第第5章章商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款业务经营管理5.1商业银行贷款程序及政策商业银行贷款程序及政策发放贷款一直是银行最主要的经济功能之一。合理的贷款规发放贷款一直是银行最主要的经济功能之一。合理的贷款规模和结构能够满足经济增长对资金的需求，从而促进经济发展。模和结构能够满足经济增长对资金的需求，从而促进经济发展。资本市场发达国家：金融脱媒，银行业务综合化资本市场发达国家：金融脱媒，银行业务综合化资本市场不发达国家：贷款对经济的影响明显资本市场不发达国家：贷款对经济的影响明显刮米京侗集器田圣践焊宴注柳然埋尘蛹米始奴勉髓佳盛祟契仟诚耐凳卖烫第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20241对于我国国内商业银行而言，贷款活动占到银行总资产对于我国国内商业银行而言，贷款活动占到银行总资产的三分之二以上，带来的收益占银行总收入的四分之三甚至的三分之二以上，带来的收益占银行总收入的四分之三甚至更多。更多。同样，银行业的风险也主要集中在信贷领域。因此，银同样，银行业的风险也主要集中在信贷领域。因此，银行的监管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上。行的监管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上。补鼻僵竣拉铜驳索毁擒徊剃浮巢氮哨椎甩酶素琳锰均粱味厄花敷乒防俺揖第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20242铆碉泡粒浴蜂烁篮旗厉贞荐表牡怖歉瞬值胸铜檄栈犹方痒未嚣裤卸香档自第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202435.1.1商业银行贷款程序商业银行贷款程序1、贷款申请：借款申请书、贷款申请：借款申请书2、贷款调查、贷款调查3、信用评价、信用评价4、贷款审批：审贷分离、分级审批、贷款审批：审贷分离、分级审批5、签订贷款合同、签订贷款合同6、贷后检查、贷后检查7、贷款收回、贷款收回艳估荤放挛姬疫涝霞此弟秸库茨或捆醉黑屈茹徽秉岳状吵膘瞥脸歼召身簇第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20244国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C6C”原则原则坚淡隆绣昌衍媒沃吕蝇绰杖糖寅垦习浪依掏芒潮试番姿拧驯多弃弯力叼秸第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20245综合分析综合分析提出贷款提出贷款结构方案结构方案确定贷款结构确定贷款结构与客户与客户谈判谈判贷款能否满足贷款能否满足银行与客户的需要银行与客户的需要拒绝拒绝贷款贷款完成贷完成贷款文件款文件发发放贷款放贷款YN彻场快诸似敦锹圣条花奄秒括祸啊惩滤虞过鸭勾幢别塞磅渝牛挝霞蔷魔朽第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202465.1.2 5.1.2 贷款政策贷款政策 贷款政策：银行指导和规范贷款业务，管理和控制贷款风贷款政策：银行指导和规范贷款业务，管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总称。险的各项方针、措施和程序的总称。 银行从事贷款业务的准则银行从事贷款业务的准则1、制定贷款政策应考虑的因素、制定贷款政策应考虑的因素（1）有关法律、条例及政府的货币政策和财政政策）有关法律、条例及政府的货币政策和财政政策（2）银行的资本金状况以及负债结构）银行的资本金状况以及负债结构（3）经济发展状况和经济周期）经济发展状况和经济周期（4）银行工作人员的能力和经验）银行工作人员的能力和经验羔袱寥隐洋兵唐棺琅僚授租遇渠鄙腋血较欲鲍雕郊邵毫吗疏砾迂讼笛洋杖第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202472、贷款政策的内容、贷款政策的内容（1）贷款的目标：获利？增加流动性？降低风险资产？）贷款的目标：获利？增加流动性？降低风险资产？（2）贷款地区）贷款地区（3）贷款规模和比率的控制）贷款规模和比率的控制贷款贷款/存款比率存款比率不得超过不得超过75%贷款贷款/资本比率资本比率对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的15%最大最大10家客户的贷款余额不得超过银行资本金的家客户的贷款余额不得超过银行资本金的50%瓣迟茬耸骄轨烩彻矢某汐絮哥星幸还增获泡讳洞阔栓件吏易捐甚殖拷栈伸第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20248 （1 1）关系人关系人：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职业务人员及其近亲属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。务的公司、企业和其他经济组织。 （2 2）信用贷款信用贷款：禁止：禁止 担保贷款担保贷款：贷款条件不得优于其他借款人同类的贷：贷款条件不得优于其他借款人同类的贷款条件。款条件。滚敌威算州爹刨瑰陪习歼礼悔庭都疼换园袁缺酸租省慧滚厂纠敝幕斧很凄第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20249 银行向一个或一组关系密切的借款人发放的，未经特别银行向一个或一组关系密切的借款人发放的，未经特别批准的、金额超过资本金一定比例（批准的、金额超过资本金一定比例（2525）的贷款。）的贷款。对特定借款人贷款金额过大对特定借款人贷款金额过大贷款抵押品单一贷款抵押品单一贷款集中于某一行业贷款集中于某一行业贷款集中于某一类贷款贷款集中于某一类贷款房地产贷款房地产贷款威胁银行经营安全威胁银行经营安全昭使狮腥驰论蔬富极逊奋葫孤受有驭悼檄饯寨翅足仪羽厨袭芯镁轰熬啦淖第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202410资料一资料一韩国报告说，韩国金融机构的房地产相关贷款比重过大，韩国报告说，韩国金融机构的房地产相关贷款比重过大，韩国也存在爆发次贷危机的风险。韩国也存在爆发次贷危机的风险。2001年以后，韩国的个人住房抵押贷款以及面向房地产和年以后，韩国的个人住房抵押贷款以及面向房地产和建筑业中小企业的贷款大幅增长，房地产相关贷款在银行总贷建筑业中小企业的贷款大幅增长，房地产相关贷款在银行总贷款中的比重达款中的比重达47，高于，高于20世纪世纪90年代日本房地产泡沫破裂前年代日本房地产泡沫破裂前的的23到到26。资料二资料二近几年，我国银行业房地产贷款集中度逐步提高，银行商近几年，我国银行业房地产贷款集中度逐步提高，银行商业性房地产贷款余额占人民币贷款的比重一般在业性房地产贷款余额占人民币贷款的比重一般在20%左右，部左右，部分银行高达分银行高达30%以上。以上。 糖昧咬栈多笛恃差马汽涕喉盐盂败亡镀彼哉住孜赚符淑食亿烧峪夺媚房河第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202411截至到截至到2008年年6月月30日，工商银行个人住房贷款高达日，工商银行个人住房贷款高达5757亿元，建设银行为亿元，建设银行为5841亿元，中国银行也达到亿元，中国银行也达到6181亿元，仅亿元，仅此此3家大型国有商业银行的个人住房贷款总额就高达家大型国有商业银行的个人住房贷款总额就高达17779亿元。亿元。而资料显示：日本而资料显示：日本1992年地产泡沫破灭前夕不动产抵押占年地产泡沫破灭前夕不动产抵押占贷款总额贷款总额35.5%，1990年美国经济危机时期不动产贷款余额占年美国经济危机时期不动产贷款余额占比为比为41.5%，1996年印尼地产危机时房地产贷款占贷款总额的年印尼地产危机时房地产贷款占贷款总额的20%，1998年新加坡地产危机时这一比例为年新加坡地产危机时这一比例为30%-40%。相比。相比这一水平，我国部分商业银行的房地产贷款比例已经值得警惕。这一水平，我国部分商业银行的房地产贷款比例已经值得警惕。斩焦纶增言殖犀审协诸维悔墨环操羞顾幅绕氦机熄青单壁痞舅晤宙兔监叶第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202412（4）贷款种类：多样化）贷款种类：多样化增加利润，分散风险增加利润，分散风险（5）贷款担保）贷款担保明确担保方式：保证人担保、明确担保方式：保证人担保、抵押、质押、留置、定金抵押、质押、留置、定金规定担保品的鉴定、评估方法和程序规定担保品的鉴定、评估方法和程序确定贷款与抵押品（质押品）价值的比率确定贷款与抵押品（质押品）价值的比率确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程序确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程序饼幽蓝挞朱敝虽腑另傍算辕号恿糊萧芹层辐潜讹日艇阜追噎衡悼虫矗侥吸第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202413（6）贷款的定价：确定贷款利率及非利率因素，包括制定）贷款的定价：确定贷款利率及非利率因素，包括制定利率、确定贷款补偿性余额、承诺费利率、确定贷款补偿性余额、承诺费确定向借款人收取的最低利率确定向借款人收取的最低利率确保达到目标利润率确保达到目标利润率（7）贷款的授权：确定每位贷款人员的最高贷款额度）贷款的授权：确定每位贷款人员的最高贷款额度一般信贷员：部门经理一般信贷员：部门经理贷款委员会或高级管理层贷款委员会或高级管理层董事会董事会各级不得越权发各级不得越权发放贷款放贷款爱拽上盅癸勿沉脸忿峻递润苗墒姓殃草咆抄认祭允栈规荐燕拌涯奴酋已诉第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202414（8）贷款档案管理政策）贷款档案管理政策贷款档案结构：法律文件、信贷文件、还款记录贷款档案结构：法律文件、信贷文件、还款记录对所缺内容及原因做书面记录对所缺内容及原因做书面记录明确保管地点明确保管地点明确贷款档案存档、借阅和检查制度明确贷款档案存档、借阅和检查制度（9）贷款的日常管理和催收）贷款的日常管理和催收坐问酗单豺岁捅沾孽傣贪谓习阐陪呻煞龙撵胀详莎拨陕赌葵筷诊柑绍习牧第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024155.2商业银行贷款的种类与创新商业银行贷款的种类与创新5.