项费用等。可见，贷款的风险越大，贷款成本就越高，贷款价格也应越高。因此，越大，贷款成本就越高，贷款价格也应越高。因此，银行在进行公司贷款定价时，必须遵循风险与收益银行在进行公司贷款定价时，必须遵循风险与收益对称原则，以确保贷款的安全性。对称原则，以确保贷款的安全性。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（二）贷款定价的原则（二）贷款定价的原则1.利润最大化原则利润最大化原则2.扩大市场份额原则扩大市场份额原则3.保证贷款安全原则保证贷款安全原则4.维护银行形象原则维护银行形象原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 作为经营信用业务的企业，良好的社作为经营信用业务的企业，良好的社会形象是商业银行生存与发展的重要基础。会形象是商业银行生存与发展的重要基础。商业银行要树立良好的社会形象，就必须商业银行要树立良好的社会形象，就必须守法、诚信、稳健经营，要通过自己的业守法、诚信、稳健经营，要通过自己的业务活动维护社会的整体利益，不能唯利是务活动维护社会的整体利益，不能唯利是图。在贷款定价中，要求银行严格遵循国图。在贷款定价中，要求银行严格遵循国家有关法律、法规和货币政策、利率政策家有关法律、法规和货币政策、利率政策的要求，不能利用贷款价格搞恶性竞争，的要求，不能利用贷款价格搞恶性竞争，破坏金融秩序的稳定，损害社会整体利益。破坏金融秩序的稳定，损害社会整体利益。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（三）影响贷款定价的因素（三）影响贷款定价的因素1.1.资金成本资金成本（借入资金的成本）（借入资金的成本）：有两个层次的含义，一是有两个层次的含义，一是资金资金的的平均成本；一是资金的边际成本。平均成本；一是资金的边际成本。资金的平均成本资金的平均成本是指资金的利息是指资金的利息费用总额除以平均负债余额，表明每一单位债务的平均成本率，即费用总额除以平均负债余额，表明每一单位债务的平均成本率，即每单位资金的平均利息费用率；每单位资金的平均利息费用率；资金的边际成本资金的边际成本是指每增加一单位是指每增加一单位可用于投资、贷款的资金所需要支付的借入成本。可用于投资、贷款的资金所需要支付的借入成本。2.2.贷款的风险程度贷款的风险程度3.3.贷款的费用贷款的费用：包括信用分析与评估费；抵押品鉴定与保管费；贷包括信用分析与评估费；抵押品鉴定与保管费；贷款回收费；账户服务和管理费等。款回收费；账户服务和管理费等。4.4.目标收益率目标收益率5.5.借款人其他筹资途径资金成本借款人其他筹资途径资金成本第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（四）常见的贷款定价方法（四）常见的贷款定价方法1.目标收益率定价法目标收益率定价法2.成本加成定价法成本加成定价法3.价格领导模型定价法价格领导模型定价法4.基础利率定价法（交易利率定价法）基础利率定价法（交易利率定价法）第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（四）常见的贷款定价方法（四）常见的贷款定价方法1.目标收益率定价法目标收益率定价法 贷款定价的目标贷款定价的目标是要是要保证保证银行贷款可以获得或超过银银行贷款可以获得或超过银行行资产资产运用的运用的目标收益率目标收益率。即贷款的总收入应该大于或等。即贷款的总收入应该大于或等于贷款的总费用和目标利润之和。于贷款的总费用和目标利润之和。 如果总收入小于总费用，则为如果总收入小于总费用，则为经营亏损经营亏损，需要降低费，需要降低费用支出；如果总收入大于总费用，则有盈利，但用支出；如果总收入大于总费用，则有盈利，但获利水平获利水平低于银行的目标利润低于银行的目标利润。这两种情况出现，都需要银行。这两种情况出现，都需要银行对贷对贷款重新定价款重新定价。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（四）常见的贷款定价方法（四）常见的贷款定价方法1.目标收益率定价法目标收益率定价法 主要有两种方式：主要有两种方式： 一是提高名义贷款利率一是提高名义贷款利率，即在签订借款协议时约定支付的贷款，即在签订借款协议时约定支付的贷款利率，但调高贷款利率受市场供求的限制；利率，但调高贷款利率受市场供求的限制； 一是贷款名义利率不变一是贷款名义利率不变，而在此之外收取一些附加费用，以，而在此之外收取一些附加费用，以提提高贷款实际利率高贷款实际利率，又有三种提高贷款实际利率的方法：，又有三种提高贷款实际利率的方法：（1 1）缴纳补偿存款余额；）缴纳补偿存款余额；（2 2）收取承诺费；）收取承诺费；（3 3）收取其他服务费。）收取其他服务费。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（四）常见的贷款定价方法（四）常见的贷款定价方法2.成本加成定价法成本加成定价法 是指在是指在借入资金的成本借入资金的成本和和其他经营成本其他经营成本、风险成本风险成本的的基础上基础上加一个加成加一个加成（银行的预期利润）来确定贷款利率的（银行的预期利润）来确定贷款利率的方法。用公式表示为：方法。用公式表示为： 贷款利率贷款利率= =筹集资金的边际成本筹集资金的边际成本+ +银行的其他经营成本银行的其他经营成本+ +预计违约风险的补偿费用预计违约风险的补偿费用+ +银行预期的利润水平（资产净银行预期的利润水平（资产净利率）。利率）。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（四）常见的贷款定价方法（四）常见的贷款定价方法3.价格领导模型定价法价格领导模型定价法 又称又称差别定价法差别定价法，是指在，是指在优惠利率优惠利率（由若干大银行视自身的资金加权成本（由若干大银行视自身的资金加权成本确定）的基础上根据借款人的不同风险等级（期限风险与违约风险）制定不同的确定）的基础上根据借款人的不同风险等级（期限风险与违约风险）制定不同的贷款利率。根据这一作法，贷款利率定价是以优惠利率贷款利率。根据这一作法，贷款利率定价是以优惠利率加上某数加上某数或或乘以某数乘以某数。故故又称为又称为优惠利率加数法优惠利率加数法或或优惠利率乘数法优惠利率乘数法。 所谓所谓价格领导价格领导，是，是指一个行业中由某一家厂商率先制定价格，其他厂商随后指一个行业中由某一家厂商率先制定价格，其他厂商随后以该以该“领导者领导者”的价格为基准决定各自的价格。通过暗中默契的共谋（合作）行的价格为基准决定各自的价格。通过暗中默契的共谋（合作）行为为，即，即非正式的串谋非正式的串谋，由一个领袖企业制订和调整价格，其他企业则主动跟随。由一个领袖企业制订和调整价格，其他企业则主动跟随。 这样既这样既避免价格竞争，又可躲过反垄断法对公开勾结的限制。避免价格竞争，又可躲过反垄断法对公开勾结的限制。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（四）常见的贷款定价方法（四）常见的贷款定价方法4.基础利率定价法（交易利率定价法）基础利率定价法（交易利率定价法） 是指商业银行在对各类贷款定价时，以各种是指商业银行在对各类贷款定价时，以各种基础利率为标准基础利率为标准，根据借款人的资信、借款金额、期限、担保等方面的条件，根据借款人的资信、借款金额、期限、担保等方面的条件，在基础在基础利率上确定加息率或某一乘数来对贷款进行定价利率上确定加息率或某一乘数来对贷款进行定价。它类似于差别定。它类似于差别定价法，但又与此不同。价法，但又与此不同。基础利率基础利率主要有主要有国库券利率国库券利率、同业拆借利率同业拆借利率、商业票据利率商业票据利率等，等，由金融市场上资金的供求关系所决定。由金融市场上资金的供求关系所决定。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（五）我国的实践（五）我国的实践1.浮动利率浮动利率法法2.贴现利率贴现利率法法3.内部资金往来利率内部资金往来利率法法4.同业拆借利率同业拆借利率法法5.转贴现利率转贴现利率法法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（五）我国的实践（五）我国的实践1.浮动利率浮动利率法法2.贴现利率贴现利率法法3.内部资金往来利率内部资金往来利率法法4.同业拆借利率同业拆借利率法法5.转贴现利率转贴现利率法法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 商业银行在商业银行在确定贷款利率确定贷款利率时，采时，采用用“法定利率相乘法法定利率相乘法”。即在法定利。即在法定利率的基础上，乘以人民银行确定的率的基础上，乘以人民银行确定的浮浮动动幅度。幅度。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（五）我国的实践（五）我国的实践1.浮动利率浮动利率法法2.贴现利率贴现利率法法3.内部资金往来利率内部资金往来利率法法4.同业拆借利率同业拆借利率法法5.转贴现利率转贴现利率法法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贴现利率贴现利率法通常法通常采用采用“法定利率法定利率相加法相加法”。即在法定利率（此处为再。即在法定利率（此处为再贴现利率）的基础上按不超过同期贷贴现利率）的基础上按不超过同期贷款利率（含浮动）加点执行。款利率（含浮动）加点执行。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（五）我国的实践（五）我国的实践1.浮动利率浮动利率法法2.贴现利率贴现利率法法3.内部资金往来利率内部资金往来利率法法4.同业拆借利率同业拆借利率法法5.转贴现利率转贴现利率法法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 这是商业银行系统内部各级行之这是商业银行系统内部各级行之间因资金上存或借用所使用的利率，间因资金上存或借用所使用的利率，由各商业银行总行参照人民银行的由各商业银行总行参照人民银行的准准备金利率备金利率和和再贷款利率再贷款利率自行确定。自行确定。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（五）我国的实践（五）我国的实践1.浮动利率浮动利率法法2.贴现利率贴现利率法法3.内部资金往来利率内部资金往来利率法法4.同业拆借利率同业拆借利率法法5.转贴现利率转贴现利率法法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 同业拆借利率是在全国银行间同业拆借利率是在全国银行间拆借中心信用拆借的成交利率，由拆借中心信用拆借的成交利率，由拆借双方经过报价、询价、确认三拆借双方经过报价、询价、确认三个交易步骤完成，利率完全依供求个交易步骤完成，利率完全依供求关系而定，利率的高低与期限的长关系而定，利率的高低与期限的长短并不完全总是成正比。短并不完全总是成正比。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、贷款定价三、贷款定价（五）我国的实践（五）我国的实践1.