公司法律制度一、公司一、公司v（一）含义（一）含义公司是企业的一种组织形态，是依法设公司是企业的一种组织形态，是依法设立的以营利为目的的经济组织。立的以营利为目的的经济组织。v企业按照组织形式可以分为：企业按照组织形式可以分为：A A 公司公司B B 合伙企业合伙企业C C 个人独资企业个人独资企业D D 中外合资经营企业中外合资经营企业E E 国有独资公司国有独资公司F F 民营企业民营企业v（二）特点（二）特点1 1、由股东投资设立、由股东投资设立2 2、依法设立与运行、依法设立与运行3 3、以营利为目的、以营利为目的4 4、具备、具备法人资格法人资格v财产独立、人格独立、责任独立财产独立、人格独立、责任独立二、股东权利二、股东权利公司股东的三大基本权利是：公司股东的三大基本权利是：A A、资产受益、资产受益B B、参与重大决策、参与重大决策C C、选择管理者、选择管理者D D、查阅权、查阅权E E、质询建议权、质询建议权F F、诉权、诉权 第二节第二节 有限责任公司有限责任公司v有限责任公司指股东以其所认缴的出资额有限责任公司指股东以其所认缴的出资额对公司承担有限责任，公司以其全部资产对公司承担有限责任，公司以其全部资产对其债务承担责任的经济组织。对其债务承担责任的经济组织。 v以下是有限责任公司特点的是：以下是有限责任公司特点的是：A A、股东责任的有限性、股东责任的有限性B B、封闭性、封闭性C C、组织机构的设置比较灵活、组织机构的设置比较灵活D D、可以发行股票、可以发行股票一、设立条件一、设立条件1 1、5050人以内人以内2 2、注册资本、注册资本3 3万万3 3、股东共同制定章程、股东共同制定章程4 4、有名称（由行政区划、字号、行业、有名称（由行政区划、字号、行业、组织形式组成）、组织机构、住所组织形式组成）、组织机构、住所v案例分析：案例分析：v20022002年年5 5月，某商业公司（甲）与另外月，某商业公司（甲）与另外6 6家企业达成协家企业达成协议共同成立一家具公司。之后，甲草拟了章程，新企议共同成立一家具公司。之后，甲草拟了章程，新企业暂定名为业暂定名为“明光家具有限公司（乙）明光家具有限公司（乙）”，此章程经，此章程经7 7家企业审核后认可。章程中确定公司资本为家企业审核后认可。章程中确定公司资本为200200万元，万元，其中甲出资其中甲出资6060万，其余投资由另外万，其余投资由另外6 6家企业承担，交家企业承担，交足出资后，明光家具有限公司筹备处委托某会计师事足出资后，明光家具有限公司筹备处委托某会计师事务所进行验资并出具了验资证明。同年务所进行验资并出具了验资证明。同年1111月，乙的筹月，乙的筹备处向市工商行政管理局（丙）申请设立登记，并向备处向市工商行政管理局（丙）申请设立登记，并向其提交了必要的文件。丙经审查后认为，乙的条件是其提交了必要的文件。丙经审查后认为，乙的条件是合格的，但本地已有四家家具厂，再设立一家家具公合格的，但本地已有四家家具厂，再设立一家家具公司对本地经济无大的促进作用，因此不予以登记。当司对本地经济无大的促进作用，因此不予以登记。当乙的筹备处把丙不予登记的通知传达给甲等企业后，乙的筹备处把丙不予登记的通知传达给甲等企业后，这些单位不服，以丙为被告，向人民法院提起行政诉这些单位不服，以丙为被告，向人民法院提起行政诉讼，要求丙对其设立新企业的申请予以登记。讼，要求丙对其设立新企业的申请予以登记。v问：你认为此案应如何处理？问：你认为此案应如何处理？v20032003年年4 4月，某船务公司（甲）与某饮料厂月，某船务公司（甲）与某饮料厂（乙）在江苏某地发起设立某矿泉水有限公司。（乙）在江苏某地发起设立某矿泉水有限公司。