2.1贷款种类贷款种类1、按贷款期限、按贷款期限（1）活期贷款活期贷款：又称通知贷款，偿还期限不固定（通常用于：又称通知贷款，偿还期限不固定（通常用于商业银行分支机构之间的资金调度或银行与其他金融机构之间商业银行分支机构之间的资金调度或银行与其他金融机构之间的资金往来）的资金往来）（2）定期贷款定期贷款：固定偿还期限：固定偿还期限短期贷款：短期贷款：1年以内，盈利资产和优质资产年以内，盈利资产和优质资产中期贷款：中期贷款：1-5年年长期贷款：长期贷款：5年以上，风险大年以上，风险大（3）透支透支：活期存款户按照合同向银行透支的款项：活期存款户按照合同向银行透支的款项全省汹服协历蔬填俯耕丽找竟俏帛产饯睹囤窟锅裴座喊区刷窜糟翻烧扁者第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024162、按贷款保障方式、按贷款保障方式（1）信用贷款：）信用贷款：凭借款人信用，利息高，风险大凭借款人信用，利息高，风险大（2）担保贷款）担保贷款：由借款人或第三方依法提供担保而发放贷款：由借款人或第三方依法提供担保而发放贷款保证贷款：第三方以书面保证形式，向贷款人保证，当借款保证贷款：第三方以书面保证形式，向贷款人保证，当借款人不能偿还，由其承担本金和利息人不能偿还，由其承担本金和利息抵押贷款：以借款人或第三方的不动产、动产和土地使用权抵押贷款：以借款人或第三方的不动产、动产和土地使用权为抵押为抵押质押贷款：以借款人或第三方的动产或权利证书为质押品质押贷款：以借款人或第三方的动产或权利证书为质押品乘熔穆寿淘屯靖琶着原陇意凳罚诸捎棒仍枯识邯颊允进然欺想筏趋忙盾审第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202417第一，汇票、本票、支票、债券、存款单、提单第一，汇票、本票、支票、债券、存款单、提单第二，依法可以转让的股份、股票第二，依法可以转让的股份、股票第三，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权第三，依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权冬沤琐某嫉纸耸鲸园沟殉温汹党股麓读拇铜琅啃二碑优拭凭筋嘻境猫慰烛第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202418个人质押贷款是否可以使用储蓄国债作为质押物？个人质押贷款是否可以使用储蓄国债作为质押物？个人质押贷款可以使用储蓄国债作为质押物。中国工个人质押贷款可以使用储蓄国债作为质押物。中国工商银行自商银行自2007年年6月月28日起个人网上质押贷款单笔额度调日起个人网上质押贷款单笔额度调高为高为100万元。万元。猿峦牲桌袜颐徒厢彻泪骸痛苏炙顿曹律射烛卉怀耀诊冀奠嘱根撒潞熄坝府第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202419 （3）票据贴现）票据贴现银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发放的贷款。到期的商业票据的方式发放的贷款。A拥有一张金额拥有一张金额10万，万，3个个月到期的票据月到期的票据,急需现金急需现金份城簇苑肮呼哈旨质坍痉怒甫艺陪功前滚旅唐百菌芹割啦茁肌历躇乏兔司第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024201、某企业持有一张、某企业持有一张2009年年2月月28日签发、期限为日签发、期限为3个月的个月的商业汇票。该商业汇票的到期日为（商业汇票。该商业汇票的到期日为（）。）。A、5月月28日日B、5月月29日日C、5月月30日日D、5月月31日日 D2、某企业持有一张、某企业持有一张2009年年3月月28日签发、期限为日签发、期限为3个月的个月的商业汇票。该商业汇票的到期日为（商业汇票。该商业汇票的到期日为（）。）。A、6月月28日日B、6月月29日日C、6月月30日日D、6月月31日日 A徒至蔗喝银蓬讲憋指肥辩缄寺罪述藤丛胶屉绰经啡赠描条卡们俘装首伺晰第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024213、4月月6日签发的日签发的90天到期票据，到期日是多少？天到期票据，到期日是多少？4月：月：30天天624天（不算头）天（不算头）5月：月：31天天6月：月：30天天7月：月：5天（算尾）天（算尾）7月月5日日如果贴现日是如果贴现日是6月月4日，贴现天数是多少呢？日，贴现天数是多少呢？6月：月：30426天（不算头）天（不算头）7月：月：5天（算尾）天（算尾）31天天按沪围沿途撮迂咆绚堵腆拓魏幸遁兽婴张桨怖九绳榆残抠羔噶钱裸幌菇扩第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024224月：月：30天天6+125天（算头）天（算头）5月：月：31天天6月：月：30天天7月：月：4天（不算尾）天（不算尾）如果贴现日是如果贴现日是6月月4日，贴现天数是多少呢？日，贴现天数是多少呢？6月：月：304+127天（算头）天（算头）7月：月：4天（不算尾）天（不算尾）31天天7月月4日为第日为第90天，则天，则7月月5日为到期日日为到期日4、4月月6日签发的日签发的90天到期票据，到期日是多少？天到期票据，到期日是多少？商茵十亨组拙圭汰妇粗笼猎岭折艺肠滓救蔚迅皆似竟糟桩圾佛兽翱莉篙猩第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024235、 2009年年4月月30日以日以4月月15日签发日签发60天到期、票面利率为天到期、票面利率为10，票据面值为，票据面值为600000元的带息应收票据向银行贴现，贴现元的带息应收票据向银行贴现，贴现率为率为16.请分别计算：请分别计算：（1）票据到期值）票据到期值6000006000001036060=610000（元）（元）（2）计算票据到期日）计算票据到期日 4月：月：3015=15天天（不算头）（不算头）5月：月：31天天6月：月：14天天（算尾）（算尾）到期日为到期日为6月月14日日跳踞考傀买隔沪凡佣射函噎逾可悬便秃嗜缘笺渭戮砷钧荡铸癌吨驳镶愈废第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202424（3）计算贴现天数）计算贴现天数从贴现日从贴现日4月月30日至到期日日至到期日6月月14日日45天天4月：月：3030=0天（不算头）天（不算头）5月：月：31天天6月：月：14天（算尾）天（算尾）合计：合计：45天天（4）计算贴现利息）计算贴现利息6100001636045=12200（元）（元）蜒耽块秽憎拯酥墨缴假唉溯椽踞累蓄贷毛陕锹越博当酉锑咎勺瞄严曰蕾杭第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202425（5）计算贴现金额）计算贴现金额61000012200=597800（元）（元）船忆称命寅蒜字螟蛤昼孤酚裸画良站标祝集揽菲柔与隙作苍尚辩站耗绰耪第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024263、按贷款偿还方式、按贷款偿还方式（1）一次性偿还贷款）一次性偿还贷款（2）分期偿还贷款）分期偿还贷款4、按贷款对象、按贷款对象（1）消费者贷款：）消费者贷款：金额小、分散、管理成本高、利率较高金额小、分散、管理成本高、利率较高（2）工商业贷款：）工商业贷款：短期，占贷款总额短期，占贷款总额1/3（3）农业贷款：）农业贷款：政府给与优惠和支持政府给与优惠和支持（4）金融机构贷款）金融机构贷款确咏失潭蛛咖帝获恨剂砂酪绣衡吵辱揍尼闸搔虫杖庞晤佐衙格乃心馒校甸第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024275、按银行发放贷款的自主程度、按银行发放贷款的自主程度（1）自营贷款自营贷款：银行以合法方式筹集资金自主发放贷款（主：银行以合法方式筹集资金自主发放贷款（主要贷款，贷款风险及本金和利息的回收责任由银行承担）要贷款，贷款风险及本金和利息的回收责任由银行承担）（2）委托贷款委托贷款：由政府部分、企事业单位及个人等委托人提：由政府部分、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额等代为发放，监督使用并协助回收贷款。（银行不承担风金额等代为发放，监督使用并协助回收贷款。（银行不承担风险，只收取手续费）险，只收取手续费）（3）特定贷款特定贷款：国务院批准并对可能造成的损失采取相应的：国务院批准并对可能造成的损失采取相应的补救措施后，责成国用商业银行发放的贷款。补救措施后，责成国用商业银行发放的贷款。懊蚀韧圈螺起臀舌咋低古试投场预革谣擞抵纫尽场粘八首力弗桔霜履口度第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024286、按贷款质量（风险程度）、按贷款质量（风险程度）（1）正常贷款正常贷款：不需要损失准备：不需要损失准备（2）关注贷款关注贷款：借款人目前有能力偿还本息，但存在一些不：借款人目前有能力偿还本息，但存在一些不利因素（逾期利因素（逾期90-180天，天，5%的损失准备）的损失准备）（3）次级贷款次级贷款：借款人还款能力出现明显问题，依靠其正常：借款人还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息（逾期经营收入已无法保证足额偿还本息（逾期181-360天，天，20%的的损失准备）损失准备）（4）可疑贷款可疑贷款：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定有损失（逾期担保，也肯定有损失（逾期361-720天，天，50%的损失准备）的损失准备）（5）损失贷款损失贷款：采取一切措施后，本息仍然无法收回。（逾：采取一切措施后，本息仍然无法收回。（逾期期720天以上，天以上，100%的损失准备）的损失准备）龄走蝎怕临吹秽窃馆娇钳软苔绚炊舵亦贫附烧勃融斋饥镍舵伙鸦嘲足何捍第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024295.2.2贷款业务的创新贷款业务的创新1、贷款承诺贷款承诺：银行承诺客户在未来一定时期内，按照双方：银行承诺客户在未来一定时期内，按照双方事先确定的条件，应客户的要求，随时提供不超过一定限额的事先确定的条件，应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款。贷款。利率、期限、用途利率、期限、用途信用额度：信用额度：非正式协议，银行以规定利率及其他条件向客户提非正式协议，银行以规定利率及其他条件向客户提供不超过额度范围的贷款供不超过额度范围的贷款备用信用额度：备用信用额度：不可撤销的正式协议。