浮动利率浮动利率法法2.贴现利率贴现利率法法3.内部资金往来利率内部资金往来利率法法4.同业拆借利率同业拆借利率法法5.转贴现利率转贴现利率法法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 转贴现利率一般在贴现利率与转贴现利率一般在贴现利率与同业拆借利率之间，由办理转贴现同业拆借利率之间，由办理转贴现的双方银行自主协商解决。的双方银行自主协商解决。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（一）贷款管理含义（一）贷款管理含义（二）贷款管理原则（二）贷款管理原则（三）贷款管理流程（三）贷款管理流程（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（一）贷款管理含义（一）贷款管理含义贷款贷款管理管理是指按照现行相关法律规定和政策根据贷是指按照现行相关法律规定和政策根据贷款的安全性、流动性和效益性三原则对贷款进行款的安全性、流动性和效益性三原则对贷款进行贷前调查贷前调查、贷时审查贷时审查和和贷后检查贷后检查的过程。的过程。因此，因此，贷款贷款管理管理是实现贷款安全性、流动性和效益是实现贷款安全性、流动性和效益性三大基本原则的性三大基本原则的根本保障根本保障。同时对贷款对象和条件、贷。同时对贷款对象和条件、贷款人和借款人的权利义务、禁止贷款的对象以及其他特别款人和借款人的权利义务、禁止贷款的对象以及其他特别规定作出明确要求，是从事信贷工作人员必须了解和掌握规定作出明确要求，是从事信贷工作人员必须了解和掌握的基本方法和规范。的基本方法和规范。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（二）贷款管理原则（二）贷款管理原则1.全流程管理原则全流程管理原则2.诚信申贷原则诚信申贷原则3.协议承诺原则协议承诺原则4.贷放分控原则贷放分控原则5.实贷实付原则实贷实付原则6.贷后管理原则贷后管理原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（二）贷款管理原则（二）贷款管理原则1.全流程管理原则全流程管理原则2.诚信申贷原则诚信申贷原则3.协议承诺原则协议承诺原则4.贷放分控原则贷放分控原则5.实贷实付原则实贷实付原则6.贷后管理原则贷后管理原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 全流程贷款管理原则全流程贷款管理原则强调，要将有效的信贷风险强调，要将有效的信贷风险管理行为贯穿到贷款生命周期中的每一个环节。管理行为贯穿到贷款生命周期中的每一个环节。 银行监管和银行经营的实践表明，信贷管理银行监管和银行经营的实践表明，信贷管理不能不能仅仅仅仅粗略地分为贷前管理、贷中管理和贷后管理粗略地分为贷前管理、贷中管理和贷后管理三个三个环节环节。三个环节的划分方法，难以对信贷管理中的具。三个环节的划分方法，难以对信贷管理中的具体问题出台可操作性的规定，也难以对贷款使用实施体问题出台可操作性的规定，也难以对贷款使用实施有效的管控。有效的管控。 强调贷款全流程管理，可以强调贷款全流程管理，可以推动推动银行业金融机构银行业金融机构传统贷款管理模式的转型，真正传统贷款管理模式的转型，真正实现实现贷款管理模式由贷款管理模式由粗放型向精细化的转变，粗放型向精细化的转变，有助于有助于提高银行业金融机构提高银行业金融机构贷款发放的质量，贷款发放的质量，加强加强贷款风险管理的有效性，贷款风险管理的有效性，提升提升银行业金融机构信贷资产的精细化管理水平。银行业金融机构信贷资产的精细化管理水平。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（二）贷款管理原则（二）贷款管理原则1.全流程管理原则全流程管理原则2.诚信申贷原则诚信申贷原则3.协议承诺原则协议承诺原则4.贷放分控原则贷放分控原则5.实贷实付原则实贷实付原则6.贷后管理原则贷后管理原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 诚信申贷主要包含诚信申贷主要包含两层两层含义含义: :一是一是借款人恪守诚实守借款人恪守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的；请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的；二是二是借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等。源明确合法等。 贷款申请是贷款全流程管理与风险控制的第一个环贷款申请是贷款全流程管理与风险控制的第一个环节，对于管理客户关系、开拓业务市场、发现潜在风险节，对于管理客户关系、开拓业务市场、发现潜在风险具有十分重要的意义。贷款申请人应秉承诚实守信原则具有十分重要的意义。贷款申请人应秉承诚实守信原则向贷款人提供真实、完整、有效的申贷材料，这有助于向贷款人提供真实、完整、有效的申贷材料，这有助于从立法的角度保护贷款人的权益，从而使贷款人能够更从立法的角度保护贷款人的权益，从而使贷款人能够更有效地识别风险、分析风险，做好贷款准入工作，在贷有效地识别风险、分析风险，做好贷款准入工作，在贷款的第一环节防范潜在风险。款的第一环节防范潜在风险。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（二）贷款管理原则（二）贷款管理原则1.全流程管理原则全流程管理原则2.诚信申贷原则诚信申贷原则3.协议承诺原则协议承诺原则4.贷放分控原则贷放分控原则5.实贷实付原则实贷实付原则6.贷后管理原则贷后管理原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 协议承诺原则协议承诺原则要求银行业金融机构作为贷款人，应要求银行业金融机构作为贷款人，应与借款人乃至其他相关各方通过与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同签订完备的贷款合同等等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，明确各方法律责任。整各方法律关系，明确各方法律责任。整体来看，我国银行业金融机构对贷款合同的管理整体来看，我国银行业金融机构对贷款合同的管理能力和水平差强人意，由此导致了许多合同纠纷和贷款能力和水平差强人意，由此导致了许多合同纠纷和贷款损失。协议承诺原则通过强调合同的完备性、承诺的法损失。协议承诺原则通过强调合同的完备性、承诺的法制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同的不足。制化乃至管理的系统化，弥补过去贷款合同的不足。协协议承诺原则议承诺原则一方面要求贷款人一方面要求贷款人在合同等协议文件中清晰在合同等协议文件中清晰规定自身的权利义务，规定自身的权利义务，另一方面要求客户另一方面要求客户签订并承诺一签订并承诺一系列事项，依靠法律来约束客户的行为。一旦违约事项系列事项，依靠法律来约束客户的行为。一旦违约事项发生，则能够切实保护贷款人的权益。发生，则能够切实保护贷款人的权益。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（二）贷款管理原则（二）贷款管理原则1.全流程管理原则全流程管理原则2.诚信申贷原则诚信申贷原则3.协议承诺原则协议承诺原则4.贷放分控原则贷放分控原则5.实贷实付原则实贷实付原则6.贷后管理原则贷后管理原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷放分控贷放分控是指银行业金融机构将是指银行业金融机构将贷款审批贷款审批与与贷款发放贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务理和控制，以达到降低信贷业务操作风险操作风险的目的目的。的。 推行贷放分控，推行贷放分控，一方面一方面可以加强商业银行可以加强商业银行的内部控制，防范操作风险；的内部控制，防范操作风险；另一方面另一方面可以践可以践行全流程管理的理念，建设流程银行，提高专行全流程管理的理念，建设流程银行，提高专业化操作，强调各部门和岗位之间的有效制约，业化操作，强调各部门和岗位之间的有效制约，避免前台部门权力过于集中。避免前台部门权力过于集中。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（二）贷款管理原则（二）贷款管理原则1.全流程管理原则全流程管理原则2.诚信申贷原则诚信申贷原则3.协议承诺原则协议承诺原则4.贷放分控原则贷放分控原则5.实贷实付原则实贷实付原则6.贷后管理原则贷后管理原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 实贷实付实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。实贷实支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。贷款资金，减少贷款挪用的风险。推行实贷实付，推行实贷实付，有利于有利于确保信贷资金进入实体经济，确保信贷资金进入实体经济，在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用，避在满足有效信贷需求的同时，严防贷款资金被挪用，避免信贷资金违规流入股票市场、房地产市场等；免信贷资金违规流入股票市场、房地产市场等；有助于有助于贷款人提高贷款的精细化管理水平，加强对贷款资金使贷款人提高贷款的精细化管理水平，加强对贷款资金使用的管理和跟踪。用的管理和跟踪。 实贷实付为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓实贷实付为全流程管理和协议承诺提供了操作的抓手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险。手和依据，有助于贷款人防范信用风险和法律风险。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（二）贷款管理原则（二）贷款管理原则1.全流程管理原则全流程管理原则2.诚信申贷原则诚信申贷原则3.协议承诺原则协议承诺原则4.贷放分控原则贷放分控原则5.实贷实付原则实贷实付原则6.贷后管理原则贷后管理原则第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷后管理贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的信是指商业银行在贷款发放以后所开展的信贷风险管理工作。重视贷后管理原则的贷风险管理工作。重视贷后管理原则的主要内容主要内容是是：监监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。明确贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。长期以来，我国银行业金融机构一直存在长期以来，我国银行业金融机构一直存在“重贷轻重贷轻管管”的现象。