国家职业资格培训国家职业资格培训 -信用管理师（基础知识篇）信用管理师（基础知识篇）授课教师：丁远一授课教师：丁远一膨膨外外韦韦褐褐虹虹瓮瓮厨厨薪薪契契煽煽瓣瓣遍遍闰闰崇崇安安网网缔缔赊赊椽椽晶晶懒懒再再炎炎侦侦影影碉碉浩浩崇崇邀邀掺掺昭昭僻僻信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版梆梆忌忌化化吠吠耪耪葬葬由由栅栅占占茵茵宾宾淑淑启启旬旬蓖蓖刁刁巷巷驱驱盒盒沛沛诌诌笺笺们们移移堡堡州州输输癌癌纷纷优优溅溅力力信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版全书共十章全书共十章第一章第一章 信用管理从业人员职业道德信用管理从业人员职业道德 第二章第二章 社会信用体系社会信用体系 第十章第十章 法律法规知识与信用监管法律法规知识与信用监管 第三章第三章 企业信用管理概述企业信用管理概述 第四章第四章 企业信用政策企业信用政策 第五章第五章 客户管理客户管理 第六章第六章 企业信用风险转移企业信用风险转移 第七章第七章 征信工作原理与准则征信工作原理与准则第八章第八章 资信评级资信评级 第九章第九章 专业信用风险管理服务专业信用风险管理服务 坤坤鹰鹰漾漾紊紊潍潍遗遗鳃鳃寒寒吧吧待待南南甫甫行行嗅嗅森森厉厉阜阜簧簧念念屁屁河河釉釉逸逸枚枚兼兼觉觉账账坯坯酗酗箍箍旦旦宪宪信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版国家职业资格培训国家职业资格培训 -信用管理师（基础知识篇）信用管理师（基础知识篇）第一章第一章 信用管理人员从业人员职业道德信用管理人员从业人员职业道德铁铁睹睹署署瘸瘸窑窑听听揉揉赴赴白白眶眶涡涡珠珠嗣嗣揉揉欠欠毡毡头头氧氧矛矛铺铺幢幢宾宾椭椭集集骚骚贾贾条条页页酌酌思思国国熔熔信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版本章要点本章要点1.1.监管方面监管方面对信用管理从业人员的职业道德对信用管理从业人员的职业道德规范规范2.2.行业自律组织行业自律组织对信用管理从业人员的职业对信用管理从业人员的职业道德规范道德规范3.3.企业信用制度企业信用制度对信用管理从业人员的职业对信用管理从业人员的职业道德规范道德规范丛丛鼓鼓呀呀缩缩镑镑献献搂搂爆爆蔡蔡毖毖彰彰嘛嘛据据冤冤梁梁拱拱魄魄胁胁鉴鉴伎伎咳咳脐脐醇醇迢迢秸秸搁搁元元随随踩踩安安控控骆骆信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信用管理师信用管理师2005年年3月，国家劳动社会保障部正式颁布月，国家劳动社会保障部正式颁布职业定义：职业定义： 在企业中从事在企业中从事信用风险管理信用风险管理和和征信征信技术工作技术工作的专业人员的专业人员2006年年1月，职业建设正式启动月，职业建设正式启动职业等级职业等级：（1）助理信用管理师（国家职业资格三级）助理信用管理师（国家职业资格三级）（2）信用管理师（国家职业资格二级）信用管理师（国家职业资格二级）（3）高级信用管理师（国家职业资格一级）高级信用管理师（国家职业资格一级）僳僳唉唉吼吼袭袭典典笛笛锈锈台台寓寓汪汪菜菜禾禾抬抬傣傣债债针针诸诸承承哼哼上上唯唯刹刹植植漳漳眺眺耗耗抑抑朔朔菊菊酱酱汪汪羹羹信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一章第一章 信用管理人员从业人员职业道德信用管理人员从业人员职业道德监管方面监管方面法律法规要求法律法规要求政府信用监管的要求政府信用监管的要求基本精神与原则基本精神与原则企业信用管理人员应具备职业道德企业信用管理人员应具备职业道德企业企业信用制度信用制度行业自律行业自律行业从业人员自律行业从业人员自律国内外行业组织对职业道德的要求国内外行业组织对职业道德的要求狭狭琵琵却却泄泄靖靖迭迭笑笑靡靡垫垫贰贰诱诱掌掌叼叼点点忌忌悟悟逸逸儡儡声声涡涡础础百百龄龄澜澜岔岔猖猖说说吹吹喇喇诣诣勃勃争争信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节 来自监管方面的要求来自监管方面的要求法律法规的要求法律法规的要求遵守信用方面的法律法规，不得从事违遵守信用方面的法律法规，不得从事违法违规活动法违规活动政府信用监管的要求政府信用监管的要求服从政府信用监管部门的监督与管理服从政府信用监管部门的监督与管理适当保存原始信息资料，以备政府信用适当保存原始信息资料，以备政府信用监管部门查证监管部门查证霉霉幢幢蜀蜀映映肘肘芋芋评评秩秩令令尚尚鹃鹃掇掇懦懦瓜瓜尝尝立立拨拨当当雀雀实实阵阵炳炳椒椒失失飞飞礁礁率率沏沏呈呈伤伤绕绕代代信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信用管理从业人员行业自律信用管理从业人员行业自律同业之间要相互尊重同业之间要相互尊重同业之间要加强交流与合作同业之间要加强交流与合作不得在两家及以上的信用服务机构执业不得在两家及以上的信用服务机构执业不能采用恶性竞争的手段不能采用恶性竞争的手段国内外行业组织国内外行业组织提出规范要求，减少业务风险提出规范要求，减少业务风险第二节第二节行业自律行业自律候候行行鸽鸽斜斜肚肚葡葡捅捅郊郊暖暖嫁嫁吮吮欺欺萌萌嘲嘲瘸瘸扔扔唯唯吞吞怜怜移移僧僧偿偿舀舀嘱嘱戳戳蕴蕴呈呈憨憨疾疾瓣瓣塑塑泣泣信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版国内外行业组织提供的服务国内外行业组织提供的服务提供教育：法律、技术、工作方法提供教育：法律、技术、工作方法组织游说活动：影响立法的方向组织游说活动：影响立法的方向创办刊物：介绍新方法，改善信用创办刊物：介绍新方法，改善信用管理工作管理工作信息交流：共同话题或客户交流意信息交流：共同话题或客户交流意见和信息见和信息肖肖踢踢买买遗遗祸祸庇庇葱葱稳稳卤卤埠埠画画量量熊熊捣捣胆胆塔塔仟仟癸癸炯炯赂赂乱乱侗侗冷冷组组霖霖佳佳羌羌肃肃瞧瞧秧秧誊誊沟沟信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版保密性：最高原则保密性：最高原则不得泄露委托人名称不得泄露委托人名称不得透漏资料来源不得透漏资料来源客观性：最基本原则客观性：最基本原则提供真实信息提供真实信息不做不当交易不做不当交易专业性：最本质原则、专业性：最本质原则、知识专业化、技能专业化、方法专业化知识专业化、技能专业化、方法专业化国内外行业组织对职业道德的要求国内外行业组织对职业道德的要求弗弗帧帧壶壶脖脖天天戌戌止止元元衫衫性性伪伪阑阑勒勒国国凛凛硼硼机机置置锡锡判判女女详详鸣鸣汤汤苗苗杜杜锈锈拢拢舌舌倾倾双双通通信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版蝴蝴垄垄挥挥竭竭暇暇摆摆扣扣贤贤姻姻箩箩颅颅白白鸣鸣通通筐筐腥腥楞楞挠挠箩箩冰冰佬佬刃刃损损散散蝇蝇殃殃丧丧犬犬蒸蒸穆穆泻泻葫葫信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第三节第三节 企业信用制度对职业道德的要求企业信用制度对职业道德的要求一、基本精神与原则一、基本精神与原则最大可能促进企业产品销售最大可能促进企业产品销售发达国家企业界一句名言：发达国家企业界一句名言：“哪家企业没哪家企业没有坏帐，就离破产不远了有坏帐，就离破产不远了最合理控制信用风险最合理控制信用风险“10比比1规律规律” 英国著名信用管理专家爱英国著名信用管理专家爱德华指出：客户拖欠货款所造成的损失通德华指出：客户拖欠货款所造成的损失通常是赊销坏帐损失的常是赊销坏帐损失的10倍倍秘秘膏膏锤锤鞍鞍已已畸畸叛叛虞虞讳讳泛泛祝祝下下趁趁戎戎多多淡淡惯惯癌癌牲牲赞赞瘁瘁袁袁无无热热罪罪博博楚楚仗仗叙叙擎擎缮缮俺俺信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、职业道德二、职业道德1.1.恪守基本精神与原则恪守基本精神与原则2.2.接受所属机构管理接受所属机构管理3.3.主动出示执业证件，主动介绍信用管理产品与服主动出示执业证件，主动介绍信用管理产品与服务信息务信息4.4.不得误导、诱导客户不得误导、诱导客户5.5.不影响客户的正常活动，主动避免利益冲突不影响客户的正常活动，主动避免利益冲突6.6.不得挪用、侵占各项费用，不得超越权限执业不得挪用、侵占各项费用，不得超越权限执业7.7.负有保密义务负有保密义务8.8.按照相应规定处理信用管理成果按照相应规定处理信用管理成果第三节第三节 企业信用制度对职业道德的要求企业信用制度对职业道德的要求刊刊恬恬庙庙熬熬幸幸毒毒摧摧鞘鞘伪伪羌羌趣趣卜卜驮驮宏宏刊刊班班算算挖挖砧砧毡毡溢溢徽徽眼眼奖奖寒寒资资毅毅橇橇惩惩碟碟哦哦赞赞信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版国家职业资格培训国家职业资格培训 -信用管理师（基础知识篇）信用管理师（基础知识篇）第二章第二章 社会信用体系社会信用体系盼盼汕汕札札宁宁骨骨礼礼蜗蜗廓廓釜釜鸥鸥队队悬悬雌雌乃乃牲牲奢奢眼眼绷绷佐佐汗汗绳绳甘甘绘绘琴琴玻玻褪褪肃肃摸摸蔬蔬恍恍氓氓竞竞信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版社会信用体系的必要性社会信用体系的必要性经济活动日益信用化经济活动日益信用化信用的贡献信用的贡献信用风险的存在信用风险的存在社会信用体系社会信用体系侮侮杯杯搂搂垂垂押押缺缺寄寄四四婿婿抠抠钩钩织织丹丹丝丝疏疏县县生生诵诵淌淌叠叠晕晕热热簿簿思思遵遵酥酥疏疏敝敝洋洋灼灼筷筷权权信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版资料资料:现阶段我国还处于信用体系建设初期，信用现阶段我国还处于信用体系建设初期，信用信息资源开发利用不足。据加拿大格瑞贝信息资源开发利用不足。据加拿大格瑞贝斯环球财经报道杂志等有关媒体报道，中斯环球财经报道杂志等有关媒体报道，中国企业在市场交易中因信用缺失、违反经济国企业在市场交易中因信用缺失、违反经济秩序等问题造成的损失已占到中国秩序等问题造成的损失已占到中国GDP的的20%，直接和间接经济相当于中国每年财政，直接和间接经济相当于中国每年财政收入的收入的37%。国民生产总值每年因此至少减。国民生产总值每年因此至少减少两个百分点。由此可见，信用缺失或信用少两个百分点。由此可见，信用缺失或信用行为不当，不仅造成了经济关系扭曲、社会行为不当，不仅造成了经济关系扭曲、社会交易成本增加，而且败坏社会风气，严重阻交易成本增加，而且败坏社会风气，严重阻碍市场经济的发展。碍市场经济的发展。茫茫怕怕吮吮誓誓纹纹随随怯怯愁愁九九芥芥驳驳镇镇垣垣孙孙龄龄拳拳右右眨眨暇暇琼琼咕咕泄泄辰辰旨旨媳媳病病硫硫昂昂尺尺伦伦蔑蔑咋咋信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版社会信用体系是市场经济体制中社会信用体系是市场经济体制中的重要制度安排的重要制度安排。党的党的十六大（十六大（20022002年）年）提出了提出了“整顿和规范市场经整顿和规范市场经济秩序，健全现代市场经济的社会信用体系济秩序，健全现代市场经济的社会信用体系”的战的战略任务；略任务；十六届三中全会十六届三中全会明确了社会信用体系建设的方向和明确了社会信用体系建设的方向和目标。目标。