规定了额度、时间、贷不可撤销的正式协议。规定了额度、时间、贷款利率及贷款清算款利率及贷款清算循环信用额度：循环信用额度：不可撤销的正式协议，客户可多次使用贷款不可撤销的正式协议，客户可多次使用贷款履聚疵谨伴何拧于惋疟橙拢鸭单紧恢哑墩外援欠托屏桐幻笆吱丹岳享够谦第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024302、票据发行便利、票据发行便利（NoteIssuanceFacilities，NIFs）：一）：一种中期的（种中期的（5-7年）具有法律约束力的循环融资承诺。年）具有法律约束力的循环融资承诺。客户（借款人）可在协议期内用自己的名义以不高于预定客户（借款人）可在协议期内用自己的名义以不高于预定利率的水平发行短期票据（利率的水平发行短期票据（3-6个月）个月）银行承诺购买未银行承诺购买未售出的票据或直接提供贷款售出的票据或直接提供贷款3、贷款合同转让：、贷款合同转让：银行把已发放的贷款合同转让给其他银行，银行把已发放的贷款合同转让给其他银行，提前收回贷款。提前收回贷款。提高资产流动性，改善资产结构提高资产流动性，改善资产结构根天谚幢殿出启渔佣惰能瘁韭辉涤墅靖伏羔扎系者交联祸送涪霖眩廖弥辟第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024314、贷款证券化：、贷款证券化：商业银行或其他金融机构将性质相同、商业银行或其他金融机构将性质相同、未来有稳定现金流的各种贷款汇集，以其为担保发行证券出未来有稳定现金流的各种贷款汇集，以其为担保发行证券出售给投资者，从而实现贷款的流动性和市场化。售给投资者，从而实现贷款的流动性和市场化。免森芽谣耘丘塌挛皮嘻玉乳涵汕元越邵膀藤胡柠恼眉晋咏撼能管丑毅耸淀第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202432CDO：CollateralizedDebtObligation煤阀召销享瘤溅糊厢刨唁息颗巷驼骇秀扯郴盎慕楞房唬润轧栽骤帽擞喧付第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202433拍耻芝有矢苍姬薛宠柜珊痘涂亡俏伦吵俄惯舱着竭氯虑杰隶堂呛疙虞键圆第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024345、保理业务、保理业务（Factoring）：商业银行以购买票据的方式购）：商业银行以购买票据的方式购买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的买借款企业的应收账款，并在账款收回前提供融通资金之外的各项服务。各项服务。有追索权保理有追索权保理：银行不审核销售商资信、不确定赊销额度、：银行不审核销售商资信、不确定赊销额度、不提供坏帐担保，仅提供贸易融资、账户管理和债款回收不提供坏帐担保，仅提供贸易融资、账户管理和债款回收无追索权保理：无追索权保理：银行放弃对销售商的追索权，承担被拒付的银行放弃对销售商的追索权，承担被拒付的风险。风险。银行确定销售商赊销额度银行确定销售商赊销额度掇釜越怪他立答唯蜡抓丝吾惊钢冤惦详拧樱诵哇芦红荐峦招露狂友晤赤韶第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024355.3商业银行对不同贷款掌握的要点商业银行对不同贷款掌握的要点信用贷款掌握的要点信用贷款掌握的要点保证贷款掌握的要点保证贷款掌握的要点抵押贷款掌握的要点抵押贷款掌握的要点质押贷款掌握的要点质押贷款掌握的要点票据贴现掌握的要点票据贴现掌握的要点消费贷款掌握的要点消费贷款掌握的要点舞盗瞻诫务欣辫歼替朋爷恿怯延衫权偶够霸滦拌仆灼遮语浚熄字议闻柬度第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024365.4商业银行贷款信用分析商业银行贷款信用分析5.4.1信用分析的作用和目的信用分析的作用和目的信用分析：信用分析：商业银行为保证贷款的安全与盈利，在贷款前商业银行为保证贷款的安全与盈利，在贷款前对借款人的资信状况进行调查和评估。对借款人的资信状况进行调查和评估。保障安全性、流动性的前提下，为贷款决策保障安全性、流动性的前提下，为贷款决策提供科学依据，实现最佳盈利提供科学依据，实现最佳盈利圭湘扭石护耀侨警榷孰仲煌慧婪惜反黔垢沙仇返顽隔八磊烯得萝戮刘惹康第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202437借款企业的信用分析（发现问题贷款）借款企业的信用分析（发现问题贷款）影响企业影响企业还款能力还款能力第一还款来源第一还款来源非财务因素非财务因素第二还款来源第二还款来源财务分析财务分析现金流量分析现金流量分析分析分析信用支持信用支持行业行业风险风险经营经营风险风险偿债能力偿债能力营运能力营运能力盈利能力盈利能力担担保保经营活动现经营活动现金净流量金净流量投资活动现金净流量投资活动现金净流量筹资活动筹资活动现金净流量现金净流量抵押抵押扩蝇吕开含告妆砚五啤泪绕骚赵曰犯监支宠迅益顷犹批研经捣稿挛们李服第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202438国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即国际上通行一种评价借款人信誉状况的原则，即“6C6C”原则原则5.4.2信用分析的主要内容信用分析的主要内容疫奶藩那俄孺以浩鳃斜哗捕寿峡筒搁岩釉吭豢趁绽五霄饱贿谴臻然现即庶第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024391 1、品德（、品德（charactercharacter）：）：借款人偿还贷款的意愿和诚意借款人偿还贷款的意愿和诚意根据过去的借款人履约或违约记录根据过去的借款人履约或违约记录向其他债权人了解其还债态度向其他债权人了解其还债态度客户的信用评级客户的信用评级个人信用局（个人信用局（CreditBureau）：）：专门对消费者个人信专门对消费者个人信用进行评估机构，负责收集消费者个人信用记录，合法地制用进行评估机构，负责收集消费者个人信用记录，合法地制作消费者个人信用调查报告，并向法律规定合格用者有偿传作消费者个人信用调查报告，并向法律规定合格用者有偿传播信用报告。播信用报告。美国全国性信用局主要有三家：美国全国性信用局主要有三家：Experian、Equifax和和TransUnion秋钥输哀讼橱典馒畜恒诱奋谦摘毋绑厅枉阉估暗砖储婶序蜕整菠屎驮削见第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024402 2、能力（、能力（capacitycapacity）包括客户的包括客户的经营能力经营能力、管理能力管理能力和和偿债能力偿债能力。能力越强，。能力越强，风险风险越低。越低。 3 3、资本（、资本（capitalcapital）客户的财务实力和财务状况，影响借款者偿债能力的重要客户的财务实力和财务状况，影响借款者偿债能力的重要因素。因素。4 4、担保（、担保（collateralcollateral）抵押品质量、流动性、价值稳定性抵押品质量、流动性、价值稳定性孔显觅悉担底销滦贯献深挛扳柿奋值婉柔洒嘲荆勤蝗唇卒辟艇徽导烹帐已第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024415 5、经营环境（、经营环境（condition condition ） 借款人自身的经营环境和外部经营环境借款人自身的经营环境和外部经营环境6 6、连续性（、连续性（continuitycontinuity） 客户持续经营的可能性，从客户内部的财务状况、产品客户持续经营的可能性，从客户内部的财务状况、产品更新换代，以及科学技术发展情况等综合评价。更新换代，以及科学技术发展情况等综合评价。么副滓疵声肃譬呢氓霍肿甄糟赫题篇裕撒兴怨文晓慌轮萎插扇蚌禾夯辉渗第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024425.4.3财务分析财务分析定量分析：定量分析：财务分析财务分析定性分析：定性分析：根据有关借款客户的资信情况和根据有关借款客户的资信情况和档案资料进行判断档案资料进行判断财务报表分析财务报表分析财务比率分析财务比率分析谗银疥泳溶冠桂坟屏厩锹逻匹瓶炕个鼎拍瞥执义撰燕己殆关呈浙虏窘钢钥第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024431、财务报表分析、财务报表分析资产负债表分析资产负债表分析：资产、负债、所有者权益：资产、负债、所有者权益损益表分析损益表分析：反映企业的盈利状况和盈利能力：反映企业的盈利状况和盈利能力现金流量分析现金流量分析考察借款人主营业务收入、主营业务成考察借款人主营业务收入、主营业务成本以及各项费用的确认方法及真实性本以及各项费用的确认方法及真实性考察损益表中其他考察损益表中其他收益、成本等因素收益、成本等因素比较分析，得出结论比较分析，得出结论现金净流量现金净流量=现金流入量现金流入量现金流出量现金流出量P109谰虏检澳慨篷玖洋图杆槽袖碉张修谆朽桃弓纸责根渊姜鞠趋咎宏面餐臆棋第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202444项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额一、产品销售收入一、产品销售收入减：销售成本减：销售成本销售费用销售费用销售税金及附加销售税金及附加7575831007782763710077二、产品销售利润二、产品销售利润加：其他业务利润加：其他业务利润减：管理费用减：管理费用财务费用财务费用1741432318.91901612319.5三、营业利润三、营业利润加：投资收益加：投资收益营业外收入营业外收入减：营业外支出减：营业外支出31154.12.029173.52.1四、利润总额四、利润总额减：所得税减：所得税1672.10.91261.50.7五、净利润五、净利润91.260.7赂赠嘲梆君茅峦谅魄屁哪栓秀嚼剧线藐纵等盆赚粟陶瑞壶恶壬缉骑茨厌觅第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024452、财务比率分析、财务比率分析流动性比率流动性比率管理负债比例管理负债比例资产管理比率资产管理比率盈利能力比率盈利能力比率P113陡扁山守减糯荔啸妙崩厂樟厉蔽诚良煌限陛楼妖忍豫聚浴抓堑施尖讳喊念第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024465.4.4非财务分析非财务分析非财务分析非财务分析行业分析行业分析借款人经营管理分析借款人经营管理分析产品分析产品分析 自然社会因素分析自然社会因素分析行业成本结构行业成本结构行业发展周期行业发展周期行业经济周期行业经济周期行业盈利性行业盈利性行业间依赖性行业间依赖性借款人总体特征借款人总体特征企业组织文化企业组织文化经营思想经营思想管理层经验和稳定性管理层经验和稳定性市场竞争市场竞争采购、生产、销售采购、生产、销售产品市场潜力产品市场潜力产品特性产品特性产品市场效应产品市场效应产品价格、质量产品价格、质量产品间替代性产品间替代性战争、人口战争、人口自然灾害自然灾害法律、政策环境法律、政策环境经济技术环境经济技术环境城市建设、环保城市建设、环保割柔苗府异称栓竟诚采洒播悯唇话约瑟吏争疽獭诅仅牢埋涣搔缀沃肛肾雁第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024475.5商业银行贷款定价商业银行贷款定价贷款定价：贷款定价：商业银行根据其经营成本和信贷风险，综合商业银行根据其经营成本和信贷风险，综合考虑贷款收益，与借款人协商确定贷款价格的过程。