一个有效的贷后管理机制，要求针对借款的现象。一个有效的贷后管理机制，要求针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期的现场检查人所属行业及经营特点，通过定期与不定期的现场检查与非现场监测，分析借款人经营财务等变化状况，监测与非现场监测，分析借款人经营财务等变化状况，监测贷款资金的用途及流向，适时掌握各种影响借款人偿债贷款资金的用途及流向，适时掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素以及有可能导致贷款资金出现违约的因能力的风险因素以及有可能导致贷款资金出现违约的因素，及时发现潜在风险因素，并迅速采取措施，防范信素，及时发现潜在风险因素，并迅速采取措施，防范信贷损失。贷损失。 有效的贷后管理工作有助于银行业金融机构提高风有效的贷后管理工作有助于银行业金融机构提高风险管理水平，防患风险于未然，控制信贷资产质量，是险管理水平，防患风险于未然，控制信贷资产质量，是银行业金融机构建立长期、长效发展机制的基石。银行业金融机构建立长期、长效发展机制的基石。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（三）贷款管理流程（三）贷款管理流程 科学合理的信贷业务管理过程实质上是规避风险、获科学合理的信贷业务管理过程实质上是规避风险、获取效益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过取效益，以确保信贷资金的安全性、流动性、盈利性的过程。每一笔信贷业务都会面临着诸多风险，程。每一笔信贷业务都会面临着诸多风险，基本操作流程基本操作流程就是要通过既定的操作程序，通过每个环节的层层控制达就是要通过既定的操作程序，通过每个环节的层层控制达到防范风险、实现效益的目的。一般来说，一笔贷款的管到防范风险、实现效益的目的。一般来说，一笔贷款的管理流程分为理流程分为以下以下九个环节九个环节。第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（三）贷款管理流程（三）贷款管理流程1.贷款申请贷款申请2.受理与调查受理与调查3.风险评价风险评价4.贷款审批贷款审批5.合同签订合同签订6.贷款发放贷款发放7.贷款支付贷款支付8.贷后管理贷后管理9.贷款回收与处置贷款回收与处置第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（三）贷款管理流程（三）贷款管理流程1.贷款申请贷款申请2.受理与调查受理与调查3.风险评价风险评价4.贷款审批贷款审批5.合同签订合同签订6.贷款发放贷款发放7.贷款支付贷款支付8.贷后管理贷后管理9.贷款回收与处置贷款回收与处置第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 借款人需用贷款资金时，应借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内容提按照贷款人要求的方式和内容提出贷款申请出贷款申请，填写包括借款金额、借款用途、偿还能力及还款方，填写包括借款金额、借款用途、偿还能力及还款方式等主要内容的式等主要内容的借款申请书借款申请书，并提供以下资料：，并提供以下资料：（1 1）借款人借款人及保证人基本情况；及保证人基本情况；（2 2）经审计的经审计的的上年度财务报告，以及申请的上年度财务报告，以及申请前一期的财务报告；前一期的财务报告；（3 3）原有不合理占用的贷款的纠正情况；原有不合理占用的贷款的纠正情况；（4 4）抵押物、质物清单和有处分权人的同意抵押、质押的证明及抵押物、质物清单和有处分权人的同意抵押、质押的证明及保证人拟同意保证的有关证明文件；保证人拟同意保证的有关证明文件；（5 5）项目建议书和可行性报项目建议书和可行性报告；告；（6 6）贷款人认为需要提供的其他有关资料。贷款人认为需要提供的其他有关资料。 贷款人应当审议借款人的申请，并及时答复贷与不贷。除国贷款人应当审议借款人的申请，并及时答复贷与不贷。除国家另有规定者外，短期贷款答复时间不得超过一个月，中期、长家另有规定者外，短期贷款答复时间不得超过一个月，中期、长期贷款答复时间不得超过六个月。期贷款答复时间不得超过六个月。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（三）贷款管理流程（三）贷款管理流程1.贷款申请贷款申请2.受理与调查受理与调查3.风险评价风险评价4.贷款审批贷款审批5.合同签订合同签订6.贷款发放贷款发放7.贷款支付贷款支付8.贷后管理贷后管理9.贷款回收与处置贷款回收与处置第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 商业商业银行在接到借款人的借款申请后，应由分银行在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的信贷员采用有效方式管客户关系管理的信贷员采用有效方式收集借款人收集借款人的信息的信息，对其资质、信用状况、财务状况、经营情，对其资质、信用状况、财务状况、经营情况等进行调查分析，评定资信等级，评估项目效益况等进行调查分析，评定资信等级，评估项目效益和还本付息能力。和还本付息能力。 同时也应同时也应对担保人的资信、财务状况进行分析对担保人的资信、财务状况进行分析，如果涉及抵（质）押物的还必须分析其权属状况、如果涉及抵（质）押物的还必须分析其权属状况、市场价值、变现能力等，并就具体信贷条件进行初市场价值、变现能力等，并就具体信贷条件进行初步洽谈。信贷员根据调查内容步洽谈。信贷员根据调查内容撰写书面报告撰写书面报告，提出，提出调查结论和信贷意见调查结论和信贷意见。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（三）贷款管理流程（三）贷款管理流程1.贷款申请贷款申请2.受理与调查受理与调查3.风险评价风险评价4.贷款审批贷款审批5.合同签订合同签订6.贷款发放贷款发放7.贷款支付贷款支付8.贷后管理贷后管理9.贷款回收与处置贷款回收与处置第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 商业商业银行信贷人员将调查结论和初步贷款意见提银行信贷人员将调查结论和初步贷款意见提交审批部门，由交审批部门，由审批部门审批部门对贷前调查报告及贷款资料对贷前调查报告及贷款资料进行全面的进行全面的风险评价风险评价，设置定量或定性的指标和标准，设置定量或定性的指标和标准，对对借款人情况借款人情况、还款来源还款来源、担保情况担保情况等进行审查，全等进行审查，全面评价风险因素。面评价风险因素。 风险评价隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管风险评价隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。理中的关键环节之一。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（三）贷款管理流程（三）贷款管理流程1.贷款申请贷款申请2.受理与调查受理与调查3.风险评价风险评价4.贷款审批贷款审批5.合同签订合同签订6.贷款发放贷款发放7.贷款支付贷款支付8.贷后管理贷后管理9.贷款回收与处置贷款回收与处置第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 商业商业银行要按照银行要按照“审贷分离审贷分离、分级审分级审批批”的原则对信贷资金的投向、金额、期的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见逐级签署审批意见。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（三）贷款管理流程（三）贷款管理流程1.贷款申请贷款申请2.受理与调查受理与调查3.风险评价风险评价4.贷款审批贷款审批5.合同签订合同签订6.贷款发放贷款发放7.贷款支付贷款支付8.贷后管理贷后管理9.贷款回收与处置贷款回收与处置第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 合同签订强调协议承诺原则。借款申请经审查合同签订强调协议承诺原则。借款申请经审查批准后，银行与借款人应共同签订批准后，银行与借款人应共同签订书面借款合同书面借款合同，作为明确借贷双方权利和义务的法律文件。作为明确借贷双方权利和义务的法律文件。 其其基本内容基本内容应包括金额、期限、利率、借款种应包括金额、期限、利率、借款种类、用途、支付、还款保障及风险处置等要素和有类、用途、支付、还款保障及风险处置等要素和有关细节。关细节。 对于保证担保贷款，银行还需与担保人签订书对于保证担保贷款，银行还需与担保人签订书面面担保合同担保合同；对于抵（质）押担保贷款，银行还须；对于抵（质）押担保贷款，银行还须签订签订抵（质）押担保合同抵（质）押担保合同，并办理登记等相关法律，并办理登记等相关法律手续。手续。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（三）贷款管理流程（三）贷款管理流程1.贷款申请贷款申请2.受理与调查受理与调查3.风险评价风险评价4.贷款审批贷款审批5.合同签订合同签订6.贷款发放贷款发放7.贷款支付贷款支付8.贷后管理贷后管理9.贷款回收与处置贷款回收与处置第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷款人应设立独立的责任部门或岗位，贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责负责贷款发放审核贷款发放审核。贷款人在发放贷款前应。贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的确认借款人满足合同约定的提款条件提款条件，并按，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（三）贷款管理流程（三）贷款管理流程1.贷款申请贷款申请2.受理与调查受理与调查3.风险评价风险评价4.贷款审批贷款审批5.合同签订合同签订6.贷款发放贷款发放7.贷款支付贷款支付8.贷后管理贷后管理9.贷款回收与处置贷款回收与处置第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款贷款支付审核和支付操作支付审核和支付操作。采用。采用贷款人受托支付贷款人受托支付的，贷款的，贷款人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。采用对象。采用借款人借款人支付方式支付方式的，贷款人应要求借款人的，贷款人应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。定用途。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（三）贷款管理流程（三）贷款管理流程1.贷款申请贷款申请2.受理与调查受理与调查3.风险评价风险评价4.