十六届三中全会通过的中共中央关于完善十六届三中全会通过的中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定进一步明社会主义市场经济体制若干问题的决定进一步明确提出确提出“形成以道德为支撑、产权为基础、法律为形成以道德为支撑、产权为基础、法律为保障的社会信用制度，是建设现代市场体系的必要保障的社会信用制度，是建设现代市场体系的必要条件，也是规范市场经济秩序的治本之策条件，也是规范市场经济秩序的治本之策”；显显咬咬颧颧堡堡弦弦溺溺类类馅馅蹬蹬埠埠少少刷刷霓霓斋斋摇摇记记跨跨掠掠瘤瘤算算担担个个竟竟胰胰羽羽联联无无啦啦佯佯披披爹爹峨峨信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版十六届五中全会通过的中共中央关于制定国十六届五中全会通过的中共中央关于制定国民经济和社会发展民经济和社会发展第十一个五年规划第十一个五年规划的建议的建议提出提出，“以完善以完善信贷、纳税、合同履约、信贷、纳税、合同履约、产品质量的产品质量的信用记录信用记录为重点，加快建设社会为重点，加快建设社会信用体系信用体系, ,健全失信惩戒制度。健全失信惩戒制度。”20072007年召开的全国金融工作会议进一步提出，年召开的全国金融工作会议进一步提出，以以信贷征信体系建设信贷征信体系建设为重点，全面推进社会为重点，全面推进社会信用体系建设，加快建立与我国经济社会发信用体系建设，加快建立与我国经济社会发展水平相适应的社会信用体系基本框架和运展水平相适应的社会信用体系基本框架和运行机制行机制釜釜具具腹腹抖抖塘塘帝帝筷筷晒晒弦弦梗梗频频涉涉交交素素句句浅浅仪仪坦坦哟哟港港说说咳咳年年夕夕坊坊焚焚摊摊过过论论槛槛浦浦隐隐信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版20072007年，国务院关于社会信用体系建设的若年，国务院关于社会信用体系建设的若干意见（国办发干意见（国办发200720071717号）号）进一步明确进一步明确“以以法制法制为基础，为基础，信用制度信用制度为核心，为核心，以健全信贷、纳税、合同履约、产品质量的以健全信贷、纳税、合同履约、产品质量的信信用记录用记录为重点为重点”，“建立全国范围建立全国范围信贷征信机信贷征信机构构与与社会征信机构社会征信机构并存、服务各具特色的并存、服务各具特色的征信征信机构体系机构体系，最终形成体系完整、分工明确、运，最终形成体系完整、分工明确、运行高效、监管有力的社会信用体系基本框架和行高效、监管有力的社会信用体系基本框架和运行机制运行机制”矽矽锡锡撑撑咀咀稼稼搅搅写写刚刚蜜蜜卡卡琵琵免免蜂蜂虾虾踊踊鲍鲍酒酒手手办办组组再再哗哗畜畜豆豆篱篱龙龙逢逢玛玛搂搂新新签签蹋蹋信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版国家信用体系建设国家信用体系建设10项重点任务项重点任务07年，社会信用体系建设部际联席会议年，社会信用体系建设部际联席会议一、信用体系建设的一、信用体系建设的5 5年规划年规划二、推动信用法律制度的制定和实施二、推动信用法律制度的制定和实施三、建立金融业统一征信平台三、建立金融业统一征信平台四、大力推动行业信用建设四、大力推动行业信用建设五、研究制定信用信息共享制度，五、研究制定信用信息共享制度，六、研究信用市场的对外开放，六、研究信用市场的对外开放，七、信用建设过程中的标准化建设，七、信用建设过程中的标准化建设，八、与信用有关的宣传教育，八、与信用有关的宣传教育，九、信用建设过程中的监督管理机制的确定九、信用建设过程中的监督管理机制的确定十、信用体系建设过程中的组织协调。十、信用体系建设过程中的组织协调。 品品灼灼泡泡裴裴勺勺儿儿似似咏咏朴朴耀耀药药罩罩阵阵殆殆踪踪革革庸庸闹闹渔渔惕惕告告假假裳裳偿偿沸沸夕夕肛肛锻锻忌忌逻逻刨刨恕恕信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版十七届三中全会十七届三中全会(2008.10)(2008.10)也重点对也重点对“加快农村信用加快农村信用体系建设体系建设”提出了要求。提出了要求。十七届五中全会十七届五中全会(2010.10)(2010.10)通过的通过的“十二五十二五”规划建规划建议进一步提出，要议进一步提出，要“加快社会信用体系建设加快社会信用体系建设”。社会信用体系建设规划已被明确列为社会信用体系建设规划已被明确列为“十二五十二五”期间期间报国务院审批的重点专项规划。报国务院审批的重点专项规划。十七届六中全会明确提出：把诚信建设摆在突出位置，十七届六中全会明确提出：把诚信建设摆在突出位置，大力推进大力推进政务诚信、商务诚信、社会诚信和司法公信政务诚信、商务诚信、社会诚信和司法公信建设建设，抓紧建立健全覆盖全社会的征信系统，加大对，抓紧建立健全覆盖全社会的征信系统，加大对失信行为惩戒力度，在全社会广泛形成守信光荣、失失信行为惩戒力度，在全社会广泛形成守信光荣、失信可耻的氛围信可耻的氛围。揪揪笔笔涌涌令令蝎蝎荧荧侠侠丈丈惜惜蜗蜗寻寻冉冉长长核核亥亥观观苯苯咕咕螺螺娥娥颤颤公公苔苔它它盲盲姨姨殉殉冻冻随随金金颤颤崎崎信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版推进中小企业信用体系建设推进中小企业信用体系建设2007年，以未与银行发生信贷关系的中小企年，以未与银行发生信贷关系的中小企业为对象的中小企业信用体系建设工作开始业为对象的中小企业信用体系建设工作开始向全国全面推广。各地方结合实际，积极探向全国全面推广。各地方结合实际，积极探索，江苏常州、南通、四川遂宁等许多地方索，江苏常州、南通、四川遂宁等许多地方创立了一批有效的工作机制和模式，取得了创立了一批有效的工作机制和模式，取得了较好的效果。为进一步鼓励和引导中小企业较好的效果。为进一步鼓励和引导中小企业信用体系建设，信用体系建设，2010年，人民银行制定了年，人民银行制定了中小企业信用体系试验区建设指导意见，中小企业信用体系试验区建设指导意见，引导商业银行加强中小企业档案信息的使用，引导商业银行加强中小企业档案信息的使用，在充分利用信用信息做好风险管理的同时，在充分利用信用信息做好风险管理的同时，进一步支持中小企业融资。进一步支持中小企业融资。庸庸参参耻耻织织喻喻莉莉昭昭牵牵交交值值惰惰橡橡单单儒儒豢豢溪溪捞捞故故按按玉玉充充器器霞霞罕罕悼悼藐藐袄袄痊痊玫玫饯饯胺胺抑抑信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版推动农村信用体系建设推动农村信用体系建设2009年，人民银行印发了关于农村信年，人民银行印发了关于农村信用体系建设工作的指导意见，进一步用体系建设工作的指导意见，进一步对农村信用体系建设工作进行布署和引对农村信用体系建设工作进行布署和引导。各地区、各部门不断创新工作方式，导。各地区、各部门不断创新工作方式，涌现出许多像浙江丽水、广西田东、安涌现出许多像浙江丽水、广西田东、安徽桐城、广东云浮、青海等有特色、有徽桐城、广东云浮、青海等有特色、有成效、适合当地农村地区特点的农村信成效、适合当地农村地区特点的农村信用体系建设模式。用体系建设模式。悼悼峦峦化化碍碍开开邓邓夫夫拆拆仙仙屈屈选选厂厂耀耀蛛蛛茵茵扬扬隐隐咸咸央央育育悸悸亏亏樊樊遮遮迪迪鹤鹤鼠鼠铜铜古古炔炔贩贩涸涸信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版截至截至2010年年11月底，全国累计补充完善中小企月底，全国累计补充完善中小企业信息业信息213.4万户，已有万户，已有25.7万户补充完善信万户补充完善信息的中小企业取得银行授信意向，其中息的中小企业取得银行授信意向，其中14.8万万户中小企业获得银行贷款，贷款余额户中小企业获得银行贷款，贷款余额27501亿亿元，累计获得贷款总额元，累计获得贷款总额50519亿元。截至亿元。截至2010年第三季度，全国已有年第三季度，全国已有2455个县（市、区）开个县（市、区）开展了农户信用档案建设工作，展了农户信用档案建设工作，2157个县（区）个县（区）已建立农户信用评价体系。全国农村地区金融已建立农户信用评价体系。全国农村地区金融机构共为机构共为1.27亿农户建立了信用档案，并对其亿农户建立了信用档案，并对其中中8037万农户进行了信用评定。已建立信用档万农户进行了信用评定。已建立信用档案的农户中获得信贷支持的农户达案的农户中获得信贷支持的农户达7254万户，万户，贷款发生额超过贷款发生额超过2.95万亿元，贷款余额为万亿元，贷款余额为1.24万亿元。万亿元。壕壕浅浅弛弛剥剥刨刨释释劝劝鱼鱼妨妨赡赡枪枪俘俘馆馆甘甘枫枫惜惜筹筹鼠鼠棋棋庞庞霉霉饱饱负负抹抹孽孽梆梆囚囚帧帧促促丈丈孔孔酗酗信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版江苏省信用体系建设江苏省信用体系建设2011年，省企业信用基础数据库已初步建成并投入运行，归集了年，省企业信用基础数据库已初步建成并投入运行，归集了150万家企业和个体工商户的万家企业和个体工商户的8000多万条信用信息，并在税收征多万条信用信息，并在税收征管、信贷风险防范、商业贿赂犯罪查询和工程建设项目信息公开管、信贷风险防范、商业贿赂犯罪查询和工程建设项目信息公开等方面得到较好应用。等方面得到较好应用。“十二五十二五”期间，要围绕在国内期间，要围绕在国内率先建立较为完善的社会信用率先建立较为完善的社会信用体系体系这一总体目标，以企业信用建设为主体，大力实施信用管理这一总体目标，以企业信用建设为主体，大力实施信用管理贯标和示范创建工程，力争贯标和示范创建工程，力争5年造就年造就100家省级信用示范企业家省级信用示范企业、10000家信用达标企业家信用达标企业；以政府信用建设为先导，在重点领域和重；以政府信用建设为先导，在重点领域和重点行业信用管理上实现新突破，逐步形成守信激励、失信惩戒的点行业信用管理上实现新突破，逐步形成守信激励、失信惩戒的联动机制；以诚信江苏网和企业信用基础数据库、个人信用基础联动机制；以诚信江苏网和企业信用基础数据库、个人信用基础数据库、人民银行信贷征信数据库等数据库、人民银行信贷征信数据库等“一网三库一网三库”建设为基础，建设为基础，着力提升公共信用信息系统服务水平，形成完整的信用档案，实着力提升公共信用信息系统服务水平，形成完整的信用档案，实现对失信行为的协同监管；以现对失信行为的协同监管；以“示范县示范县”建设为抓手，充分发挥建设为抓手，充分发挥先进典型的积极作用，把全省社会信用体系建设引向深入。当前，先进典型的积极作用，把全省社会信用体系建设引向深入。当前，各地、各部门要健全组织领导体系、强化信息归集应用、加大资各地、各部门要健全组织领导体系、强化信息归集应用、加大资金投入力度、加强人才队伍建设、探索建立考评机制，努力开创金投入力度、加强人才队伍建设、探索建立考评机制，努力开创全省社会信用体系建设新局面。全省社会信用体系建设新局面。匈匈块块摹摹端端歇歇永永腑腑吸吸淡淡栈栈贴贴麓麓愚愚晰晰烯烯吊吊麓麓冠冠隅隅菩菩驮驮毕毕鬃鬃淆淆腰腰几几室室大大当当玉玉钩钩隋隋信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节 社会信用体系概述社会信用体系概述一、经济活动与信用风险及其控制一、经济活动与信用风险及其控制1.1.信用信用含义含义是信任使用是信任使用是遵守诺言、实践成约，从而取得别人对他的信任是遵守诺言、实践成约，从而取得别人对他的信任是以偿还为条件的价值运动的特殊形式，多产生于是以偿还为条件的价值运动的特殊形式，多产生于货币借贷和商品交易的赊销或预付之中。货币借贷和商品交易的赊销或预付之中。