甲与乙签订一份协议，内容为：乙投入甲与乙签订一份协议，内容为：乙投入3535万元，万元，甲投入甲投入2525万元；公司设立股东会、董事会，董万元；公司设立股东会、董事会，董事会为公司决策和执行机构；出资方按比例分事会为公司决策和执行机构；出资方按比例分享利润、分担风险；公司筹备及注册登记由乙享利润、分担风险；公司筹备及注册登记由乙负责。同年负责。同年6 6月及月及7 7月甲按规定将月甲按规定将2525万元汇入乙万元汇入乙帐户。双方制定了公司章程帐户。双方制定了公司章程, ,确定了董事会人确定了董事会人选选, ,并举行会议并举行会议, ,制订生产计划。但此后，公司制订生产计划。但此后，公司没有开展业务活动，并没有办理注册登记。甲没有开展业务活动，并没有办理注册登记。甲曾向乙催问数次，未有结果。到曾向乙催问数次，未有结果。到20032003年年1010月，月，由于矿泉水公司一直没有注册开展活动，甲要由于矿泉水公司一直没有注册开展活动，甲要求乙退回其投资款，双方发生争议。求乙退回其投资款，双方发生争议。v甲认为，由于乙负责办理登记而一直没有成功，甲认为，由于乙负责办理登记而一直没有成功，致使某矿泉水公司不能成立，所订立协议无效，致使某矿泉水公司不能成立，所订立协议无效，应退回其投资应退回其投资2525万元。乙认为，双方签订了协万元。乙认为，双方签订了协议，缴纳了出资，制定章程，至今已半年时间，议，缴纳了出资，制定章程，至今已半年时间，即使未办理登记手续，只是形式上有欠缺，事即使未办理登记手续，只是形式上有欠缺，事实上公司已经成立。而且，双方所订立协议是实上公司已经成立。而且，双方所订立协议是合法有效的，协议中并未规定乙办理注册登记合法有效的，协议中并未规定乙办理注册登记的期限，所以该协议至今仍为有效。甲要求退的期限，所以该协议至今仍为有效。甲要求退还投资款，属于违约行为。所以乙主张双方应还投资款，属于违约行为。所以乙主张双方应继续履行协议，由乙方面尽快办妥注册登记手继续履行协议，由乙方面尽快办妥注册登记手续。双方争执不下，于是甲方诉至人民法院。续。双方争执不下，于是甲方诉至人民法院。v问：矿泉水公司有没有成立？甲是否可以撤回问：矿泉水公司有没有成立？甲是否可以撤回投资？投资？v（一）股东会：权力机构（一）股东会：权力机构（大脑）（大脑）职权职权：宏观：宏观定期会议和临时会议定期会议和临时会议 临时会议的提议主体：代表十分之一临时会议的提议主体：代表十分之一以上表决权的股东；三分之一以上的董以上表决权的股东；三分之一以上的董事；监事会或者不设监事会的监事。事；监事会或者不设监事会的监事。股东会的召集与主持：股东会的召集与主持：二、组织机构二、组织机构表决原则：资本多数决表决原则：资本多数决普通决议：普通决议：1/21/2以上表决权以上表决权特别决议：修改公司章程；增加或者减少特别决议：修改公司章程；增加或者减少注册资本；公司合并、分立、解散；变更注册资本；公司合并、分立、解散；变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。上表决权的股东通过。会议记录：股东签名会议记录：股东签名一人公司与国有独资公司不设股东会一人公司与国有独资公司不设股东会v（二）董事会：执行机构（二）董事会：执行机构（四肢）（四肢）董事会的组成：三至十三人董事会的组成：三至十三人董事任期：由章程规定，不超过董事任期：由章程规定，不超过3 3年年董事会的董事会的职权职权：对股东会负责：对股东会负责董事会表决原则：一人一票董事会表决原则：一人一票召集和主持：董事长召集和主持：董事长执行董事：适用于规模小的公司执行董事：适用于规模小的公司经理：对董事会负责经理：对董事会负责v（三）监事会：监督机构三）监事会：监督机构（免疫系统）（免疫系统）人数：不得少于三人（可设人数：不得少于三人（可设1 1至至2 2名监事）名监事）组成：股东代表和职工代表（不少于组成：股东代表和职工代表（不少于1/31/3）监事会设主席一人。监事会设主席一人。