亿晶光电科技股份有限公司6005372012 年半年度报告0一、二、三、四、五、六、七、八、亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告目录重要提示 . 1公司基本情况 . 2股本变动及股东情况. 4董事、监事和高级管理人员情况 . 5董事会报告 . 6重要事项 . 12财务会计报告（未经审计） . 18备查文件目录 . 811亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告一、 重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名未出席董事姓名黄继清吴立忠未出席董事职务独立董事董事未出席董事的说明因公出差因公出差被委托人姓名闫国庆孙铁囤(三) 公司半年度财务报告未经审计。(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名荀建华刘宏刘宏公司负责人荀建华、主管会计工作负责人刘宏及会计机构负责人（会计主管人员）刘宏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、 公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二) 联系人和联系方式亿晶光电科技股份有限公司亿晶光电EGing Photovoltaic Technology Co.,Ltd.EGING PV荀建华董事会秘书证券事务代表姓名联系地址电话传真电子信箱蒋国峰江苏省金坛市尧塘镇金武路 18号0519-825855580519-82585550eging-publicegingpv.com2冉艳江苏省金坛市尧塘镇金武路 18号0519-825855580519-82585550eging-publicegingpv.com亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告(三) 基本情况简介注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱(四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点浙江省慈溪市海通路 528 号315300江苏省金坛市尧塘镇金武路 18 号213213www.egingpv.comeging-publicegingpv.com上海证券报http:/www.sse.com.cn公司证券部(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称亿晶光电股票代码600537变更前股票简称海通集团(六) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每股收益(元)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元）5,647,330,685.921,582,558,291.133.257报告期（16 月）-282,617,793.81-277,659,043.25-278,774,293.82-283,347,556.12-0.58-0.58-0.58-15.90-92,149,083.68-0.18965,044,285,233.571,892,213,255.533.894上年同期463,220,615.51465,849,169.85390,045,167.13387,535,959.091.511.511.5122.37-155,403,953.36-0.6111.96-16.36-16.36本报告期比上年同期增减(%)-161.01-159.60-171.47-173.12-138.41-138.41-138.41减少 38.27 个百分点-40.70-62.3430000000000000亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告2、非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币非经常性损益项目金额说明非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切49,666.87政府补助详见 38相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计6,372,000.00-773,696.15-689,220.16-415,516.8730,028.614,573,262.30（2）三、 股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。(二) 股东和实际控制人情况1、 股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况33,291 户股东名称荀建华建银国际光电(控股)有限公司股东性质境内自然人境外法人持股比例(%)39.5610.07持股总数192,232,41148,936,822报告期内增减持有有限售条件股份数量184,505,35440,936,822质押或冻结的股份数量无无陈龙海常州博华投资咨询有限公司周乐群毛培成境内自然人境内非国有法人境内自然人境内自然人7.534.942.281.8636,571,88323,989,65611,088,6619,012,930-3,200,00023,025,357质押无质押质押14,181,60311,088,6619,012,930中国工商银行华安中小盘成长股票型证境内非国有法人1.316,363,8856,363,885未知券投资基金陈世辉境内自然人1.215,870,0005,870,000未知姚志中荀建平境内自然人境内自然人0.790.793,839,2063,839,206003,684,8843,684,884无无00前十名无限售条件股东持股情况4序号12345亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量陈龙海周乐群毛培成建银国际光电(控股)有限公司荀建华中国工商银行华安中小盘成长股票型证券投资基金陈世辉王棋铼罗镇江泰康人寿保险股份有限公司传统普通保险产品019LCT001 沪36,571,88311,088,6619,012,9308,000,0007,727,0576,363,8855,870,0001,833,2001,716,8061,468,503人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股36,571,88311,088,6619,012,9308,000,0007,727,0576,363,8855,870,0001,833,2001,716,8061,468,503在公司已实施完毕的重大资产重组中，陈龙海、周乐群、毛上述股东关联关系或一致行动的说明培成与罗镇江是一致行动人；荀建华、常州博华投资咨询有限公司、荀建平、姚志中是一致行动人。但公司并不知道其他股东之间是否存在关联关系。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上市交易情况有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数限售条件量荀建华建银国际光电（控股）有限公司常州博华投资咨询有限公司荀建平姚志中184,505,35440,936,82223,025,3573,684,8843,684,8842014 年 11 月 21 日2014 年 11 月 21 日2014 年 11 月 21 日2014 年 11 月 21 日2014 年 11 月 21 日184,505,35440,936,82223,025,3573,684,8843,684,884发行股份购买资产新增有限售条件流通股，发行完成后锁定三年。发行股份购买资产新增有限售条件流通股，发行完成后锁定三年。发行股份购买资产新增有限售条件流通股，发行完成后锁定三年。发行股份购买资产新增有限售条件流通股，发行完成后锁定三年。发行股份购买资产新增有限售条件流通股，发行完成后锁定三年。上述股东关联关系或一致行动人的说明在公司已实施完毕的重大资产重组中，荀建华、常州博华投资咨询有限公司、荀建平、姚志中是一致行动人。2、 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、 董事、监事和高级管理人员情况(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动5亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告单位：股姓名职务年初持股数本期增持股份数量本期减持股份数量期末持股数变动原因原董事，已于陈龙海2012 年 1 月 1939,771,8833,200,00036,571,883 二级市场卖出日离职(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况2012 年 1 月 19 日，公司董事会收到董事陈龙海先生的书面辞职报告。因个人原因，董事陈龙海先生向董事会请求辞去董事职务。辞职后，陈龙海先生不在公司担任任何职务。2012 年 5 月 7 日，公司 2011 年年度股东大会审议通过关于补选公司第四届董事会董事的议案,同意补选吴立忠先生为公司第四届董事会董事，任期自股东大会审议通过之日起至本届董事会任期届满。五、 董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析2012 年上半年世界经济形势复杂，宏观经济不景气，中国经济增长放缓，光伏行业首当其冲地受到欧债危机及国内厂商无节制的盲目产能扩大的影响，光伏产品价格大幅下降。在美国“双反”事件、欧洲国家光伏补贴下调及欧债危机等诸多负面因素影响下，国内光伏企业均受到了不同程度的影响。作为国内知名的光伏发电产品生产厂商之一，公司在此大背景下，生产和经营也不可避免地承受着巨大压力。报告期内，公司完成组件销售 144 MW,同比减少 31.34%，其中出口 133 MW,同比减少37.85%。实现营业总收入 846,564,871.88 元，同比减少 61.41% ；营业利润-282,617,793.81元，同比减少 161.01% ；归属于母公司所有者的净利润-278,774,293.82 元，同比减少171.47%。报告期内，公司主营业务发展出现较大幅度下滑，销售收入、利润总额、净利润等主要财务指标与去年同期相比均出现负增长，主要原因是受宏观经济影响导致产品市场价格持续快速下滑，毛利水平随之下降所致。面对严峻的形势，公司管理层在董事会的领导下，进一步强化对宏观经济形势的研判，积极转变经营管理模式，加强对战略、市场的调研和分析，调整产品结构、市场方向和营销模式，做好产业布局，力争巩固公司的市场优势和领先地位。（二）报告期公司主营业务及经营状况分析1、主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本营 业 利 润 率 营 业 收 入 比 营 业 成 本 比(%) 上年增减(%) 上年增减(%)营业利润率比上年同期增减（%）制造业844,467,956.77 762,372,255.49 9.72-60.67-48.91减少 20.78 个百分点主营业务毛利率同比下降了 20.78%，报告期内组件售价各月依旧呈下降态势，自从 2011年下半年开始太阳能电池组件的售价不断下降、欧元对人民币汇率不断下降，最终影响了总销售额和毛利率。6亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本营 业 利 润 营 业 收 入 比 营 业 成 本 比率(%) 上年增减(%) 上年增减(%)营业利润率比上年同期增减（%）电池片太阳能电池组件14,949,296.83 14,018,087.86 6.23829,518,659.94 748,298,661.13 9.79-85.85-59.52-83.37-47.18减少 16.87 个百分点减少 21.08 个百分点报告期内，太阳能电池组件销售额占主营业务收入的 98.23%，公司销售太阳能电池组件144.00MW，较 2011 同期下降 31.34%。2、主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币地区国内销售出口销售合计营业收入85,759,574.77758,708,382.00844,467,956.77营业收入比上年增减（）-66.12-59.94-60.67本公司国内及国外销售 2012 年度较 2011 年度大幅减少，主要系本公司为应对欧洲主权债务危机、美国反倾销等事件对光伏行业的严重影响，导致国外市场萎缩减少发货导致。3、公司财务状况（1）报告期资产构成情况单位:元 币种:人民币项目报告期金额占总资产比重（%）年初金额金 额占总资产比重（%）同比变动（%）应收账款存货固定资产在建工程短期借款长期借款总资产279,292,880.58966,556,803.912,730,122,777.9530,173,511.102,314,009,646.07130,000,000.005,643,128,712.504.9517.1248.340.5440.982.30100.00592,281,861.32544,128,251.371,844,302,073.91585,189,292.221,617,067,470.48130,000,000.005,044,285,233.5711.7410.7936.5611.6032.062.58100.0047.16177.63148.035.14143.10100.00111.871）应收账款同比变动 47.16%是因为应收账款期末金额较年初金额大幅减少，主要系年初货款已基本收回，本期国内销售规模减少所致。2）存货同比变动 177.63%，库存商品期末金额较年初金额大幅增加，主要是受欧洲主权债务危机、美国反倾销等事件影响，本公司主要产品太阳能电池组件销量都大幅下降致库存增加所致。3）固定资产同比变动 148.03%，增加约 88,582.07 万元，主要原因：本期增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 60,302.85 万元。固定资产机器设备原值期末金额较年初金额增加约 99283.28 万元，主要系本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司 360MW 太阳能电7亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告池生产线陆续投产所致。4）在建工程同比变动 5.14%，主要是因为西厂区 360MW 太阳能生产线完工投产转入固定资产。5）短期借款同比变动 143.10%，主要是因为报告期内固定资产投资增加及存货增加相应资金需求量增加。（2）报告期费用及所得税情况单位:元 币种:人民币项目报告期上年同期同比变动（%）销售费用管理费用财务费用所得税费用63,856,591.76130,056,435.4188,357,064.88-752,280.1473,003,347.26110,478,878.1021,457,739.7871,718,677.3287.47117.72411.77-1.051）销售费用同比变动 87.47%，是因为本期销售下降导致本期质保金的计提相应减少所致。2）管理费用同比变动 117.72%是因为报告期内职工薪酬部分及相应的归属于行政管理部门的折旧增加所致。3）财务费用同比变动 411.77%，其中：借款利息支出较上年增加约 1500 万元，主要是本期借款较上期增加约 8 亿元人民币，增幅约 43.10%；汇兑损失净增加 5881.20 万元，主要是由于本期欧元汇率持续下跌所致。4）所得税费用同比变动-1.05%是因为本年度亏损所致。（3）报告期现金流量构成情况单位:元 币种:人民币项目报告期上年同期同比变动（%）经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额-92,149,083.68-372,353,037.11443,712,330.22-155,403,953.36-428,467,863.82421,681,754.1059.3086.90105.221）经营活动产生的现金流量净额同比变动 59.30是因为报告期采购、生产量增加，但是售价及销售量降低。2）投资活动产生的现金流量净额同比变动 86.9%是因为报告期内在建工程和固定资产投资较上年同期有所下降所致。3）筹资活动产生的现金流量净额同比变动 105.22%是因为报告期内短期借款增加。（4）利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析单位:元 币种:人民币报告期上年同期项目金额占利润总额比重（%）金额占 利 润 总 额 同比变动（%）比重（%）营业成本营业税金及附加资产减值损失营业外收入764,353,007.601,599,346.4580,960,219.597,045,970.41-275.28-0.58-29.16-2.541,524,173,333.06804,489.86451,829.695,451,253.8632718.1717.279.70117.0250.15198.8017918.30129.251）营业成本同比变动 50.15%是因为报告期内主要产品太阳能电池组件单位成本降幅较小，80亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告但是产销量锐减，从而带动总成本大幅下降。2）营业税金及附加同比变动 198.80%是因为报告期内应税项目增加。3）资产减值损失同比变动 17918.30%主要是由于 2012 年由于各种存货中的成品价格、多晶硅价格下降较多，且报告期余额较大，相应计提存货跌价准备较多。4）营业外收入同比变动 129.25%是因为报告期政府补助较多所致。4、公司主要控股公司的经营情况单位:万元 币种：人民币/欧元公司名称子公司类型业务性主要产品注册资本 2012 年 6 上年同期净同比增减对合并净质月净利润利润利润影响比例%常州亿晶光电科技有限公司全资子公司制造业太阳能电池组件35860-28477.72 37600.93-175.74%102.84江苏华日源电子科技 控股子公司的有限公司控股子公司制造业单晶硅棒3000750.18702.43101.36-2.69常州亿晶太阳能浆料 控股子公司的制造有限公司控股子公司制造业太阳能电池浆料1800-2.64776.42-100.34%亿晶欧洲工程投资有 控股子公司的限公司 控股子公司亿晶光电欧洲有限公 控股子公司的投资公 光伏工程系统的设计安司 装施工10 万欧元司控股子公司服务业2.5 万欧元239.43-0.86内蒙古亿晶光电有限 控股子公司的蓝宝石晶体、晶锭、晶棒、公司控股子公司制造业 晶片生产销售，光伏工程2000000系统的设计安装施工（三）公司报告期内面临的主要问题及应对措施（1）存在的机遇2012 年 2 月 24 日出台的太阳能光伏产业“十二五”发展规划明确表明政府将集中支持骨干光伏企业的态度， 2012 年 7 月 20 日出台的“十二五”国家战略性新兴产业发展规划又明确提出，“十二五”光伏装机目标为 2100 万千瓦，因此政策层面对光伏行业的发展是持积极态度的，虽然目前这个行业仍在消化过剩产能的过程中，但在供需重新达到平衡之后，行业中有影响的企业将会凭借其独特的行业优势和积极的应对措施独享行业增长带来的收益。