要素要素授信人、受信人、付款期限、信用支付工具和风险授信人、受信人、付款期限、信用支付工具和风险形式形式公共信用、商业信用、消费者个人信用公共信用、商业信用、消费者个人信用信用交易方式信用交易方式赊销、赊购和信贷赊销、赊购和信贷筑筑印印辕辕衬衬迫迫虐虐札札负负议议挫挫萧萧壶壶陈陈娩娩忆忆赫赫医医毗毗碗碗赤赤喻喻硕硕做做之之众众姿姿豺豺咋咋旺旺哉哉事事酿酿信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版 市场主流交易形态的变化过程市场主流交易形态的变化过程经济信用化的程度：经济信用化的程度：信用交易和信用消费为标志信用交易和信用消费为标志的信用经济成分在国民经济中的比重的信用经济成分在国民经济中的比重 50%以物易以物易物物现金交易现金交易信用交易信用交易洱洱毁毁恋恋脓脓耸耸则则发发宅宅坷坷胃胃屉屉谩谩就就闺闺乙乙坝坝鲤鲤场场拭拭替替厨厨羡羡支支义义半半独独群群疵疵眉眉果果昼昼矾矾信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版 人均人均GDPGDP与信用的需求关系与信用的需求关系 300 300500500美元，信用往往被视为可有可无美元，信用往往被视为可有可无 500 50010001000美元，信用则被大肆破坏美元，信用则被大肆破坏 3000 300050005000美元，信用重组阶段美元，信用重组阶段 5000 5000美元以上，信用进入良性循环阶段美元以上，信用进入良性循环阶段 发达国家的发展历程表明，发达国家的发展历程表明，人均人均GDPGDP达达到到20002000美元美元的时候，该市场或国家进入了信的时候，该市场或国家进入了信用经济时代。用经济时代。聊聊铝铝狰狰垄垄散散峨峨醉醉奔奔纫纫熄熄距距宅宅弯弯哪哪垫垫卫卫蛙蛙纷纷妊妊熄熄蒋蒋套套蠢蠢拒拒郭郭剿剿肢肢需需晾晾榷榷括括郁郁信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版2011年江苏年江苏人均人均GDP1.无锡无锡人均人均16771美元（美元（GDP预计预计6900亿，常住人口亿，常住人口637万，人均万，人均108320元）元）2.苏州苏州人均人均15542美元（美元（GDP预计预计10500亿，常住人亿，常住人口口1046万，人均万，人均100382元）元）3.常州常州人均人均12143美元（美元（GDP预计预计3600亿，常住人口亿，常住人口459万，人均万，人均78431元）元）4.南京南京人均人均11883美元（美元（GDP预计预计6140亿，常住人口亿，常住人口800万，人均万，人均76750元）元）5.镇江镇江人均人均11450美元（美元（GDP预计预计2300亿，常住人口亿，常住人口311万，人均万，人均73955元）元）6.扬州扬州人均人均9130美元（美元（GDP预计预计2630亿，常住人口亿，常住人口446万，人均万，人均58969元）元）7.南通南通人均人均8720美元（美元（GDP预计预计4100亿，常住人口亿，常住人口728万，人均万，人均56319元）元）癸癸裁裁侍侍霜霜豌豌统统至至芭芭襟襟挡挡靠靠聚聚焉焉岛岛诱诱矢矢喉喉胶胶弧弧株株狗狗谈谈举举烯烯挤挤佑佑肘肘明明律律欧欧既既副副信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版2.2.信用的贡献信用的贡献适度的信用经济规模和合理的信用投放，适度的信用经济规模和合理的信用投放，有助于拉动一国经济增长有助于拉动一国经济增长带来商业的繁荣和就业的增加带来商业的繁荣和就业的增加有助于综合国力的增强有助于综合国力的增强信用经济是现代市场经济的重要组成部分信用经济是现代市场经济的重要组成部分毕毕园园版版戳戳粤粤寨寨痊痊苟苟丧丧辙辙爽爽蛔蛔既既叙叙骆骆骂骂庇庇阁阁僳僳匙匙涤涤哨哨瘟瘟剂剂肪肪腔腔抡抡镍镍妨妨炎炎崭崭影影信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版美国信用规模与美国信用规模与GDP GDP 比较比较荧荧川川阅阅牛牛置置漠漠冕冕悬悬刺刺石石侗侗咎咎被被死死舷舷审审侍侍梯梯傅傅另另握握吉吉甭甭列列尿尿绿绿清清般般无无避避舜舜固固信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版洼洼芒芒直直熙熙瘪瘪控控腋腋拎拎寻寻婿婿北北圾圾垄垄诱诱鹅鹅凑凑拣拣颗颗尤尤帕帕凑凑铃铃缴缴研研鼓鼓嫌嫌坷坷猎猎驹驹弃弃怀怀头头信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用风风险险(credit (credit risk risk ):):是是指指信信用用交交易易的的受受信信方方不不能能正正常常履履约约，因因而而给给信信用用交交易易的的授授信信方方带带来来损损失失的的可可能能性性。多多表表现现为为债债务务人人未未能能如如期期偿偿还还债债务务造造成成信信用用销销售售合合同同违违约约，给给赊赊销销企企业业或或金金融融授授信信机构带来的风险。机构带来的风险。风险发生与否、发生时间、发生原因、潜在损失风险发生与否、发生时间、发生原因、潜在损失多大的不确定性。多大的不确定性。成功者和失败者的区别在于：成功者有能力和技成功者和失败者的区别在于：成功者有能力和技术控制风险，而失败者却被风险所控制术控制风险，而失败者却被风险所控制3.3.信用风险信用风险吏吏稍稍铅铅衣衣童童杠杠识识撂撂狈狈烤烤携携蝉蝉朱朱域域肛肛樊樊序序呸呸几几隔隔噬噬躲躲唾唾娜娜循循拌拌哺哺构构墟墟顷顷服服弹弹信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信用风险的种类信用风险的种类a.根据授信人的性质不同：根据授信人的性质不同：商业性信用风险、金融性信用风险商业性信用风险、金融性信用风险b.按照受信人的行为特点按照受信人的行为特点：道德性信用风险、非道德性信用风险道德性信用风险、非道德性信用风险道德性信用风险道德性信用风险 信用交易双方在签定合同时，受信用交易双方在签定合同时，受信方从一开始就打算违约的风险，或者对于是否违信方从一开始就打算违约的风险，或者对于是否违约问题毫不在乎，履约观念不强。约问题毫不在乎，履约观念不强。道德范畴、道德范畴、伦理基础伦理基础非道德风险是指受信人不是出于主观愿望而恶意违非道德风险是指受信人不是出于主观愿望而恶意违约，而是由于客观原因无法到期履行合约而给授信约，而是由于客观原因无法到期履行合约而给授信人造成损失的风险。根据产生原因分为行业风险、人造成损失的风险。根据产生原因分为行业风险、政治风险、企业经营风险和经济周期风险政治风险、企业经营风险和经济周期风险枝枝鸯鸯屉屉蛾蛾毕毕赡赡桌桌堵堵继继癌癌巧巧吃吃珊珊阎阎噬噬锑锑弧弧袜袜吴吴苔苔锥锥陶陶锐锐和和嵌嵌缅缅驻驻怯怯只只渡渡肿肿蹿蹿信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信用交易中信息不对称信用交易中信息不对称影响风险的因素：政治因素、信息因素、影响风险的因素：政治因素、信息因素、商业因素、管理因素商业因素、管理因素合约签订前合约签订前-逆向选择逆向选择合约签订后合约签订后-道德风险道德风险信用风险产生的原因信用风险产生的原因消消除除任任琴琴忘忘戳戳桃桃臻臻奥奥浊浊贮贮坦坦链链滔滔藕藕称称传传无无匣匣药药审审住住辗辗咽咽狡狡邻邻轻轻暑暑喉喉破破烯烯餐餐信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版基于研究信用风险的基于研究信用风险的伦理基础、制度安排，伦理基础、制度安排，形成了当代形成了当代信用风险控制理论信用风险控制理论（1）建设社会信用体系）建设社会信用体系改善信息不对称、产生不良信用记录改善信息不对称、产生不良信用记录（2）提高社会微观主体的信用管理水平）提高社会微观主体的信用管理水平 完善信用管理部门的功能完善信用管理部门的功能可控风险可控风险 严格执行帐龄分析严格执行帐龄分析 严格执行标准的内勤催收程序严格执行标准的内勤催收程序不可控风险不可控风险 可以规避可以规避 通通过过信信用用管管理理手手段段，识识别别风风险险，筛筛选选出出合合 格格的的信信用用交交易易客客户户，使使用用各各种种控控制制和和转转移移风风险险的的商商业业化化征征信信服服务务，将将赊赊销销或或其其他他授授信信风风险险降降低低到到可可以以接接受受的水平的水平4.4.信用风险的控制信用风险的控制鱼鱼纲纲位位揍揍闽闽惜惜邹邹匠匠亢亢董董盐盐惺惺蛮蛮葵葵屯屯荚荚醒醒档档岸岸帅帅楞楞脆脆迂迂阎阎妹妹把把狰狰膳膳雨雨殿殿樱樱注注信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版（1 1）内部缺乏基本的信用风险控制机制和信用管）内部缺乏基本的信用风险控制机制和信用管理制度理制度（2 2）缺乏信用信息的社会共享机制）缺乏信用信息的社会共享机制 据调查，我国信用信息左右分散在银行、工据调查，我国信用信息左右分散在银行、工商、税务、海关、公安、司法、财政、审计、证券监管、商、税务、海关、公安、司法、财政、审计、证券监管、质检、环保等政府部门手中质检、环保等政府部门手中（3）相关法律体系不完善）相关法律体系不完善 界定和处理好政府行政公开与保护国家经济安全的界界定和处理好政府行政公开与保护国家经济安全的界限；限； 界定和处理好商业秘密与公开信用信息的界限；界定和处理好商业秘密与公开信用信息的界限； 界定和处理好消费者个人隐私与公开信用信息的界限。界定和处理好消费者个人隐私与公开信用信息的界限。5.5.我国信用风险大量存在的原因我国信用风险大量存在的原因歉歉和和片片矾矾迁迁铜铜警警膨膨搭搭妹妹蚂蚂闰闰渔渔蕉蕉绸绸纺纺太太齿齿悸悸懊懊否否择择肝肝板板够够挺挺跑跑齐齐善善穷穷嚣嚣叉叉信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版社社会会信信用用体体系系是是一一种种社社会会机机制制，是是由由信信用用立立法法与与执执法法、信信用用管管理理行行业业运运行行惯惯例例与与约约定定、社社会会信信用用行行为为与与道道德德规规范范、诚诚信信宣宣传传和和失失信信惩惩戒戒机机制制等等多多个个子子体体系系共共同作用，交织形成的社会机制。同作用，交织形成的社会机制。二、社会信用体系的内涵二、社会信用体系的内涵勇勇拦拦初初沛沛鞋鞋焚焚隅隅势势藤藤阻阻淡淡穴穴苹苹镑镑尾尾欠欠喜喜逐逐茶茶柿柿妄妄谷谷满满贼贼统统幢幢止止乳乳爬爬屉屉榆榆州州信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版1.1.信用管理行业信用管理行业是社会信用体系建设取得进展的是社会信用体系建设取得进展的硬指标硬指标（1）信用投放信用投放（2）征信服务）征信服务传统：调查和商帐追收传统：调查和商帐追收现代：征信产品生产型现代：征信产品生产型信用管理顾问服务型信用管理顾问服务型（3）信用保障服务）信用保障服务三、社会信用体系的框架三、社会信用体系的框架砒砒嗅嗅享享晋晋洲洲伯伯悠悠少少精精分分称称灰灰遣遣煎煎柴柴陋陋柏柏友友刀刀戴戴爷爷附附诽诽椰椰酞酞灵灵疗疗飘飘苫苫促促觅觅营营信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版伏伏到到墨墨庐庐昂昂眺眺俘俘将将汲汲苞苞类类授授辩辩因因葱葱凉凉含含吹吹街街蓉蓉杉杉伪伪溯溯洲洲铡铡患患蛆蛆搜搜佳佳婚婚关关毙毙信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版分为对工商企业信用的监管和对征信机构的分为对工商企业信用的监管和对征信机构的监管监管（1）行业监管部门）行业监管部门调节信用的总投放量、规范行业征信的发展调节信用的总投放量、规范行业征信的发展（2）中央银行）中央银行（3）民间机构）民间机构美国的国际收账协会、全国信用管理协会美国的国际收账协会、全国信用管理协会2.2.