限制：董事、高级管理人员不得兼任监事限制：董事、高级管理人员不得兼任监事任期：三年任期：三年职权：检查、建议、调查等职权：检查、建议、调查等表决：以人数为基础，决议应经半数以上表决：以人数为基础，决议应经半数以上 监事通过监事通过v案例分析：案例分析：v20022002年年1010月，某市某食品厂等八家企业共同出月，某市某食品厂等八家企业共同出资设立某食品有限责任公司，注册资金为资设立某食品有限责任公司，注册资金为500500万元。某食品有限公司成立后，一直处于盈利万元。某食品有限公司成立后，一直处于盈利状态。为扩大生产规模、拓展业务，该公司董状态。为扩大生产规模、拓展业务，该公司董事会拟订了一个增加注册资本的方案，提出把事会拟订了一个增加注册资本的方案，提出把公司现有注册资本增加到公司现有注册资本增加到800800万元。采用邀请万元。采用邀请出资的方式，作为公司股东之一的某市食品厂出资的方式，作为公司股东之一的某市食品厂在该方案中被要求认缴在该方案中被要求认缴6060万元。该方案于万元。该方案于20032003年年2 2月提交股东会讨论，某市食品厂以本厂经月提交股东会讨论，某市食品厂以本厂经营状况不佳为由反对增资。最后股东会对增资营状况不佳为由反对增资。最后股东会对增资方案进行表决，表决结果是五家企业赞成增资，方案进行表决，表决结果是五家企业赞成增资，食品厂等三家企业反对增资，食品厂等三家企业反对增资，v其中赞成增资的五家企业股份总额为其中赞成增资的五家企业股份总额为320320万元，万元，占表决权总数的占表决权总数的64%64%，反对增资的三家企业股，反对增资的三家企业股份总额为份总额为180180万元，占表决权总数的万元，占表决权总数的36%36%。决议。决议通过以后，股东会授权董事会执行增资决议。通过以后，股东会授权董事会执行增资决议。食品厂拒绝缴纳增资方案中确定由其认缴的食品厂拒绝缴纳增资方案中确定由其认缴的6060万元。董事会决定暂停食品厂的股金分红，用万元。董事会决定暂停食品厂的股金分红，用以抵作出资。食品厂不服公司董事会决定，向以抵作出资。食品厂不服公司董事会决定，向人民法院提起诉讼，要求法院确认股东会的增人民法院提起诉讼，要求法院确认股东会的增资协议无效，并按公司的财务状况向其分配利资协议无效，并按公司的财务状况向其分配利润。润。v问：什么是公司增资？该公司增资决议是否有问：什么是公司增资？该公司增资决议是否有效？效？三、一人有限责任公司的特别规定三、一人有限责任公司的特别规定注册资本最低限额注册资本最低限额1010万元万元一次足额缴纳出资额一次足额缴纳出资额有限责任的例外有限责任的例外四、股权转让四、股权转让v（一）内部转让：（一）内部转让：自由主义自由主义v（二）外部转让：（二）外部转让：应当经其他股东过半数同意。股东应就其应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。不同意的股东未答复的，视为同意转让。不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。其他股东同等条件下有同意转让。其他股东同等条件下有优先购优先购买权。买权。第三节第三节 股份有限公司股份有限公司v股份公司（股份公司（Stock corporationStock corporation）指全部注）指全部注册资本由等额股份构成并通过发行股票筹册资本由等额股份构成并通过发行股票筹集资本，公司以其全部资产对公司债务承集资本，公司以其全部资产对公司债务承担有限责任的企业法人。担有限责任的企业法人。