公司致力于光伏电池垂直一体化产业链的打造，并积极参与进一步向下游延伸产业链，也为下一步发展打造坚实基础。（2）面临的挑战宏观经济环境的发展趋势仍然不容乐观。在欧债危机持续发酵的前提下，欧洲光伏市场的9亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告复苏存在不确定性；美国双反的贸易争端也让行业雪上加霜，尤其是欧盟光伏企业近期也提出了反倾销申诉，其发展趋势对公司影响重大。（3）经营中的主要风险因素及公司应对策略（a）汇率波动风险报告期内，欧元贬值幅度较大，由于公司对欧洲市场的份额较大，汇率波动给公司的盈利能力带来较大的影响。对策和措施：公司将通过部分国外原料与设备的采购，部分抵消人民币汇率浮动对公司出口产品带来的影响。同时，公司一方面扩大产品的内销，抢占在国内的市场份额；另一方面公司也在探讨采用合理的避险工具和产品，通过选择合理币种结算、利用国际信贷、对冲汇兑成本等多种方式降低汇率波动带来的风险。（b）财务风险受宏观经济形势，尤其是行业发展的阶段性影响，企业融资面临一定的困难。对策和措施：为保证公司资金使用安全，一方面，公司将积极与各商业银行进行沟通，扩大授信额度并充分利用；另一方面，积极深化与各商业银行的合作关系，与重点业务主办行确立长期战略合作关系；同时，进一步规范合同管理和客户信用等级评定，优化客户结构，提高应收账款周转率，保持经营性现金净流量在合理控制范围。（c）贸易保护政策及市场风险2012 年 5 月，美国初裁对我国光伏电池及组件征收 31.14%到 249.96%的反倾销税，欧盟光伏企业近期也提出了反倾销申诉，行业竞争激烈、价格战也愈演愈烈，市场开拓难度加大，公司面临较大经营压力。对策和措施：公司将深刻认识双反发生的背景及其影响，强化对宏观经济形势的研判，努力提高参与国际合作的能力，提升应对国际贸易纠纷的能力，健全国际市场价格跟踪反馈机制；加强与海外客户的沟通联系，根据实际需要，不断调整市场策略，经营管理模式，强抓市场，同时通过多种方式开拓国内市场，并通过向产业链下游延伸，扩大国内市场的占有。（d）公司下半年经营计划要点：上半年经营业绩的持续下滑，为下半年生产经营带来极大压力，公司管理层将认真审视发展中的问题，积极应对环境变化，为争取完成全年任务而不懈努力。 （1）适应变化，多措并举。针对国内市场，进一步巩固原有重点客户，并推进与其建立长期的战略联盟，同时积极开发新客户，扩大市场占有。针对国外市场，公司将积极应对可能出现的贸易保护主义倾向，在确保原有欧洲市场的同时，进一步拓展日本、印度等新兴市场。结合公司在市场、项目管理、研发等方面的优势，加快业务创新。 （2）深挖精细化管理内潜，强化资源配置，进一步加强成本控制，降低成本，提升毛利率，促进下半年营业收入及效益的提升。 （3）建立健全公司内部控制体系，严控风险，加强质量管控，强化供应链管理，夯实经营管理基础，提高运营效率，促进经营业绩的不断提升。 （4）加大科技创新和技术改造力度，紧盯市场，及时调整产品结构，不断拓展新市场，优化公司战略布局，以保证公司的健康长远可持续发展。（四）公司投资情况1、 募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、 非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。10亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告（五） 报告期内现金分红政策的制定及执行情况公司已根据中国证监会宁波证监局关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知要求，进一步修改完善了公司章程，在公司章程中明确了现金分红政策等相关条款，公司章程（修正案）已经 2012 年 8 月 7 日公司第四届董事会第五次会议及 2012 年 8 月23 日 2012 年第一次临时股东大会审议通过。修改后的公司章程利润分红政策内容如下：第一百五十五条：公司应实施积极的利润分配办法，并遵守下列规定：（一）公司利润分配政策的基本原则1、公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的母公司可供分配利润的规定比例向股东分配股利；2、公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；3、公司优先采用现金分红的利润分配方式；4、公司董事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应充分考虑独立董事及中小股东的意见。（二）公司利润分配具体政策1、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。2、公司现金分红的具体条件和比例除特殊情况下，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的母公司可供分配利润总额的 70%；特殊情况是指：公司发生以下重大投资计划或重大现金支出：（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，且超过 5000 万元；或（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。3、公司发放股票股利的具体条件公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。（三）公司利润分配方案的审议程序1、公司的利润分配方案由公司董事长拟定后提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东大会审议。审议利润分配方案时，公司为股东提供网络投票方式。2、公司因特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定媒体上予以披露。（四）公司利润分配方案的实施公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事宜。（五）公司利润分配政策的变更如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。公司调整利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细论证调整理由，形成书面论证报告并11、 、 、亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告经独立董事审议后提交股东大会特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司为股东提供网络投票方式。为保证公司利润分配的持续性、稳定性，如公司拟修改公司子公司-常州亿晶光电科技有限公司章程利润分配条款（对应该公司章程第七章）的，公司须参照前述公司利润分配政策变更的程序提交公司股东大会审议通过后，方可以股东身份修改常州亿晶光电科技有限公司章程利润分配条款。六、 重要事项(一) 公司治理的情况报告期内公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则上海证券交易所股票上市规则等法律法规及监管部门的要求，规范公司运作，不断建立健全法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会及经理层严格按照法律规定和公司章程独立运作，形成权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间相互协调制衡的运行机制。报告期内，公司共召开1 次年度股东大会，3 次董事会，2 次监事会，会议的召开均符合公司法、证券法和公司章程等相关法律法规制度的规定。公司的董事、监事和高级管理人员均能认真、诚信、尽职地履行职责，对董事会、监事会和股东大会负责。为加强公司内部控制体系建设，贯彻实施财政部等五部委联合发布的企业内部控制基本规范,公司结合实际情况，按照要求推进了内部控制规范体系建设。为确保内部控制规范体系建设工作顺利开展，公司成立了内控建设领导小组及内控建设工作小组。在报告期内，各项内部控制建设工作均按照年初制订的2012 年度内控规范实施工作方案规定的进度要求稳步展开，截止报告日已经完成内部控制手册的讨论稿。报告期内，公司按照中国证监会宁波证监局关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知修改了公司章程，在公司章程中明确了现金分红政策等相关条款，进一步完善了公司法人治理结构，公司法人治理情况符合中国证监会的有关要求。122(二)重大诉讼仲裁事项单位:元 币种:人民币起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况2011 年 2 月 9 日，本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司（以下简称 常州亿晶）与江西赛维 LDK 太阳能高科技有限公司（以下简称 江西赛维）签订了买卖合同。合同约定：江西赛维向常州亿晶出售太阳能多晶硅片，合同总价 17,100 万元；最迟交货期为 2011 年 3 月 28 日前；逾常州亿晶收到江西省高院的受理通知书和传票江西赛维LDK 太阳能高科技有限公司常州亿晶光电科技有限公司民 事诉讼期付款按照逾期金额 1作为违约金偿付；超过七天未付款的视为不能付款，卖方有权通知买方解除合同，合同自书面解除到达买方时解除，买方应当赔偿卖方相应的损失，赔偿金额为合同金额的 10%。江西赛维分别于 2011 年 2 月 14 日、 月 18 日向常州亿晶供太阳能多晶硅片计 150 万片，常州亿晶已也分别于 2011年 2 月 14 日、2 月 18 日支付江西赛维上述货款计人民币4,275 万元。由于所购太阳能多晶硅片中部分存在产品质量瑕疵，常州亿晶将存在产品质量瑕疵的太阳能多晶硅片全部退还予江西赛维。此后，双方未有业务往来。128,250,000后，提出管辖权异议，要求江西省高院依法将该案移送至有管辖权的江苏省高院管辖。江西省高院于 2011 年 10 月 24 日裁定认为其有管辖权，驳回常州亿晶管辖权异议。随后，常州亿晶就该案所涉管辖权异议向最高人民法院提起上诉。目前该江西赛首供太阳能多晶硅片中部分存在产品质量严重瑕疵，以及江西赛维未依合同约定履行通知付款义务均是酿成纠纷的主要原因；双方签订的买卖合同已对违约损害赔偿的最高金额明确约定，即合同金额的 10%。目前该案的管辖权争议仍在审理中。2011 年 8 月 30 日，江西赛维向江西省高级人民法院提起诉讼：要求常州亿晶继续履行合同、支付剩余货款人民币 12,825 万元；赔偿逾期付款 12,825 万元给江西赛维造成的利息损失；承担因本案诉讼形成的律师费、差旅费以及本案受理费。13案的管辖权争议仍在审理中。600/亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告(三) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1、 持有非上市金融企业股权情况所持对象名称最初投资成本（元）持有数量（股）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目股份来源慈溪民生村镇银行股份有限公司6,000,000.00 6,000,000.006,000,000.00长期股权投资合计6,000,000.00 6,000,000.006,000,000.0000(五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(六) 重大关联交易1、关联债权债务往来单位：万元币种：人民币关联方关联关系向关联方提供资金发生额 余额发生额关联方向上市公司提供资金余额常州亿晶光电科技有限公司全资子公司78727872（七） 重大合同及其履行情况1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项14亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告(1) 托管情况本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况本报告期公司无承包事项。(3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项。2、 担保情况本报告期公司无担保事项。3、 委托理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。4、 其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。（八 ）承诺事项履行情况1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项15是是否是是是否亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告承诺背景承诺类型承诺方承诺内容是否有履行期限是否及时严格履行与重大荀建华、荀建平、姚志中、资产重组相关的承诺股 份限售常州博华投资咨询有限公司及建银国际光电（控股）有限公司在取得公司向其发行的新股后 3 年（36 个月）内不转让其在本公司拥有权益的股份。盈 利预 测及 补偿解 决关 联交易常州亿晶光电科技股份有限公司 2010 年度、2011 年度、2012 年度及 2013 年预测净利润分别荀建华、荀建平、姚志中、 为 30,442.01 万元、34,890.26 万元、36,658.39 万元和 33,892.46 万元；除因事前无法获知且事常州博华投资咨询有限公 后无法控制的原因外，如果在本次重大资产重组实施完毕后 3 年内，目标资产的实际盈利数如司 低于净利润预测数，在上市公司本次重大资产重组实施完毕后每年的年度报告披露后，承诺方将根据利润补偿协议及其补充协议的规定，以其持有的本公司股份对本公司进行补偿常州亿晶光电科技有限公司已出具规范关联交易的承诺，承诺其将在未来规范与关联方之常州亿晶光电科技有限公间的关联资金往来，并严格履行法律、法规、规范性文件和本公司公司章程的相关要求。重组司、荀建华后的上市公司的控股股东和实际控制人荀建华承诺：原海通食品集团股份有限公司关于关联交易的规定适用于重组后的上市公司。是是其他其他荀建华荀建华、荀建平、姚志中、常州博华投资咨询有限公司承诺在成为海通集团的控股股东后将保证海通集团在人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立性。本次重大资产重组交割日起至 3,300 万股限售股按重组协议约定交付给荀建华及其一致行动人或按各方另行协商确定的处置方式处置完毕前（“过渡期间”），上市公司股东大会做出决议时该 3,300 万股所代表的表决权将不参加投票、表决（若分期交付或处置，则除已交付/处置的部分外，剩余未交付/处置的股份在过渡期间所代表的表决权不参加投票、表决）。否是（九 ）聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：（十） 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况16亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。（十一） 其他重大事项的说明本报告期公司无其他重大事项。（十二） 信息披露索引事项亿晶光电关于股东减持公司股份的提示性公告亿晶光电关于董事辞职的公告亿晶光电 2011 年年度业绩预增公告亿晶光电科技股份有限公司第四届董事会第二次会议决议公告亿晶光电科技股份有限公司关于 2011 年度业绩修正公告年报摘要亿晶光电科技股份有限公司第四届第三次董事会决议公告暨关于召开 2011 年度股东大会的通知亿晶光电科技股份有限公司第四届监事会第二次会议决议公告亿晶光电 2012 年第一季度报告亿晶光电 2011 年度股东大会决议公告亿晶光电关于“常州亿晶光电科技有限公司 5.6MW 屋顶光伏发电项目”被评为“2012 年金太阳示范工程项目”的公告亿晶光电 2011 年年报更正公告亿晶光电科技股份有限公司关于全资子公司常州亿晶光电科技有限公司对外投资公司注册成立的公告刊载的报刊名称及版面上海证券报第 B36 版上海证券报第 B166 版上海证券报第 B44 版上海证券报第 B259 版上海证券报第 B37 版上海证券报第 23 版上海证券报第 23 版上海证券报第 23 版上海证券报第 B23 版上海证券报第 B18 版上海证券报第 B37 版上海证券报第 51 版上海证券报第 B5 版刊载日期2012 年 1 月 13 日2012 年 1 月 20 日2012 年 1 月 31 日2012 年 3 月 29 日2012 年 4 月 6 日2012 年 4 月 16 日2012 年 4 月 16 日2012 年 4 月 16 日2012 年 4 月 25 日2012 年 5 月 8 日2012 年 5 月 10 日2012 年 5 月 12 日2012 年 5 月 22 日刊载的互联网网站及检索路径上海证券交易所网站：www.sse.com.cn上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上海证券交易所网站 www.sse.com.cn上海证券交易所网站 www.sse.com.cn17七、财务会计报告（未经审计）(一) 