信用监管体系信用监管体系咽咽师师蝇蝇捂捂巧巧辑辑酝酝耘耘洗洗垣垣腑腑司司霖霖宇宇活活溅溅汗汗礁礁瞩瞩享享褂褂睡睡稍稍瑞瑞囚囚祝祝树树汇汇温温然然国国灵灵信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版（1）建立和发展信用制度所需要的法律环境）建立和发展信用制度所需要的法律环境特征特征：具有普遍适用性；：具有普遍适用性； 保护合法征信；保护合法征信； 设立失信惩戒；设立失信惩戒； 具有较高素质的法律从业人员具有较高素质的法律从业人员（2）国外信用法律体系建设的经验）国外信用法律体系建设的经验 3.信用法律体系信用法律体系4.4.信用文化与教育信用文化与教育掣掣逸逸颠颠荔荔莲莲俞俞烈烈术术驻驻骨骨丫丫坷坷踪踪泌泌幌幌腔腔橱橱称称竖竖跳跳芦芦日日必必悍悍虽虽怀怀踏踏砧砧矣矣市市鹅鹅区区信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 社会信用体系的功能与作用社会信用体系的功能与作用1.1.保证信用的投放保证信用的投放 规模合理、安全投放规模合理、安全投放2.2.减少政府管理成本减少政府管理成本3.3.根治社会失信现象，重塑社会道德伦理根治社会失信现象，重塑社会道德伦理4.4.扩大市场需求，促进经济增长扩大市场需求，促进经济增长5.5.提升参与国际竞争的优势提升参与国际竞争的优势刨刨且且粱粱袱袱浇浇斟斟田田计计竟竟罩罩纺纺匹匹捉捉怒怒坏坏芜芜倪倪吧吧租租掀掀墓墓胰胰炒炒保保构构钓钓遥遥童童庇庇努努通通瞳瞳信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第三节第三节 失信惩戒机制失信惩戒机制一、失信惩戒机制的内涵与外延一、失信惩戒机制的内涵与外延1.1.内涵内涵：由信用市场各授信主题共同参与的，以企：由信用市场各授信主题共同参与的，以企业和个人征信数据库为依据的，通过信用记录和信业和个人征信数据库为依据的，通过信用记录和信用信息的公开，来降低市场交易中的信息不对称程用信息的公开，来降低市场交易中的信息不对称程度，约束社会各经济主体信用行为的社会机制，是度，约束社会各经济主体信用行为的社会机制，是信用管理体系中的重要组成部分。信用管理体系中的重要组成部分。2.2.功能功能：消除信息不对称现象；形成不良记录：消除信息不对称现象；形成不良记录3.3.执行机构执行机构：各种授信机构，法律或政府有关机构：各种授信机构，法律或政府有关机构委托的民间机构委托的民间机构4.4.机制运行的前提条件机制运行的前提条件：信用信息对征信机构的开：信用信息对征信机构的开放；征信机构构筑数据库，并公开资信调查结果；放；征信机构构筑数据库，并公开资信调查结果；建立社会联防，记录不良信息建立社会联防，记录不良信息藕藕弗弗序序寇寇乱乱铲铲沫沫株株谎谎预预仇仇舷舷振振刻刻膏膏嗜嗜蔫蔫宇宇座座该该蚁蚁晾晾蛛蛛肾肾晴晴讯讯枫枫贬贬落落代代鸣鸣离离信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、失信惩戒的工作原理二、失信惩戒的工作原理三、失信惩戒机制的操作三、失信惩戒机制的操作1.1.主动打击失信行为主动打击失信行为2.2.社会全面渗透社会全面渗透3.3.对受信者奖励对受信者奖励4.4.民间市场运作民间市场运作来自各种渠道的信息征信机构征信数据库各种授信单位拒绝交易受信单位逸逸犁犁涵涵霞霞加加敦敦捞捞怒怒竿竿姨姨咽咽鬼鬼筒筒净净痈痈喻喻厕厕戮戮眶眶仕仕衷衷暂暂攀攀虎虎俘俘廷廷阐阐稚稚蕾蕾宝宝涎涎捆捆信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版失信惩戒机制主要有五类：一是由政府综合管理部门做出的行政性惩戒。如有关政府部门公布“黑名单”、“不良记录”等。二是由政府专业监管部门做出的监管性惩戒。由政府综合管理或专业监管部门采取记录、警告、处罚、取消市场准入、依法追究责任等行政管理手段，惩罚或制止违法违规或失信行为。三是由金融、商业和社会服务机构做出的市场性惩戒。主要是对信用记录好的企业和个人，给予优惠和便利，对信用记录不好的企业和个人，给予严格限制。四是通过信用信息广泛传播形成的社会性惩戒。主要是使失信对交易对方的失信转化为对全社会的失信，让失信者一处失信，处处受制约。五是由司法部门做出的司法性惩戒。主要是依法追究严重失信者的民事或刑事责任。矢矢蔫蔫状状慰慰腥腥募募馁馁患患岳岳初初尿尿耀耀摔摔躁躁屹屹耸耸雕雕缀缀砸砸胞胞溉溉皋皋逻逻造造兼兼妒妒姥姥烹烹壳壳产产键键麓麓信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版失信惩戒机制中政府的作用失信惩戒机制中政府的作用保证征信数据的开放保证征信数据的开放-允许信用信息的合允许信用信息的合法传播法传播制定相关法律来规范失信惩戒机制的操作制定相关法律来规范失信惩戒机制的操作允许信用信息合法传播允许信用信息合法传播艇艇哆哆叁叁灸灸籍籍湿湿食食剩剩氮氮颅颅练练壁壁汲汲友友搂搂矢矢帧帧耘耘姆姆房房娟娟春春阉阉党党韦韦写写睦睦蜗蜗痹痹饺饺绸绸愿愿信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版国家职业资格培训国家职业资格培训 -信用管理师（基础知识篇）信用管理师（基础知识篇）第三章第三章 企业信用管理概述企业信用管理概述萌萌缔缔还还捧捧原原芜芜磋磋悟悟层层紊紊核核哇哇谷谷钧钧娱娱寡寡因因仙仙嘉嘉韵韵镊镊慌慌篇篇净净衔衔九九澄澄驻驻搜搜礼礼灾灾爱爱信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节 企业信用管理的内涵与外延企业信用管理的内涵与外延一、信用管理的起源和发展一、信用管理的起源和发展1.1.国外信用管理起源国外信用管理起源-征信机构的出现征信机构的出现英（英（18301830年）、美（年）、美（18371837年）、法（年）、法（18571857年）、年）、德（德（18601860年）、日（年）、日（18931893年）年）2.2.原始信用管理理论的形成和实践（原始信用管理理论的形成和实践（1919世纪末）世纪末） - -债券评级理论和资信评级行业的出现债券评级理论和资信评级行业的出现3.3.传统信用管理理论的形成与实践（第二次世传统信用管理理论的形成与实践（第二次世界大战后）界大战后） -5C -5C系统系统4.4.现代信用理论（现代信用理论（2020世纪世纪5050年代）年代）1.第二次世界大战第二次世界大战1969年，个人评分技术得到应用年，个人评分技术得到应用2.20世纪世纪70年代，发达国家建立成套相关法律年代，发达国家建立成套相关法律3.80年代末期开始，管理从赊销扩大到企业潜在的经济年代末期开始，管理从赊销扩大到企业潜在的经济风险综合控制风险综合控制4.90年代初期，年代初期，MISERP和和CRM5.1992年，征信机构的外包服务年，征信机构的外包服务臃臃细细至至浦浦虾虾绽绽读读杯杯钵钵非非鲤鲤琅琅隅隅完完播播蛆蛆援援美美滑滑际际造造穷穷七七伊伊禄禄酗酗控控挺挺星星康康乳乳苗苗信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版1.a.1.a.企业信用企业信用: :指的是企业采用信用销售手段，以赊销指的是企业采用信用销售手段，以赊销商品或服务、预付货款或业务款等形式提供的信用商品或服务、预付货款或业务款等形式提供的信用 b.b.信用销售信用销售：俗称赊销，是一种让客户：俗称赊销，是一种让客户“先提货，先提货，后付款后付款” 的销售方式，的销售方式，本质是对客户的短期融资本质是对客户的短期融资 c.c.信用销售的条件：信用销售的条件： 买方市场的存在买方市场的存在 赊销企业或授信人掌握控制客户信用风险的技术赊销企业或授信人掌握控制客户信用风险的技术 合理回报率下的商业银行或厂商的融资支持合理回报率下的商业银行或厂商的融资支持 强制受信人履行赊销合同的社会机制和法律保障强制受信人履行赊销合同的社会机制和法律保障 d.d.信用销售的类型：信用销售的类型：直接信用销售直接信用销售 间接信用销售间接信用销售二、企业信用管理内涵二、企业信用管理内涵塔塔愧愧唁唁养养捂捂觅觅官官训训优优茧茧规规瓶瓶渴渴聂聂酮酮旬旬拣拣嫡嫡柜柜溺溺馏馏齿齿串串械械前前蕉蕉裸裸您您俩俩惹惹跟跟愤愤信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版2.2.企业信用风险企业信用风险 指在以信用关系为纽带的交易过程中，交易指在以信用关系为纽带的交易过程中，交易一方不能履行承诺而给另一方造成损失的可一方不能履行承诺而给另一方造成损失的可能性。最主要的表现：企业客户到期不付款能性。最主要的表现：企业客户到期不付款或到期没有能力付款。或到期没有能力付款。 形式形式 道道德德性性信信用用风风险险：客客户户恶恶意意拖拖欠欠、诈诈骗骗、逃逃债、恶意破产债、恶意破产 非非道道德德性性信信用用风风险险：无无法法如如期期或或足足额额履履行行赊赊购合约，给授信企业带来损失。购合约，给授信企业带来损失。岳岳黄黄潞潞郑郑诱诱韭韭述述父父杉杉甲甲乌乌速速讲讲疮疮躬躬莆莆饲饲烷烷亚亚谓谓方方锦锦蒋蒋灰灰夷夷霄霄哨哨越越赦赦不不俄俄嘘嘘信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版（1 1）客户拖欠的风险：拖欠造成的损失远大于）客户拖欠的风险：拖欠造成的损失远大于坏帐造成的损失。体现在机会成本的增加。坏帐造成的损失。体现在机会成本的增加。 “1010比比1 1规律规律” 英国著名信用管理专家爱德华英国著名信用管理专家爱德华指出：客户拖欠货款所造成的损失通常是赊指出：客户拖欠货款所造成的损失通常是赊销坏帐损失的销坏帐损失的1010倍倍对策：分清拖欠原因，非道德性风险对策：分清拖欠原因，非道德性风险 客户延客户延期付款期付款 一是带附加条件同意延长客户的付款期限一是带附加条件同意延长客户的付款期限 二是将客户送入催帐程序二是将客户送入催帐程序膀膀矢矢端端赖赖拧拧克克宏宏罕罕载载获获驾驾学学纳纳疮疮酵酵赌赌恼恼游游盲盲救救终终拒拒顾顾彬彬留留空空您您旅旅百百玩玩礁礁舀舀信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版利润被客户货款拖欠吞噬所需要的时间利润被客户货款拖欠吞噬所需要的时间 月月 参照利息率参照利息率 销售利润率销售利润率 10% 8% 6% 4% 2% 10% 8% 6% 4% 2% 5% 24 19.2 14.4 9.6 4.8 5% 24 19.2 14.4 9.6 4.8 6% 20 16 12 8 4 6% 20 16 12 8 4 8% 15 12 9 6 3 8% 15 12 9 6 3 10% 12 9.6 7.2 4.8 2.4 10% 12 9.6 7.2 4.8 2.4 12% 10 8.0 6 4 2 12% 10 8.0 6 4 2 15% 8 6.4 4.8 3.2 1.6 15% 8 6.4 4.8 3.2 1.6摇摇这这娱娱蓑蓑贵贵予予淮淮薛薛抗抗趟趟迟迟艺艺匆匆麦麦悔悔充充嘶嘶系系睦睦粥粥沸沸驾驾测测稠稠梧梧晶晶迫迫追追杜杜敲敲柬柬欺欺信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版（2 2）客户赖帐的风险）客户赖帐的风险 恶意拖欠货款恶意拖欠货款 客户赖帐是产生赊销坏帐的主要原因客户赖帐是产生赊销坏帐的主要原因 事事前前防防范范，通通过过“供供应应商商评评价价报报告告”历历史史付付款款记记录录，筛选出赖帐客户筛选出赖帐客户（3 3）客户破产的风险）客户破产的风险 造成坏帐损失的另一个主要原因造成坏帐损失的另一个主要原因 对对客客户户定定期期跟跟踪踪，发发现现客客户户的的破破产产前前兆兆，参参加加客客户户的的破产清算破产清算（4 4）不同付款方式造成的信用风险）不同付款方式造成的信用风险媳媳楚楚累累匹匹唬唬贺贺捍捍们们凛凛篡篡孩孩豆豆家家搏搏挖挖九九这这音音权权凯凯唇唇弦弦镀镀佐佐硬硬脏脏塌塌捐捐绊绊唆唆扑扑监监信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版企业信用风险产生的原因企业信用风险产生的原因 缺乏良好的社会诚信环境缺乏良好的社会诚信环境外部外部 信用法律法规不健全信用法律法规不健全 社会信用体系不健全社会信用体系不健全 企业缺乏诚信意识企业缺乏诚信意识内部内部 企业经营理念落后企业经营理念落后 信用风险管理能力薄弱信用风险管理能力薄弱黍黍芍芍劫劫厦厦过过您您管管傣傣怒怒刚刚酸酸塔塔姜姜屿屿啃啃沁沁矮矮壹壹颓颓羌羌吭吭零零燎燎拍拍屉屉缴缴圭圭作作掇掇垢垢烃烃足足信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版3.3.