v以下是股份有限公司特点的是：以下是股份有限公司特点的是：A A、股东人数的广泛性、股东人数的广泛性B B、资本的股份化和证券化、资本的股份化和证券化C C、股份转让的自由性、股份转让的自由性D D、股东对公司债务承担有限责任、股东对公司债务承担有限责任E E、公司运营的开放性、公司运营的开放性二、设立条件与方式二、设立条件与方式1 1、发起人、发起人2-2002-200人，且半数以上在中国境内有人，且半数以上在中国境内有住所住所2 2、注册资本、注册资本500500万万3 3、章程由发起人制定，并经创立大会通过、章程由发起人制定，并经创立大会通过4 4、有名称、住所、组织机构、有名称、住所、组织机构v两种设立的方式：两种设立的方式：发起设立发起设立募集设立募集设立发起人认购股份不得少于股份总数的发起人认购股份不得少于股份总数的35%35%三、发起人的责任三、发起人的责任v1 1、依法认购其应认购的股份、依法认购其应认购的股份v2 2、承担公司筹备事务、承担公司筹备事务v3 3、公司不能成立时的责任：债务费用与已募、公司不能成立时的责任：债务费用与已募集股款集股款v4 4、抽逃出资的法律责任、抽逃出资的法律责任v案例：案例：20042004年年9 9月，某房地产开发有限公司与其余六家月，某房地产开发有限公司与其余六家企业共同筹建某开发股份有限公司。资本总额为企业共同筹建某开发股份有限公司。资本总额为12001200万万元，七家企业认购元，七家企业认购500500万元，其余万元，其余700700万元向社会公开募万元向社会公开募集。集。1010月，发起企业认足了月，发起企业认足了500500万元的股份，由于厂房万元的股份，由于厂房需要装修，因此筹建处向某装潢公司购买一批材料，价需要装修，因此筹建处向某装潢公司购买一批材料，价值总计人民币值总计人民币7070万元。商定某开发股份有限公司一经成万元。商定某开发股份有限公司一经成立即向装潢公司付清货款。一周后，装潢公司按约将货立即向装潢公司付清货款。一周后，装潢公司按约将货物运至筹建处指定的仓库。经国务院证券部门批准，七物运至筹建处指定的仓库。经国务院证券部门批准，七家企业发起的企业在当地报纸上发布招股说明书，进行家企业发起的企业在当地报纸上发布招股说明书，进行公开募股。募股期限过后，仅募集到公开募股。募股期限过后，仅募集到620620万元，公司无万元，公司无法成立。某装潢公司向某房地产开发公司等七家发起企法成立。某装潢公司向某房地产开发公司等七家发起企业要求偿付装饰材料货款业要求偿付装饰材料货款7070万元。七家企业以种种理由万元。七家企业以种种理由相互推诿，拒付货款。装潢公司遂以七家企业为被告向相互推诿，拒付货款。装潢公司遂以七家企业为被告向当地人民法院提起诉讼。当地人民法院提起诉讼。v问：此案货款应由谁来如何承担？如何承担？问：此案货款应由谁来如何承担？如何承担？四、上市公司四、上市公司v（一）概念（一）概念指股票在证券交易所上市交易的股份有限指股票在证券交易所上市交易的股份有限公司公司v（二）独立董事制度（二）独立董事制度独立性、专业性独立性、专业性v（三）设立董事会秘书（三）设立董事会秘书五、股票五、股票v（一）股份发行（一）股份发行股票是股份的表现形式，股份公司在筹集股票是股份的表现形式，股份公司在筹集资本时向出资人发行的股份凭证。代表着资本时向出资人发行的股份凭证。代表着其持有者（即股东）对股份公司的所有权。其持有者（即股东）对股份公司的所有权。特征：收益性、流通性、风险性特征：收益性、流通性、风险性原则：公平、公正、同股同权同价原则：公平、公正、同股同权同价价格：平价、溢价价格：平价、溢价v（二）股票种类与转让（二）股票种类与转让1 1、股票分类：记名或无记名、股票分类：记名或无记名 公司向发起人、法人发行的股票，应当公司向发起人、法人发行的股票，应当为记名股票。为记名股票。2 2、股份公司股权转让、股份公司股权转让 （1 1）股份自由转让）股份自由转让 （2 2）记名股票转让：背书）记名股票转让：背书 （3 3）无记名股票的转让：交付）无记名股票的转让：交付v以下是两种公司相同点的是：以下是两种公司相同点的是：1 1、股东都对公司承担有限责任。