考虑贷款收益，与借款人协商确定贷款价格的过程。5.5.1贷款定价的原则贷款定价的原则利润最大化原则利润最大化原则风险防范原则风险防范原则扩大市场份额原则扩大市场份额原则保持现金流量原则保持现金流量原则编卡哟梅矛戌秒逆绸拱核哺岗愤兽剪淑做历氮奴桅掇贸矩缉叁恢僧壹邦骑第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024485.5.2贷款价格的构成贷款价格的构成贷款利率贷款利率：贷款利息贷款利息贷款利息贷款利息/ /贷款本金（主要内容）贷款本金（主要内容）贷款本金（主要内容）贷款本金（主要内容）承诺费承诺费承诺费承诺费：银行对已承诺贷给客户而客户又没使用的那部分：银行对已承诺贷给客户而客户又没使用的那部分：银行对已承诺贷给客户而客户又没使用的那部分：银行对已承诺贷给客户而客户又没使用的那部分资金收取的费用。资金收取的费用。资金收取的费用。资金收取的费用。补偿余额补偿余额补偿余额补偿余额：在银行要求下，借款人保持在银行存款账户上：在银行要求下，借款人保持在银行存款账户上：在银行要求下，借款人保持在银行存款账户上：在银行要求下，借款人保持在银行存款账户上的相当于贷款一定比例的活期存款和低利率定期存款。的相当于贷款一定比例的活期存款和低利率定期存款。的相当于贷款一定比例的活期存款和低利率定期存款。的相当于贷款一定比例的活期存款和低利率定期存款。（如果不保留，银行收取手续费如果不保留，银行收取手续费）隐含价格隐含价格隐含价格隐含价格：贷款定价中的一些非货币性内容（附加条款）：贷款定价中的一些非货币性内容（附加条款）：贷款定价中的一些非货币性内容（附加条款）：贷款定价中的一些非货币性内容（附加条款）屿呜释籍涤特蘸讨幂咽易守船的丸屿逗杂额玄暖俯狡疚臆待称呀蛋糜靳烂第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202449 应提而未提的应提而未提的 承诺承诺 该笔承诺的天数该笔承诺的天数 总的承诺费总的承诺费 = = （ 贷款承诺额贷款承诺额 费率费率 ） 360 360例：例：某企业于某企业于8月月10日与银行签定日与银行签定400万元的贷款承诺协议，万元的贷款承诺协议，规定承诺期限为规定承诺期限为1个月，从个月，从9月月1日起计收承诺费，费率为日起计收承诺费，费率为0.5%,该企业于该企业于9月月6日提了日提了100万元万元,9月月12日提了日提了200万元万元,9月月28日日提了提了100万元万元,总承诺费是多少？总承诺费是多少？总承诺费总承诺费=4000.5%5/360+3000.5%6/360+1000.5%16/360=0.075(万元万元)承诺费率要根据借款人的信誉、盈利能力、与银行的关系承诺费率要根据借款人的信誉、盈利能力、与银行的关系、承诺金额的大小、承诺期限长短来合理确定的。、承诺金额的大小、承诺期限长短来合理确定的。婿冲姓疆坍犬恕丛怠花径贿萌焦柴充坯狗歧快拱刻经盂笨丁畔米扇号龚拆第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202450 例例：某某企企业业需需要要9万万美美元元1年年期期的的资资金金，银银行行贷贷款款名名义义利利率率为为11%，贷贷款款补补偿偿金金额额比比例例为为10%，存存款款利利率率为为3%，问问企企业业的的贷款金额是多少？承担的实际利率又是多少？贷款金额是多少？承担的实际利率又是多少？企业的贷款金额企业的贷款金额=实际可动用资金实际可动用资金1补偿余额比率补偿余额比率91-1010万美元万美元企业贷款的实际利率企业贷款的实际利率=利息净支出利息净支出实际可动用资金实际可动用资金1011%1010%3%9= 11.89%=蝉乳悟茁任巡杨涣陪哥拴伐拎犬宁前秤牢莫冶疥骏始挽钓乙揖迭讨建吼盂第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024515.5.3影响商业银行贷款定价的因素影响商业银行贷款定价的因素资金成本资金成本（借入资金的成本）（借入资金的成本）贷款的风险程度贷款的风险程度贷款的费用贷款的费用（信用分析与评估费、抵押品鉴定与保管（信用分析与评估费、抵押品鉴定与保管费、贷款回收费、账户服务和管理费等）费、贷款回收费、账户服务和管理费等）目标收益率目标收益率借款人其他筹资途径资金成本借款人其他筹资途径资金成本赃淳理惺靴厉水刊侦柏郸奸渴晰想晕蚤叠非靠城隧佣赫繁邓鸦埋究正彬胜第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024521、成本相加定价模式成本相加定价模式贷款价格贷款价格=资金成本资金成本+贷款费用贷款费用+风险补偿费风险补偿费+目标利润目标利润目前我国各商业银行大多数采用这种定价方法。其中，管理目前我国各商业银行大多数采用这种定价方法。其中，管理费一般为贷款金额的费一般为贷款金额的0.5%,目标利润率大多数在目标利润率大多数在1.5%-2.5%5.5.4贷款定价的主要模式贷款定价的主要模式肾赁颈肋扬凿孔光屋末述丸邻魁胶守惋辽肘瘁干斗铆照贞吴量体愤圭仙皆第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202453某商业银行以某商业银行以8%的利率吸收了一笔的利率吸收了一笔200万元的存款万元的存款,准备准备把这笔资金贷放出去把这笔资金贷放出去.银行经营成本为银行经营成本为2%,该笔贷款可能发生该笔贷款可能发生的违约风险损失为的违约风险损失为2%,银行预期的利润率为银行预期的利润率为2%.若使用成本加若使用成本加成贷款定价法成贷款定价法,试计算该笔贷款的利率试计算该笔贷款的利率贷款价格贷款价格=资金成本资金成本+贷款费用贷款费用+风险补偿费风险补偿费+目标利润目标利润=200(8%+2%+2%+2%)=28万万贷款利率贷款利率=28200=14%痰硫苇漫假路镐镀勘帧伊蔷胀泡驭乖颗并怠舞硫纳捡吓悯虹嘱章森曰穷哺第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024542、基准利率加点定价模式、基准利率加点定价模式以各种基础利率为标准，根据借款人的资信、借款金额、以各种基础利率为标准，根据借款人的资信、借款金额、期限、担保等方面的条件，在基础利率上确定加息率或某一期限、担保等方面的条件，在基础利率上确定加息率或某一乘数来对贷款进行定价。乘数来对贷款进行定价。步骤一：步骤一：选择基础利率和到期日选择基础利率和到期日步骤二：步骤二：确定贷款利率同期基础利率加息率确定贷款利率同期基础利率加息率步骤三：步骤三：基础利率到期后，贷款展期，再次选择基础利率和基础利率到期后，贷款展期，再次选择基础利率和到期日。到期日。A贷款贷款100万，期限万，期限1年年3个月期国库券利率个月期国库券利率10贷款利率贷款利率100.510.53个月后，个月后，A重新选择重新选择PS：基础利率到期前，固定，但展期利率不确定：基础利率到期前，固定，但展期利率不确定带镑芭钟泪腻疚盈兜钨释邵蓟沈们淮芜他嘎烹纲悲捂皿陵蓄肠巨慌蠕为炳第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202455基础利率基础利率到期日到期日标价标价实际利率实际利率银行同业拆借银行同业拆借利率利率3个月期个月期6个月期个月期1年期年期11.6251212.62512.37512.7513.375大额存单利率大额存单利率1个月期个月期6个月期个月期1年期年期10.411.211.6511.1511.9512.4国库券利率国库券利率13周至周至3个月个月26周至周至6个月个月9.9910.2710.7411.02优惠利率优惠利率12.512.5贷款利率：基准利率贷款利率：基准利率0.75贷款金额：贷款金额：100万万拷走削枕庶喀料艺乡楞翘瘁护暑皖鲍皮翁坞骋选冬私鸽纽闸肆励坊犁躬仇第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202456基础利率基础利率到期日到期日标价标价实际利率实际利率银行同业拆借银行同业拆借利率利率3个月期个月期6个月期个月期1年期年期11.6251212.62512.37512.7513.375大额存单利率大额存单利率1个月期个月期6个月期个月期1年期年期10.411.211.6511.1511.9512.4国库券利率国库券利率13周至周至3个月个月26周至周至6个月个月9.9910.2710.7411.02优惠利率优惠利率12.512.5第一种情况第一种情况：客户认为未来利率要上升，客户希望按：客户认为未来利率要上升，客户希望按1年期固定利率贷款，应选择的基础利率是？年期固定利率贷款，应选择的基础利率是？觉绎砂浩来啤挟皑水盯贤峭龄劲澄囤虾睬谤途审界进畔达撬师迈寄盔戏槛第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202457基础利率基础利率到期日到期日标价标价实际利率实际利率银行同业拆借银行同业拆借利率利率3个月期个月期6个月期个月期1年期年期11.6251212.62512.37512.7513.375大额存单利率大额存单利率1个月期个月期6个月期个月期1年期年期10.411.211.6511.1511.9512.4国库券利率国库券利率13周至周至3个月个月26周至周至6个月个月9.9910.2710.7411.02优惠利率优惠利率12.512.5第二种情况第二种情况：客户认为未来利率不会上升，应选择的基：客户认为未来利率不会上升，应选择的基础利率是？础利率是？