贷款审批贷款审批5.合同签订合同签订6.贷款发放贷款发放7.贷款支付贷款支付8.贷后管理贷后管理9.贷款回收与处置贷款回收与处置第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷后管理贷后管理是是商业商业银行在贷款发放后对合同执行情银行在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理行为。行为。 其其主要内容主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵（质）踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵（质）押品和担保权益的完整性押品和担保权益的完整性三个方面三个方面。 其其主要目的主要目的是督促借款人按合同约定用途合理使是督促借款人按合同约定用途合理使用贷款，及时发现并采取有效措施纠正、处理有问题用贷款，及时发现并采取有效措施纠正、处理有问题贷款，并对贷款调查、审查与审批工作进行信息反馈，贷款，并对贷款调查、审查与审批工作进行信息反馈，及时调整与借款人合作的策略与内容。及时调整与借款人合作的策略与内容。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（三）贷款管理流程（三）贷款管理流程1.贷款申请贷款申请2.受理与调查受理与调查3.风险评价风险评价4.贷款审批贷款审批5.合同签订合同签订6.贷款发放贷款发放7.贷款支付贷款支付8.贷后管理贷后管理9.贷款回收与处置贷款回收与处置第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷款回收与处置贷款回收与处置直接关系到直接关系到商业银行商业银行预期收益的实现和信贷资金预期收益的实现和信贷资金的安全，贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、的安全，贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基本要求。维护信用关系当事人各方权益的基本要求。 银行应银行应提前提示提前提示借款人到期还本付息；借款人到期还本付息；对贷款需要展期的对贷款需要展期的，贷款，贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期限，加强展期人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期限，加强展期后管理；对于确因借款人暂时经营困难后管理；对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的不能按期还款的，贷款人可与，贷款人可与借款人协商贷款重组；借款人协商贷款重组；对于不良贷款对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置。予以核销或保全处置。 此外，一般还要进行此外，一般还要进行信贷档案管理信贷档案管理。贷款结消后，该笔信贷业务。贷款结消后，该笔信贷业务即已完成，贷款人应及时将贷款的全部资料归档保管，并移交专职保即已完成，贷款人应及时将贷款的全部资料归档保管，并移交专职保管员对档案资料的安全、完整和保密性负责。管员对档案资料的安全、完整和保密性负责。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理u行长（经理、主任）负责制行长（经理、主任）负责制u审贷分离制审贷分离制u贷款分级审批制贷款分级审批制u信贷岗位责任制信贷岗位责任制u离职审计制离职审计制优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理u行长（经理、主任）负责制行长（经理、主任）负责制u审贷分离制审贷分离制u贷款分级审批制贷款分级审批制u信贷岗位责任制信贷岗位责任制u离职审计制离职审计制 贷款实行分级经营管理贷款实行分级经营管理，各级行长应，各级行长应当当在授权范围内在授权范围内对贷款的发放和收回对贷款的发放和收回负全负全部责任部责任。行长可以授权副行长或贷款管理。行长可以授权副行长或贷款管理部门负责审批贷款，副行长或贷款管理部部门负责审批贷款，副行长或贷款管理部门负责人应当对行长负责。门负责人应当对行长负责。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理u行长（经理、主任）负责制行长（经理、主任）负责制u审贷分离制审贷分离制u贷款分级审批制贷款分级审批制u信贷岗位责任制信贷岗位责任制u离职审计制离职审计制 贷款人各级机构应当建立有行长或副行长贷款人各级机构应当建立有行长或副行长和有关部门负债人参加的和有关部门负债人参加的贷款审查委员会贷款审查委员会或或贷贷款审查小组款审查小组，负责贷款的审查。，负责贷款的审查。贷款调查评估贷款调查评估人员人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；失准的责任；贷款审查人员贷款审查人员负责贷款风险审查，负责贷款风险审查，承担审查失误的责任；承担审查失误的责任；贷款发放人员贷款发放人员负责贷款负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。任。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理u行长（经理、主任）负责制行长（经理、主任）负责制u审贷分离制审贷分离制u贷款分级审批制贷款分级审批制u信贷岗位责任制信贷岗位责任制u离职审计制离职审计制 贷款人应当根据业务量大小、管理贷款人应当根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的贷款，应当审批权限，超过审批权限的贷款，应当报上级审批。报上级审批。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理u行长（经理、主任）负责制行长（经理、主任）负责制u审贷分离制审贷分离制u贷款分级审批制贷款分级审批制u信贷岗位责任制信贷岗位责任制u离职审计制离职审计制 各级贷款管理部门应将贷款管理各级贷款管理部门应将贷款管理的每一个环节的管理责任落实到部门、的每一个环节的管理责任落实到部门、岗位、个人，严格划分各级信贷工作岗位、个人，严格划分各级信贷工作人员的职责。人员的职责。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理u行长（经理、主任）负责制行长（经理、主任）负责制u审贷分离制审贷分离制u贷款分级审批制贷款分级审批制u信贷岗位责任制信贷岗位责任制u离职审计制离职审计制 贷款管理人员在调离原工作岗位时，贷款管理人员在调离原工作岗位时，应当对其在应当对其在任职期间任职期间和和权限内权限内所发放的贷所发放的贷款风险情况进行审计。款风险情况进行审计。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理u借款人资格借款人资格u借款人条件借款人条件u借款人限制借款人限制u借款行为限制借款行为限制优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理u借款人资格借款人资格u借款人条件借款人条件u借款人限制借款人限制u借款行为限制借款行为限制 根据贷款通则的规定，借款人应根据贷款通则的规定，借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记核准登记的企（事）业法人、其他经济组的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或织、个体工商户或具有中华人民共和国国具有中华人民共和国国籍籍的的具有完全民事行为能力具有完全民事行为能力的的自然人自然人。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理u借款人资格借款人资格u借款人条件借款人条件u借款人限制借款人限制u借款行为限制借款行为限制 借款人申请贷款，应当具备借款人申请贷款，应当具备产品有市场产品有市场、生产经营生产经营有效益有效益、不挤占挪用信贷资金不挤占挪用信贷资金、恪守信用恪守信用等基本条件，等基本条件，并且应当符合以下要求：并且应当符合以下要求：（1 1）有按期还本付息的能力，有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。做了贷款人认可的偿还计划。（2 2）除自然人和不需要除自然人和不需要经工商行政部门核准登记的事业法人外，应当经过工商经工商行政部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续。部门办理年检手续。（3 3）已开立基本账户或一般存款已开立基本账户或一般存款帐户。帐户。（4 4）除国务院规定外，有限责任公司和股份有除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的的5050，（5 5）借款人的资产负债率符合贷款人的要求。借款人的资产负债率符合贷款人的要求。（6 6）申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需要总投资的比例不低于国家规定的有者权益与项目所需要总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。投资项目的资本金比例。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理u借款人资格借款人资格u借款人条件借款人条件u借款人限制借款人限制u借款行为限制借款行为限制 借款人有下列情形之一者，贷款人不得对其发放贷借款人有下列情形之一者，贷款人不得对其发放贷款：款：（1 1）不具备规定资格与条件的；不具备规定资格与条件的；（2 2）生产、经营生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的；或投资国家明文禁止的产品、项目的；（3 3）违反国家违反国家外汇管理规定的；外汇管理规定的；（4 4）建设项目按国家规定应当报有建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的；关部门批准而未取得批准文件的；（5 5）生产经营或投生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的；资项目未取得环境保护部门许可的；（6 6）在实行承包、在实行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、落实原有贷款债务或提供相应担保的；务、落实原有贷款债务或提供相应担保的；（7 7）有其有其他违法经营行为的。他违法经营行为的。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理u借款人资格借款人资格u借款人条件借款人条件u借款人限制借款人限制u借款行为限制借款行为限制A.A.