、股东都对公司承担有限责任。 2 2、股东的财产与公司的财产是分离的。、股东的财产与公司的财产是分离的。 3 3、对外都是以公司的全部资产承担责、对外都是以公司的全部资产承担责任。任。v以下是两种公司区别的是：以下是两种公司区别的是：1 1、两种公司在成立条件和募集资金方面、两种公司在成立条件和募集资金方面有所不同。有所不同。 2 2、两种公司的股份转让难易程度不同。、两种公司的股份转让难易程度不同。 3 3、两种公司的股权证明形式不同。、两种公司的股权证明形式不同。 4 4、两种公司的股东会、董事会权限大小、两种公司的股东会、董事会权限大小和两权分离程度不同。和两权分离程度不同。 5 5、两种公司的财务状况的公开程度不同。、两种公司的财务状况的公开程度不同。 第四节第四节 公司董事的资格和义务公司董事的资格和义务一、董事资格一、董事资格v有下列情形之一的，不得担任公司董事、监事、高有下列情形之一的，不得担任公司董事、监事、高级管理人员：级管理人员：v（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力；v（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破（二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；未逾五年；v（三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、（三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；v（四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公（四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；v（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿。（五）个人所负数额较大的债务到期未清偿。二、董事的义务二、董事的义务v（一）忠实义务（具体见书）（一）忠实义务（具体见书）v（二）勤勉义务（注意义务、谨慎义务）（二）勤勉义务（注意义务、谨慎义务）v（三）违反义务的后果（三）违反义务的后果1 1、公司行使归入权、公司行使归入权2 2、损害赔偿、损害赔偿v案例：案例：甲贸易公司董事长李某，在担任董事长期间，玩甲贸易公司董事长李某，在担任董事长期间，玩忽职守，使公司经营陷入困难。后公司董事会于忽职守，使公司经营陷入困难。后公司董事会于20002000年年7 7月月5 5日免去其董事长职务。同日，公司股东会免去其董日免去其董事长职务。同日，公司股东会免去其董事资格，选举出新的董事和董事长，并在当地晚报上声事资格，选举出新的董事和董事长，并在当地晚报上声明，李某不再担任公司的任何职务，其行为与公司无任明，李某不再担任公司的任何职务，其行为与公司无任何关系。但公司一直没有去工商局做相应的工商变更登何关系。但公司一直没有去工商局做相应的工商变更登记手续。记手续。20002000年年9 9月，李某以公司名义与乙公司签订销月，李某以公司名义与乙公司签订销售合同，并收取乙公司定金售合同，并收取乙公司定金5 5万元。签订合同后，李某万元。签订合同后，李某不知去向。乙公司后要求甲公司履行合同。甲公司认为，不知去向。乙公司后要求甲公司履行合同。甲公司认为，在签订合同时，李某早已经不再担任公司的法定代表人，在签订合同时，李某早已经不再担任公司的法定代表人，其行为纯属个人行为，与公司无关，甲公司已经登报做其行为纯属个人行为，与公司无关，甲公司已经登报做了声明。双方相持不下，于是乙公司起诉到法院。