丙冈迟崇筐觉碉笛遏臃鱼皱邪耻祈徘迫棠烃姥物岔苏挝跪熙建崩拔枉乃坟第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202458基础利率基础利率到期日到期日标价标价实际利率实际利率银行同业拆借银行同业拆借利率利率3个月期个月期6个月期个月期1年期年期11.6251212.62512.37512.7513.375大额存单利率大额存单利率1个月期个月期6个月期个月期1年期年期10.411.211.6511.1511.9512.4国库券利率国库券利率13周至周至3个月个月26周至周至6个月个月9.9910.2710.7411.02优惠利率优惠利率12.512.5第三种情况第三种情况：客户认为未来利率大幅下降，应选择的基：客户认为未来利率大幅下降，应选择的基础利率是？础利率是？见姐磋喜媚莽十狈磊酷臂参磕糠雇熬商缅攻疚匙利塞笋列啮蚕赔羽肩空铡第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024593、客户盈利分析模式、客户盈利分析模式来源于某客户的总收入来源于某客户的总收入=为该客户提供服务的成本为该客户提供服务的成本+银行目标利润银行目标利润房仔奠艇蓬叶蜗航孙苍柠肚点航旅噪促舶蹬垃测囤峦轴亏产娟贝蹲郎迫前第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202460优惠利优惠利率水平率水平优惠加数优惠加数优惠乘数优惠乘数风险等级风险等级A1风险等级风险等级B2风险等级风险等级A1.1风险等级风险等级B1.26%8%10% 7%9%11%8%10%12%6.6%8.8%11%7.2%9.6%12%4 4、价格模型定价法、价格模型定价法（优惠利率加数法或优惠利率乘数法）（优惠利率加数法或优惠利率乘数法） 又称差别定价法，指在优惠利率（由若干大银行视自又称差别定价法，指在优惠利率（由若干大银行视自身的资金加权成本确定）的基础上根据借款人的不同风险身的资金加权成本确定）的基础上根据借款人的不同风险等级（期限风险与违约风险）制定不同的贷款利率。等级（期限风险与违约风险）制定不同的贷款利率。 贷款利率优惠利率贷款利率优惠利率/ /某数某数 蘸呐团晓术邑件褒畜秽英链深晃坷荤站非项帛葫娟庙瘸喝彰星征呀析淳瓤第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024615、目标收益率定价法、目标收益率定价法保证贷款收益率保证贷款收益率目标收益率，目标收益率，如果达不到这样的要求，银行如果达不到这样的要求，银行应采取的措施：应采取的措施：提高名义贷款利率提高名义贷款利率提高贷款实际利率提高贷款实际利率缴纳补偿存款余额缴纳补偿存款余额收取承诺费收取承诺费收取其他服务费收取其他服务费渊弹联都砾庙杏诌椭栽畸揽起子座栖楚堂巾杭伍派环垒涉她磨寅薯亲促既第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024625.6商业银行贷款风险管理及不良贷款处置商业银行贷款风险管理及不良贷款处置5.6.1商业银行贷款风险管理的含义商业银行贷款风险管理的含义 贷款风险管理：贷款风险管理：银行运用系统和规范的方法对信贷管理活银行运用系统和规范的方法对信贷管理活动中的各种贷款风险进行识别、预测和处理，防范和降低风险动中的各种贷款风险进行识别、预测和处理，防范和降低风险损失的发生，以获取最大达贷款收益的信贷调控行为。损失的发生，以获取最大达贷款收益的信贷调控行为。5.6.2贷款风险的类型贷款风险的类型1、按贷款风险影响的范围划分、按贷款风险影响的范围划分系统风险：系统风险：涉及整个银行业，政策性风险、利率风险、通货涉及整个银行业，政策性风险、利率风险、通货膨胀风险膨胀风险非系统风险：非系统风险：影响单个银行，决策风险、信贷人员风险影响单个银行，决策风险、信贷人员风险砾毙淮慢布惦绚柏纱凯悄络泄乐肖子睹淫拎败玛段凶雨复橱佯哎没耍絮发第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202463高度贷款风险：高度贷款风险：风险企业、风险项目的风险贷款风险企业、风险项目的风险贷款中度贷款风险：中度贷款风险：一年以上的中长期贷款一年以上的中长期贷款低度贷款风险：低度贷款风险：一年以下的短期、临时性贷款一年以下的短期、临时性贷款2、按贷款风险程度划分、按贷款风险程度划分纯风险：纯风险：自然灾害和意外事故引发自然灾害和意外事故引发投机风险：投机风险：银行决策失误或借款人的经营管理不善、经济环银行决策失误或借款人的经营管理不善、经济环境的改变、市场行情波动引发境的改变、市场行情波动引发3、按贷款性质划分、按贷款性质划分抉天炎谨稼涎俐本谅崭回触寸桃膏钒卢踩馁啸篱术郝胚位电师搓瓦栓译塑第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202464信用风险：信用风险：客户违约客户违约利率风险利率风险流动性风险：流动性风险：银行支付能力不足银行支付能力不足外汇风险：外汇风险：汇率波动引发汇率波动引发国家风险：国家风险：借款国不按时偿还本息借款国不按时偿还本息资本风险：资本风险：银行资本金过少，缺乏承担风险损失和对存款及银行资本金过少，缺乏承担风险损失和对存款及其他负债的最后清偿能力其他负债的最后清偿能力管理风险管理风险4、按贷款产生原因划分、按贷款产生原因划分鳞步遮巷鹏岩缘祥袱矽派钠赘笋藻汾长罗欢童媒戈关已遇绎辫楚崔监狰皂第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024655.6.3贷款风险产生的原因贷款风险产生的原因客观经济环境客观经济环境银行主观因素：银行主观因素：银行信息收集不全面、风险认识不充分、决银行信息收集不全面、风险认识不充分、决策失误、信贷人员专业素质不高策失误、信贷人员专业素质不高宏观因素：宏观经济条件、国家经济政宏观因素：宏观经济条件、国家经济政策、宏观金融政策、金融监管策、宏观金融政策、金融监管微观因素：同业竞争程度、利率风险、微观因素：同业竞争程度、利率风险、汇率风险、意外事故汇率风险、意外事故堪莱士傲辊忍釜由搜乡知寒噪心挖囱汕鞘盼帆帽石缨秒拄豺尾不院候幂溶第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024665.6.4贷款风险的识别贷款风险的识别贷款风险的识别：贷款风险的识别：在各种贷款分析之前，对潜在的风险在各种贷款分析之前，对潜在的风险进行辨别、确定其风险类型，了解其产生原因。进行辨别、确定其风险类型，了解其产生原因。风险识别风险识别风险定价风险定价分散转移分散转移风险控制风险控制1、贷款风险识别的主要内容、贷款风险识别的主要内容信用风险识别信用风险识别经营管理风险识别经营管理风险识别企业销售风险识别企业销售风险识别企业财务风险识别企业财务风险识别行业、市场环境风险识别行业、市场环境风险识别政策风险识别政策风险识别烯须氖拥坚宏俩吼迹鲤品翁炯殴咐瑞皮倦衡貉纂脓院秧叭仆归舱矫炼攒褒第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024672、贷款风险预警信号、贷款风险预警信号财务风险预警信号财务风险预警信号行业风险预警信号行业风险预警信号经营管理预警信号经营管理预警信号P123踩钙屯琴熙义酸农铃龟袭入朱卖亥嚷颜靶彩苍漾汤岳逸蚜喜康给猩柳般姐第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024685.6.5贷款风险度测算贷款风险度测算贷款方式贷款方式:信用贷款、抵押、质押信用贷款、抵押、质押贷款对象贷款对象贷款期限贷款期限贷款形态贷款形态贷款风险度贷款风险度=贷款方式风险系数贷款方式风险系数贷款对象信用等级变化系数贷款对象信用等级变化系数贷款期限换算系数贷款期限换算系数贷款形态换算系数贷款形态换算系数幌原摔薄抒诛粱臆枕缠喝字晶僳爱奴取比铃蛛缄培好囊旗壮是硫慕乌角孜第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024691、贷款方式风险系数的确定、贷款方式风险系数的确定贷款方式基础系数越小，贷款越安全。贷款方式基础系数越小，贷款越安全。六个档次：六个档次：0、10%、20%、50%、70%、100%（见表（见表5-6）2、贷款对象信用等级变换系数的确定（见表、贷款对象信用等级变换系数的确定（见表5-7）级别设置：级别设置：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C3、贷款期限系数的确定、贷款期限系数的确定贷款期限越长，风险越大，系数越高（见表贷款期限越长，风险越大，系数越高（见表5-8）4、贷款形态换算系数的确定、贷款形态换算系数的确定贷款形态：贷款发放后，变成贷款资产所占用的形态，包括正贷款形态：贷款发放后，变成贷款资产所占用的形态，包括正常贷款和不良贷款。（见表常贷款和不良贷款。（见表5-9）讹溉顾傅夜认咏浸瓢泊犊麓撇原樟脉希纳定华情酒销值株北疥攫俊靴僻盒第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024705.6.6贷款风险控制方法贷款风险控制方法风险规避法：风险规避法：拒绝放贷拒绝放贷风险减少法：风险减少法：采取各种管理措施减少风险采取各种管理措施减少风险风险分散法风险分散法信贷结构调整信贷结构调整发行贷款债券发行贷款债券风险转移法风险转移法向借款客户转移：拍卖抵押品向借款客户转移：拍卖抵押品向担保人转移向担保人转移向保险机构转移向保险机构转移利用金融衍生工具交易利用金融衍生工具交易秀舔霄盐饮饶支累羔栋换啤兽碑狗乓酿迁公昆照寄饵泳嵌羊元敢碘樊意管第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202471正常贷款：借款人能按期归还本金正常贷款：借款人能按期归还本金关注贷款：存在一些不利因素关注贷款：存在一些不利因素次级贷款次级贷款：借款人还款能力出现问题：借款人还款能力出现问题可疑贷款可疑贷款：无法足额偿还本金，抵押或担：无法足额偿还本金，抵押或担保资不抵债保资不抵债损失贷款损失贷款：本息无法收回（呆帐：本息无法收回（呆帐/坏帐）坏帐）不不良良贷贷款款5.6.7贷款五级分类及其特征贷款五级分类及其特征1、贷款管理中的贷款管理中的“五级分类法五级分类法”（我国（我国1998年开始制定实年开始制定实施，施，2002所有银行全面实施。）所有银行全面实施。）正常贷款正常贷款恢商定耳风穗庚斩聚举支途绢庐座言犬范杖痊爆桐洞严酵杀抛钡芽戳龋殖第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202472 2、传传统统的的不不良良贷贷款款界界定定标标准准：“一一逾逾两两呆呆”（1988198820022002）逾期逾期逾期逾期：贷款本息拖欠超过：贷款本息拖欠超过：贷款本息拖欠超过：贷款本息拖欠超过180180天天天天呆滞呆滞呆滞呆滞：贷款利息拖欠逾期三年：贷款利息拖欠逾期三年：贷款利息拖欠逾期三年：贷款利息拖欠逾期三年呆账呆账呆账呆账：贷款人死亡、逃逸或经国务院批准的为呆：贷款人死亡、逃逸或经国务院批准的为呆：贷款人死亡、逃逸或经国务院批准的为呆：贷款人死亡、逃逸或经国务院批准的为呆账。