财务报表合并资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:亿晶光电科技股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金(一)977,692,283.90832,665,133.55结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项（三）（六）（八）43,320,868.00279,292,880.58385,406,359.1680,315,000.00592,281,861.32320,937,234.62应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款（七）6,856,479.497,359,574.27买入返售金融资产存货（九）966,556,803.91554,128,251.37一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计（十）38,182,146.092,697,307,821.1333,943,498.642,421,630,553.77非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资（十五）6,000,000.006,000,000.00投资性房地产固定资产（十七）2,730,122,777.951,844,302,073.9118亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告在建工程（十八）30,173,511.10585,189,292.22工程物资固定资产清理（二十）31,618,782.0531,618,782.05生产性生物资产油气资产无形资产（二十三）104,247,141.41105,139,650.40开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产（二十五）（二十六）760,011.9947,100,640.29891,371.8349,513,509.39其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：2,950,022,864.795,647,330,685.922,622,654,679.805,044,285,233.57短期借款（二十九）2,314,009,646.071,617,067,470.48向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项（三十一）（三十二）（三十三）284,499,557.751,111,292,191.999,284,781.63423,274,652.10746,159,881.158,336,839.79卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息（三十四）（三十五）14,874,920.88-120,315,012.2728,956,078.68-80,535,876.971,752,738.02应付股利其他应付款（三十八）62,805,240.0733,036,260.47应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债（四十一）5,820,000.003,420,000.0019亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告流动负债合计非流动负债：3,682,271,326.122,781,468,043.72长期借款（四十二）130,000,000.00130,000,000.00应付债券长期应付款（四十四）621,945.00561,385.00专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计（三十九）（四十六）175,980,143.8444,950,000.00351,552,088.844,029,621,441.54163,813,331.01137,769.1947,010,000.00341,522,485.203,122,990,528.92所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积（四十七）（五十）485,871,301.00485,871,301.0024,072,507.39减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额（五十三）1,097,071,114.13-384,124.001,382,441,861.95-172,414.81归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计1,582,558,291.1330,948,979.831,613,507,270.965,647,330,685.921,892,213,255.5329,081,449.121,921,294,704.655,044,285,233.57法定代表人：荀建华 主管会计工作负责人：刘宏 会计机构负责人：刘宏母公司资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:亿晶光电科技股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金（一）588,889.7734,531.50交易性金融资产20亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告应收票据应收账款资产预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动其他流动资产（八）300,000.00流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款888,889.7734,531.50长期股权投资（十五）2,138,346,118.112,107,677,156.72投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款212,138,346,118.112,139,235,007.882,107,677,156.722,107,711,688.22亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利（三十四）2,814.601,063,004.00其他应付款（三十八）82,588,565.8148,824,223.88一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：82,591,380.4182,591,380.4149,887,227.8849,887,227.88实收资本（或股本）资本公积（三十八）（五十）485,871,301.001,579,224,164.40485,871,301.001,579,224,164.40减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计（五十三）-8,451,837.932,056,643,627.47-7,271,005.062,057,824,460.34负债和所有者权益（或股东权益）总计2,139,235,007.882,107,711,688.22法定代表人：荀建华 主管会计工作负责人：刘宏 会计机构负责人：刘宏合并利润表22亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告2012 年 16 月单位:元 币种:人民币一、营业总收入其中：营业收入项目附注（五十四）本期金额846,564,871.88846,564,871.88上期金额2,193,590,233.262,193,590,233.26利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,129,182,665.691,730,369,617.75其中：营业成本（五十四）764,353,007.601,524,173,333.06利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失（五十六）（五十七）（五十八）（五十九）（六十二）1,599,346.4563,856,591.76130,056,435.4188,357,064.8880,960,219.59804,489.8673,003,347.26110,478,878.1021,457,739.78451,829.69加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-282,617,793.81463,220,615.51加：营业外收入减：营业外支出（六十三）（六十四）7,045,970.412,087,219.855,451,253.862,822,699.52其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-277,659,043.25465,849,169.85减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益（六十五）-752,280.14-276,906,763.11-278,774,293.821,867,530.7171,718,677.32394,130,492.53390,045,167.134,085,325.40六、每股收益：（一）基本每股收益23-0.581.5100亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额-0.58-211,709.19-277,118,472.30-278,986,003.011,867,530.711.51394,130,492.53390,045,167.134,085,325.40法定代表人：荀建华 主管会计工作负责人：刘宏 会计机构负责人：刘宏母公司利润表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失附注（五十四）（五十四）（五十六）（五十七）（五十八）（五十九）（六十二）本期金额1,186,113.69-5,280.82上期金额100,337,821.5280,604,522.57620,852.485,745,158.7310,489,474.595,043,308.8970,972.62加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额（六十一）（六十三）（六十四）-1,180,832.87-1,180,832.87-1,180,832.87-1,180,832.87-1,625,084.51-1,625,084.51-3,861,552.871,050,405.14115,310.341,632.09-2,926,458.07-2,926,458.07-0.01-0.01-2,926,458.07法定代表人：荀建华 主管会计工作负责人：刘宏 会计机构负责人：刘宏合并现金流量表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币24亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付25987,950,699.42170,730,582.36115,365,730.301,274,047,012.081,153,136,203.50104,639,385.1915,937,786.8892,482,720.191,366,196,095.76-92,149,083.681,500,000.001,500,000.00343,174,635.501,637,469,173.58269,991,808.567,919,660.841,915,380,642.981,793,334,921.70106,521,608.35100,439,262.9770,488,803.322,070,784,596.34-155,403,953.362,000,000.002,000,000.00430,467,863.82亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金30,678,401.61投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额373,853,037.11-372,353,037.112,220,915,885.412,220,915,885.411,526,011,705.7160,532,328.75190,659,520.731,777,203,555.19443,712,330.22-5,089,575.82-25,879,366.39436,387,075.34410,507,708.95430,467,863.82-428,467,863.822,164,044,290.272,164,044,290.271,576,496,132.0334,056,136.11131,810,268.031,742,362,536.17421,681,754.103,135,579.55-159,054,483.53614,702,892.88455,648,409.35法定代表人：荀建华 主管会计工作负责人：刘宏 会计机构负责人：刘宏母公司现金流量表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还116,062,622.24收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金266,485.626,485.6216,804.1056,018,943.33172,081,565.5774,842,549.0022,420,115.62亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告支付的各项税费7,018,761.79支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计1,283,917.651,300,721.75-1,294,236.1330,678,401.6130,678,401.61-30,678,401.6152,280,000.0052,280,000.0099,545,930.37203,827,356.78-31,745,791.21800,000.00300.00800,300.002,124,926.5011,944,900.0014,069,826.50-13,269,526.50143,000,000.00143,000,000.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金19,753,003.9985,000,000.004,940,662.64筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额19,753,003.9932,526,996.01554,358.2734,531.50588,889.7789,940,662.6453,059,337.368,044,019.653,882,542.0011,926,561.65法定代表人：荀建华 主管会计工作负责人：刘宏 会计机构负责人：刘宏27合并所有者权益变动表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额485,871,301.0024,072,507.391,382,441,861.95-172,414.81 29,081,449.12 1,921,294,704.65加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）485,871,301.0024,072,507.39-24,072,507.391,382,441,861.95-285,370,747.82-172,414.81-211,709.1929,081,449.121,867,530.711,921,294,704.65-307,787,433.69（一）净利润（二）其他综合收益-278,774,293.82-211,709.191,867,530.71-276,906,763.11-211,709.19上述（一）和（二）小计-278,774,293.82-211,709.191,867,530.71-277,118,472.30（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配28亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-24,072,507.39-6,596,454.00-30,668,961.39四、本期期末余额485,871,301.000.001,097,071,114.13-384,124.00 30,948,979.83 1,613,507,270.96单位:元 币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计29亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告一、上年年末余额255,837,301.00290,688,198.701,276,617,563.1424,174,407.60 1,847,317,470.44加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）255,837,301.00230,034,000.00290,688,198.70-266,615,691.311,276,617,563.14390,045,167.1324,174,407.60 1,847,317,470.44353,463,475.82（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计390,045,167.13390,045,167.13390,045,167.13390,045,167.13（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本230,034,000.00230,034,000.00-266,615,691.31-272,615,691.31-36,581,691.31-42,581,691.312股份支付计入所有者权益的金额3其他6,000,000.006,000,000.00（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结30亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额485,871,301.0024,072,507.391,666,662,730.2724,174,407.60 2,200,780,946.26法定代表人：荀建华 主管会计工作负责人：刘宏 会计机构负责人：刘宏母公司所有者权益变动表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额485,871,301.001,579,224,164.40-7,271,005.06 2,057,824,460.34加：会计政策变更前期差错更正31亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润485,871,301.001,579,224,164.40-7,271,005.06-1,180,832.87-1,180,832.872,057,824,460.34-1,180,832.87-1,180,832.87（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他32-1,180,832.87-1,180,832.87亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告四、本期期末余额485,871,301.001,579,224,164.40-8,451,837.93 2,056,643,627.47单位:元 币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额230,034,000.00188,557,290.2230,258,210.3823,522,575.36472,372,075.96加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额230,034,000.00188,557,290.2230,258,210.3823,522,575.36472,372,075.96三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备33-2,926,458.07-2,926,458.07-2,926,458.07-2,926,458.07-2,926,458.07-2,926,458.07亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额230,034,000.00188,557,290.2230,258,210.3820,596,117.29469,445,617.89法定代表人：荀建华 主管会计工作负责人：刘宏 会计机构负责人：刘宏34(二) 公司概况亿晶光电科技股份有限公司（以下简称本公司）原名为海通食品集团股份有限公司（以下简称海通食品集团）。