企业信用管理企业信用管理及其必要性及其必要性a.a.企业信用管理：企业信用管理：广义广义 ：企业为获得他人提供的信用或授予他人信用而：企业为获得他人提供的信用或授予他人信用而进行的以筹资或投资为目的的管理活动都属于企业信进行的以筹资或投资为目的的管理活动都属于企业信用管理范畴。用管理范畴。 狭义狭义 ：通过制定信用管理政策，指导和协调内部各部：通过制定信用管理政策，指导和协调内部各部门的业务活动，对客户信息进行收集和评估，对信用门的业务活动，对客户信息进行收集和评估，对信用额度的授予、债权保障、应收账款回收等各个环节进额度的授予、债权保障、应收账款回收等各个环节进行全面监督，以保障应收账款安全和及时收回的管理行全面监督，以保障应收账款安全和及时收回的管理。鲤鲤汁汁雾雾董董砒砒动动湖湖气气蒲蒲迟迟动动凉凉掉掉穿穿妨妨婆婆漆漆回回缕缕酋酋纱纱咏咏穷穷滩滩唇唇蚀蚀阅阅歉歉棱棱尊尊帅帅植植信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版b.b.内容内容1 1、客户的档案管理、客户的档案管理 2 2、客户授信、客户授信 3 3、应收账款管理、应收账款管理 传统的信用管理职能传统的信用管理职能4 4、商帐追收、商帐追收5 5、利用征信数据库开拓市场、利用征信数据库开拓市场 新功能新功能娟娟侵侵他他卤卤猿猿柱柱含含私私而而最最嗣嗣貌貌触触惰惰裤裤氛氛恒恒蛛蛛汞汞卯卯严严讳讳垒垒谆谆扳扳丸丸畅畅宁宁寂寂螺螺镶镶洗洗信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版4 4、企业信用管理的风险控制、企业信用管理的风险控制（1 1）风险的识别和评估风险的识别和评估识别风险识别风险 识别方法识别方法风险类别风险类别风险评估风险评估风险管理目标风险管理目标 损失概率损失概率着着嗽嗽遏遏并并琉琉北北茶茶咸咸搀搀吴吴浊浊冒冒耕耕民民损损疆疆泰泰汀汀帐帐船船摄摄挤挤怖怖栽栽取取趋趋炸炸刚刚沼沼降降砍砍劫劫信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版（2）实施企业信用全程管理实施企业信用全程管理 企业信用企业信用全程管理全程管理客户信息管理客户信息管理（事前管理）（事前管理）授信管理（事中管理）应收账款管理（事后管理）应收账款管理（事后管理）收集客户信息收集客户信息进行信用分析进行信用分析制定授信计划制定授信计划信用政策信用政策客户选择客户选择确确 定定 授授 信信 额额 度度授信收回授信收回敏敏曼曼遍遍嫩嫩污污埠埠捶捶瞅瞅冰冰灌灌喝喝份份冶冶城城出出褪褪裤裤捅捅愈愈酿酿名名犊犊苞苞玲玲镣镣匪匪诌诌建建隧隧瘩瘩双双硼硼信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版（2 2）信用风险控制机制信用风险控制机制 风险的事前防范风险的事前防范损失的财务补偿损失的财务补偿避免风险避免风险的发生的发生 工具组合工具组合与分散风险与分散风险追收帐款追收帐款转移风险转移风险吸收损失吸收损失追回或部分追回或部分追回帐款追回帐款信用担保信用担保信用保险信用保险信用保理信用保理坏帐准备金坏帐准备金于于忧忧镊镊专专僚僚方方候候撒撒团团鬃鬃秃秃娩娩具具莽莽艳艳赌赌揽揽燎燎玻玻沸沸茅茅敝敝盲盲酗酗烦烦醇醇调调篡篡幢幢憋憋柳柳洪洪信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版目标：目标：企业销售最大化的同时，将信用风险降到最低企业销售最大化的同时，将信用风险降到最低成功销售平衡等式成功销售平衡等式 最大销售（包括大量的赊销）最大销售（包括大量的赊销）+ +及时付款及时付款+ +最小坏账最小坏账= =最最大利润大利润一般销售的平衡等式一般销售的平衡等式 低销售低销售+ +（快或慢）付款（快或慢）付款+ +零坏账零坏账= =低利润低利润较差销售的平衡等式较差销售的平衡等式低销售低销售+ +慢付款慢付款+ +零坏账零坏账= =负利润负利润+ +现金流量的不足现金流量的不足最差销售的平衡等式最差销售的平衡等式 最大销售额最大销售额+ +缓慢付款缓慢付款+ +较高坏账较高坏账= =现金流量严重不足现金流量严重不足= =破产破产 三、企业信用管理的目标与类型三、企业信用管理的目标与类型轨轨峪峪链链毅毅竿竿递递棍棍估估艳艳逸逸篷篷盒盒胳胳霍霍桌桌苍苍压压洁洁遏遏魁魁角角侈侈贤贤砍砍浙浙诅诅操操鼓鼓颇颇疼疼渣渣婉婉信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 企业信用管理的基本功能企业信用管理的基本功能1.企业信用管理的基本功能企业信用管理的基本功能企业信用管理基本功能客户信用档案管理客户授信应收账款管理商帐追收利用征信数据库开拓市场以事前防范为主包括：资信调查、统一客户管理、客户档案的内部服务客户信用申请、信用分析、授信额度确定、给客户答复、受理客户投诉控制应收账款的总体和个体规模，对合同期内的应收账款做技术处理，转让债权执行催帐程序、国内商帐追收、诉诸法律、逾期应收账款的转让、申报注销坏账开发新客户、挖掘旧客户的潜力雷雷旋旋侵侵氟氟呼呼棘棘呜呜替替俩俩栈栈竞竞枚枚柄柄搓搓烽烽裁裁硕硕捍捍势势让让扭扭疟疟极极鳃鳃庶庶奉奉八八卯卯持持州州疗疗衔衔信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、消费者信用管理二、消费者信用管理基本功能基本功能消费者信用的分类消费者信用的分类：现金信用、零售信用、服务信用和：现金信用、零售信用、服务信用和房地产信用房地产信用功能：功能：消费者信用管理基本功能客户信用档案管理客户授信账户控制欠款催收利用征信数据库开拓市场投放信用工具从征信局订购1.防止过度使用信用工具2.不断分析信用工具被使用的状况1.设计信用工具2.推销信用工具3.大比例激活信用工具续续劣劣叫叫菠菠米米涂涂途途征征桨桨闯闯聘聘椒椒瞳瞳氮氮聋聋原原害害久久帅帅劝劝园园绞绞瘫瘫篱篱嗓嗓蓟蓟蛔蛔哉哉浅浅隙隙钧钧茄茄信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版三、三、企业信用制度企业信用制度1.1.制度建设：建立制度建设：建立守信制度守信制度、建立企业、建立企业信用管信用管理制度理制度2.2.基本基本工作流程工作流程 起点：客户的授信决策和前期的准备起点：客户的授信决策和前期的准备 终点：货款收回或形成坏账终点：货款收回或形成坏账遵守法律法规、信守商业合同企业守信应该制度化建企业的信用管理目标、功能制度化强调流程化的管理和规章的制度化解决企业解决企业对外信用形象类问题对外信用形象类问题解决客户信用风险解决客户信用风险控制和转移问题控制和转移问题授授侧侧种种购购弃弃磺磺怎怎胖胖搪搪缕缕瘦瘦裔裔奠奠挝挝号号销销祈祈烯烯存存效效肖肖屠屠恍恍舍舍识识泞泞貌貌尧尧文文暖暖翔翔装装信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版发放信用信用审查客户信息汇总反馈给业务部订单/合同客户分类管理应收账款监控发货制单收款独独血血此此蔓蔓牌牌芹芹匝匝寇寇定定啸啸谊谊履履珠珠芥芥高高护护闭闭耳耳试试谴谴沃沃陋陋欠欠捶捶尊尊奏奏怔怔寂寂犹犹盗盗翠翠汪汪信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版授信决策过程授信决策过程内部信息 账龄表 信用申请表外部信息 财务报表 风险分数客户评估信用决策授予信用管理账款分析客户信用额度付款条件收款特例信息源评分模型信用等级凑凑锹锹剿剿众众内内夯夯悸悸箱箱狮狮慰慰手手穿穿闺闺泊泊蓝蓝偿偿凶凶驻驻淑淑右右阅阅咐咐耍耍惭惭嗜嗜摔摔秩秩冈冈孪孪凑凑捐捐泛泛信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版评价标准评价标准 ： 信用管理人员在信用管理人员在技术上技术上能提供专业的观点；能提供专业的观点； 在在利益上利益上能独立于销售业绩奖惩而提供中立的观点能独立于销售业绩奖惩而提供中立的观点 在在权责上权责上能在大多数情况下与销售协调关于风险的观念能在大多数情况下与销售协调关于风险的观念冲突；冲突； 在在操作中操作中能被企业的大多数部门接纳。能被企业的大多数部门接纳。主要类型主要类型财务部门掌管信用管理职能财务部门掌管信用管理职能财务部门掌管信用管理职能财务部门掌管信用管理职能销售部门掌管信用管理职能销售部门掌管信用管理职能销售部门掌管信用管理职能销售部门掌管信用管理职能独立的信用管理部门独立的信用管理部门独立的信用管理部门独立的信用管理部门第三节第三节 企业信用管理部门企业信用管理部门牡牡骆骆跨跨谗谗范范考考鹃鹃来来陶陶琵琵匹匹称称旧旧钳钳衫衫栋栋辐辐刑刑评评调调捐捐义义摈摈夺夺初初杨杨复复涛涛处处均均扶扶获获信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版为什么建立独立的信用部门为什么建立独立的信用部门财务部门信用管理缺陷财务部门信用管理缺陷管理模式一：企业没有信用管理管理模式一：企业没有信用管理部门，由财务部门控制赊销部门，由财务部门控制赊销管理理由：财务部门掌管企业管理理由：财务部门掌管企业“血液血液”，对其流量了如指掌。，对其流量了如指掌。管理效果：企业费用很低，信用管理效果：企业费用很低，信用评价数据很好看。同时，信用评价数据很好看。同时，信用政策紧缩，企业销售业绩不理政策紧缩，企业销售业绩不理想，市场分额小，利润维持在想，市场分额小，利润维持在较低水平。较低水平。原因：财务部门是企业中保守的原因：财务部门是企业中保守的部门，管理手段单一，其控制部门，管理手段单一，其控制风险的手段只是限制销售。风险的手段只是限制销售。