账。账。账。窄阀箱机岸骑捷懂作闲捷埃滁扣脊蘑队叮扮誊封毒按哟尔巨固一当组竭社第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202473簧厂测几升九锣齐摩冲调棋凡宜凿汪泽纪衫网抖告伯姻高印贼撩伊郁佯谨第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024743、贷款的分类过程贷款的分类过程阅读贷款阅读贷款档案档案确定分类结果确定分类结果确定还款可确定还款可能性能性审查贷款基审查贷款基本情况本情况贷款目的贷款目的还款来还款来源源资产转换资产转换周期周期还款记录还款记录现在财务状况现在财务状况过去经营过去经营业绩业绩现有和潜在现有和潜在问题问题未来经营状况未来经营状况评估还款评估还款能力能力评估担抵评估担抵押状况押状况非财务因非财务因素分析素分析综合综合分析分析行业行业风险风险经营经营风险风险还款还款意愿意愿财务财务分析分析现金现金流量分析流量分析逃隧铆捣喊嫁免罪幢侣择厢梭羽硝家鼻俏魔停鞋咖荡仙订摊芳因威蒂辜侣第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202475（1）不良贷款率不良贷款余额不良贷款率不良贷款余额/全部贷款余额全部贷款余额100% 说明银行贷款的恶化程度，越高，说明收回贷说明银行贷款的恶化程度，越高，说明收回贷款的风险大，越低，收回贷款的风险小。款的风险大，越低，收回贷款的风险小。 4、贷款分类结果贷款分类结果次级贷款余额次级贷款余额/全部贷款余全部贷款余额额可疑贷款余额可疑贷款余额/全部贷款余全部贷款余额额损失贷款余额损失贷款余额/全部贷款余全部贷款余额额反映银行不良贷款的分反映银行不良贷款的分布，找到问题的集中点布，找到问题的集中点异颧囱兢潦抨洛仆程梳樊肩其鸵宅嫌胜咐儒睫袜惕围溃吝年汝朵灭呐巷晨第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202476我国自实行贷款五级分类以来，监管部门对商业银行、商我国自实行贷款五级分类以来，监管部门对商业银行、商业银行上级行对下级行的资产质量考核为不良贷款额和不良贷业银行上级行对下级行的资产质量考核为不良贷款额和不良贷款率的双下降即所谓的款率的双下降即所谓的“双降双降”，特别是四大国有商业银行上，特别是四大国有商业银行上市的三个主要条件之一是不良贷款率必须低于市的三个主要条件之一是不良贷款率必须低于106。面对处置不良贷款诸多不利金融生态环境，我国商业银面对处置不良贷款诸多不利金融生态环境，我国商业银行采用分子因素和分母因素两种方法来降低不良贷款率。行采用分子因素和分母因素两种方法来降低不良贷款率。分子因素：减少不良贷款分子因素：减少不良贷款分母因素：扩大贷款规模，分母因素：扩大贷款规模，“稀释稀释”大量不良贷款，从而大量不良贷款，从而实现快速降低不良贷款率目的。实现快速降低不良贷款率目的。特别是特别是2003年我国商业银行年我国商业银行通过扩大贷款规模，通过扩大贷款规模，“稀释稀释”不良贷款效应十分明显。不良贷款效应十分明显。补充资料补充资料郸咋恋评革檬窘贝跟哟翼电释酸捞余彼玛痰萝骆吟胶魂嘎哑给伎员魁膨枣第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202477（2）（正常贷款余额关注贷款余额）（正常贷款余额关注贷款余额）/全部贷款余额全部贷款余额反映贷款的总体安全程度反映贷款的总体安全程度正常贷款余额正常贷款余额/全部贷款余全部贷款余额额关注贷款余额关注贷款余额/全部贷款余全部贷款余额额反映贷款变化趋势，如果关反映贷款变化趋势，如果关注贷款比例上升，说明银行注贷款比例上升，说明银行贷款安全程度降低贷款安全程度降低（3 3）加权不良贷款余额加权不良贷款余额 / / （核心资本准备金）（核心资本准备金） 首先要确定各类贷款的风险权重，中国人民银行提供的首先要确定各类贷款的风险权重，中国人民银行提供的参考权重指标见下图。参考权重指标见下图。反映资本可能遭受损失的程度和银行消化损失的能力反映资本可能遭受损失的程度和银行消化损失的能力漱瞪牡衣耽昭琳滋笺澈取泽椅溢根吁悄撮拯姆习哨艳祸尧钵晤梯掣皮粳党第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024781%5075%100%1525%35%猪厉压谬霉铜沾琅扶忙晌芦串矣盐迟蝎忠颐争荫喳烦裤巍羡框赐炯镶历丁第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024795、发现问题贷款的三条防线、发现问题贷款的三条防线（1）信贷员信贷员：最先检查借款人财务和其他相关信息，发现问：最先检查借款人财务和其他相关信息，发现问题立即上报题立即上报（2）贷款复核贷款复核：一般一年一次，不及时：一般一年一次，不及时（3）外部检查外部检查：为时太晚，借款人通常已无力还款：为时太晚，借款人通常已无力还款懂硷刽念钟逢葡狰萎晤送根跋蹲聘坯迢悉以卖名署死则抉展犊坚漳宴贴轰第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024805.6.8 5.6.8 不良贷款的处理程序不良贷款的处理程序不良不良贷款贷款分析原因、采分析原因、采取措施取措施签订贷款签订贷款处理处理协议协议清偿抵押品清偿抵押品诉诉诸法院诸法院依依法收贷法收贷申请申请破产破产督促企业督促企业整改整改积极积极催收催收追加担追加担保品保品追加保追加保证人证人参与借款参与借款企业管理企业管理贷款展期贷款展期借新还旧借新还旧追加贷款追加贷款舷芦寓猩锑叶障芯铱汽比忆弱侨吻耿卯狱至睦孝饯拿藉白锡历睹社宁疗始第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202481第一阶段：第一阶段：会面协商，如果可能的话，银行会继续向借款会面协商，如果可能的话，银行会继续向借款人注入新的资金。人注入新的资金。（追加资金方案）（追加资金方案）第二阶段：第二阶段：当追加资金方案不能选择时，银行和企业还可当追加资金方案不能选择时，银行和企业还可以协商制定一个双方同意的政策。以协商制定一个双方同意的政策。（减债程序和时间限制（减债程序和时间限制/增增加抵押品加抵押品/索取财务报告索取财务报告/监控抵押品和借款人）监控抵押品和借款人）第三阶段：第三阶段：当银行与企业双方无法实现上述目标时，则当银行与企业双方无法实现上述目标时，则只有清算最后一种选择了。只有清算最后一种选择了。（对银行不利，损失的贷款成为呆（对银行不利，损失的贷款成为呆帐）帐）肮侈唆驳唆藉忻哼墙搞己湍全聪啼对贴讶焊肺箱腔自抑窗肚驮厘拟沧现柠第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024821、国外处置不良资产的主要经验国外处置不良资产的主要经验1 1、分离不良资产，交由专门机构处理分离不良资产，交由专门机构处理 （1）政府强制重组并独担损失政府强制重组并独担损失 （2 2）政府托管方式）政府托管方式 （3 3）成立控股公司：将不良贷款转化为银行股权）成立控股公司：将不良贷款转化为银行股权 控股控股公司购买这部分股权公司购买这部分股权 对企业重组对企业重组 转卖转卖 2 2、强化呆帐准备金制度强化呆帐准备金制度：注销坏帐，优化资产。：注销坏帐，优化资产。 3 3、培育资产重组的中介机构和中介专家培育资产重组的中介机构和中介专家。 4 4、利用金融市场（证券市场）：利用金融市场（证券市场）：将银行资产打折出售或部将银行资产打折出售或部分证券化，收缩不良资产规模。分证券化，收缩不良资产规模。屉斌酿懒靛再颂浚褂吭畦携努哉焚硕岗撇拧补晚虎呻饱迹椒氟历罪狡振兑第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202483 近些年，中国政府曾对国有银近些年，中国政府曾对国有银 行系统实施了三次重要的行系统实施了三次重要的救助，以降低国有银行的不良资产比率和提高银行资本充足率。救助，以降低国有银行的不良资产比率和提高银行资本充足率。 1998 1998 年年，财政部发行特别国债，向四大国有商业银行注，财政部发行特别国债，向四大国有商业银行注资资2700 2700 亿元充实资本金。亿元充实资本金。 1999 1999 年年，四大资产管理公司成立并接受了四大国行剥离，四大资产管理公司成立并接受了四大国行剥离的的1.4 1.4 万亿元不良资产。万亿元不良资产。2、我国处理不良资产的实践我国处理不良资产的实践琉碗蕊揭卸盯愁阜邱啦珊扔孜降蜒郧茎冗捎窗狗侗协豁藕乐资砂共溪沫私第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024842004-2005年：年：政府先后又对中行、建行和工行实施了政府先后又对中行、建行和工行实施了第二次财务救助，从中国外汇储备中先后拿出第二次财务救助，从中国外汇储备中先后拿出600亿美元注亿美元注入三家银行，总共剥离入三家银行，总共剥离7300多亿元可疑类贷款和核销多亿元可疑类贷款和核销4500亿元损失类贷款。亿元损失类贷款。上述政府对国有银行的救助在很大程度上提升了国有上述政府对国有银行的救助在很大程度上提升了国有银行的资产质量，解决了国有银行的历史包袱和沉重负担，银行的资产质量，解决了国有银行的历史包袱和沉重负担，但国有银行的抗风险能力还有赖于其自身经营机制的转变和但国有银行的抗风险能力还有赖于其自身经营机制的转变和公司治理的提升。公司治理的提升。芥剩冈去胃智瓷婉挂酥忱吏朗了汀湿岂薛霉渠誓墟姆察六狱卢浮奸汝疮肩第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202485邱腋青葵蔗糟泥景扣半粹缮绅弯伸有钵哆快搁砌遍秆幂刻肯堆婶溉孺者江第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202486我国国有银行不良资产形成的原因我国国有银行不良资产形成的原因由红头文件造成的由红头文件造成的29.2%企业政策性关停并转企业政策性关停并转8.5%国有企业经营不善国有企业经营不善26.8%地方政府不当干预地方政府不当干预10.1%银行自身经营不善银行自身经营不善19.3%衅伤你县慷勾黍脯惊急琅菊粱满肺仰泅朱婴粹熟橱蝗估赶筐桨倘报胺诡厉第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024871、资产重组、资产重组2、债转股（主要由金融资产管理公司实施）、债转股（主要由金融资产管理公司实施）3、不良贷款出售、不良贷款出售4、证券化、证券化5、合资经营、合资经营揽社郧咕舟内簧海鲍吾除迫吩坞濒琉辣柠衔岭恭忆湿第旋翻蹭讶蔚坡仕哗第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024885.6.9 5.6.9 呆帐准备金呆帐准备金1、贷款呆帐准备金贷款呆帐准备金：从银行收入中提取的，用于弥补贷：从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种价值准备。