2000 年 11 月 8 日，根据宁波市人民政府关于同意设立浙江海通食品集团股份有限公司的批复（甬政发2000227 号）批准，海通食品集团整体变更为股份有限公司，股本总额114,310,000 股。2003 年 1 月 8 日，经中国证券监督管理委员会关于核准浙江海通食品集团股份有限公司公开发行股票的通知（证监发行字2002130 号）批准，海通食品集团公开发行人民币普通股 5,000 万股，并于 2003 年 1 月 23 日在上海证券交易所上市交易，公开发行后股本总额为 164,310,000 股。2004 年 1 月 14 日，经宁波市工商行政管理局核准，海通食品集团名称由浙江海通食品集团股份有限公司变更为海通食品集团股份有限公司。2004 年 6 月 3 日，海通食品集团以资本公积转增股本，转增以股本 164,310,000 股为基数，每 10 股转增 4 股。转增股本计 65,724,000 股，变更后股本总额为 230,034,000 股。2004 年 7 月 13 日，海通食品集团第二届董事会第二次会议及 2004 年度第一次临时股东大会决议通过，并经中华人民共和国商务部商务部关于同意外资并购海通食品集团股份有限公司的批复（商资二批2004993 号）批准，海通食品集团之法人股股东慈溪恒通物产有限公司将所持有的海通食品集团 10%的股权转让予德国投资与开发有限公司。2004 年 8 月 18日，海通食品集团变更为外资比例小于 25%的上市的中外合资股份有限公司。2005 年 12 月 13 日，海通食品集团股权分置改革相关股东大会决议通过：海通食品集团非流通股股东为使其持有的海通食品集团非流通股获得流通权而向海通食品集团流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 3 股的股份对价。实施上述送股对价后，海通食品集团股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止 2010 年 10 月 31 日，海通食品集团股本总额 230,034,000 股，均为无限售条件股份。2007 年 7 月 11 日，海通食品集团之外资法人股股东德国投资与开发有限公司减持海通食品集团股份，海通食品集团变更为内资企业。2009 年 9 月 16 日，海通食品集团第三届十四次董事会，审议通过了关于海通食品集团股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易具体方案的议案，同日，海通食品集团、陈龙海及其一致行动人与常州亿晶光电科技有限公司全体股东（荀建华、荀建平、姚志中、建银国际光电（控股）有限公司和常州博华投资咨询有限公司，以下简称荀建华及其一致行动人）签署了海通食品集团股份有限公司重大资产重组框架协议。2010 年 1 月 13 日，海通食品集团第一次临时股东大会，审议通过了关于海通食品集团股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易具体方案的议案，同意：海通食品集团以拥有的除民生村镇银行股权外的所有资产及负债（作为置出资产），与常州亿晶光电科技有限公司（以下简称常州亿晶）股东持有的常州亿晶 100%股权（作为置入资产）中等值部分进行置换，置入资产的价值超过置出资产价值的部分，海通食品集团将向常州亿晶全体股东发行股份进行购买。常州亿晶全体股东同意海通食品集团将置出资产直接交付给陈龙海及其一致行动人新设的接收实体，并再向陈龙海及其一致行动人支付 3,000 万元现金。作为换回置出资产及取得 3,000 万元现金的对价，陈龙海及其一致行动人将向常州亿晶股东转让其持有的 1,700 万股海通食品集团股份（其中 800 万股股份应转让给建银国际光电（控股）有限公司持有，以满足商务部对外国投资者战略投资境内上市公司的相关审批要求）；陈龙海及其一致行动人还应将其持有的 3,300 万股海通食品集团股份所对应的按照置出资产处置协议中约定的处置方式处置后所获得的收益（包括处置前取得的分红）支付给除建35。亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告银国际光电（控股）有限公司之外的常州亿晶股东（若交割时 3,300 万股股份已符合法律法规所规定的转让条件，陈龙海及其一致行动人直接将 3,300 万股股份转让给除建银国际光电（控股）有限公司之外的常州亿晶股东，而不必支付 3,300 万股股份处置所得的收益）。2010 年 8 月 9 日，经中华人民共和国商务部商务部关于原则同意海通食品集团股份有限公司变更为中外合资股份有限公司的批复（商资批2010810 号）原则同意，建银国际光电（控股）有限公司等常州亿晶股东以其持有的常州亿晶股权认购海通食品集团非公开发行的股份，同时受让陈龙海及其一致行动人所持有的海通食品集团部分股份。2011 年 9 月 29 日，中国证券监督管理委员会出具关于核准海通食品集团股份有限公司重大资产重组及向荀建华及其一致行动人发行股份购买资产的批复（证监许可20111572号），核准本公司本次重大资产重组及向荀建华发行 184,505,354 股股份、向荀建平发行3,684,884 股股份、向姚志中发行 3,684,884 股股份、向建银国际光电（控股）有限公司发行40,936,822 股股份、向常州博华投资咨询有限公司发行 23,025,357 股股份购买相关资产。同日，中国证券监督管理委员会以关于核准荀建华及一致行动人公告海通食品集团股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复（证监许可20111573 号），核准豁免荀建华及一致行动人因协议转让而持有本公司 9,000,000 股股份，因以资产认购本公司本次发行股份而持有本公司 214,900,479 股股份，导致合计持有本公司 223,900,479 股股份，约占本公司总股本的 46.08%而应履行的要约收购义务。2011 年 10 月 26 日，常州亿晶完成工商变更，其 100%股权变更登记至本公司名下。2011年 10 月 27 日，本公司与常州亿晶原股东荀建华及其一致行动人签署了置入资产之交割确认书，双方确认本次重大资产重组置入资产的交割已经完成。2011 年 10 月 27 日，本公司与宁波海通食品科技有限公司（以下简称宁波海通）、慈溪海通食品有限公司（以下简称慈溪海通）（根据重大资产重组相关各方于 2011 年 10 月 27 日签署的资产交割协议，陈龙海及其一致行动人指定慈溪海通及宁波海通作为置出资产接收方，向本公司接受全部置出资产及置出资产相关的业务、人员）签署了置出资产之交割确认书，三方确认，本公司将置出资产移交给宁波海通和慈溪海通，自交割日起置出资产占有、使用、收益、处分权及相关风险、义务和责任转移至宁波海通和慈溪海通。2011 年 11 月 22 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的证券变更登记证明，本次发行的相关证券登记手续已办理完毕，共计发行 255,837,301 股。2011 年 11 月 24 日，陈龙海及其一致行动人与荀建华及其一致行动人签署股份转让协议，各方同意陈龙海及其一致行动人向荀建华及其一致行动人转让 1,700 万股本公司股份。2011年 12 月 8 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的过户登记确认书，上述 1,700 万股本公司股份协议转让的相关证券登记手续已办理完毕。2011 年 12 月 9 日，本公司 2011 年第一次临时股东大会，审议通过本公司原名海通食品集团股份有限公司，变更为亿晶光电科技股份有限公司，注册资本由 230,034,000 元增加至485,871,301 元。2011 年 12 月 26 日，本公司取得商务部核发的外商投资企业批准证书。2011 年 12 月 27日，本公司在宁波市工商行政管理局办理完成工商变更登记手续，领取注册号为330200000001326 的企业法人营业执照。截至 2012 年 6 月 30 日，本公司总股本为 485,871,301 股，其中：有限售条件股份 255,837,301股（占总股本 52.66%）、无限售条件股份 230,034,000 股（占总股本 47.34%）本公司属光伏行业，经营范围：单晶硅（单晶硅棒、单晶硅片）、多晶硅、石英制品、太阳能电池片及组件的研发生产；单晶炉、电控设备的生产，销售自产产品；太阳能光伏发电系统，太阳能、风能、柴油发电互补发电系统工程的设计、安装、施工、承包、转包项目；相关设备的研发和国内批发业务及其配套服务；国内采购光伏材料的出口业务（不涉及国营贸36亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）。本公司的主要产品包括：单晶硅棒、硅片、太阳能电池片和太阳能电池组件。本公司控股股东为荀建华及其一致行动人。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括国际销售采购部、国内采购部、基建工程部、财务部、技术质量部和生产车间等，子公司包括常州亿晶光电科技有限公司、江苏华日源电子科技有限公司、常州亿晶太阳能浆料制造有限公司、亿晶光电欧洲有限公司、内蒙古亿晶光电有限公司，亿晶欧洲工程投资有限公司。(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、 财务报表的编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并基于本附注四重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法所述会计政策和估计编制。本公司合并财务报表以原常州亿晶作为延续主体进行编制。2、 遵循企业会计准则的声明：本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。3、 会计期间：本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、 记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。非同一控制下企业合并，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。37亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告6、 合并财务报表的编制方法：(1) （1）合并范围的确定原则本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。（2）合并财务报表所采用的会计方法本公司合并财务报表是按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。7、 现金及现金等价物的确定标准：现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、 外币业务和外币报表折算：（1）外币交易本公司外币交易按交易发生月初汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。（2）外币财务报表的折算外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除未分配利润外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。9、 金融工具：（1） 金融资产1） 金融资产分类本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有38亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告至到期的非衍生金融资产。贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。2） 金融资产确认与计量金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。3） 金融资产减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。4） 金融资产转移金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；、该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；、该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使本公司面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。（2） 金融负债本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债39账龄亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。10、 应收款项：(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法(2) 按组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据：组合名称账龄组合款项性质组合与交易对象关系组合按组合计提坏账准备的计提方法：组合名称账龄组合款项性质组合与交易对象关系组合组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备依据以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合以应收款项的款项性质为信用风险特征划分组合以应收款项的与交易对象关系为信用风险特征划分组合计提方法账龄分析法账龄分析法账龄分析法应收账款计提比例说明40其他应收款计提比例说明亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告1 年以内（含 1 年）其中：半年以内半年-1 年12 年23 年3 年以上100103070100100103070100(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备11、 存货：(1) 存货的分类本公司存货主要包括原材料、包装物、在产品、库存商品、委托加工物资等(2) 发出存货的计价方法加权平均法领用或发出存货，按照实际成本核算的，采用加权平均法确定其实际成本。(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。(4) 存货的盘存制度永续盘存制存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价。(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法1) 低值易耗品一次摊销法低值易耗品采用一次转销法进行摊销。41亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告2) 包装物一次摊销法包装物采用一次转销法进行摊销。12、 长期股权投资：(1) 投资成本确定通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定投资成本。(2) 后续计量及损益确认方法本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。4255亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告13、 固定资产：(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。(2) 各类固定资产的折旧方法：类别房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备2010折旧年限（年）10.0010.0010.0010.00残值率（%）年折旧率（%）4.509.0018.0018.00(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。14、 在建工程：在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。15、 借款费用：借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 343亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。16、 无形资产：本公司无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；购入的软件按预计使用年限 5 年摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。17、 长期待摊费用：本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。18、 预计负债：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。19、 股份支付及权益工具：(1) 股份支付的种类：股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。44亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告(2) 权益工具公允价值的确定方法：权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。回购自身权益工具支付的对价和交易费用减少股东权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不确认利得和损失。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。20、 收入：本公司的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：（1）销售商品收入本公司产品在国内和国外销售，总的销售收入确认原则为：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。本公司出口销售在同时具备下述条件后确认外销收入：本公司外销产品在国内港口装船报关后，已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，同时本公司不再实施和保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，因此，本公司以报关装船作为确认外销收入的时点。本公司国内销售于内销产品已出库，并取得客户相关签认凭据后确认内销收入。（2）让渡资产使用权收入与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。21、 政府补助：政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。22、 递延所得税资产/递延所得税负债：本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。45亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告23、 经营租赁、融资租赁：本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。24、 主要会计政策、会计估计的变更(1) 会计政策变更无(2) 会计估计变更无25、 前期会计差错更正(1) 追溯重述法无(2) 未来适用法无(四) 税项：1、 主要税种及税率税种增值税营业税城市维护建设税企业所得税教育费附加地方教育费附加房产税计税依据商品销售收入租赁收入应纳增值税、营业税额应纳税税所得额应纳增值税、营业税额应纳增值税、营业税额房产原值的 70%税率内销商品销 17%、出口商品免销项税5.00%5.00%见附表 13.00%2.00%1.20%其他税项：包括土地使用税、印花税、车船使用税等，按照税法有关规定计缴。附表 1公司名称常州亿晶光电科技有限公司江苏华日源电子科技有限公司常州亿晶太阳能浆料制造有限公司所得税税率15%25%25%46亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告亿晶光电欧洲有限公司内蒙古亿晶光电有限公司亿晶欧洲工程投资有限公司29.41%25%29.41%2、 税收优惠及批文（1）所得税本公司 2011 年度经高新技术企业复审，于 2011 年 9 月 30 日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书（证书编号GR201132000542）被复审认定为高新技术企业，有效期限为 3 年，故依据中华人民共和国企业所得税法，本公司 2011 年度和 2012 年度适用企业所得税税率为 15%。（2）增值税本公司为出口产品而支付的进项税可以申请退税。本公司出口太阳能电池组件适用海关税则号 85414020 所指的商品太阳能电池，执行的出口退税率为 17%。(五) 企业合并及合并财务报表1、 子公司情况(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司47单位:元 币种:人民币/欧元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额江苏华日源电子科技有限公司控股子公司的控股子公司常州金坛生产30,000,000单晶硅棒生产销售38,080,0007575是20,998,099.01控股子亿晶光电欧洲有限公司公司的控股子德国销售25,000 欧元太阳能电池组件的销售241,016.91100100是公司内蒙古亿晶光电有限公司亿晶欧洲工程投资有限公司控股子公司的控股子公司控股子公司的控股子公司内蒙古德国生产安装安装20,000,000100,000 欧元蓝宝石晶体，晶锭，晶棒，晶片的生产销售，太阳能光伏工程系统的设计安装施工太阳能光伏工程系统的设计安装施工20,000,000828,500100100100100是是4800亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告常州亿晶太阳能浆料制造有限公司控股子公司的控股子公司常州金坛生产销售18,000,000太阳能电池用电极膏浆制造12,600,0007070是9,950,880.83（2）非同一控制下企业合并取得的子公司单位:元 币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额常州亿晶光电科技有限公司全资子公司常州金坛生产销售358,600,000单晶硅棒、硅片、太阳能电池片和太阳能电池组件生产销售2,138,346,118.11100100是2、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体(2) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位:万元 币种:人民币名称亿晶欧洲工程投资有限公司内蒙古亿晶光电有限公司期末净资产78.712,00049本期净利润/3、 境外经营实体主要报表项目的折算汇率币种欧元美元平均汇率2012 年 1-6 月8.18006.30722011 年度9.00116.4588期末汇率2012 年 6 月 30 日7.87106.32492011 年 12 月 31 日8.16256.3009(六) 合并财务报表项目注释1、 货币资金单位：元项目外币金额期末数折算率人民币金额外币金额期初数折算率人民币金额现金：人民币银行存款：人民币52,305.9252,305.92410,455,403.03252,624,873.9447,159.1747,159.17436,339,916.17319,523,656.85美元欧元日元港元15,874,355.337,301,909.851.000.916.32497.87100.07960.8152100,357,195.8457,473,332.430.080.74205,561.5314,152,157.4549,481.000.916.30098.16250.08110.81071,295,260.36115,516,985.164,013.060.74其他货币资金：人民币567,184,574.95219,932,162.25396,278,058.21315,704,537.21美元欧元47,450,000.0098,700.006.32497.8710300,116,505.00776,867.7012,554,440.00180,000.006.30098.162579,104,271.001,469,250.00日元合计582,400,000.000.079646,359,040.00977,692,283.90832,665,133.55注 1：其他货币资金 2012 年 6 月 30 日余额，主要为信用证保证金人民币 8,850,000.00 元、欧元 73,500.00 元 ，保函保证金人民币 13,911,602.00 元、欧元保证金 25,200.00 元 ，借款保证金人民币 122,921,369.20 元 、美元 47,450,000.00 元 、日元 582,400,000.00 元，银行承兑汇票保证金 74,249,191.04 元 。注 2：2012 年 6 月 30 日，本公司存放于境外的货币资金折合为人民币 3,524,722.43 元（2011年 12 月 31 日：折合人民币 3,981,759.41 元）2、 应收票据：(1) 应收票据分类单位：元 币种：人民币种类银行承兑汇票合计期末数43,320,868.0043,320,868.00期初数80,315,000.0080,315,000.00(2) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未50/亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告到期的票据情况单位：元 币种：人民币出票单位出票日期到期日金额备注公司已经背书给其他方但尚未到期的票据国电南南京自动化股份有限公司中节能太能阳科技（镇江）有限公司中节能太能阳科技（镇江）有限公司中节能太能阳科技（镇江）有限公司中节能太能阳科技（镇江）有限公司2012 年 1 月 17 日2012 年 1 月 13 日2012 年 1 月 13 日2012 年 1 月 13 日2012 年 1 月 13 日2012 年 7 月 17 日2012 年 7 月 13 日2012 年 7 月 13 日2012 年 7 月 13 日2012 年 7 月 13 日10,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.00合计/30,000,000.00/3、 应收账款:(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款：账龄组合组合小计280,492,008.27280,492,008.27100.00100.001,199,127.691,199,127.690.430.43593,073,238.24593,073,238.24100.00100.00791,376.92791,376.920.130.13合计280,492,008.271,199,127.69593,073,238.24791,376.92组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内其中：半年以内273,689,812.42591,620,435.16半年-1 年1 年以内小计1 至 2 年6,064,018.02279,753,830.44192,196.4910.0030.00606,401.80606,401.8057,658.955,920.00591,626,355.16937,283.0810.0030.00592.00592281,184.922 至 3 年36,381.3470.0025,466.943 年以上合计509,600.00280,492,008.27100.00509,600.001,199,127.69509,600.00593,073,238.24100.00509,600.00791,376.9251/亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称中节能太阳能科技(镇江)有限公司国投石嘴山光伏发电有限公司国投格尔木光伏发电有限公司Bull Holding Agbull Strae特变电工新疆新能源股份有限公司合计与本公司关系客户客户客户客户客户金额60,372,014.1556,911,360.0026,742,060.0017,598,731.1217,085,729.29178,709,894.56年限半年以内半年以内半年以内半年以内半年以内占应收账款总额的比例（）21.6220.389.576.306.1263.994、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄组合组合小计9,209,483.849,209,483.8480.8880.882,353,004.352,353,004.3525.5525.559,344,894.569,344,894.5681.1181.111,985,320.291,985,320.2921.2421.24单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的2,176,621.35 19.122,176,621.35 100.002,176,621.35 18.892,176,621.35 100.00其他应收账款合计11,386,105.194,529,625.7011,521,515.914,161,941.64单项金额虽不重大但单项计提坏帐准备的其他应收账款单位：元 币种：人民币其他应收款内容金坛市路灯管理所合计账面余额2,176,621.352,176,621.35坏账金额2,176,621.352,176,621.35计提比例(%)100理由无法收回组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币账龄期末数账面余额坏账准备账面余额期初数坏账准备52/亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：5,289,406.840.007,232,215.580.001 年以内小计1,200,000.006,489,406.8410.00120,000.00120,00065,000.007,297,215.5810.006,500.006,5001 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计661,830.7579,303.751,978,942.509,209,483.8430.0070.00100.00198,549.2255,512.631,978,942.502,353,004.3598,240.98300.001,949,138.009,344,894.5630.0070.00100.0029,472.29210.001,949,138.001,985,320.29(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 其他应收款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称金坛市路灯管理所兰州之星汽车公司中国电能成套设备有限公司莱茵技术（上海）有限公司北京博锐恒业国际展览有限公司合计与本公司关系政府部门非关联方招标单位服务商服务商金额2,176,621.351,860,000.001,600,000.00599,552.00243,700.006,479,873.35年限3 年以上3 年以上半年以内半年以内半年以内占其他应收款总额的比例(%)31.7527.1323.348.743.5594.515、 预付款项：(1) 预付款项按账龄列示单位：元 币种：人民币账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计219,568,169.5455,779,344.771,012,099.60109,046,745.25385,406,359.1656.9814.470.2628.29100179,216,160.571,463,255.02140,250,019.037,800.00320,937,234.6255.850.4543.700.00100账龄 1 年以上的预付账款系尚未结算所致(2) 预付款项金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称与本公司关系金额时间未结算原因53亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告REC SOLARSILICONE LLCGRADE供应商107,722,730.17 3 年以上长期定单预付款江苏省金坛经济开发区财政局苏州工业园区嘉合环境技术工程有限公司美建建筑系统(中国)有限公司青海华硅能源有限公司合计政府部门供应商供应商供应商/80,000,000.0034,102,571.0030,844,010.0024,416,878.30277,086,189.471 年以内1 年以内1 年-2 年1 年以内/预付土地款预付工程款预付工程款预付材料款/注 1：本公司于 2008 年与 REC Solar Grade Silicon LLC 签订长期采购合同，根据合同预付32,500,000 美元，自 2010 年始根据合同可抵扣部分购货款。详见附注十三、1。注 2：本公司预付江苏省金坛经济开发区财政局 8,000 万元，系本公司拟扩大经营规模购置土地所支付款项。(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。6、 存货：(1) 存货分类单位：元 币种：人民币项目原材料在产品库存商品周转材料合计账面余额255,081,156.4634,223,558.55756,494,328.32942,545.341,046,741,588.67期末数跌价准备3,782,441.3776,402,343.3980,184,784.76账面价值255,081,156.4630,441,117.18680,091,984.93942,545.34966,556,803.91账面余额314,875,453.4869,870,597.28273,140,317.12866,948.75658,753,316.63期初数跌价准备67,042,245.4720,343,729.7817,239,090.01104,625,065.26账面价值247,833,208.0149,526,867.50255,901,227.11866,948.75554,128,251.37(2) 存货跌价准备单位：元 币种：人民币存货种类期初账面余额本期计提额转回本期减少转销期末账面余额原材料67,042,245.4767,042,245.47在产品库存商品合计20,343,729.7817,239,090.01104,625,065.263,782,441.3776,402,343.3980,184,784.7620,343,729.7817,239,090.01104,625,065.263,782,441.3776,402,343.3980,184,784.765466亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告(3) 存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例（）可变现净值按所生产的产成品的估计售价原材料在产品库存商品减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定可变现净值按该库存商品的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定本期无转回本期无转回本期无转回（4） 截至 2012 年 6 月 30 日，本公司存货质押情况2011 年 11 月，常州亿晶以价值 113,360,000.00 元的硅料、价值 18,000,000.00 元的硅棒和价值 3,600,000.00 元的硅片作为质押物，向中国银行金坛支行办理了浮动抵押合同，贷款额度为人民币 10,000 万元。