了声明。双方相持不下，于是乙公司起诉到法院。v问：如何处理此案？问：如何处理此案？第五节第五节 公司债券公司债券一、概述一、概述v公司融资的两种主要手段：公司融资的两种主要手段：股权融资股权融资债权融资债权融资二、公司债券二、公司债券v（一）概念（一）概念指公司依照法定程序发行，约定在一定期指公司依照法定程序发行，约定在一定期限还本付息的有价证券。公司债券是公司限还本付息的有价证券。公司债券是公司向债券持有人出具的债务凭证。向债券持有人出具的债务凭证。v（二）种类（二）种类1 1、记名债券与无记名债券、记名债券与无记名债券2 2、可转换债券与不可转换债券、可转换债券与不可转换债券v（三）（三）与股票的区别与股票的区别1 1两者权利不同：债券是债权凭证，股两者权利不同：债券是债权凭证，股票是所有权凭证。票是所有权凭证。2 2两者主体不同：股票只限于股份公司两者主体不同：股票只限于股份公司3 3两者收益不同：债券通常有规定利率两者收益不同：债券通常有规定利率4 4两者风险不同：股票风险较大两者风险不同：股票风险较大 第六节第六节 公司合并、分立、解散和清算公司合并、分立、解散和清算一、公司合并一、公司合并1 1、分类：吸收合并（、分类：吸收合并（A+B=AA+B=A）、新设合并）、新设合并（A+B=CA+B=C）2 2、债务承担：由合并后的公司承继。、债务承担：由合并后的公司承继。二、公司分立二、公司分立1 1、分类：派生分立（、分类：派生分立（A=A+BA=A+B）、新设分立）、新设分立（ A=B+CA=B+C）2 2、债务承担：由分立后的公司承担、债务承担：由分立后的公司承担连带连带责任责任。三、公司解散三、公司解散v（一）概念（一）概念公司解散是指已成立的公司基于一定的合公司解散是指已成立的公司基于一定的合法事由而使公司消失的法律行为。法事由而使公司消失的法律行为。v（二）解散原因（二）解散原因章程规定的营业期限届满或者章程规定的其章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现；他解散事由出现；股东会或者股东大会决议解散（特别决议）；股东会或者股东大会决议解散（特别决议）；因公司合并或者分立需要解散；因公司合并或者分立需要解散；依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；公司经营管理发生严重困难，继续存续会使公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，持有公司全部表决权股东利益受到重大损失，持有公司全部表决权10%10%以上的股东，可以请求法院解散公司。以上的股东，可以请求法院解散公司。四、清算四、清算v（一）概念与意义（一）概念与意义清算是指公司解散后，为最终了结现存的清算是指公司解散后，为最终了结现存的财产和其他法律关系，依照法定程序，对财产和其他法律关系，依照法定程序，对公司的财产和债权债务关系，进行清理、公司的财产和债权债务关系，进行清理、处分和分配，以了结其债权债务关系，从处分和分配，以了结其债权债务关系，从而消灭公司法人资格的法律行为。公司除而消灭公司法人资格的法律行为。公司除因合并或分立而解散外，其余原因引起的因合并或分立而解散外，其余原因引起的解散，均须经过清算程序。解散，均须经过清算程序。 v（二）清算的程序（二）清算的程序1 1、成立清算组、成立清算组2 2、通知、公告债权人、通知、公告债权人3 3、债权申报、债权申报4 4、制定清算方案、制定清算方案5 5、分配剩余财产：支付清算费用；职工、分配剩余财产：支付清算费用；职工的工资、社会保险费用和法定补偿金；缴的工资、社会保险费用和法定补偿金；缴纳所欠税款；清偿公司债务；分配剩余财纳所欠税款；清偿公司债务；分配剩余财产产6 6、注销公司登记、注销公司登记