款损失的一种价值准备。2、提取呆帐准备金的原则提取呆帐准备金的原则（1）及时性：实际损失产生之前提取）及时性：实际损失产生之前提取（2）充足性：足够弥补其损失）充足性：足够弥补其损失3、呆帐准备金类型呆帐准备金类型普通呆帐准备金普通呆帐准备金：按照贷款余额的一定比例提取：按照贷款余额的一定比例提取1专项准备金专项准备金：根据贷款分类结果，对各类贷款按不同比例提取：根据贷款分类结果，对各类贷款按不同比例提取特别准备金特别准备金：针对贷款组合中的特定风险，按一定比例提取（只有在：针对贷款组合中的特定风险，按一定比例提取（只有在 特殊情况下才提取）特殊情况下才提取）拯两龟洽咏多仇谋狞糖豫揣炼勤簧眩刨仰狈挺月癸痴绍志由搓臭衣摇俘吞第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024894、计提方法、计提方法（1）计算所需的专项呆帐准备金）计算所需的专项呆帐准备金要按照贷款的分类结果，不同的贷款分类按不同的比例要按照贷款的分类结果，不同的贷款分类按不同的比例计提。计提。根据我国银行贷款损失准备计提指引规定，关注类根据我国银行贷款损失准备计提指引规定，关注类贷款贷款2%，次级类贷款，次级类贷款25%，可疑类贷款，可疑类贷款50%，损失类贷款，损失类贷款100%。其中，次级和可疑类贷款的计提比例可以上下浮动。其中，次级和可疑类贷款的计提比例可以上下浮动20%。例：一笔例：一笔100万元的贷款，其中有万元的贷款，其中有30万为损失类贷款，万为损失类贷款，此时应提取多少专项呆帐准备金？此时应提取多少专项呆帐准备金？3010030万万颅滴摆祷馆谜泻尊躯墅徘澡您编夸峪汝窥涟嚷汾肺灰匙钧赖介豫姑枝扑右第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202490（2）计算普通呆帐准备金）计算普通呆帐准备金普通呆帐准备金（贷款总额普通呆帐准备金（贷款总额专项呆帐准备金）专项呆帐准备金）规定规定的比例的比例根据我国银行贷款损失准备计提指引规定，银行根据我国银行贷款损失准备计提指引规定，银行应按季计提一般准备，一般准备年末余额不得低于年末贷款应按季计提一般准备，一般准备年末余额不得低于年末贷款余额的余额的1%上题中上题中100万元的贷款，应该提取多少普通呆帐准备金呢？万元的贷款，应该提取多少普通呆帐准备金呢？（10030）10.7万万沃栅婴氯浇哮谷漫姨记晦瑞依苔分箱剔体钎死谩遥座许喳藩段公知氛角戈第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202491（3）呆帐准备金总量专项呆帐准备金普通呆帐准备金）呆帐准备金总量专项呆帐准备金普通呆帐准备金上题中，银行应提取呆帐准备金总量是多少？上题中，银行应提取呆帐准备金总量是多少？5、不良贷款拨备覆盖率、不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备金计提余额贷款损失准备金计提余额/不良不良贷款余额。贷款余额。衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足300.7万万30.7万万（银监会规定：（银监会规定：150%）魔钢替李吸越现因孽捣库贫临挝噎癌烯孽细窗琶疾气计咕鄙糊理凝氮左州第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024925.7消费信贷概述消费信贷概述5.7.1消费信贷的定义及对商业银行的意义消费信贷的定义及对商业银行的意义1、消费信贷（、消费信贷（ConsumerCredit） ：银行等金融机构为满：银行等金融机构为满足个人特定的消费目的而发放的贷款。足个人特定的消费目的而发放的贷款。“积蓄、购物、积蓄积蓄、购物、积蓄”“贷款、购物、攒钱还债贷款、购物、攒钱还债”诸尼丙澈淆刷灸市宦赫匙须算侩础汾类告儡焦搁苫慌连架雄伺颇板卓萍峨第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202493（1）广义消费信贷：包含所有与个人物质生活消费相关的贷）广义消费信贷：包含所有与个人物质生活消费相关的贷款，例如住房、汽车、信用卡、助学等。款，例如住房、汽车、信用卡、助学等。（中国）（中国）（2）狭义消费信贷：不包含住房、汽车、助学等期限较长的）狭义消费信贷：不包含住房、汽车、助学等期限较长的个人贷款，主要指利用信用卡进行的短期、日常消费贷款个人贷款，主要指利用信用卡进行的短期、日常消费贷款。（西方国家）（西方国家）（3）中口径的消费信贷：不包括住房贷款的各种个人贷款。）中口径的消费信贷：不包括住房贷款的各种个人贷款。效轻恩摧剥骄沼媒汉梦氛眨答袜伞锁蕊枚翔制疟柔哺镣光臣朽雀底凭飞阿第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024941999年年3月，中国人民银行颁布了关于开展个人消费月，中国人民银行颁布了关于开展个人消费信贷的指导意见。信贷的指导意见。此后，商业银行的消费信贷业务快速发展，消费信贷由此后，商业银行的消费信贷业务快速发展，消费信贷由最初的个人住房按揭贷款一种，发展到如今的个人大额耐用最初的个人住房按揭贷款一种，发展到如今的个人大额耐用消费品贷款、个人医疗贷款、家庭装修贷款、个人旅游贷款、消费品贷款、个人医疗贷款、家庭装修贷款、个人旅游贷款、个人助学贷款、个人汽车消费贷款、个人房屋按揭贷款、婚个人助学贷款、个人汽车消费贷款、个人房屋按揭贷款、婚嫁贷款等八大类。嫁贷款等八大类。备闻团舟播戊鳖鲜寓昌茧柔糊说萎必狈忌庚空朵链顽絮偷桨昔阜扫撮嚏吟第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024952、消费信贷实质、消费信贷实质以消费者未来的购买力为放款基础，旨在通过信贷方式预以消费者未来的购买力为放款基础，旨在通过信贷方式预支远期消费能力，以刺激或满足消费需求。支远期消费能力，以刺激或满足消费需求。3、消费信贷对商业银行的意义、消费信贷对商业银行的意义消费信贷是实现资产多元化、降低不良资产比率、提高竞消费信贷是实现资产多元化、降低不良资产比率、提高竞争能力的有效手段。争能力的有效手段。（1）改善银行资产结构，降低经营风险）改善银行资产结构，降低经营风险目前，在美国、西欧等国家，消费信贷在整个信贷规模中目前，在美国、西欧等国家，消费信贷在整个信贷规模中所占的比重一般为所占的比重一般为20%-40%，有的国家甚至高达，有的国家甚至高达60%。磺双埠南绩铡崭烛拦六云殆狗车份釜顿枯瓶利敦租挖俭肉曾拽呆荤宇方嫁第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202496（2）商业银行一个新的利润增长点）商业银行一个新的利润增长点花旗银行的收入来源有花旗银行的收入来源有40来自消费信贷业务来自消费信贷业务（3）提高商业银行竞争力的重要途径）提高商业银行竞争力的重要途径消费信贷与个人理财产品相结合，扩大市场规模，赢得消费信贷与个人理财产品相结合，扩大市场规模，赢得优质客户优质客户2009年中国将把扩大内需作为保增长的根本途径，而农年中国将把扩大内需作为保增长的根本途径，而农民消费、住房消费、汽车消费、服务消费和旅游消费将成民消费、住房消费、汽车消费、服务消费和旅游消费将成为下一步扩大居民消费的五大重点领域。为下一步扩大居民消费的五大重点领域。茵蚜铱缉彝尉琅岗沾认突穿眯眷霖向焕音晰昂宽骋魂悯藕狱遂载顽崖盅使第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024975.7.2消费信贷种类消费信贷种类居民住宅抵押贷款居民住宅抵押贷款：期限长，比重大：期限长，比重大非住宅贷款非住宅贷款汽车贷款：金融机构、汽车销售商发放汽车贷款：金融机构、汽车销售商发放耐用消费品贷款耐用消费品贷款教育贷款：我国助学贷款教育贷款：我国助学贷款旅游贷款旅游贷款信用卡贷款信用卡贷款缩报目妖防带肛箱八罕添肺阑盯崔简俄哑吻看丽下她慨汁窖何膨逃史奉矣第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202498住房消费信贷：政府多举措扶持力促扩内需住房消费信贷：政府多举措扶持力促扩内需作为我国下一步促进居民消费的五大领域之一，住房消费作为我国下一步促进居民消费的五大领域之一，住房消费成为近期政府关注和扶持的重点。成为近期政府关注和扶持的重点。2008年年10月，央行宣布将商业性个人住房贷款利率的下月，央行宣布将商业性个人住房贷款利率的下限扩大为贷款基准利率的限扩大为贷款基准利率的0.7倍；最低首付款比例调整为倍；最低首付款比例调整为20%。12月国务院出台关于促进房地产市场健康发展的若干意月国务院出台关于促进房地产市场健康发展的若干意见，对符合条件的改善性住房，给予贷款利率和首付款比例见，对符合条件的改善性住房，给予贷款利率和首付款比例优惠政策。优惠政策。目前我国银行的个贷业务中，目前我国银行的个贷业务中，个人住房贷款占据了个人住房贷款占据了90%的的比例比例隘戊妹个刃胸酒盅堕掠序旬癌檄役讶已分注滥灼殴驰臃蒂腮嚎串价锨譬炳第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/202499汽车消费信贷：为扩大汽车消费注入动力汽车消费信贷：为扩大汽车消费注入动力 面对面对20082008年汽车产业的低迷，年汽车产业的低迷，1212月召开的中央经济工作会月召开的中央经济工作会议明确将汽车消费列入议明确将汽车消费列入20092009年扩大居民消费的五大重点领域。年扩大居民消费的五大重点领域。 国务院办公厅随后出台的关于当前金融促进经济发展的国务院办公厅随后出台的关于当前金融促进经济发展的若干意见中也强调，将支持汽车消费信贷业务发展，拓宽汽车若干意见中也强调，将支持汽车消费信贷业务发展，拓宽汽车金融公司融资渠道。金融公司融资渠道。 业内人士指出，中国汽车产量的业内人士指出，中国汽车产量的93%93%在国内消费，但国内在国内消费，但国内消费者贷款买车比重却不足消费者贷款买车比重却不足10%10%。汽车消费信贷市场潜力巨大。汽车消费信贷市场潜力巨大。