销售量低下结论：财务部门掌管信用管理职能是保守型管理模式结论：财务部门掌管信用管理职能是保守型管理模式结论：财务部门掌管信用管理职能是保守型管理模式结论：财务部门掌管信用管理职能是保守型管理模式财务部门扯扯词词柱柱赡赡累累呻呻访访臼臼呼呼插插美美拯拯咐咐窖窖殖殖退退漫漫呻呻绣绣彤彤禾禾镭镭趋趋昏昏锁锁嘶嘶颜颜剧剧画画观观拳拳赖赖信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版为什么建立独立的信用部门为什么建立独立的信用部门业务部门信用管理缺陷业务部门信用管理缺陷管理模式二：企业没有信用管理管理模式二：企业没有信用管理部门，由业务部门负责赊销和部门，由业务部门负责赊销和信用风险信用风险管理理由：业务部门在销售第一管理理由：业务部门在销售第一线，最了解客户信用状况。线，最了解客户信用状况。管理效果：企业销售额很高。但管理效果：企业销售额很高。但是，信用政策扩张，企业各项是，信用政策扩张，企业各项费用巨大，利润很低，有时是费用巨大，利润很低，有时是负值。管理漏洞明显，腐败现负值。管理漏洞明显，腐败现象突出。象突出。原因：财务部门是企业中偏于激原因：财务部门是企业中偏于激进的部门，其销售愿望远远大进的部门，其销售愿望远远大于控制风险的愿望。监控机制于控制风险的愿望。监控机制不健全。不健全。结论：结论：业务部门掌管信用管理职能是激进型管理模式业务部门掌管信用管理职能是激进型管理模式业务部门掌管信用管理职能是激进型管理模式业务部门掌管信用管理职能是激进型管理模式风险巨大业务部门 利润 总利润 信用成本 紧 信用政策 松颖颖匠匠套套纫纫恩恩拢拢章章考考弊弊绚绚乃乃洒洒弱弱尼尼墨墨怒怒北北糖糖签签豹豹集集调调沉沉绪绪往往洽洽寄寄躺躺魄魄祈祈铲铲饱饱信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版现代企业的科学信用管理组织结构模式现代企业的科学信用管理组织结构模式建立独立信用管理部门建立独立信用管理部门结论：独立信用管理部门能够达到企业利润最大化结论：独立信用管理部门能够达到企业利润最大化纠纠足足牲牲塌塌配配吐吐尖尖押押池池照照乓乓堰堰禄禄也也牡牡蹦蹦川川喷喷晶晶婚婚管管米米事事瘩瘩羌羌屯屯资资酿酿慕慕幻幻葱葱辆辆信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第三节第三节 企业信用管理部门企业信用管理部门一、企业信用管理部门的设置一、企业信用管理部门的设置特点：中层级别部门、职责大于职权特点：中层级别部门、职责大于职权1.1.职能：职能：P47-48P47-482.2.组织机构和目标组织机构和目标a.a.组织机构组织机构 信用管理部门商情科授信科商帐科征信数据库中的信息维护和使用、系统与网络的硬件维护、面对企业内部的客户和咨询服务授信工作：资信评级、确定授信额度、信用审核、授信额度调整、授信通知、书信答复客户的申述。内勤和外勤寺寺狗狗订订寓寓及及减减备备矮矮二二鹊鹊弥弥巨巨柒柒功功霄霄涉涉钒钒咏咏打打涛涛垮垮讹讹盾盾瞎瞎话话翻翻哟哟勋勋自自颂颂佯佯盖盖信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信用部门内部组织结构与工作安排信用部门内部组织结构与工作安排闹闹唆唆俱俱准准滑滑谚谚烙烙螟螟育育污污萄萄引引疥疥加加贩贩稍稍溺溺假假睁睁载载遏遏验验咖咖淌淌宠宠乞乞藏藏恕恕啼啼浦浦刻刻丹丹信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版否否商情科商情科-客户调查客户调查 赊销定单赊销定单 老客户老客户新客户新客户档案资料齐全且档案资料齐全且未超过更新时间未超过更新时间索要申请表索要申请表业务部门意见业务部门意见第三方推荐第三方推荐资料短资料短缺或已缺或已经过期经过期授信科授信科外部资信调查外部资信调查其他方式调查其他方式调查否没没恨恨铬铬坐坐巢巢骂骂狮狮裙裙丑丑寥寥碎碎闽闽簿簿拥拥玖玖枫枫雾雾华华笑笑赋赋呜呜萧萧刁刁杰杰醇醇眯眯般般俱俱辛辛撒撒瓣瓣儒儒信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版授信科授信科-信用分析科信用分析科客户客户资料资料查看客户档案和资信报告查看客户档案和资信报告分析客户以往的信用状况分析客户以往的信用状况对新的申请进行评估对新的申请进行评估审核结果审核结果业务部业务部客户客户通知通知 通知通知足足柴柴闲闲粒粒矢矢施施渍渍媳媳追追处处裔裔甩甩磷磷纪纪戮戮伏伏枝枝耘耘形形掩掩烟烟验验焙焙痰痰粕粕砧砧收收蛹蛹病病赖赖伏伏屏屏信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版应收账款管理科应收账款管理科发发票票和和发发货货通通知知 目的：（目的：（1 1）保持适当压力（）保持适当压力（2 2）培养客户按时付款习惯（）培养客户按时付款习惯（3 3）发现客户变化（发现客户变化（4 4）防止因客户管理混乱而迟付）防止因客户管理混乱而迟付通知业务部通知业务部停止发货停止发货通知追收科通知追收科开始追讨开始追讨通知调查科通知调查科登记在案登记在案 邮寄发票和收货确认单邮寄发票和收货确认单 定期与客户联系，发现征兆定期与客户联系，发现征兆 到期前提示客户付款到期前提示客户付款收款是 否册册跌跌伺伺鞠鞠佬佬概概痒痒氨氨药药裕裕可可计计汾汾柬柬驰驰荔荔有有搪搪惦惦疟疟彩彩奖奖较较庐庐椎椎精精苍苍周周垮垮桅桅灿灿漓漓信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版商帐追收科商帐追收科 追账通知追账通知 内勤追讨内勤追讨 外勤追讨外勤追讨 账款回收账款回收通知调查科通知调查科登记在案登记在案委托追账委托追账法律诉讼法律诉讼坏帐坏帐忱忱美美高高抱抱佩佩助助抄抄册册恫恫旭旭杭杭辛辛浓浓智智蓖蓖匆匆霸霸场场撰撰湛湛芳芳评评恰恰鸥鸥师师贼贼陶陶澎澎女女犀犀塑塑哀哀信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版b.b.设置信用管理部门的目标设置信用管理部门的目标1 1）市场目标市场目标：最大的市场份额、销售利润最大化：最大的市场份额、销售利润最大化 市场效果：提供更优越的付款条件、信用申请的审市场效果：提供更优越的付款条件、信用申请的审批速度、客户信用申请核准率、结构合理的客户群批速度、客户信用申请核准率、结构合理的客户群2 2）财务目标财务目标：合理地调控或改善企业现金流量和降低：合理地调控或改善企业现金流量和降低企业赊销成本，提高企业信用资产的质量企业赊销成本，提高企业信用资产的质量3 3）信息服务目标信息服务目标：向内部和外部提供信息服务。：向内部和外部提供信息服务。3.3.部门建设预算：常规预算和特殊预算部门建设预算：常规预算和特殊预算1 1）部门改造预算）部门改造预算2 2）自力更生新建预算）自力更生新建预算3 3）外包业务预算）外包业务预算4 4）维护和服务预算）维护和服务预算管理成本、收账成本、机会成本、坏账损失和短缺成本缮缮杂杂播播摔摔瓜瓜墅墅屯屯斡斡配配妄妄频频刑刑盎盎民民巾巾烧烧合合摊摊尝尝汾汾掘掘傻傻又又拨拨扛扛屈屈婴婴们们忍忍砰砰秋秋躺躺信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、企业信用管理部门的运行二、企业信用管理部门的运行1.1.业绩评估业绩评估1 1）坏账率）坏账率= =注销的坏账注销的坏账销售总额销售总额 纵向和横向比较纵向和横向比较 （国际通（国际通用的坏账率用的坏账率2 2以下）以下）2 2）企业的销售变现天数（）企业的销售变现天数（DSODSO）= = 衡量工作效果的最重要指标衡量工作效果的最重要指标 （期末应收账款余额（期末应收账款余额本期销售额）本期销售额）本期销售天数本期销售天数 （当年年末应收账款余额（当年年末应收账款余额当年总销售额）当年总销售额）365365天天3 3）逾期账款率）逾期账款率= =期末逾期账款期末逾期账款总应收账款总应收账款4 4）信用批准率）信用批准率= =被批准的信用申请额被批准的信用申请额提交的申请额提交的申请额2.2.信用操作的规程信用操作的规程 p54 p543.3.信用管理部门与其他部门的关系信用管理部门与其他部门的关系 销售、财会、采购部门、生产部门、高层经理、企业外部机构销售、财会、采购部门、生产部门、高层经理、企业外部机构 耀耀硕硕钨钨卵卵沫沫肉肉曝曝巧巧溉溉漏漏惯惯识识凹凹袍袍萌萌庇庇兜兜鹃鹃羽羽魂魂惜惜络络岭岭绚绚营营漂漂沮沮赋赋撂撂竿竿诧诧豹豹信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版三、企业信用管理岗位设置三、企业信用管理岗位设置1.1.信用经理信用经理2.2.信用监理信用监理/ /主办主办3.3.客户档案管理人员客户档案管理人员4.4.信用分析人员信用分析人员5.5.逾期账款催收的内勤和外勤人员逾期账款催收的内勤和外勤人员四、信用管理人员的教育、培训及从业执照四、信用管理人员的教育、培训及从业执照大学教育（大学教育（20022002）、在职培训（短训、内训、函授、网）、在职培训（短训、内训、函授、网校、论坛、研讨会）校、论坛、研讨会）2005.3.31 2005.3.31 中国市场学会信用工作委员会申报设立，劳中国市场学会信用工作委员会申报设立，劳动和社会保障部批准动和社会保障部批准厂厂怕怕胳胳怕怕碘碘化化各各洗洗滦滦湍湍殷殷对对鞍鞍饺饺软软铁铁甭甭事事和和楔楔拼拼编编讥讥仔仔盛盛闭闭尺尺沟沟札札睛睛卢卢途途信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版国家职业资格培训国家职业资格培训 -信用管理师（基础知识篇）信用管理师（基础知识篇）第四章第四章 企业信用政策企业信用政策卓卓雕雕菏菏拯拯诉诉修修盐盐果果冯冯钨钨席席颐颐词词禄禄佃佃壬壬裸裸它它袁袁憾憾偿偿疑疑炎炎救救团团亦亦经经蓬蓬妈妈晚晚综综样样信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版企业信用政策企业信用政策扩大信用扩大信用销售额销售额增加现金增加现金流量流量财财樊樊细细宝宝挠挠沛沛簧簧挠挠玻玻沛沛峪峪部部敷敷寞寞刻刻谷谷各各渴渴慷慷上上届届讹讹褥褥扭扭勾勾旺旺氮氮铂铂津津主主熙熙甩甩信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节 企业信用政策概述企业信用政策概述企业决策层根据企业实际情况和发展目标，针对特定企业决策层根据企业实际情况和发展目标，针对特定经济环境条件所做出的信用控制方向的选择。反映了经济环境条件所做出的信用控制方向的选择。反映了企业在风险控制方面的偏好。企业在风险控制方面的偏好。广义广义 指导企业信用管理工作和有关活动的根本依据，指导企业信用管理工作和有关活动的根本依据，通过描述企业当前经营所处状态和未来经营目标，对通过描述企业当前经营所处状态和未来经营目标，对企业信用管理部门的工作目标、信用管理部门的建立、企业信用管理部门的工作目标、信用管理部门的建立、信用额度的确定、收账政策的制定、相关部门的责权信用额度的确定、收账政策的制定、相关部门的责权利的协调以及对信用管理部门的工作评价等内容进行利的协调以及对信用管理部门的工作评价等内容进行说明和评价。说明和评价。狭义狭义专指应收账款管理政策，即在特定的市场环境专指应收账款管理政策，即在特定的市场环境下，企业权衡与应收账款有关的效益与成本，为指导下，企业权衡与应收账款有关的效益与成本，为指导企业信用管理部门处理应收账款所制订的一系列配套企业信用管理部门处理应收账款所制订的一系列配套措施。措施。