截至 2012 年 6 月 30 日，常州亿晶以该项质押实际向中国银行金坛支行借款 8,000 万元，该质物由江苏鸿业信资产监管有限公司进行监管。2012 年 6 月，常州亿晶以价值 119,000,000.00 元的硅料、价值 8,000,000.00 元的硅棒、价值15,400,000.00 元的硅片和价值 24,600,000.00 元组件作为质押物，向中国银行金坛支行办理了浮动抵押合同，贷款额度为人民币 10,000 万元。截至 2012 年 6 月 30 日，常州亿晶以该项质押及金坛市水利资产公司保证额度 4000 万实际向中国银行金坛支行借款 6,000 万元，该质物由江苏鸿业信资产监管有限公司进行监管。截至 2012 年 6 月 30 日，本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司硅料价值 104,721,258.62元、硅棒价值 23,370,877.73 元、硅片价值 17,121,657.80 元。7、 其他流动资产：单位：元 币种：人民币预缴所得税项目合计期末数38,182,146.0938,182,146.09期初数33,943,498.6433,943,498.648、 长期股权投资:(1) 长期股权投资情况按成本法核算：单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资 在被投资单单位持股 位表决权比比例（%） 例（%）民生村镇银行股份有限公司6,000,000.00 6,000,000.006,000,000.00民生村镇银行股份有限公司系实施重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易时根据相55/亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告关协议留在本公司的未置出资产。9、 固定资产:(1) 固定资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备期初账面余额2,195,393,219.62545,266,367.121,574,255,977.0934,745,516.2841,125,359.13本期增加1,001,979,514.463,021,485.49992,832,838.27775,934.005,349,256.70本期减少18,784,199.4318,533,808.43250,391.00期末账面余额3,178,588,534.65548,287,852.612,548,555,006.9335,271,059.2846,474,615.83本期新增本期计提二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备351,091,145.7130,869,263.55296,598,717.1412,994,472.5710,628,692.45102,469,262.4713,063,473.9382,268,060.592,322,235.104,815,492.855,094,651.484,873,055.15221,596.33448,465,756.7043,932,737.48373,993,722.5815,095,111.3415,444,185.30三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物1,844,302,073.91514,397,103.571,277,657,259.9521,751,043.7130,496,666.681,844,302,073.91514,397,103.57/56/2,730,122,777.95504,355,115.132,174,561,284.3520,175,947.9431,030,430.532,730,122,777.95504,355,115.13/项目和亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告机器设备运输工具办公设备1,277,657,259.9521,751,043.7130,496,666.682,174,561,284.3520,175,947.9431,030,430.53本期折旧额：102,469,262.47 元。本期由在建工程转入固定资产原价为：603,028,470.01 元。(2) 未办妥产权证书的固定资产情况未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间原值 158,105,684.10 元、净值152,805,031.42 元的房屋建筑物账面原值 1,932,488.31 元，净值1,732,899.72 元的房屋建筑物权属证书正在办理过程中，已取得建设工程规划许可证 建筑工程施工许可证缺少前期开发建设的批准文件未能办理竣工验收备案手续2012 年 12 月 31 日2012 年 12 月 31 日1：固定资产机器设备原值期末金额较年初金额增加约 99,283.28 万元，主要系本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司 360MW 太阳能电池生产线新增产能所致。注 2：固定资产机器设备本期减少主要系本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司部分机器设备进行技术改造转入在建工程所致。（2） 截至 2012 年 6 月 30 日，固定资产中用于取得短期借款的抵押物账面价值为861,239,822.25 元，其中：房屋建筑物原值 74,877,145.95 元、净值 59,803,845.37 元；机器设备原值 922,392,167.62 元、净值 801,435,976.88 元。具体如下：本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司以原值 74,877,145.95 元、净值 59,803,845.37 元的房屋建筑物和原值 872,786,954.97 元、净值 774,587,244.06 元的机器设备作为抵押物向中国建设银行金坛支行办理了最高额抵押合同，贷款额度为人民币 957,022,600.00 元，截至2012 年 6 月 30 日，常州亿晶以该项抵押实际向中国建设银行金坛支行借款为人民币42,000,000.00 元。本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司以原值 49,605,212.65 元、净值 26,848,732.82 元的机器设备作为抵押物向中国农业银行金坛支行办理了最高额抵押合同，贷款额度为人民币 30,000,000.00 元，截至 2012 年 6 月 30 日，常州亿晶以该项抵押及荀建华提供的最高额550,000,000.00 元保证、金坛市水利资产经营有限公司提供的最高额 450,000,000.00 元保证实际向中国农业银行金坛支行借款为 70,000,000.00 元。10、 在建工程：(1) 在建工程情况单位：元 币种：人民币项目在建工程账面余额30,173,511.10期末数减值准备账面净值30,173,511.10账面余额585,189,292.22期初数减值准备账面净值585,189,292.22(2) 重大在建工程项目变动情况57/单位：元 币种：人民币项目名称360MW 太 阳 能电池生产线预算数1,754,540,000.00期初数585,189,292.22本期增加34,820,523.58转入固定资产603,028,470.01工程投入占预算比例（）95.16工程进度95.16%利息资本化累计金额25,383,874.58其中：本期利息资本化金额10,602,376.79本期利息资本化率（）5.99资金来源自筹/借款期末数16,981,345.79电池片清洗设备改造项目17,222,165.3113,192,165.3113,192,165.31合计1,771,762,165.31585,189,292.2248,012,688.89603,028,470.0125,383,874.5810,602,376.7930,173,511.10360MW 太阳能电池生产线已经江苏省发展和改革委员会以苏发改高技发（2011）121 号省发展改革委关于核准常州亿晶光电科技有限公司年产 360MW多晶太阳能电池垂直一体化建设项目的通知核准。11、 固定资产清理：单位：元 币种：人民币58/，项目单晶炉等设备合计期初账面价值31,618,782.0531,618,782.05期末账面价值31,618,782.0531,618,782.05转入清理的原因转交厂家本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司（以下简称常州亿晶）于 2010 年自江苏华盛天龙光电设备股份有限公司（以下简称天龙光电）采购 DRF95 型单晶炉设备 96 台，上述设备自2010 年 10 月 25 日交付常州亿晶后无法正常使用。为解决上述事项，常州亿晶与天龙光电分别于 2011 年 6 月 30 日签署了设备整改协议、于 2012 年 4 月 1 日签署了设备调换协议 根据协议：天龙光电将上述价值 41,280,000.00元（含税价）的设备等值调换成常州亿晶需要的天龙光电生产的其他设备；如天龙光电因自身原因造成未能按照常州亿晶要求的交货期交货，则天龙光电同意在交货期到后一周内退还常州亿晶已退回天龙光电设备的全部款项。常州亿晶已于 2011 年度将上述相关设备转交天龙光电。12、 无形资产：(1) 无形资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计土地使用权软件二、累计摊销合计土地使用权软件三、无形资产账面净值合计土地使用权软件期初账面余额110,621,174.40109,973,930.00647,244.405,481,524.005,329,183.61152,340.39105,139,650.40104,644,746.39494,904.01本期增加256,410.30256,410.301,148,919.291,108,851.0740,068.22-892,508.99216,342.08-1,108,851.07本期减少期末账面余额110,877,584.70109,973,930.00903,654.706,630,443.296,438,034.68192,408.61104,247,141.41103,535,895.32711,246.09四、减值准备合计土地使用权软件五、无形资产账面价值合计土地使用权软件105,139,650.40104,644,746.39494,904.01-892,508.99216,342.08-1,108,851.07104,247,141.41103,535,895.32711,246.09本期摊销额：1,148,919.29 元。截至 2012 年 6 月 30 日，无形资产中用于取得短期借款的抵押物账面价值为 65,450,843.48元，其中：土地使用权原值 70,493,222.00 元、净值 65,450,843.48 元。具体如下：本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司以原值 70,493,222.00 元、净值 65,450,843.48 元的土地使用权作为抵押物向中国建设银行金坛支行办理了最高额抵押合同，贷款额度为人民币 85,500,000.00 元，截至 2012 年 6 月 30 日，本公司以该项抵押及金坛市水利资产经营有 限 公 司 提 供 的 最 高 额 25,000,000.00 元 保 证 实 际 向 中 国 建 设 银 行 金 坛 支 行 借 款 为88,500,000.00 元。13、 长期待摊费用:59亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币项目钱资荡芦滩租赁净化工程办公室车间装修期初额182,750.40117,333.28584,288.15本期增加额本期摊销额3,729.6016,000.02104,630.22其他减少额期末额179,020.80101,333.26479,657.93其他7,000.007,000.00合计891,371.83131,359.84760,011.99钱资荡芦滩租赁费系本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司为建设自用水站而租赁土地所支付，租赁期限 50 年。14、 递延所得税资产/递延所得税负债：（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元 币种：人民币项目递延所得税资产：资产减值准备预计负债递延收益未来可税前列支费用其他小计递延所得税负债：关联交易未实现利润小计期末数13,130,411.4226,397,021.587,525,500.0047,707.2947,100,640.29期初数16,681,629.2824,571,999.657,564,500.0075,608.85619,771.6149,513,509.39137,769.19137,769.19(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位：元 币种：人民币应纳税差异项目：预计负债资产减值准备递延收益未来可税前列支费用项目小计金额175,980,143.8485,913,538.1550,170,000.00250,829.16312,314,511.1515、 资产减值准备明细:单位：元 币种：人民币项目期初账面余额本期增加转回本期减少转销期末账面余额60亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告一、坏账准备4,953,318.56775,434.835,728,753.39二、存货跌价准备104,625,065.26 80,184,784.76104,625,065.2680,184,784.76三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计109,578,383.82 80,960,219.59104,625,065.2685,913,538.1516、 短期借款：(1) 短期借款分类单位：元 币种：人民币质押借款抵押借款保证借款信用借款项目合计期末数648,509,646.07258,500,000.001,107,000,000.00300,000,000.002,314,009,646.07期初数246,467,470.48180,000,000.00820,600,000.00370,000,000.001,617,067,470.48注 1：本公司质押借款共计 648,509,646.07 元，其中：交通银行金坛支行借款 5,125,933.46 美元（折合人民币 32,421,016.54 元）、中国银行金坛支行借款 1,828,672.76 美元（折合人民币 11,566,172.34 元）、中国农业银行金坛支行借款47,450,000.00 美元（折合人民币 300,069,954.00 元）和 226,816,844.00 日元（折合人民币61。亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告18,065,507.99 元 ）、 中 国 建 设 银 行 金 坛 支 行 借 款 582,400,000.00 日 元 （ 折 合 人 民 币46,386,995.20 元），中国建设银行金坛支行借款 10,000 万元人民币，系本公司以部分银行保证金作为质押物取得。中国银行金坛支行借款 14,000 万元，系本公司以部分存货作为质押物取得，详见附注八.6（4）。注 2：本公司抵押借款系以房屋及建筑物、机器设备、土地使用权抵押，详见附注八.9（2）和八.12（2）注 3：本公司保证借款共计 1,165,000,000.00 元，其中：由金坛市华城园区建设投资有限公司提供最高额 20,000 万元担保，取得中国建设银行金坛支行保证借款 20,000 万元；由金坛市水利资产经营有限公司提供最高额 10,000 万元担保，取得中国建设银行金坛支行保证借款 10,000 万元；由金坛市水利资产经营有限公司提供最高额 38,000 万元担保，取得中国建设银行金坛支行保证借款 28,500 万元；由金坛市水利资产经营有限公司提供最高额 40,000 万元担保，取得中信银行常州分行保证借款 15,000 万元。由金坛市水利资产经营有限公司提供最高额 35,000 万元担保、本公司股东荀建华提供最高额 55,000 万元担保，取得中国农业银行金坛支行保证借款 28,000 万元。由金坛市水利资产经营有限公司、本公司股东荀建华共同提供最高额 15,000 万元担保，取得江南农村商业银行金坛支行保证借款 15,000 万元。详见附注九（二）2。17、应付票据：单位：元 币种：人民币种类银行承兑汇票合计期末数284,499,557.75284,499,557.75期初数423,274,652.10423,274,652.10下一会计期间（下半年）将到期的金额 284,499,557.75 元。18、 应付账款：(1) 应付账款情况单位：元 币种：人民币1 年以内1 年以上项目合计期末数1,087,423,888.0023,868,303.991,111,292,191.99期初数730,859,885.2615,299,995.89746,159,881.15(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。19、 预收账款：62亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告(1) 预收账款情况单位：元 币种：人民币1 年以内1 年以上项目合计期末数6,941,414.402,343,367.239,284,781.63期初数8,336,814.2925.508,336,839.79(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。