借款人不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上借款人不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上的同级分支机构取得贷款；的同级分支机构取得贷款；B.B.不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等；表、损益表等；C.C.除国家另有规定的以外，不得用贷款从事股本权益性投除国家另有规定的以外，不得用贷款从事股本权益性投资；资；D.D.不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；E.E.除依法取得经营房地产资格的借款人以外，不得用贷款除依法取得经营房地产资格的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务；经营房地产业务；F.F.依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机；地产投机；G.G.不得套取贷款用于借贷牟取非法收入；不得套取贷款用于借贷牟取非法收入；H.H.不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款；不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款；I.I.不得采取欺诈手段骗取贷款。不得采取欺诈手段骗取贷款。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷款通则规定：贷款通则规定：u贷款期限根据借款人的生产经营周期、还贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人资金供给能力，由借贷双方款能力和贷款人资金供给能力，由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明；共同商议后确定，并在借款合同中载明；u自营贷款的期限最长一般不得超过自营贷款的期限最长一般不得超过1010年，年，超过超过1010年应当报中国人民银行备案；年应当报中国人民银行备案；u贷款展期的，短期贷款展期期限累计不得贷款展期的，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，中期贷款展期期限累计不超过原贷款期限，中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过限累计不得超过3 3年。年。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理u自营贷款和特定贷款，贷款人除按中国人自营贷款和特定贷款，贷款人除按中国人民银行的规定计收利息外，不得收取其他任民银行的规定计收利息外，不得收取其他任何费用；何费用；u委托贷款的贷款人（受托人）除按中国人委托贷款的贷款人（受托人）除按中国人民银行的规定计收手续费外，不得收取其他民银行的规定计收手续费外，不得收取其他任何费用。任何费用。u贷款人应当以中国人民银行公布的法定利贷款人应当以中国人民银行公布的法定利率为基础，在允许浮动的幅度内，确定每笔率为基础，在允许浮动的幅度内，确定每笔贷款的利率；不得违反规定提高或降低利率贷款的利率；不得违反规定提高或降低利率以及采取其他不正当手段，发放贷款。以及采取其他不正当手段，发放贷款。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 我国我国商业银行法商业银行法第三十九条第三十九条规定：规定：商业银行贷款，应当遵守下列商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定资产负债比例管理的规定：u资本充足率不得低于资本充足率不得低于百分之八百分之八；u流动性资产余额与流动性负债余额的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于比例不得低于百分之二十五百分之二十五；u对同一借款人的贷款余额与商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过资本余额的比例不得超过百分之十百分之十；u国务院银行业监督管理机构对资产负国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。债比例管理的其他规定。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 我国我国商业银行法商业银行法第三十九条第三十九条规定：规定：商业银行贷款，应当遵守下列商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定资产负债比例管理的规定：u资本充足率不得低于资本充足率不得低于百分之八百分之八；u流动性资产余额与流动性负债余额的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于比例不得低于百分之二十五百分之二十五；u对同一借款人的贷款余额与商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过资本余额的比例不得超过百分之十百分之十；u国务院银行业监督管理机构对资产负国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定债比例管理的其他规定。u中长期贷款比例指标。商业银行中长期贷款比例指标。商业银行1 1年期以上年期以上( (含含1 1年期年期) )的中长期贷款与的中长期贷款与1 1年期以年期以上的存款之比不得超过上的存款之比不得超过120120。u对最大对最大1010家客户发放的贷款总额不得超过银行资本总额的家客户发放的贷款总额不得超过银行资本总额的5050。u拆借资金比例指标。拆入资金余额与各项存款余额之比不得超过拆借资金比例指标。拆入资金余额与各项存款余额之比不得超过4 4，拆出资，拆出资金余额与各项存款金余额与各项存款( (扣除存款准备金、备付金和联行占款扣除存款准备金、备付金和联行占款) )余额之比不得超过余额之比不得超过8 8。u对股东贷款比例。商业银行向股东提供贷款余额不得超过该股东已缴纳股金的对股东贷款比例。商业银行向股东提供贷款余额不得超过该股东已缴纳股金的100100。商业银行对自己股东的贷款条件不得优于对其他客户的同类贷款的条件。商业银行对自己股东的贷款条件不得优于对其他客户的同类贷款的条件。等等。等等。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 实践中，借款人借兼并、破产、股份制改造、承包、租赁实践中，借款人借兼并、破产、股份制改造、承包、租赁等形式逃避银行债务的情况等形式逃避银行债务的情况时常出现。因此，商业银行应加强时常出现。因此，商业银行应加强防范借款人逃避债务的管理。防范借款人逃避债务的管理。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理（1 1）贷款人应当要求实行承包、租赁经营的借款人，在承包、贷款人应当要求实行承包、租赁经营的借款人，在承包、租赁合同中明确落实原贷款债务的偿还责任。租赁合同中明确落实原贷款债务的偿还责任。（2 2）贷款人对实行股份制改造的借款人，应当要求其重新签订贷款人对实行股份制改造的借款人，应当要求其重新签订借款合同，明确原贷款债务的清偿责任。对实行整体股份制改造借款合同，明确原贷款债务的清偿责任。对实行整体股份制改造的借款人，应当明确其所欠贷款债务由改造后的公司承担；对实的借款人，应当明确其所欠贷款债务由改造后的公司承担；对实行部分股份制改造的借款人，应当要求改造后的股份公司按占用行部分股份制改造的借款人，应当要求改造后的股份公司按占用借款人的资本金或资产的比例承担原借款人的贷款债务借款人的资本金或资产的比例承担原借款人的贷款债务。 实践中，借款人借兼并、破产、股份制改造、承包、租赁实践中，借款人借兼并、破产、股份制改造、承包、租赁等形式逃避银行债务的情况等形式逃避银行债务的情况时常出现。因此，商业银行应加强时常出现。因此，商业银行应加强防范借款人逃避债务的管理。防范借款人逃避债务的管理。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理（3 3）贷款对合并（兼并）的借款人，应当要求其在合并（兼贷款对合并（兼并）的借款人，应当要求其在合并（兼并）前清偿贷款债务或提供相应的担保。借款人不清偿贷款债并）前清偿贷款债务或提供相应的担保。借款人不清偿贷款债务或未提供相应担保的，贷款人应当要求合并（兼并）企业或务或未提供相应担保的，贷款人应当要求合并（兼并）企业或合并后新成立的企业承担归还原借款人贷款的义务，并与之重合并后新成立的企业承担归还原借款人贷款的义务，并与之重新签订有关合同或协议。新签订有关合同或协议。 实践中，借款人借兼并、破产、股份制改造、承包、租赁实践中，借款人借兼并、破产、股份制改造、承包、租赁等形式逃避银行债务的情况等形式逃避银行债务的情况时常出现。因此，商业银行应加强时常出现。因此，商业银行应加强防范借款人逃避债务的管理。防范借款人逃避债务的管理。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理（4 4）贷款人对与外商合资（合作）的借款人，应当要求其继贷款人对与外商合资（合作）的借款人，应当要求其继续承担合资（合作）前的贷款归还责任，并要求其将所得收益续承担合资（合作）前的贷款归还责任，并要求其将所得收益优先归还贷款。借款人用已作为贷款抵押、质押的财产与外商优先归还贷款。借款人用已作为贷款抵押、质押的财产与外商合资（合作）时必须征求贷款人同意。合资（合作）时必须征求贷款人同意。 实践中，借款人借兼并、破产、股份制改造、承包、租赁实践中，借款人借兼并、破产、股份制改造、承包、租赁等形式逃避银行债务的情况等形式逃避银行债务的情况时常出现。因此，商业银行应加强时常出现。因此，商业银行应加强防范借款人逃避债务的管理。防范借款人逃避债务的管理。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理（5 5）贷款人对分立的贷款人对分立的借款借款人，应当要求其在分立前清偿贷款人，应当要求其在分立前清偿贷款债务或提供相应的担保。借款人不清偿贷款债务或未提供相应债务或提供相应的担保。借款人不清偿贷款债务或未提供相应担保的，贷款人应当要求分立后的各企业，按照分立时所占资担保的，贷款人应当要求分立后的各企业，按照分立时所占资本或资产或协议，对原借款人所欠贷款承担清偿责任。对设立本或资产或协议，对原借款人所欠贷款承担清偿责任。对设立子公司的借款人，应当要求其子公司按所得资本或资产的比例子公司的借款人，应当要求其子公司按所得资本或资产的比例承担和偿还母公司相应的贷款债务。承担和偿还母公司相应的贷款债务。 实践中，借款人借兼并、破产、股份制改造、承包、租赁实践中，借款人借兼并、破产、股份制改造、承包、租赁等形式逃避银行债务的情况等形式逃避银行债务的情况时常出现。因此，商业银行应加强时常出现。因此，商业银行应加强防范借款人逃避债务的管理。防范借款人逃避债务的管理。