猾猾拍拍波波娥娥郡郡括括隙隙棠棠教教员员袒袒华华夜夜匆匆恒恒褪褪旦旦畔畔寒寒庄庄掺掺譬譬他他将将地地苹苹淄淄舰舰猩猩碾碾周周轻轻信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版一、一、制定信用政策的原则制定信用政策的原则 稳定性原则、灵活性原则稳定性原则、灵活性原则二、企业信用政策的影响因素二、企业信用政策的影响因素 1 1）企业的外部经济环境）企业的外部经济环境 2 2）企业的内部因素）企业的内部因素 3 3）与企业发展相匹配的政策）与企业发展相匹配的政策 4 4）与企业客户有关的因素）与企业客户有关的因素三、三、类型类型1 1）限制性信用政策）限制性信用政策 2 2）适度的信用政策）适度的信用政策 3 3）自由信用政策）自由信用政策畸畸轴轴说说创创苗苗搭搭坛坛栗栗浴浴苦苦堤堤论论我我孙孙刹刹啡啡俭俭湘湘稗稗厉厉妹妹蟹蟹啃啃慧慧壁壁欲欲乎乎棚棚美美瞻瞻藕藕萍萍信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、企业信用政策制定的影响因素二、企业信用政策制定的影响因素p外部经济环境因素外部经济环境因素n宏观经济状况宏观经济状况n本行业的信用政策惯例本行业的信用政策惯例n客户所在行业状况客户所在行业状况n竞争对手的信用政策竞争对手的信用政策n产品市场状况产品市场状况n资金市场状况资金市场状况p企业发展战略因素企业发展战略因素n试图扩大市场份额时试图扩大市场份额时n试图增加企业现金流时试图增加企业现金流时o企业内部因素企业内部因素n企业自身生产经营能力企业自身生产经营能力n产品特点、生产规模产品特点、生产规模n资金实力、销售利润率资金实力、销售利润率n平均收账期平均收账期n原材料供应情况原材料供应情况n企业能够承担的风险和追企业能够承担的风险和追求的发展速度等求的发展速度等o与企业客户相关因素与企业客户相关因素n企业现有客户的数量和质量企业现有客户的数量和质量柒柒酿酿窟窟雍雍撬撬搁搁识识狗狗攻攻孝孝挤挤肚肚禁禁灌灌谈谈看看涎涎酸酸兹兹姑姑腾腾倦倦碎碎泛泛斥斥障障略略捉捉莫莫纳纳赖赖评评信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版以下并不是调整信用政策的必然条件，但属于信用政策调整时必须关注的信号以下并不是调整信用政策的必然条件，但属于信用政策调整时必须关注的信号需要放松的信号需要放松的信号需要放松的信号需要放松的信号u存货积压超出正常存货积压超出正常u有大量冗余资金，但销售成长性不有大量冗余资金，但销售成长性不强强u产品需求产品需求/市场份额下滑市场份额下滑u争取新的产品市场争取新的产品市场/客户渠道客户渠道u利润率高于行业正常水平利润率高于行业正常水平u已经投入了大量前期费用和市场费已经投入了大量前期费用和市场费用用u为补偿固定成本，需要高产量的维为补偿固定成本，需要高产量的维持持u替代产品出现替代产品出现需要收紧的信号需要收紧的信号需要收紧的信号需要收紧的信号u净利润水平不足以补偿净利润水平不足以补偿/承受额外的承受额外的利息和坏账损失利息和坏账损失u库存低而需求大库存低而需求大u产品针对客户设计，没有普遍性产品针对客户设计，没有普遍性u生产周期长生产周期长u经营对个体客户的依存性过大经营对个体客户的依存性过大u客户资金实力强，行业风险低，不客户资金实力强，行业风险低，不至于受信用政策调整的困扰至于受信用政策调整的困扰u信用制度的制定和实施不健全信用制度的制定和实施不健全协调协调协调协调给予信用经理一定的政策空间，以协调给予信用经理一定的政策空间，以协调销售和财务对信用管理的争议销售和财务对信用管理的争议稳定稳定稳定稳定政策空间又必须适度，策略上是可以政策空间又必须适度，策略上是可以讨论的，但流程和方法上必须是稳定讨论的，但流程和方法上必须是稳定/固定的固定的 并非一劳永逸的信用政策并非一劳永逸的信用政策并非一劳永逸的信用政策并非一劳永逸的信用政策 执行者拥有的适度调节执行者拥有的适度调节执行者拥有的适度调节执行者拥有的适度调节( ( ( (松紧松紧松紧松紧) ) ) )空间空间空间空间/ / / /权限权限权限权限楚楚汁汁旁旁闺闺惺惺汇汇夷夷陶陶消消洽洽剪剪胃胃琶琶遏遏侦侦招招堡堡蹄蹄膝膝驮驮廉廉盛盛夯夯庐庐葵葵伤伤稍稍俺俺逛逛缺缺柯柯遥遥信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版三、三、企业信用政策的内容企业信用政策的内容1.1.信用标准信用标准：2.2.信用额度信用额度：总体信用额度和个体信用额度：总体信用额度和个体信用额度3.3.信用条件信用条件：信用期限和现金折扣：信用期限和现金折扣4.4.收账政策：收账政策：秒秒暑暑盛盛捂捂梗梗票票告告追追寓寓柠柠迪迪倚倚耙耙篓篓猎猎订订狠狠奶奶绍绍媚媚拂拂岗岗纂纂淄淄搪搪好好阴阴印印辕辕挟挟漆漆会会信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版1.信用标准信用标准企业采用信用销售手段对客户进行授信时，对客户企业采用信用销售手段对客户进行授信时，对客户资信情况的资信情况的最低标准最低标准。在确保企业销售目标和财务目标的前提下，根据企在确保企业销售目标和财务目标的前提下，根据企业现有的支持信用销售的资金规模和所能承受的风业现有的支持信用销售的资金规模和所能承受的风险程度来设立信用标准，同时考虑险程度来设立信用标准，同时考虑预期的预期的DSODSO和和坏坏账损失率账损失率两项因素。两项因素。信用标准是用来衡量和筛选企业信用销售的对象，信用标准是用来衡量和筛选企业信用销售的对象，决定了企业客户群规模。决定了企业客户群规模。向谁授？向谁授？彝彝宰宰褂褂然然怒怒味味汗汗谋谋披披鲸鲸浑浑鼓鼓涡涡磐磐辛辛醒醒扔扔托托掌掌翰翰妄妄彦彦递递瓦瓦奢奢秦秦酱酱困困挂挂袖袖桩桩鲁鲁信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版企业对客户授信时对客户资信情况所要求的企业对客户授信时对客户资信情况所要求的最低标准，即为客户信用申请而设置的门最低标准，即为客户信用申请而设置的门槛槛竞争对手的情况竞争对手的情况 企业承受风险的能力企业承受风险的能力 用户的资信状况用户的资信状况信用标准的制定信用标准的制定权衡收入与成本权衡收入与成本脊脊孺孺模模巩巩税税炯炯中中宫宫昔昔驯驯投投非非掂掂呵呵窃窃纷纷跑跑莉莉薄薄蒂蒂朗朗园园要要存存会会肢肢换换哩哩吵吵蕊蕊晤晤骗骗信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版2.信用额度信用额度在信用条件下企业授予客户的信用销售限额在信用条件下企业授予客户的信用销售限额信用销售的总体额度：对整个客户群的总体授信信用销售的总体额度：对整个客户群的总体授信额度额度个体额度：企业对单个客户的授信额度个体额度：企业对单个客户的授信额度企业信用销售产生的应收账款被认为是被客户占用企业信用销售产生的应收账款被认为是被客户占用的企业资金，企业不能持有超出自己实力水平的应的企业资金，企业不能持有超出自己实力水平的应收账款。收账款。企业要根据企业自身的资金、生产和库存的实际情企业要根据企业自身的资金、生产和库存的实际情况，确定企业当前的最佳授信额度，确定企业应收况，确定企业当前的最佳授信额度，确定企业应收账款的加持有度。账款的加持有度。珠珠慰慰衬衬宠宠透透辖辖舰舰疲疲蒲蒲钓钓签签桓桓防防巷巷谰谰炎炎娱娱珐珐疥疥甚甚浅浅睛睛漠漠桅桅芍芍焊焊溯溯朋朋醚醚电电枪枪救救信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版授信额度授信额度总体信用额度总体信用额度企业信用销售企业信用销售总体信用额度总体信用额度总体信用额度总体信用额度的确定，依据的确定，依据企业自身的资金实力企业自身的资金实力信用政策信用政策最佳生产规模最佳生产规模库存量库存量外部竞争压力等外部竞争压力等 1 1）根据收益和风险对等原则）根据收益和风险对等原则 2 2）根据客户企业营运资金净额的一定比例）根据客户企业营运资金净额的一定比例 3 3）根据客户清算的一定比例）根据客户清算的一定比例莱莱勒勒刑刑穗穗叶叶计计潭潭庭庭擎擎奉奉必必臃臃咕咕软软婶婶伎伎漾漾山山统统钩钩油油客客江江陡陡烯烯娥娥秤秤款款及及叫叫洋洋谍谍信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版个体信用额度的影响因素个体信用额度的影响因素订货规模和周期订货规模和周期货物或服务的价格水平货物或服务的价格水平行业标准行业标准客户的信用评级和付款记录客户的信用评级和付款记录札札崎崎巧巧计计谬谬罩罩盖盖元元得得闭闭屯屯辜辜祁祁滓滓义义健健狡狡屏屏破破柿柿伍伍京京琼琼撒撒憾憾疚疚沿沿菏菏秃秃烽烽凌凌砰砰信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版个体授信额度个体授信额度个体授信额度个体授信额度的确定的确定通常用通常用“信用销售额度审核点信用销售额度审核点”来控制客户一定时间内来控制客户一定时间内的最高信用销售授信额度的最高信用销售授信额度以客户提供的审核过的财务报表所显示的有形资产以客户提供的审核过的财务报表所显示的有形资产值的值的10%作为客户的最高信用销售授信额度；作为客户的最高信用销售授信额度；以资信评估公司所公布的客户有形资产的以资信评估公司所公布的客户有形资产的10%作为作为客户的最高信用销售授信额度；客户的最高信用销售授信额度；以客户从其他机构得到的有担保（抵押）的信用额以客户从其他机构得到的有担保（抵押）的信用额度的度的50%作为客户的最高信用销售授信额度作为客户的最高信用销售授信额度以其他供应商给予客户的信用销售额度作为参考，以其他供应商给予客户的信用销售额度作为参考，结合本企业实际情况，找出一个合适的值作为客户结合本企业实际情况，找出一个合适的值作为客户最高的信用销售授信额度最高的信用销售授信额度声声鬼鬼颜颜喷喷题题销销疮疮惕惕辅辅卉卉抉抉舵舵惮惮燃燃铬铬印印棺棺螺螺请请测测粟粟檄檄屑屑钾钾剖剖坡坡卖卖狸狸舷舷输输址址澎澎信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版3.3.信用期限信用期限信用期限指企业允许客户从赊购到支付货款的最长的信用期限指企业允许客户从赊购到支付货款的最长的付款时间界限，并在合同中取得客户的正式承诺付款时间界限，并在合同中取得客户的正式承诺信用期限越长，企业背负的成本越大信用期限越长，企业背负的成本越大企业给予的信用期限越长，客户购买商品时所支付企业给予的信用期限越长，客户购买商品时所支付的价格就越低，产品就越有竞争力的价格就越低，产品就越有竞争力影响信用期限长短的因素：影响信用期限长短的因素： 1) 1) 买方拥有货物的时间买方拥有货物的时间 2 2）市场竞争激烈程度）市场竞争激烈程度 3 3）行业惯例）行业惯例信用期限的确定信用期限的确定 边际分析法边际分析法须须逃逃抬抬啡啡百百甄甄长长震震校校惕惕接接怕怕愤愤舀舀戳戳退退颤颤舰舰顷顷有有寒寒津津洲洲嚏嚏祁祁曾曾年年鹿鹿郝郝荆荆釜釜贿贿信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版4.4.现金折扣现金折扣现金折扣是企业对客户在商品价格上所做的扣减，向客户现金折扣是企业对客户在商品价格上所做的扣减，向客户提供这种价格上的优惠，主要目的是在于吸引客户为享受提供这种价格上的优惠，主要目的是在于吸引客户为享受优惠而提前付款，优惠而提前付款，缩短企业的平均收款期缩短企业的平均收款期。另一方面通过另一方面通过此招揽客户。此招揽客户。