经销商盈利评估经销商盈利评估附件1：利润分析模一、利润达成情况一、利润达成情况二、系统店毛利贡献二、系统店毛利贡献三、费用分析三、费用分析四、市场分析四、市场分析五、退换货流程五、退换货流程六、客户团队六、客户团队利润分析模项项 目目盈利月份盈利月份预算预算亏损月份亏损月份盈利与亏损的差盈利与亏损的差异异备注说明备注说明一、主营业务收入一、主营业务收入按正常价格体系销给各门店的销售额按正常价格体系销给各门店的销售额（直接降价及相关赠品计入销售（直接降价及相关赠品计入销售费用的市场费用中）费用的市场费用中） 减减: :主营业务成本主营业务成本是指按蒙牛正常供货价计算的成本（不是指按蒙牛正常供货价计算的成本（不含折扣的因素）含折扣的因素） 营业税金及附加营业税金及附加二、主营业务利润（亏损二、主营业务利润（亏损“-”“-”）0.00 0.00 0.00 0.00 减：销售费用减：销售费用0.00 0.00 0.00 0.00 固定费用固定费用是指公司管理人员发生的各项费用及运是指公司管理人员发生的各项费用及运输费、库房租赁等其他不因销量输费、库房租赁等其他不因销量增加而增加的费用增加而增加的费用 市场费用市场费用商超合同扣点、导购人员工资、陈列费、商超合同扣点、导购人员工资、陈列费、试饮费、特价活动费用、买赠费试饮费、特价活动费用、买赠费用、退货费用、大日期处理费用、用、退货费用、大日期处理费用、促销物料流费等为实现销售额而促销物料流费等为实现销售额而投入的所有费用包括蒙牛公司支投入的所有费用包括蒙牛公司支持的所有费用持的所有费用 财务费用财务费用经销商融资发生的费用经销商融资发生的费用三、利润总额（亏损总额以三、利润总额（亏损总额以“”号填列）号填列）0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 加：蒙牛公司所支持的费用加：蒙牛公司所支持的费用导购人员工资、陈列费、试饮费、特价导购人员工资、陈列费、试饮费、特价活动费用、买赠费用、退货费用、活动费用、买赠费用、退货费用、大日期处理费用、促销物料流费大日期处理费用、促销物料流费等为实现销售额而支持的所有费等为实现销售额而支持的所有费用额用额蒙牛公司所支持的费用率蒙牛公司所支持的费用率4%4%蒙牛公司批复的费用率是多少蒙牛公司批复的费用率是多少一、利润情况一、利润情况利润分析模一、利润分析一、利润分析亏损原因分析：亏损原因分析：利润分析模商品名称商品名称盈利月份毛利盈利月份毛利率率预算毛利预算毛利率率亏损月份毛利亏损月份毛利率率盈利月份盈利月份产品占比产品占比预算产品预算产品占比占比亏损月份亏损月份产品占比产品占比合计合计整体毛利贡献对比整体毛利贡献对比二、系统店毛利贡献二、系统店毛利贡献利润分析模二、系统店毛利贡献二、系统店毛利贡献整体毛利差异对比原因分析：整体毛利差异对比原因分析：一、亏损月份与盈利月份对比原因具体分析：一、亏损月份与盈利月份对比原因具体分析：二、亏损月份与当月预算对比原因具体分析；二、亏损月份与当月预算对比原因具体分析；利润分析模各系统毛利贡献对比各系统毛利贡献对比二、系统店毛利贡献二、系统店毛利贡献整体毛利差异对比原因分析：整体毛利差异对比原因分析：一、亏损月份与盈利月份各商超系统的对比分析：一、亏损月份与盈利月份各商超系统的对比分析：可从以下三点进行列表及文字描述分析：可从以下三点进行列表及文字描述分析：1 1、各系统的产品结构：、各系统的产品结构：2 2、各系统各品项毛利率：、各系统各品项毛利率：3 3、各系统价格体系是否发生变化？、各系统价格体系是否发生变化？二、亏损月份与当月预算对比原因具体分析；二、亏损月份与当月预算对比原因具体分析；同上：同上：利润分析模三、费用分析三、费用分析固定营业费用分析：固定营业费用分析：固定费用是指公司管理人员发生的各项费用及运输费、库房租赁等其他不因销量增加而增加的费用。