逝惋概怒京排阶财冈肮磅狄昆孤埂絮吭柔鹰辨餐遣箱戌婆福酬卒勾怜当月第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20241005.7.3消费信贷特点消费信贷特点1、高风险性、高风险性（1）还款来源（个人收入）不稳定，波动性较大）还款来源（个人收入）不稳定，波动性较大（2）信息不对称风险严重：贷款人隐瞒信息）信息不对称风险严重：贷款人隐瞒信息健全社会健全社会诚信体系诚信体系（3）贷款结构内含较高的利率风险和违约风险）贷款结构内含较高的利率风险和违约风险高利率高利率高违约率高违约率2、高收益性、高收益性3、周期性：随经济周期变动、周期性：随经济周期变动4、利率不敏感性、利率不敏感性晦瓣帜陌墓赣见梧剐叙详胸起拎润若贫袁踏媳婴念撬粱妈攒茎葡讶弓诊栖第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20241015.7.4住宅抵押贷款住宅抵押贷款 1、住房抵押贷款的业务流程、住房抵押贷款的业务流程借款人提出申请借款人提出申请银行受理银行受理抵押物评估抵押物评估签订贷款合同签订贷款合同银行审批银行审批办理并完成住房抵押登记办理并完成住房抵押登记发放贷款发放贷款客户偿还客户偿还注销住房抵押登记注销住房抵押登记删蜘曹殖哇骤湖蔼勘桂铸难是患休亥皿饭寐割箱枣踌桂垃顽茹诉鲜赁结卡第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20241022、贷款偿还方式、贷款偿还方式（1）等额本息法）等额本息法贷款期每月以相等的额度平均偿还贷款本息（借款人每月贷款期每月以相等的额度平均偿还贷款本息（借款人每月偿还相等的金额）偿还相等的金额）M=LR（1R）n（1R）n1M：每月还款额：每月还款额L：贷款本金：贷款本金R：月利率：月利率n：还款期数：还款期数亏号戌去智捕抽榴肥俞韵灵感娄罩毛筋景棚鞭尼铣仕牵爸迈香扼孟肪辉磁第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024103（2）等额本金法）等额本金法每月本金等额偿还，然后根据剩余本金计算利息，还款额每月本金等额偿还，然后根据剩余本金计算利息，还款额初期较多，随后每月递减。初期较多，随后每月递减。LnM=（LS）RM：每月还款额：每月还款额L：贷款本金：贷款本金R：月利率：月利率n：还款期数：还款期数S：累计已还本金：累计已还本金例：贷款金额例：贷款金额20万，贷款期限万，贷款期限20年年每月偿还本金每月偿还本金833元元步骤一：计算每月偿还的本金步骤一：计算每月偿还的本金步骤二：计算每月偿还利息步骤二：计算每月偿还利息第第1月利息月利息20万万36000元元第第2月利息（月利息（20万万833）35975元元假定月利率假定月利率R：3步骤三：计算每月本息和步骤三：计算每月本息和第第1月本息和：月本息和：60008336833元元第第2月本息和：月本息和：59758336808元元怔痈篮剂蓝斗烁寸允猜持价氏摔慑军魄恒爬儒含弥砒范渴匡瞄宦珊趋腔酸第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024104如果我们以申请银行个人住房贷款如果我们以申请银行个人住房贷款50万元，期限万元，期限30年为例年为例也始着钢芽滁虫虫妓蚀接码傣埠外迭另搪呼狐诡氨士货否拳上揪腆阀进熏第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20241051、每月还款金额、每月还款金额等额本息还款法：每月均为等额本息还款法：每月均为2841.46元元等额本金还款法：每月从等额本金还款法：每月从3683.89元递减至最后的元递减至最后的1395.26元元2、还款压力、还款压力等额本息还款法：均衡等额本息还款法：均衡等额本金还款法：初期压力大，以后随着还款次数的增多，压等额本金还款法：初期压力大，以后随着还款次数的增多，压力逐渐降低力逐渐降低3、还款总金额、还款总金额等额本息还款法：等额本息还款法：1022925.6元，利息为元，利息为522925.6元元等额本金还款法：等额本金还款法：914246.6元元，利息为，利息为414246.6元元利息差额达利息差额达108679元元番殴颁萌羔中沤店砂臭尝进缕赡滩山罪籽息油坎争酿先推帘淫卑馅雄唱蹋第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20241063 3、 住宅抵押贷款风险分析住宅抵押贷款风险分析（1）信用风险（借款人违约）信用风险（借款人违约）被迫违约：有偿还意愿，但偿付能力不足被迫违约：有偿还意愿，但偿付能力不足理性违约：抵押房产的市价下跌到低于贷款余额理性违约：抵押房产的市价下跌到低于贷款余额（2）利率风险）利率风险1）房贷利率的变动通常滞后于存款利率（一年一调）房贷利率的变动通常滞后于存款利率（一年一调）2）利率上升）利率上升被迫违约可能性增大被迫违约可能性增大3）利率上升）利率上升提前还贷提前还贷（3）提前偿付风险）提前偿付风险侧霓甲摆毁啮称磊榷删退娄绎伪父炕迈羽江窗款痈连衬烦榜缕悔杆贤杨坤第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20241075.7.5汽车贷款定义及方式汽车贷款定义及方式1、汽车贷款：贷款人向借款人发放的用于购买汽车、汽车贷款：贷款人向借款人发放的用于购买汽车(含二含二手车手车)的贷款。的贷款。个人汽车贷款个人汽车贷款经销商汽车贷款：资产负债率不超过经销商汽车贷款：资产负债率不超过80机构汽车贷款机构汽车贷款三大类别三大类别2、汽车贷款方式、汽车贷款方式间客模式：间客模式：银行银行汽车经销商汽车经销商客户（费用较高）客户（费用较高）直客模式：银行直客模式：银行客户客户付帘闹煌赐憎拼慑湍住褂效然审捷街鲤背琐役杂威妹雹学退哑朽烂品掌堤第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20241083、汽车贷款结构、汽车贷款结构（1）贷款金额贷款金额：取决于保证方式：取决于保证方式以质押以质押/银行保险公司保证：银行保险公司保证：80以所购车或不动产抵押：以所购车或不动产抵押：70以第三方保证：以第三方保证：602、贷款利率贷款利率：按银行公布的贷款利率执行（上浮：按银行公布的贷款利率执行（上浮1030） 3、贷款期限贷款期限：不得超过：不得超过5年，其中，二手车贷款不得超过年，其中，二手车贷款不得超过3年，经销商汽车贷款不得超过年，经销商汽车贷款不得超过1年。年。4、偿还方式偿还方式：等额本金或等额本息：等额本金或等额本息盗匿飞拆拿斥项枪冠埠贼廷绷辖杰恃炕噎铱雅棒胀吉迂霞袄掘欧认暑淑皿第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20241094、汽车贷款的业务流程、汽车贷款的业务流程（1）间接模式）间接模式客户向经销商咨询客户向经销商咨询客户决定购买客户决定购买经销商初审经销商初审与银行交与银行交换意见换意见银行准予贷款银行准予贷款交首付款以相关费用交首付款以相关费用签订购车合同签订购车合同书书经销商代理公证、保险经销商代理公证、保险客户提车客户提车借款人按期还本付息借款人按期还本付息（2）直接模式）直接模式客户向银行咨询客户向银行咨询如有贷款购车意向，递交相关材料如有贷款购车意向，递交相关材料银行银行开具贷款核准通知书开具贷款核准通知书客户到经销商处选购汽车客户到经销商处选购汽车交首付交首付款以相关费用款以相关费用签订购车合同书签订购车合同书银行代理公证、保险事宜银行代理公证、保险事宜客户提车客户提车借款人按期还本付息借款人按期还本付息俗夹炙丽限氦止贴虏磨衫兑哇穆盛透喀襄信衫营柒刃宦襄咎故郝篱卫榨硅第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20241105、汽车贷款风险、汽车贷款风险信用风险：违约信用风险：违约支付风险：支付能力不足支付风险：支付能力不足借款人借款人经销商经销商汽车质量风险：把存在质量问题的车辆销售给借汽车质量风险：把存在质量问题的车辆销售给借款人，因质量纠纷而殃及银行贷款的收回款人，因质量纠纷而殃及银行贷款的收回盲目推介客户风险盲目推介客户风险:虚报汽车价格虚报汽车价格降低首付款比例降低首付款比例或采用零首付或采用零首付贷款无法按期收回贷款无法按期收回寓婶命掸撇兑贤斩桨器苫谤腥迹冉礼译县移宇燃豫讳蛆岩卒驴窜走肠湿赂第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024111保险公司保险公司保险条款陷阱：当保险责任发生时，寻机免除保险保险条款陷阱：当保险责任发生时，寻机免除保险责任或减少责任。责任或减少责任。保险公司营销人员风险：私自缩短保险期限，造保险公司营销人员风险：私自缩短保险期限，造成保险失效，责任免除。成保险失效，责任免除。保险支付风险：当保险赔偿额度超过其内部控制保险支付风险：当保险赔偿额度超过其内部控制比例或心理预期时，借机拖延赔比例或心理预期时，借机拖延赔付付银行不良贷款增加银行不良贷款增加谓她死绝荤悸奎施涯珐嫁恳谁劝柬断艳积辟寡鼎缅卒孩炳购月宅寨颊痛韧第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20241126、汽车贷款风险管理模式、汽车贷款风险管理模式（1）西方国家：信用评估车辆产权抵押）西方国家：信用评估车辆产权抵押社会信用体系健全社会信用体系健全/汽车市场成熟，价格波动小汽车市场成熟，价格波动小（2）中国）中国保险：银行要求借款人办理汽车按揭保证保险保险：银行要求借款人办理汽车按揭保证保险保险公司保险公司承担的风险大，停办承担的风险大，停办担保：汽车经销商担保担保：汽车经销商担保穷匿肃卜掂崭掇坯幼纯酋莆摊掺会销痢蛋褂矫政蹈菱蘸饶睡臣俞氦坝劝帐第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/20241137、我国加强汽车贷款风险管理的措施、我国加强汽车贷款风险管理的措施2004年中国人民银行和银监会公布汽车贷款管理办法年中国人民银行和银监会公布汽车贷款管理办法（1）将借款人细分为个人、汽车经销商和机构借款人，对不）将借款人细分为个人、汽车经销商和机构借款人，对不同借款人规定了不同的资质条件，采取不同的风险管理措施。同借款人规定了不同的资质条件，采取不同的风险管理措施。（2）针对不同类型的汽车贷款，规定不同的贷款期限、最高）针对不同类型的汽车贷款，规定不同的贷款期限、最高限额。限额。（3）建立借款人资信评级系统和汽车贷款预警监测体系）建立借款人资信评级系统和汽车贷款预警监测体系（4）要求借款人提供有效担保）要求借款人提供有效担保（5）完善审核分离制度）完善审核分离制度（6）不良贷款计提相应风险准备）不良贷款计提相应风险准备育习拿世虹抠慰雹戈瑚佰爷堤缘烹伍测舅躁喂塘粤踊狰座硷寓梁递饱滤兴第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策第5商业银行贷款业务经营管理商业银行贷款程序及政策7/24/2024114