20、 应付职工薪酬单位：元 币种：人民币项目一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费基本养老保险费医疗保险费失业保险费工伤保险费生育保险费其他四、住房公积金期初账面余额23,053,931.983,069.513,069.51本期增加73,550,012.607,631,969.3811,135,055.566,793,535.042,716,692.68339,244.09678,516.60570,878.4036,188.75822,441.00本期减少87,913,018.167,631,969.3811,138,125.076,793,535.042,716,692.68339,244.09678,516.60570,878.4039,258.26822,441.00期末账面余额8,690,926.42五、辞退福利六、其他职工奖励及福利基金3,585,783.693,585,783.69工会经费和职工教育经费合计2,313,293.5028,956,078.681,843,368.3194,982,846.851,558,451.04109,064,004.652,598,210.7714,874,920.8821、 应交税费：单位：元 币种：人民币项目增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税房产税土地使用税教育费附加期末数-123,521,494.491,433,407.49-58,609.221,364,892.73400,341.15-35,134.7663期初数-87,479,469.671,096,137.172,050,373.6022,714.821,070,557.06400,341.1521,519.82亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告印花税其他合计917.50100,667.33-120,315,012.272,180,086.75101,862.33-80,535,876.9722、 应付利息：单位：元 币种：人民币项目短期借款应付利息合计期末数期初数1,752,738.021,752,738.0223、 其他应付款：(1) 其他应付款情况单位：元 币种：人民币1 年以内1 年以上项目合计期末数62,729,729.6075,510.4762,805,240.07期初数32,843,976.53192,283.9433,036,260.47(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容项目金坛市新城建设投资发展有限公司湘财证券有限责任公司中和资产评估有限公司永安财产保险股份有限公司常州中心支公司合计金额50,000,000.002,940,039.861,000,000.00494,874.0754,434,913.93账龄半年以内1 年以内1 年以内半年以内性质或内容往来款重组业务服务费重组业务服务费保险费24、预计负债：单位：元 币种：人民币项目未决诉讼产品质量保证合计期初数12,825,000.00150,988,331.01163,813,331.01本期增加12,208,391.6412,208,391.64本期减少41,578.8141,578.81期末数12,825,000.00163,155,143.84175,980,143.84注 1：本公司所有太阳能电池组件的销售合同中都约定了相类似质量保证条款：卖方保证太阳能组件未使用有缺陷的材料，在正常的操作，安装，使用和服务条件下进行生产。如果太阳能组件不能遵照这个保证，在卖方发货后合同约定月数内，买方可选择进行修理或更换缺损组件。卖方更进一步保证所供光伏组件自第一次安装之日起 10 年内输出功率达到标称功64亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告率的 90%以上，25 年内达到标称功率的 80%以上，否则卖方将提供服务，免费更换组件或以采购价格买回组件。本公司按照行业惯例，对所有的太阳能电池组件销售按照其销售收入的 1.5%计提了产品质量保证金。注 2：本公司期末预计未决诉讼损失计 12,825,000.00 元，相关情况如下2011 年 2 月 9 日，本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司（以下简称 常州亿晶）与江西赛维 LDK 太阳能高科技有限公司（以下简称 江西赛维）签订了买卖合同。合同约定：江西赛维向常州亿晶出售太阳能多晶硅片，合同总价 17,100 万元；最迟交货期为 2011 年 3月 28 日前；逾期付款按照逾期金额 1作为违约金偿付；超过七天未付款的视为不能付款，卖方有权通知买方解除合同，合同自书面解除到达买方时解除，买方应当赔偿卖方相应的损失，赔偿金额为合同金额的 10%。江西赛维分别于 2011 年 2 月 14 日、2 月 18 日向常州亿晶供太阳能多晶硅片计 150 万片，常州亿晶已也分别于 2011 年 2 月 14 日、2 月 18 日支付江西赛维上述货款计人民币 4,275万元。由于所购太阳能多晶硅片中部分存在产品质量瑕疵，常州亿晶将存在产品质量瑕疵的太阳能多晶硅片全部退还予江西塞维。此后，双方未有业务往来。2011 年 8 月 30 日，江西赛维向江西省高级人民法院提起诉讼：要求常州亿晶继续履行合同、支付剩余货款人民币 12,825 万元；赔偿逾期付款 12,825 万元给江西赛维造成的利息损失；承担因本案诉讼形成的律师费、差旅费以及本案受理费。常州亿晶收到江西省高院的受理通知书和传票后，提出管辖权异议，要求江西省高院依法将该案移送至有管辖权的江苏省高院管辖。江西省高院于 2011 年 10 月 24 日裁定认为其有管辖权，驳回常州亿晶管辖权异议。随后，常州亿晶就该案所涉管辖权异议向最高人民法院提起上诉。目前该案的管辖权争议仍在审理中。本公司认为：江西赛维首供太阳能多晶硅片中部分存在产品质量瑕疵，以及江西赛维未依合同约定履行通知付款义务均是酿成纠纷的主要原因；双方签订的买卖合同已对违约损害赔偿的最高金额明确约定，即合同金额的 10%。本公司基于此，对可能存在的或有损失进行了预计。25、 其他流动负债单位：元 币种：人民币项目预提费用-房租1MWp 太阳能跟踪光伏并网发电项目和 10MWp 太阳能光伏建筑并网发电项目中国财政部国际交流与合作项目120MW 单晶太阳能电池垂直一体化项目130MW 多晶硅重点工业技术改造项目合计期末账面余额600,000.001,800,000.001,700,000.001,320,000.00400,000.005,820,000.00期初账面余额1,700,000.001,320,000.00400,000.003,420,000.00注 1：期末金额中从其他非流动负债重分类的一年内结转的递延收益为 3,520,000.00 元。注 2：中国财政部国际交流与合作项目 1,700,000.00 元，系本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司根据与中华人民共和国科学技术部国际合作司签订的国际科技合作项目任务合同书取得。26、 长期借款：(1) 长期借款分类65亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币项目期末数期初数保证借款信用借款130,000,000.00130,000,000.00合计130,000,000.00130,000,000.00(2) 金额前五名的长期借款单位：元 币种：人民币贷款单位中国建设银行常州分行金坛支行中国建设银行常州分行金坛支行借款起始日2011 年 6月 22 日2011 年 7月 1 日借款终止日2015 年 3月 20 日2015 年 3月 20 日币种人民币人民币利率（）5.98505.9850期末数本币金额50,000,000.0080,000,000.00期初数本币金额50,000,000.0080,000,000.0027、 长期应付款：项目安家费人才引进专项资金合计期末金额105,445.00516,500.00621,945.00年初金额44,885.00516,500.00561,385.0028、 其他非流动负债：单位：元 币种：人民币项目与资产相关的政府补助合计期末账面余额44,950,000.0044,950,000.00期初账面余额47,010,000.0047,010,000.00政府补助种类1MWp 太 阳 能 跟 踪 光 伏 并 网 发 电 项 目 和10MWp 太阳能光伏建筑并网发电项目期末账面余额列入其他非流动负债金额15,300,000.00列入其他流动负债金额1,800,000.00计入当年损益金额900,000.00本年退还金额退还原因低成本高效率太阳能电池银浆产业化项目 12,000,000.00120MW 单晶太阳能电池垂直一体化项目130MW 多晶硅重点工业技术改造项目江苏省亿晶光伏工程研究院启动期项目合计9,900,000.003,250,000.004,500,000.0044,950,000.001,320,000.00400,000.003,520,000.00660,000.00200,000.001,760,000.00注：本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司于 2012 年 10 月 8 日收到江苏省亿晶光伏工程研究院启动期项目 1,500,00.00 元，系依据坛财联字【2011】197 号29、 股本：单位：元 币种：人民币66/亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告本次变动增减（+、-）期初数发行新股送股公积金转股其他小计期末数股份总数485,871,301.00485,871,301.0030、资本公积：单位：元 币种：人民币项目资本溢价（股本溢价）合计期初数24,072,507.3924,072,507.39本期增加本期减少24,072,507.3924,072,507.39期末数0.000.00股本溢价本期减少系本公司实施重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易与重组相关交易费用。31、未分配利润：单位：元 币种：人民币项目调整前 上年末未分配利润调整后 年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润其他减少期末未分配利润金额1,382,441,861.951,382,441,861.95-278,774,293.826,596,454.001,097,071,114.13提取或分配比例（）32、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额844,467,956.772,096,915.11764,353,007.60上期发生额2,147,171,072.1446,419,161.121,524,173,333.06(2)主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本制造业合计844,467,956.77844,467,956.77762,372,255.49762,372,255.492,147,171,072.142,147,171,072.141,492,269,011.141,492,269,011.14(3)主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本电池片太阳能电池组件合计14,949,296.83829,518,659.94844,467,956.7714,073,594.36748,298,661.13762,372,255.4997,915,605.502,049,255,466.642,147,171,072.1475,664,511.301,416,604,499.841,492,269,011.1467/亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本国内国外合计85,759,574.77758,708,382.00844,467,956.7759,259,174.73703,113,080.76762,372,255.49253,102,607.141,894,068,465.002,147,171,072.14208,053,661.891,284,215,349.251,492,269,011.14(5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户名称Noven ChristophKoppe-Handels GmbHAldra Solar GmbhAgravis raiffeisen AG国投石嘴山光伏发电有限公司合计营业收入112,076,582.9989,661,048.0374,474,166.4073,850,500.9856,911,360.00406,973,658.40占公司全部营业收入的比例（）13.2410.598.808.726.7248.0733、 营业税金及附加：单位：元 币种：人民币项目营业税城市维护建设税教育费附加合计本期发生额1,376,040.89106,332.68116,972.881,599,346.45上期发生额12,000.00396,244.92396,244.94804,489.86计缴标准租赁收入应纳增值税、营业税额34、 销售费用单位：元 币种：人民币质保金运费业务宣传费佣金差旅费认证费工资福利费进出口保险检测费其他项目合计本期发生额12,208,391.6438,390,203.845,389,262.872,087,002.13590,302.15578,545.811,439,293.11317,467.635,675.002,850,447.5863,856,591.76上期发生额40,371,123.4112,124,073.017,420,637.655,680,901.341,256,983.502,691,526.631,518,725.03251,807.66932,001.30755,567.7373,003,347.2635、 管理费用68亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币项目技术开发费职工薪酬折旧业务招待费税金办事处费用办公费中介机构服务费工会经费和教育经费差旅费财产保险费无形资产及其他摊销其他合计本期发生额49,984,979.9126,836,183.9713,333,246.266,137,420.303,481,352.108,261,975.437,027,376.466,272,618.061,555,726.461,871,165.342,082,717.641,148,919.292,062,754.19130,056,435.41上期发生额58,333,814.8613,672,852.055,404,024.379,169,477.564,783,991.486,971,720.293,283,483.562,438,430.001,482,463.74886,506.011,391,681.74931,400.401,729,032.04110,478,878.1036、 财务费用单位：元 币种：人民币利息支出利息收入汇兑损失其他支出项目合计本期发生额48,969,525.60-8,692,982.8645,625,291.792,455,230.3588,357,064.88上期发生额34,061,977.11-2,891,203.78-13,187,427.693,474,394.1421,457,739.7837、 资产减值损失：单位：元 币种：人民币项目一、坏账损失二、存货跌价损失本期发生额775,434.8380,184,784.76上期发生额451,829.69三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失69/亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告十四、其他合计80,960,219.59451,829.6938、 营业外收入：(1) 营业外收入情况单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得政府补助其他合计本期发生额49,666.8749,666.876,372,000.00624,303.547,045,970.41上期发生额5,386,200.0065,053.865,451,253.86计入当期非经常性损益的金额49,666.8749,666.876,372,000.00624,303.547,045,970.41(2) 政府补助明细单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额说明2011 年度工业设备抵扣增值税额奖励2010 年度工业设备抵扣增值税额奖励1MWp 太阳能跟踪光伏并网发电项目和 10MWp 太阳能光伏建筑并网发电项目4,472,000.00900,000.003,460,000.00金坛市经济与信息贸易局坛经信201212 号金坛市财政局坛经信发20116 号金坛市财政局坛财联字【2010】108 号120MW 单晶太阳能电池垂直一体化项130MW 多晶硅重点工业技术改造项目金坛市财政局江苏省著名商标奖励常州市外经贸发展专项扶持资金金坛市财政局 2011 年常州市科技先进企业专利资助合计660,000.00200,000.0070,000.0060,000.0010,000.006,372,000.00440,000.001,458,600.0010,000.0017,600.005,386,200.00坛财字2009126 号、坛财联字（2010）第 239 号金坛市财政局 坛财字【2011】82 号金坛市财政局坛财联字201258 号常政发2011164 号金坛市财政局39、营业外支出：单位：元 币种：人民币项目债务重组损失本期发生额773,696.15上期发生额计入当期非经常性损益的金额773,696.1570124678951518亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告对外捐赠罚款、滞纳金其他合计510,000263,125.67540,398.032,087,219.851,763,000.00244,973.18814,726.342,822,699.52510,000263,125.67540,398.032,087,219.8540、 所得税费用：单位：元 币种：人民币项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计本期发生额-3,027,380.052,275,099.91-752,280.14上期发生额74,417,296.42-2,698,619.1071,718,677.3241、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：项目序号本期金额上期金额归属于母公司股东的净利润归属于母公司的非经常性损益归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2年初股份总数公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（）发行新股或债转股等增加股份数（）增加股份（）下一月份起至年末的累计月数因回购等减少股份数减少股份下一月份起至年末的累计月数缩股减少股份数10-278,774,293.824,573,262.30-283,347,556.12485,871,301.00390,045,167.132,509,208.04387,535,959.09255,837,301.00报告期月份数发行在外的普通股加权平均数基本每股收益（）基本每股收益（）1112=4+5+6711-8911-1013=11214=3126.00485,871,301.00-0.574-0.5836.00255,837,301.001.5251.515已确认为费用的稀释性潜在普通股利息转换费用所得税率认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加权平均数1617稀释每股收益（）稀释每股收益（）19=1+(15-16) (1-17) (12+18)19=3+(15-16) (1-17) (12+18)-0.574-0.5831.5251.51571亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告42、 其他综合收益单位：元 币种：人民币项目1可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额转为被套期项目初始确认金额的调整额小计4外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计5.