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理（6 6）贷款人对产权有偿转让或申请解散的借款人，应当要求贷款人对产权有偿转让或申请解散的借款人，应当要求其在产权转让前或解散前必须落实贷款债务的清偿。其在产权转让前或解散前必须落实贷款债务的清偿。（7 7）贷款人应当按照有关法律参与借款人破产财产的认定与贷款人应当按照有关法律参与借款人破产财产的认定与债权债务的处置，对于破产借款人已设定财产抵押、质押或其债权债务的处置，对于破产借款人已设定财产抵押、质押或其他担保的贷款债权，贷款人依法享有优先受偿权；无财产担保他担保的贷款债权，贷款人依法享有优先受偿权；无财产担保的贷款债权按法定程序和比例受偿。的贷款债权按法定程序和比例受偿。 实践中，借款人借兼并、破产、股份制改造、承包、租赁实践中，借款人借兼并、破产、股份制改造、承包、租赁等形式逃避银行债务的情况等形式逃避银行债务的情况时常出现。因此，商业银行应加强时常出现。因此，商业银行应加强防范借款人逃避债务的管理。防范借款人逃避债务的管理。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、贷款管理四、贷款管理（四）贷款管理制度（四）贷款管理制度1.1.贷款内部管理责任制贷款内部管理责任制2.2.贷款对象限制制度贷款对象限制制度3.3.贷款期限管理制度贷款期限管理制度4.4.贷款利率管理制度贷款利率管理制度5.5.资产负债比例管理制度资产负债比例管理制度6.6.防范借款人逃避债务的管理制度防范借款人逃避债务的管理制度7.7.不良贷款管理制度不良贷款管理制度第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理 贷款通则贷款通则明确规定明确规定“贷款人应当贷款人应当建立和完善贷款的风险预警体系和质量监建立和完善贷款的风险预警体系和质量监控制度，对不良贷款进行分类、认定、登控制度，对不良贷款进行分类、认定、登记、考核和催收。记、考核和催收。”u不良贷款的分类与认定制度不良贷款的分类与认定制度u不良贷款登记制度不良贷款登记制度u不良贷款催收制度不良贷款催收制度u损失贷款冲销制度损失贷款冲销制度u贷款损失准备计提制度贷款损失准备计提制度优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（一）信贷资产总量（一）信贷资产总量（二）信贷资产结构（二）信贷资产结构（三）信贷资产质量（三）信贷资产质量（四）信贷资产绩效（四）信贷资产绩效第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（一）信贷资产总量（一）信贷资产总量1.资产负债规模资产负债规模2.信贷资产规模信贷资产规模第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（一）信贷资产总量（一）信贷资产总量1.资产负债规模资产负债规模2.信贷资产规模信贷资产规模第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（一）信贷资产总量（一）信贷资产总量1.资产负债规模资产负债规模2.信贷资产规模信贷资产规模第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（二）信贷资产结构（二）信贷资产结构1.期限结构期限结构2.机构结构机构结构3.行业结构行业结构4.地区结构地区结构第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（二）信贷资产结构（二）信贷资产结构1.期限结构期限结构2.机构结构机构结构3.行业结构行业结构4.地区结构地区结构第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（二）信贷资产结构（二）信贷资产结构1.期限结构期限结构2.机构结构机构结构3.行业结构行业结构4.地区结构地区结构第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（二）信贷资产结构（二）信贷资产结构1.期限结构期限结构2.机构结构机构结构3.行业结构行业结构4.地区结构地区结构第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（二）信贷资产结构（二）信贷资产结构1.期限结构期限结构2.机构结构机构结构3.行业结构行业结构4.地区结构地区结构第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（二）信贷资产结构（二）信贷资产结构1.期限结构期限结构2.机构结构机构结构3.行业结构行业结构4.地区结构地区结构第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（三）信贷资产质量（三）信贷资产质量1.总体情况总体情况2.机构分布机构分布3.行业分布行业分布4.地区分布地区分布第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（三）信贷资产质量（三）信贷资产质量1.总体情况总体情况2.机构分布机构分布3.行业分布行业分布4.地区分布地区分布第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（三）信贷资产质量（三）信贷资产质量1.总体情况总体情况2.机构分布机构分布3.行业分布行业分布4.地区分布地区分布第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（三）信贷资产质量（三）信贷资产质量1.总体情况总体情况2.机构分布机构分布3.行业分布行业分布4.地区分布地区分布第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（三）信贷资产质量（三）信贷资产质量1.总体情况总体情况2.机构分布机构分布3.行业分布行业分布4.地区分布地区分布第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（三）信贷资产质量（三）信贷资产质量1.总体情况总体情况2.机构分布机构分布3.行业分布行业分布4.地区分布地区分布第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（四）信贷资产绩效（四）信贷资产绩效1.总体情况总体情况2.分机构情况分机构情况第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（四）信贷资产绩效（四）信贷资产绩效1.总体情况总体情况2.分机构情况分机构情况第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management五、我国商业银行信贷资产管理现状五、我国商业银行信贷资产管理现状（四）信贷资产绩效（四）信贷资产绩效1.总体情况总体情况2.分机构情况分机构情况第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第二节信贷资产业务管理第二节信贷资产业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、投资业务概述一、投资业务概述二、投资业务风险二、投资业务风险三、投资业务工具三、投资业务工具四、投资业务技巧四、投资业务技巧第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、投资业务概述一、投资业务概述1.概念概念2.特点特点3.目的目的4.与放款业务的主要区别与放款业务的主要区别第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、投资业务概述一、投资业务概述1.概念概念2.特点特点3.目的目的4.与放款业务的主要区别与放款业务的主要区别第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 商业银行投资商业银行投资业务业务是指商业银行是指商业银行将手中的货币资金用于购买股票、债将手中的货币资金用于购买股票、债券等券等有价证券有价证券的的资金运用行为资金运用行为。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、投资业务概述一、投资业务概述1.概念概念2.特点特点3.目的目的4.与放款业务的主要区别与放款业务的主要区别第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理u主动性主动性u独立性独立性u参与性参与性优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、投资业务概述一、投资业务概述1.概念概念2.特点特点3.目的目的4.与放款业务的主要区别与放款业务的主要区别第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理u主动性主动性u独立性独立性u参与性参与性 商业银行在商业银行在投资业务投资业务中，根据市中，根据市场行情的变化趋势和自己的资金实力，场行情的变化趋势和自己的资金实力，决定购买与否，决定购买与否，完全由银行自主决定完全由银行自主决定，处于主动地位处于主动地位。在贷款业务中，通常。在贷款业务中，通常是客户主动向商业银行申请，商业银是客户主动向商业银行申请，商业银行根据客户的资信状况和用途决定贷行根据客户的资信状况和用途决定贷与不贷，贷多贷少。资金最终能否运与不贷，贷多贷少。资金最终能否运用出去，主要取决于客户的情况，商用出去，主要取决于客户的情况，商业银行处于被动地位。业银行处于被动地位。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、投资业务概述一、投资业务概述1.概念概念2.特点特点3.目的目的4.与放款业务的主要区别与放款业务的主要区别第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理u主动性主动性u独立性独立性u参与性参与性 商业银行在投资商业银行在投资业务业务中，一般与中，一般与债务人是不熟悉的，决定商业银行是债务人是不熟悉的，决定商业银行是否购买的否购买的唯一标准唯一标准是根据市场推算出是根据市场推算出的预期收益率的预期收益率与风险程度与风险程度，不为人际不为人际关系所左右关系所左右。在贷款业务中，商业银。在贷款业务中，商业银行不仅要关心企业投资收益率的高低，行不仅要关心企业投资收益率的高低，而且还要考虑到与客户的业务关系和而且还要考虑到与客户的业务关系和人际关系。如果与其关系非常密切，人际关系。如果与其关系非常密切，即使收益率不高也要对其贷款，因此，即使收益率不高也要对其贷款，因此，贷款的独立性较差。贷款的独立性较差。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、投资业务概述一、投资业务概述1.概念概念2.特点特点3.目的目的4.