项目项目盈利月份盈利月份预算费用预算费用亏损月份费用亏损月份费用与盈利月份对比增减与盈利月份对比增减与预算对比增减与预算对比增减工资工资办公费办公费通讯费通讯费差旅费差旅费交通费交通费仓储费及输装卸费仓储费及输装卸费租赁费租赁费物耗费物耗费劳保费劳保费低耗品摊销低耗品摊销会务费会务费福利费福利费折旧费折旧费水电费水电费职工教育经费职工教育经费工会经费工会经费其他其他 营业费用合计营业费用合计 利润分析模差异原因分析：差异原因分析：1 1、固定费用中占比最高的费用分析：、固定费用中占比最高的费用分析：2 2、其他费用占比较大的原因分析：、其他费用占比较大的原因分析：贵公司对目前固定费用的管控措施：贵公司对目前固定费用的管控措施：三、费用分析三、费用分析固定营业费用分析：固定营业费用分析：利润分析模三、费用分析三、费用分析市场费用分析：市场费用分析：市场费用是指是商超合同扣点、导购人员工资、陈列费、试饮费、特价活动费用、买赠费用、退货费用、大日期处理费用、促销物料流费等为实现销售额而投入的所有费用包括蒙牛公司支持的所有费用促促 销销 费费 用用项目项目盈利月份盈利月份预算预算亏损月份亏损月份与盈利月份对比增减与盈利月份对比增减与预算对比增减与预算对比增减费用额费用额费用率费用率费用额费用额费用率费用率费用额费用额费用率费用率费用额费用额费用率费用率费用额费用额费用率费用率合同扣点合同扣点导购人员导购人员陈列费陈列费特价费用特价费用买赠费用买赠费用试饮费试饮费退货费用退货费用大日期处大日期处理费用理费用促销物料促销物料合计合计利润分析模差异原因分析：差异原因分析：1 1、投入最高的费用分析：、投入最高的费用分析：2 2、各项费用节超原因：、各项费用节超原因：贵公司对目前可控市场费用的管控措施：贵公司对目前可控市场费用的管控措施：三、费用分析三、费用分析市场费用分析：市场费用分析：利润分析模费用项目费用项目系统系统系统系统系统系统通路通路合计合计其中蒙牛公司其中蒙牛公司实际支持实际支持蒙牛公司月度蒙牛公司月度批复批复合同扣点0导购人员0陈列费0特价费用0买赠费用0试饮费0退货费用0大日期处理费用0促销物料费用00合计0预计销售额实际销售额盈利月份各系统费用实际使用情况盈利月份各系统费用实际使用情况 单位：万元单位：万元三、费用分析三、费用分析费用核销率：费用核销率：？利润分析模费用项目费用项目系统系统系统系统系统系统通路通路合计合计其中蒙牛公司其中蒙牛公司实际支持实际支持蒙牛公司月度蒙牛公司月度批复批复合同扣点0导购人员0陈列费0特价费用0买赠费用0试饮费0退货费用0大日期处理费用0促销物料费用00合计0预计销售额实际销售额亏损月份亏损月份各系统费用实际使用情况各系统费用实际使用情况 单位：万元单位：万元三、费用分析三、费用分析费用核销率：费用核销率：？利润分析模四、市场分析四、市场分析亏损月份市场环境分析：亏损月份市场环境分析：贵公司面对此情况的应对方案：贵公司面对此情况的应对方案：贵公司的应对方案执行效果的评估：贵公司的应对方案执行效果的评估：利润分析模五、退换货流程五、退换货流程1、岗位：负责事项：2、岗位：负责事项：3、岗位：负责事项：4、岗位：负责事项：5、岗位：负责事项：6、岗位：负责事项：岗位：负责事项：1、在经营过程中贵公司影响利润指标的是否是商超的退货率高？如果是，贵公司的退换货流程是如何?利润分析模六、客户团队六、客户团队组织架构：指实际在岗人员情况组织架构：指实际在岗人员情况盈利月份与亏损月份在架构上是否发生变化，请指出。盈利月份与亏损月份在架构上是否发生变化，请指出。利润分析模六、客户团队六、客户团队部门职能分工：部门职能分工：盈利月份与亏损月份在职能上是否发生变化，请指出。盈利月份与亏损月份在职能上是否发生变化，请指出。利润分析模六、客户团队六、客户团队绩效管理制度：绩效管理制度：盈利月份与亏损月份在管理制度上是否发生变化，请指出。盈利月份与亏损月份在管理制度上是否发生变化，请指出。绩效管理措施：绩效管理措施： 例如，销量、费用、利润、应收帐款等主要指标与哪个部门挂钩？例如，销量、费用、利润、应收帐款等主要指标与哪个部门挂钩？ 盈利月份与亏损月份在管理措施上是否发生变化，请指出。盈利月份与亏损月份在管理措施上是否发生变化，请指出。利润分析模六、客户团队六、客户团队财务管理制度主要有哪些方面：盈利月份与亏损月份在财务管理制度方面是否发生增减，请指出。盈利月份与亏损月份在财务管理制度方面是否发生增减，请指出。利润分析模结束语结束语狭路相逢勇者胜狭路相逢勇者胜只有想不到只有想不到 没有做不到没有做不到利润分析模