其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计本期金额-211,709.19-211,709.19上期金额43、 现金流量表项目注释：(1)收到的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币往来款净额政府补助收入利息收入其他项目合计金额101,758,317.444,612,000.008,692,982.86302,430.00115,365,730.30(2) 支付的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币销售费用支出管理费用支出项目72金额54,971,232.4334,289,991.14亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告财务费用支出捐赠和罚款支出合计2,448,399.42773,097.2092,482,720.19(3) 收到的其他与投资活动有关的现金单位：元 币种：人民币项目收到的与资产有关的政府补助合计金额1,500,000.001,500,000.00(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元 币种：人民币项目银行承兑保证金、借款保证金等收付净额重组费用合计金额170,906,516.7419,753,003.99190,659,520.7344、 现金流量表补充资料：(1) 现金流量表补充资料单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：73本期金额-276,906,763.1180,960,219.59102,469,262.471,148,919.29131,359.84-49,666.8754,017,701.422,275,099.91-387,988,272.04475,622,031.98-143,828,976.16-92,149,083.68上期金额394,130,492.53451,829.6965,453,058.091,578,515.8315,323.3630,926,397.56-2,698,619.10-421,066,509.15-427,185,057.67202,990,615.50-155,403,953.36亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额410,507,708.95436,387,075.34-25,879,366.39455,648,409.35614,702,892.88-159,054,483.53(2) 现金和现金等价物的构成单位：元 币种：人民币项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额期末数410,507,708.9552,305.92410,455,403.03410,507,708.95期初数436,387,075.3425,726.49401,130,059.4854,492,623.38436,387,075.34(七) 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况单位:元 币种:人民币母公司名称 企业类型注册地法人代表业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码荀建华自然人39.5639.562、 本企业的子公司情况单位:元 币种:人民币/欧元子公司全称江苏华日源电子科技有限公司常州亿晶光电科技有限公司常州亿晶太阳企业类型有限责任公司中外合资中外合注册地江苏金坛江苏金坛江苏金法人代表荀建华荀建华荀建华业务性质生产生产销售生产注册资本30,000,000.00358,600,000.0018,000,000.00持股比例(%)7510070表决权比例(%)7510070组织机构代码75462663-274872188-768531009-47410亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告能浆料制造有限公司资坛亿晶光电欧洲有限公司其他德国荀建华销售25,000.00 欧元100100内蒙古亿晶光电有限公司亿晶欧洲工程投资有限公司有限责任公司其他内蒙古德国刘党旗荀建华生产销售投资20,000,000.00100,000.00 欧元10010010010059464043-43、本企业的其他关联方情况其他关联方名称常州现代通讯光缆有限公司其他关联方与本公司关系股东的子公司组织机构代码13741181-2本公司关键管理人员4、关联交易情况(1) 关联租赁情况公司出租情况表：单位：万元 币种：人民币出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据年度确认的租赁收益金坛市尧塘镇常州现代通讯光缆有限公司江苏华日源电子科技有限公司工业园区内的厂房（面积约6,000 平方米）2005 年 1月 1 日2020 年 12 月31 日双方租赁协议120及相关场地金坛市尧塘镇常州现代通讯光缆有限公司常州亿晶光电科技有限公司汤庄大街 17 号厂区的厂房（面积约 2,437 平方2006 年 1月 1 日2020 年 12 月31 日双方租赁协议米）及相关场地(2)关联担保情况单位：万元 币种：人民币担保方荀建华荀建华被担保方常州亿晶光电科技有限公司常州亿晶光电科技有限公司担保金额55,00015,000担保期限2010 年 10 月 29 日2012 年 10 月 28 日2012 年 3 月 19 日2013 年 3 月 20 日否否是否履行完毕(八) 股份支付：无75亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告(九) 或有事项：1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：江西赛维 LDK 太阳能高科技有限公司（以下简称 江西赛维）诉常州亿晶光电科技有限公司（以下简称 常州亿晶）不履行买卖合同案2011 年 2 月 9 日，本公司子公司常州亿晶与江西赛维签订了买卖合同。合同约定：江西赛维向常州亿晶出售太阳能多晶硅片，合同总价 17,100 万元；最迟交货期为 2011 年 3 月 28日前；逾期付款按照逾期金额 1作为违约金偿付；超过七天未付款的视为不能付款，卖方有权通知买方解除合同，合同自书面解除到达买方时解除，买方应当赔偿卖方相应的损失，赔偿金额为合同金额的 10%。江西赛维分别于 2011 年 2 月 14 日、2 月 18 日向常州亿晶供太阳能多晶硅片计 150 万片，常州亿晶已也分别于 2011 年 2 月 14 日、2 月 18 日支付江西赛维上述货款计人民币 4,275万元。由于所购太阳能多晶硅片中部分存在产品质量瑕疵，常州亿晶将存在产品质量瑕疵的太阳能多晶硅片全部退还予江西塞维。此后，双方未有业务往来。2011 年 8 月 30 日，江西赛维向江西省高级人民法院提起诉讼：要求常州亿晶继续履行合同、支付剩余货款人民币 12,825 万元；赔偿逾期付款 12,825 万元给江西赛维造成的利息损失；承担因本案诉讼形成的律师费、差旅费以及本案受理费。常州亿晶收到江西省高院的受理通知书和传票后，提出管辖权异议，要求江西省高院依法将该案移送至有管辖权的江苏省高院管辖。江西省高院于 2011 年 10 月 24 日裁定认为其有管辖权，驳回常州亿晶管辖权异议。随后，常州亿晶就该案所涉管辖权异议向最高人民法院提起上诉。目前该案尚在审理中。2、 其他或有负债及其财务影响：产品质量保证事项本公司所有出口太阳能电池组件的销售合同中都约定了相类似质量保证条款：卖方保证太阳能组件未使用有缺陷的材料，在正常的操作，安装，使用和服务条件下进行生产。如果太阳能组件不能遵照这个保证，在卖方发货后合同约定月数内，买方可选择进行修理或更换缺损组件。卖方更进一步保证所供光伏组件自第一次安装之日起 10 年内输出功率达到标称功率的 90%以上，25 年内达到标称功率的 80%以上，否则卖方将提供服务，免费更换组件或以采购价格买回组件。本公司已按照行业惯例，对所有的太阳能电池组件销售按照其销售收入的 1.5%计提了产品质量保证金。除存在上述或有事项外，截至 2012 年 6 月 30 日，本公司无其他重大或有事项。(十) 承诺事项：1、 重大承诺事项截至 2012 年 6 月 30 日，本公司无其他重大承诺事项。(十一) 资产负债表日后事项：1、 其他资产负债表日后事项说明公司无 2012 年半年度利润分配预案或公积金转增股本预案。76亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告(十二) 其他重要事项：1、 其他1. 长期多晶硅采购事项本公司子公司常州亿晶光电科技有限公司（以下简称 常州亿晶）于 2008 年 10 月 12 日与硅材料供应商 REC Solar Grade Silicon LLC 签订长期多晶硅采购合同，合同约定：合同期限自2009 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日；合同价款为 61,000 万美元；合同约定预付款 6,500万美元，信用证金额 2,650 万美元，合计 9,150 万美元，相当于合同价款的 15%。常州亿晶于 2008 年 12 月 16 日与 REC Solar Grade Silicon LLC 针对 2008 年 10 月 12 日签订的合同的潜在变更事项签订补充协议，协议约定：合同中所约定的预付款 6,500 万美元分 2期支付给供应商，每期金额 3,250 万美元。常州亿晶已经如期支付第一期预付款并确定不支付第二期预付款。常州亿晶于 2009 年年末，以原长期采购合同为基础，与 REC Solar Grade Silicon LLC 及其所属公司达成了初步意向（尚未正式签订，简称第二次补充协议），第二次补充协议的有效期限为 2009 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，双方协商同意每年度基于市场重新确定次年度的单价。2010 年度、2011 年度双方已按约定的内容实际执行。2. 美国光伏生产商申请对从中国进口的光伏产品进行双方调查2011 年 10 月 19 日，德国太阳能公司 Solar World 的美国分公司，联合其他 6 家美国光伏企业，向美国商务部正式提出申请，对从中国进口的光伏产品进行双反调查，并要求美国向中国进口的太阳能电池板征收超过 100%关税。2012 年 3 月 22 日，美国商务部（DOC）公布了针对中国太阳能光伏产品的反补贴调查的初步裁定：调查显示中国晶体硅光伏电池/组件企业接受的不正当政府补贴相当于其产品价值的 2.9%-4.73%，因此将对相关企业征收相应的反补贴税，其中尚德和天合的税率分别为 2.9%和 4.73%，其他企业为 3.61%根据该裁定本公司最终出口美国的太阳能光伏产品适用 3.61%的反补贴税税率。3. 股份质押2011 年 12 月 12 日，陈龙海及其一致行动人与荀建华、荀建平、姚志中、博华投资签署股份质押协议，陈龙海及其一致行动人同意将其合法持有的 3,300 万股本公司股份及上述股份在质押登记有效期内的送股（含公积金转增股）、因配股产生的获配股份、通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发放的现金红利或债券利息（如适用），全部质押给荀建华、荀建平、姚志中、博华投资。其中：陈龙海将 11,181,603 股股份质押给荀建华，周乐群将 11,088,661 股股份质押给荀建华，毛培成将 6,062,593 股股份质押给荀建华、将2,950,337 股股份质押给博华投资，罗镇江将 585,378 股股份质押给博华投资、将 565,714 股股份质押给荀建平、将 565,714 股股份质押给姚志中。2011 年 12 月 12 日，陈龙海与常州亿晶原股东签署股份质押协议，陈龙海同意将其合法持有的在交割股份及处置股份之外的 300 万股本公司股份，及上述股份在质押登记有效期内的送股（含公积金转增股）、因配股产生的获配股份、通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司发放的现金红利或债券利息（如适用）等，全部质押给常州亿晶原股东并至证券登记结算公司完成有关质押登记手续，以担保海通食品集团在交割日前已知或未知的未转移负债可以得到适当充分的清偿。其中：陈龙海将 216.36 万股股份质押给荀建华、48 万股股份质押给建银光电、27 万股股份质押给博华投资、4.32 万股股份质押给荀建平、4.32 万股股份质押给姚志中。截至 2012 年 6 月 30 日，相关各方已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了3,300 万股和 300 万股本公司股份质押登记的手续。7766亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告(十三) 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款：(1) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。2、 其他应收款：(1) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。3、 长期股权投资按成本法核算单位：元 币种：人民币减本期在被投 在被投资被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额值准计提减值资单位 单位表决持股比 权比例常州亿晶备准备例（） （）光电科技2,101,677,156.72 2,101,677,156.7230,668,961.392,138,346,118.11100100有限公司民生村镇银行股份6,000,000.006,000,000.006,000,000.00有限公司4、营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额上期发生额94,117,314.486,220,507.0480,604,522.57(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本制造业合计94,117,314.4894,117,314.4878,287,238.2178,287,238.21(3) 主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额78上期发生额亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告食品合计营业收入营业成本营业收入94,117,314.4894,117,314.48营业成本78,287,238.2178,287,238.21(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本国内合计94,117,314.4894,117,314.4878,287,238.2178,287,238.215、 投资收益：(1) 投资收益明细单位：元 币种：人民币权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益合计本期发生额上期发生额-1,639,884.3514,799.84-1,625,084.516、 现金流量表补充资料：单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额79本期金额-1,180,832.87-300,000.00186,596.74-1,294,236.13上期金额-2,926,458.0770,972.628,800,333.49185,973.421,632.095,043,308.891,625,084.51-7,212,534.85-87,099,004.0149,764,900.70-31,745,791.21亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额588,889.7734,531.50554,358.2711,926,561.653,882,542.008,044,019.65(十四)补充资料1、 当期非经常性损益明细表单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计2、 净资产收益率及每股收益金额49,666.876,372,000.00-773,696.15-689,220.16-415,516.8730,028.614,573,262.305,386,200.00-2,757,645.66-154,912.6335,566.332,509,208.04说明报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-15.90-16.17-0.58-0.58-0.58-0.58380亿晶光电科技股份有限公司 2012 年半年度报告八、 备查文件目录1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。2、 报告期内在上海证券报公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：荀建华亿晶光电科技股份有限公司2012 年 8 月 24 日81