与放款业务的主要区别与放款业务的主要区别第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理u主动性主动性u独立性独立性u参与性参与性 在投资在投资业务业务中，中，商业银行只是众多商业银行只是众多权益权益人中的一个人中的一个，对，对资金使用资金使用人的控制人的控制作用是非常有限的，不能起到决定性作作用是非常有限的，不能起到决定性作用。在贷款业务中，银行是企业的主债用。在贷款业务中，银行是企业的主债务人，或是几个少数债权人中的一个，务人，或是几个少数债权人中的一个，对企业的控制作用是非常大的，能起到对企业的控制作用是非常大的，能起到决定性作用。决定性作用。 此外此外，在资金来源的渠道及资金运，在资金来源的渠道及资金运用管理的原则等方面，商业银行投资用管理的原则等方面，商业银行投资业业务务也有自己的特点。也有自己的特点。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、投资业务概述一、投资业务概述1.概念概念2.特点特点3.目的目的4.与放款业务的主要区别与放款业务的主要区别第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理u盈利性目的盈利性目的u安全性目的安全性目的u流动性流动性目的目的优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、投资业务概述一、投资业务概述1.概念概念2.特点特点3.目的目的4.与放款业务的主要区别与放款业务的主要区别第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理u盈利性目的盈利性目的u安全性目的安全性目的u流动性流动性目的目的即追求利润即追求利润。商业银行通过投资商业银行通过投资业务，业务，一般可获得三类收益：一般可获得三类收益：一是一是利息或股息分红收益利息或股息分红收益二是二是资本利得收益资本利得收益三是三是避税收益：投资政府债券所获避税收益：投资政府债券所获得的利息或利得一般可享受所得税减得的利息或利得一般可享受所得税减免优惠。免优惠。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、投资业务概述一、投资业务概述1.概念概念2.特点特点3.目的目的4.与放款业务的主要区别与放款业务的主要区别第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理u盈利性目的盈利性目的u安全性目的安全性目的u流动性流动性目的目的即风险管控即风险管控。商业银行通过投资商业银行通过投资业务，业务，来有效管理利率风险、流动性风险、来有效管理利率风险、流动性风险、信用风险信用风险，甚至汇率风险，甚至汇率风险。通过通过“贷款组合贷款组合+ +证券组合证券组合+ +外汇组外汇组合合”实现风险在资产种类、时间上和实现风险在资产种类、时间上和空间上的分散，防范流动性风险、信空间上的分散，防范流动性风险、信用风险和汇率风险，进而稳定收益；用风险和汇率风险，进而稳定收益；利用利用证券组合证券组合、外汇组合外汇组合调整的灵调整的灵活性，活性，实现商业银行的缺口管理战略实现商业银行的缺口管理战略，来控制利率风险来控制利率风险。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、投资业务概述一、投资业务概述1.概念概念2.特点特点3.目的目的4.与放款业务的主要区别与放款业务的主要区别第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理u盈利性目的盈利性目的u安全性目的安全性目的u流动性流动性目的目的即提高流动性即提高流动性。保持资产的流动性是保持资产的流动性是商业银行业务的经营方针之一，流动商业银行业务的经营方针之一，流动性高低是衡量商业银行经营是否稳健性高低是衡量商业银行经营是否稳健的一个重要标志。由于证券常具有活的一个重要标志。由于证券常具有活跃的二级市场交易，持有证券不仅可跃的二级市场交易，持有证券不仅可获得一定的收入，在必要时也可以迅获得一定的收入，在必要时也可以迅速变现以满足银行的流动性需求，因速变现以满足银行的流动性需求，因此，保持资产的流动性也是商业银行此，保持资产的流动性也是商业银行开展开展投资投资业务业务的重要目的重要目的的。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management一、投资业务概述一、投资业务概述1.概念概念2.特点特点3.目的目的4.与放款业务的主要区别与放款业务的主要区别第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理投资是银行的主动业务，放款是银行的被动业务投资是银行的主动业务，放款是银行的被动业务；放款一般到期才能收回，而投资随时收回放款一般到期才能收回，而投资随时收回；放款一般用于生产经营活动，与产业资本循环发生联系；放款一般用于生产经营活动，与产业资本循环发生联系；而投资一般用于证券投机活动，不和真实资本发生直接联系而投资一般用于证券投机活动，不和真实资本发生直接联系；贷款一般包含与借款人的一种个人关系，投资则没有。贷款一般包含与借款人的一种个人关系，投资则没有。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、投资业务风险二、投资业务风险1.信用风险信用风险2.市场风险市场风险3.货币风险货币风险第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、投资业务风险二、投资业务风险1.信用风险信用风险2.市场风险市场风险3.货币风险货币风险第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 商业银行投资商业银行投资业务业务的的信用风险信用风险是指证券发行人在证券到期是指证券发行人在证券到期时，没有能力向证券持有人偿还本金，或者有意不履行还款义时，没有能力向证券持有人偿还本金，或者有意不履行还款义务，从而使证券持有人造成损失的可能性。务，从而使证券持有人造成损失的可能性。 信用风险由证券发行人的经营能力、规模大小及事业稳定信用风险由证券发行人的经营能力、规模大小及事业稳定性等因素所决定。几乎所有的证券都存在信用风险。但是相比性等因素所决定。几乎所有的证券都存在信用风险。但是相比之下，政府债券的信用风险较小，而公司债券的信用风险较大。之下，政府债券的信用风险较小，而公司债券的信用风险较大。商业银行进行投资以前，必须了解证券的信用评级，以此防范商业银行进行投资以前，必须了解证券的信用评级，以此防范信用风险。信用风险。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、投资业务风险二、投资业务风险1.信用风险信用风险2.市场风险市场风险3.货币风险货币风险第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 商业银行商业银行投资业务投资业务的的市场风险市场风险是指由于证券是指由于证券市场或者经济形势的变化而给证券持有人带来损市场或者经济形势的变化而给证券持有人带来损失的可能性。失的可能性。 一般来说，证券市场出现供大于求的情况，一般来说，证券市场出现供大于求的情况，则会造成证券价格的下降；相反，则会造成证券则会造成证券价格的下降；相反，则会造成证券价格的上升；商业银行可通过分散投资的办法来价格的上升；商业银行可通过分散投资的办法来防范市场风险。防范市场风险。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management二、投资业务风险二、投资业务风险1.信用风险信用风险2.市场风险市场风险3.货币风险货币风险第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 商业银行商业银行投资业务投资业务的的货币风险货币风险可分为可分为利率风险利率风险和和通货膨胀风险通货膨胀风险两种。两种。 利率风险利率风险是指市场利率的变动影响了证券的市是指市场利率的变动影响了证券的市场价格，从而给证券投资人带来损失的可能性。一场价格，从而给证券投资人带来损失的可能性。一般来说，证券价格与市场利率呈反向运动。般来说，证券价格与市场利率呈反向运动。 通货膨胀风险通货膨胀风险是指由于通货膨胀、货币贬值，是指由于通货膨胀、货币贬值，从而有使投资人的证券遭受损失的可能性。一般来从而有使投资人的证券遭受损失的可能性。一般来说，通货膨胀风险与证券到期时间的长短呈同向运说，通货膨胀风险与证券到期时间的长短呈同向运动。动。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、投资业务工具三、投资业务工具 商业银行投资商业银行投资业务业务的的常见常见工具工具有以下有以下三大类：三大类：1.货币市场工具货币市场工具2.资本市场工具资本市场工具3.创新投资工具创新投资工具第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、投资业务工具三、投资业务工具 1.货币市场工具货币市场工具2.资本市场工具资本市场工具3.创新投资工具创新投资工具第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 货币市场工具货币市场工具包括所有到期期限在包括所有到期期限在1 1年以内年以内的金融工具与证券。的金融工具与证券。 商业银行最普遍使用的投资工具主要有：商业银行最普遍使用的投资工具主要有：短期国库券、距到期日不到短期国库券、距到期日不到1 1年的中长期国库券、年的中长期国库券、政府机构证券、存款单、银行承兑票据、短期政府机构证券、存款单、银行承兑票据、短期市场债券和国际欧洲货币存款等。这些货币市市场债券和国际欧洲货币存款等。这些货币市场工具往往具有很高的流动性，同时又具有一场工具往往具有很高的流动性，同时又具有一定的收益性，是商业银行管理流动性风险的有定的收益性，是商业银行管理流动性风险的有效工具。效工具。银行是货币市场工具的主要投资者银行是货币市场工具的主要投资者。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、投资业务工具三、投资业务工具 1.货币市场工具货币市场工具2.资本市场工具资本市场工具3.创新投资工具创新投资工具第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 资本市场资本市场工具工具包括所有到期期限在包括所有到期期限在1 1年以上年以上的证券。的证券。主要有主要有：期限在：期限在1 1年以上的中长期国库年以上的中长期国库券、中长期市政债券、公司票据和公司债券、券、中长期市政债券、公司票据和公司债券、股权证券等。股权证券等。 在这类债券中，在这类债券中，中长期国库券中长期国库券没有违约风没有违约风险，其流动性也较强；险，其流动性也较强；市政债券市政债券的流动性次之，的流动性次之，有一定的违约风险，但其利息收入常可以免缴有一定的违约风险，但其利息收入常可以免缴所得税；所得税；公司债券公司债券有较高的违约风险和利率风有较高的违约风险和利率风险，故商业银行一般只购买信用等级在投资级险，故商业银行一般只购买信用等级在投资级以上的公司债券；以上的公司债券；股权证券股权证券由于风险较高，商由于风险较高，商业银行一般只投资于优先股。业银行一般只投资于优先股。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、投资业务工具三、投资业务工具 1.货币市场工具货币市场工具2.资本市场工具资本市场工具3.创新投资工具创新投资工具第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 20世纪世纪80年代末以后，商业银行大幅度减年代末以后，商业银行大幅度减少了对传统证券的投资，转而大量购买新出现少了对传统证券的投资，转而大量购买新出现的金融投资工具。这些新工具主要包括的金融投资工具。这些新工具主要包括结构化结构化票据票据、证券化资产证券化资产和和剥离证券剥离证券等。等。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、投资业务工具三、投资业务工具 1.货币市场工具货币市场工具2.资本市场工具资本市场工具3.创新投资工具创新投资工具第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 20世纪世纪80年代末以后，商业银行大幅度年代末以后，商业银行大幅度减少了对传统证券的投资，转而大量购买新减少了对传统证券的投资，转而大量购买新出现的金融投资工具。这些新工具主要包括出现的金融投资工具。这些新工具主要包括结构化票据结构化票据、证券化资产证券化资产和和剥离证券剥离证券等。等。 结构化票据结构化票据是以票据形式发行的高收益投资工具，是一种结合是以票据形式发行的高收益投资工具，是一种结合 固定收益型固定收益型产品产品 及及 衍生性金融产品衍生性金融产品 的投资工具，透过发行机构将大部分的本金投资于固的投资工具，透过发行机构将大部分的本金投资于固定收益产品，利用剩余少数的本金从事衍生性金融产品的操作，同时达到保障本定收益产品，利用剩余少数的本金从事衍生性金融产品的操作，同时达到保障本金与资产增值的目的金与资产增值的目的( (如利用如利用95%95%的本金购买零息债券，的本金购买零息债券，5%5%的本金投资选择期权等的本金投资选择期权等衍生性金融商品衍生性金融商品) )，其回报最终将取决于与票据挂钩的标的资产或资产类别的表，其回报最终将取决于与票据挂钩的标的资产或资产类别的表现，所争取的收益率可达到一般货币市场工具所提供的无风险利率的若干倍。现，所争取的收益率可达到一般货币市场工具所提供的无风险利率的若干倍。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、投资业务工具三、投资业务工具 1.货币市场工具货币市场工具2.资本市场工具资本市场工具3.创新投资工具创新投资工具第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 20世纪世纪80年代末以后，商业银行大幅度年代末以后，商业银行大幅度减少了对传统证券的投资，转而大量购买新减少了对传统证券的投资，转而大量购买新出现的金融投资工具。这些新工具主要包括出现的金融投资工具。这些新工具主要包括结构化票据结构化票据、证券化资产证券化资产和和剥离证券剥离证券等。等。 证券化资产证券化资产是指是指是以是以特定资产组合特定资产组合或或特定现金流特定现金流为支持为支持而而发行发行的一种的一种可交易可交易的金融工具。其中，特定资产组合或特定现金流又可的金融工具。其中，特定资产组合或特定现金流又可统称为统称为“资产池资产池”。 传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化则是以特定的传统的证券发行是以企业为基础，而资产证券化则是以特定的资产池为基础发行证券。资产池为基础发行证券。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management三、投资业务工具三、投资业务工具 1.货币市场工具货币市场工具2.资本市场工具资本市场工具3.创新投资工具创新投资工具第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 20世纪世纪80年代末以后，商业银行大幅度年代末以后，商业银行大幅度减少了对传统证券的投资，转而大量购买新减少了对传统证券的投资，转而大量购买新出现的金融投资工具。这些新工具主要包括出现的金融投资工具。这些新工具主要包括结构化票据结构化票据、证券化资产证券化资产和和剥离证券剥离证券等。等。 剥离证券剥离证券是把本金和利息支付与相关的债务证券相分离，且分是把本金和利息支付与相关的债务证券相分离，且分别销售对该两种承诺的收别销售对该两种承诺的收入入流的债权的一种混合工具流的债权的一种混合工具。即将债权。即将债权本本金收入流和利息收入流区别开来，分别支付给金收入流和利息收入流区别开来，分别支付给PO和和IO的持有者的持有者。只对证券本金支付有要求权的剥离证券称为只对证券本金支付有要求权的剥离证券称为只付本金只付本金(PO)证券证券，只，只对证券承诺的利息支付有要求权的剥离证券称为对证券承诺的利息支付有要求权的剥离证券称为只付利息只付利息(IO)证券证券。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、投资业务技巧四、投资业务技巧1.梯形投资法梯形投资法2.杠铃式投资法杠铃式投资法3.周期期限决定法周期期限决定法4.利用收益曲线投资法利用收益曲线投资法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、投资业务技巧四、投资业务技巧1.梯形投资法梯形投资法2.杠铃式投资法杠铃式投资法3.周期期限决定法周期期限决定法4.利用收益曲线投资法利用收益曲线投资法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 梯形投资法梯形投资法是指商业银行把资金投放在各种不同期限的证券上，每种期限是指商业银行把资金投放在各种不同期限的证券上，每种期限证券的购买数量相同，当期限最短的证券到期，收回资金，然后再把资金投放证券的购买数量相同，当期限最短的证券到期，收回资金，然后再把资金投放出去，购买期限长的证券，如此循环往复。这样做的结果是使商业银行持有各出去，购买期限长的证券，如此循环往复。这样做的结果是使商业银行持有各种不同期限的证券保持相同数量。种不同期限的证券保持相同数量。 梯形投资法梯形投资法由于简便易行，易于掌握，可以保证银行获得平均的收益率等由于简便易行，易于掌握，可以保证银行获得平均的收益率等原因经常被商业银行采纳。但是梯形投资法由于缺少灵活性，经常使商业银行原因经常被商业银行采纳。但是梯形投资法由于缺少灵活性，经常使商业银行失去获利的机会。所以商业银行采用该种方法进行投资时，应灵活运用。例如，失去获利的机会。所以商业银行采用该种方法进行投资时，应灵活运用。例如，当市场短期证券利率上升、短期证券价格转低时，商业银行收回的资金就不能当市场短期证券利率上升、短期证券价格转低时，商业银行收回的资金就不能马上投资到长期证券上，而应利用有利时机继续投资于短期证券上。马上投资到长期证券上，而应利用有利时机继续投资于短期证券上。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、投资业务技巧四、投资业务技巧2.杠铃式投资法杠铃式投资法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 所谓所谓杠铃式投资法杠铃式投资法是指商业银行把资金集中投资于短期债券和长期债券，而是指商业银行把资金集中投资于短期债券和长期债券，而放弃中期债券。这种投资方式如果画在投资分析图上看，好像两头大中间小的杠放弃中期债券。这种投资方式如果画在投资分析图上看，好像两头大中间小的杠铃一样，因此而得名。铃一样，因此而得名。 长期债券收益高，利率变化较少，价格起伏不大，债券增殖和资本损失较小，长期债券收益高，利率变化较少，价格起伏不大，债券增殖和资本损失较小，但是它与短期债券相比却存在流动性和灵活性较差，当银行出现资金需求时，不但是它与短期债券相比却存在流动性和灵活性较差，当银行出现资金需求时，不能及时变现等缺点。短期债券具有高度的流动性和灵活性，银行需要现款时，能能及时变现等缺点。短期债券具有高度的流动性和灵活性，银行需要现款时，能够迅速变现，但与长期债券相比它却有收益率低、价格起伏较大等缺点。够迅速变现，但与长期债券相比它却有收益率低、价格起伏较大等缺点。 杠铃式投资法杠铃式投资法兼顾了流动性和盈利性要求，并可视情况调整两头的比重，但兼顾了流动性和盈利性要求，并可视情况调整两头的比重，但要以准确的市场利率预测为前提。要以准确的市场利率预测为前提。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、投资业务技巧四、投资业务技巧3.周期期限决定法周期期限决定法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 商业银行利用商业银行利用周期期限决定法周期期限决定法的具体做法如下：的具体做法如下： 当整个社会经济发展周期中出现当整个社会经济发展周期中出现复苏复苏，银行短期利率上升时，应增加敏感性，银行短期利率上升时，应增加敏感性资产如浮动利率证券，还同时增加固定利率负债，借以增加收益；资产如浮动利率证券，还同时增加固定利率负债，借以增加收益； 当社会经济发展周期出现当社会经济发展周期出现繁荣繁荣时，商业银行应增加高利率固定贷款和证券，时，商业银行应增加高利率固定贷款和证券，减少高利率固定成本负债；减少高利率固定成本负债； 当社会经济发展周期出现当社会经济发展周期出现衰退衰退时，商业银行应增加固定利率证券与贷款，争时，商业银行应增加固定利率证券与贷款，争取浮动利率负债；取浮动利率负债； 当社会经济发展周期出现当社会经济发展周期出现萧条萧条时，市场利率普遍下降，商业银行应出售固定时，市场利率普遍下降，商业银行应出售固定利率证券与其他资产，购进浮动利率即敏感性资产，待复苏期到来市场价格上升利率证券与其他资产，购进浮动利率即敏感性资产，待复苏期到来市场价格上升时出售。时出售。优选课件优选课件商业银行业务管理商业银行业务管理Commercial Bank Business Management四、投资业务技巧四、投资业务技巧4.利用收益曲线投资法利用收益曲线投资法第七章第七章 商业银行资产业务管理商业银行资产业务管理第三节投资业务管理第三节投资业务管理 上述三种投资方法，都具有一定的投资模式，但利用收益曲线上述三种投资方法，都具有一定的投资模式，但利用收益曲线投资法却没有任何固定的投资模式，而是随着金融市场上证券收益投资法却没有任何固定的投资模式，而是随着金融市场上证券收益曲线的变化随时调整证券构成成分，曲线的变化随时调整证券构成成分，是一种视流动性需求曲线或风是一种视流动性需求曲线或风险环境的变化而随机调整的证券投资方法险环境的变化而随机调整的证券投资方法。 该方法有可能获得很高的收益，但其能否实现其预期目标，全该方法有可能获得很高的收益，但其能否实现其预期目标，全靠正确的预测和判断，所以该方法存在较大的风险性。靠正确的预测和判断，所以该方法存在较大的风险性。优选课件优选课件