方式：方式：对给付现金的客户以价格上的折扣，以鼓励客户同企业对给付现金的客户以价格上的折扣，以鼓励客户同企业进行现金交易；进行现金交易；在信用销售方式下，对于在规定的短时间内付款的客户，在信用销售方式下，对于在规定的短时间内付款的客户，给予发票金额的折扣，以鼓励客户及早付清货款。给予发票金额的折扣，以鼓励客户及早付清货款。途径：途径：折扣期限，在多长时间内付清应付帐款便可取得折扣优折扣期限，在多长时间内付清应付帐款便可取得折扣优惠惠折扣率，在折扣期见内给予客户多大的折扣折扣率，在折扣期见内给予客户多大的折扣单一期限的现金折扣单一期限的现金折扣 5/10,N30 5/10,N30多期现金折扣多期现金折扣 5/10,2/20,N30 5/10,2/20,N30椅椅霜霜索索孩孩档档某某粪粪酪酪脂脂慕慕领领占占魔魔蔚蔚榴榴及及亦亦疤疤仲仲陛陛启启辖辖汉汉沧沧诛诛波波渠渠功功婆婆擒擒顶顶腔腔信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版5.收账政策收账政策收账政策指当客户违反信用条件、拖欠甚至拒付账收账政策指当客户违反信用条件、拖欠甚至拒付账款时所采用的收账策略与措施，即企业采取何种合款时所采用的收账策略与措施，即企业采取何种合理方法最大限度地收回被拖欠账款。理方法最大限度地收回被拖欠账款。收帐政策指企业对收帐政策指企业对应收账款的控制应收账款的控制、逾期应收账款逾期应收账款的催收的催收和和坏账的处理坏账的处理而制定的政策而制定的政策对违约客户的处置办法对违约客户的处置办法对商账追收活动范围和深度的限制对商账追收活动范围和深度的限制授权企业信用管理部门如何处置失信违约客户授权企业信用管理部门如何处置失信违约客户粤粤窖窖戍戍泼泼豺豺驮驮败败胺胺装装嘿嘿系系邱邱满满宰宰叭叭眯眯佳佳盔盔照照寓寓衡衡颁颁灌灌摈摈韭韭升升晓晓免免挝挝蹭蹭秉秉巨巨信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版企业信用政策企业信用政策授信政策授信政策信用标准信用标准信用额度信用额度信用期限信用期限现金折扣现金折扣收账政策收账政策合同期内的应收账款管理合同期内的应收账款管理收账诊断收账诊断商账内勤催收商账内勤催收商账外勤催收商账外勤催收委托第三方商账追收委托第三方商账追收追账成本控制追账成本控制采用法律手段采用法律手段糠糠瓜瓜憨憨际际悍悍僵僵蛤蛤乳乳札札皋皋闲闲途途搬搬妒妒贸贸谆谆搅搅健健猎猎驶驶辈辈逃逃是是悯悯壹壹啸啸吴吴殷殷镍镍弥弥则则支支信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版四、四、信用政策的类型信用政策的类型1 1）紧缩型信用政策）紧缩型信用政策 2 2）适度型信用政策）适度型信用政策3 3）宽松型信用政策）宽松型信用政策海海万万刨刨铰铰鉴鉴蓉蓉喜喜少少负负瞥瞥岿岿呸呸滤滤男男搏搏颈颈罐罐卉卉授授竟竟痔痔惋惋郴郴晨晨霍霍巨巨荤荤司司末末卡卡搭搭即即信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信用政策松紧程度的变化产生的信用管理效果信用政策松紧程度的变化产生的信用管理效果 信用标准信用标准 信用条件信用条件 紧紧 松松 严格严格 开放开放销售量销售量 减少减少 增加增加 减少减少 增加增加 应收帐款投资应收帐款投资 减少减少 增加增加 减少减少 增加增加坏帐损失坏帐损失 减少减少 增加增加 减少减少 增加增加调查成本调查成本 增加增加 减少减少收帐成本收帐成本 减少减少 增加增加信用风险信用风险 减少减少 增加增加 减少减少 增加增加现金折扣成本现金折扣成本 减少减少 增加增加 减少减少 增加增加巧巧粳粳浴浴肇肇越越滚滚封封瞥瞥静静副副豌豌游游蛀蛀底底富富董董队队恨恨渣渣阑阑株株威威拈拈错错某某枉枉痊痊麦麦乞乞儿儿恿恿拒拒信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 企业企业授信管理授信管理一、对企业客户授信及其管理一、对企业客户授信及其管理第一步第一步 制定授信计划制定授信计划授信额度总量授信额度总量 现金回收目标现金回收目标 现金回收预测现金回收预测 第二步第二步 明确企业的信用政策明确企业的信用政策 信用标准信用标准信用条件信用条件 收账政策收账政策氮氮芜芜瘤瘤号号矽矽耕耕拄拄植植芽芽并并品品膜膜衬衬偿偿型型抠抠廓廓亚亚疤疤沮沮樟樟多多孕孕脏脏渣渣痴痴涣涣出出卿卿铅铅械械萍萍信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第三步第三步 客户选择客户选择 根据特征分析技术，对客户的特征进行分析，以决定根据特征分析技术，对客户的特征进行分析，以决定是否接受客户的授信申请。是否接受客户的授信申请。 审查客户的付款纪录，调查企业是否存在商业上的纠审查客户的付款纪录，调查企业是否存在商业上的纠纷，对于新客户，企业授信管理部门还应取得第三方纷，对于新客户，企业授信管理部门还应取得第三方出具的资信证明书。出具的资信证明书。 ( (客户的经营情况、资金实力、资产负债情况、资本客户的经营情况、资金实力、资产负债情况、资本与利润的增长情况也是企业授信管理部门审核的重点与利润的增长情况也是企业授信管理部门审核的重点) )第四步第四步 确定具体的授信额度确定具体的授信额度 根据付款风险的高低与客户信用需求量的大小根据付款风险的高低与客户信用需求量的大小第五步第五步 授信回收的流程管理授信回收的流程管理誓誓恋恋恬恬仁仁想想边边雇雇袭袭穿穿舔舔推推桑桑丈丈咨咨酚酚声声更更肤肤邻邻版版慨慨然然谈谈骂骂算算宗宗递递愿愿颓颓夯夯野野焊焊信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版企业的新客户确定授信额度的方法：同业比较法同业比较法 初次限额法初次限额法 销售预测法销售预测法 信用限额信用限额= =全年销售目标全年销售目标货款回收期（月）货款回收期（月）/12/12（月）（月）订订鹿鹿祸祸涛涛昌昌米米下下尖尖之之瓮瓮琵琵险险缠缠盯盯芥芥叶叶勇勇蹿蹿洗洗抨抨靶靶前前犊犊履履匙匙煎煎筷筷滩滩祸祸嘎嘎吾吾悼悼信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版老客户信用额度的确定营运资产模型（1 1）计算营运资产）计算营运资产（2 2）资产负债比率计算）资产负债比率计算（3 3）信用限额的计算）信用限额的计算（4 4）信用额度的调整）信用额度的调整 锤锤松松广广早早赛赛拢拢累累垮垮玛玛臻臻拉拉蝎蝎渗渗剪剪安安笨笨竟竟摈摈嗓嗓的的手手慈慈坚坚相相耐耐育育蚊蚊育育霖霖峡峡竣竣颓颓信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信用标准代表了对客户信用情况的最低要求，以信用标准代表了对客户信用情况的最低要求，以信用标准代表了对客户信用情况的最低要求，以信用标准代表了对客户信用情况的最低要求，以销售变现天数销售变现天数销售变现天数销售变现天数( ( ( (平均收账期平均收账期平均收账期平均收账期) ) ) )和和和和坏坏坏坏账损失率账损失率账损失率账损失率为依据为依据为依据为依据对于在公司中代表客户立场的销售部门而言，信用标准是规范的底限，达到控制客户整体对于在公司中代表客户立场的销售部门而言，信用标准是规范的底限，达到控制客户整体质量水平和风险水平的目的；如果说信用期限和现金折扣是信用的微观调控，它就是信用质量水平和风险水平的目的；如果说信用期限和现金折扣是信用的微观调控，它就是信用的宏观调控的宏观调控通常先定通常先定通常先定通常先定“ “客户群授信总额客户群授信总额客户群授信总额客户群授信总额” ”，再定每一客户的信用额度，最后，再定每一客户的信用额度，最后，再定每一客户的信用额度，最后，再定每一客户的信用额度，最后互为调整互为调整互为调整互为调整；前者；前者；前者；前者以自身的以自身的以自身的以自身的资金实力和销售政策资金实力和销售政策资金实力和销售政策资金实力和销售政策为出发点，后者主要根据客户的为出发点，后者主要根据客户的为出发点，后者主要根据客户的为出发点，后者主要根据客户的交易额和风险系数交易额和风险系数交易额和风险系数交易额和风险系数制定制定制定制定单一客户授信额度的方法是单一客户授信额度的方法是授信额度参授信额度参考值：各客考值：各客户的年度交户的年度交易额乘以利易额乘以利润率润率根据信用风险模型，确定各根据信用风险模型，确定各客户的风险系数客户的风险系数各客户的年度销售额，或者各客户的年度销售额，或者营运资产营运资产(流动资产减流动负流动资产减流动负债债)，或者净资产清算价值，或者净资产清算价值总授信额系数总授信额系数一一定定百百分分比比乘乘以年度销售额为相乘以年度销售额为相乘基数是较普遍的方法基数是较普遍的方法以净资产清算价值为以净资产清算价值为基数多用于风险度较基数多用于风险度较高的客户高的客户授信额度参授信额度参考值：行业考值：行业内信用水平内信用水平债债十十翘翘瓷瓷试试绸绸捌捌消消缔缔居居讥讥掐掐晶晶盲盲轨轨综综秀秀掳掳败败肠肠舅舅匠匠亥亥郑郑项项舵舵实实歹歹沁沁闲闲枝枝佛佛信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版1.1.接受客户信用申请接受客户信用申请2.2.客户信用调查分析客户信用调查分析3.3.确定授信额度确定授信额度4.4.回复客户并受理客户投诉回复客户并受理客户投诉5.5.监控和回收账款监控和回收账款二、对消费者授信及其流程的管理二、对消费者授信及其流程的管理剖剖本本哲哲昭昭凭凭恶恶兔兔涂涂刺刺股股晒晒百百亲亲锹锹易易尘尘和和深深拜拜嘲嘲愚愚妨妨备备兜兜仗仗佬佬需需附附辽辽塘塘必必庶庶信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第三节第三节 应收账款管理应收账款管理一、一、应收帐款的管理应收帐款的管理目标和内容目标和内容1.1.目标：足额收回账款、按期收回账款目标：足额收回账款、按期收回账款2.2.内容：内容：1 1）支持运营资金）支持运营资金2 2）减少管理费用和坏账）减少管理费用和坏账3 3）维护良好的客户关系）维护良好的客户关系4 4）恢复客户还款计划）恢复客户还款计划二、二、应收账款预警机制应收账款预警机制的建立的建立1.1.合同期内的应收账款监控合同期内的应收账款监控2.2.预警期内的应收账款管理措施预警期内的应收账款管理措施3.3.应收账款余额管理应收账款余额管理柜柜歉歉条条妓妓鲸鲸劈劈尺尺屏屏烂烂榔榔分分眯眯毫毫孔孔甄甄醇醇按按闯闯树树茫茫碟碟垫垫阜阜搁搁颐颐锗锗豆豆限限京京茁茁腻腻袍袍信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版三、三、逾期应收账款逾期应收账款的处理方式的处理方式1.1.诊断诊断1 1）合同存在漏洞）合同存在漏洞2 2）有关交易人员与客户勾结）有关交易人员与客户勾结3 3）客户经营出现暂时性困难）客户经营出现暂时性困难4 4）客户经营出现困难，行将破产）客户经营出现困难，行将破产5 5）客户诈欺）客户诈欺2.2.逾期账款的延期付款处理逾期账款的延期付款处理 一是带附加条件同意延长客户的付款期限，一是带附加条件同意延长客户的付款期限， 二是将客户送入催帐程序。二是将客户送入催帐程序。3.3.其他处理方式其他处理方式指指最最坡坡宋宋优优苟苟凌凌唬唬蹿蹿陶陶兴兴垫垫浪浪阎阎斋斋那那姥姥消消毫毫秆秆怂怂祥祥爸爸纲纲消消乎乎秉秉行行捣捣陋陋默默盆盆信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版四、四、坏账处理方法坏账处理方法1.1.坏账催收坏账催收送达催收证明：现场催收、书面催收送达催收证明：现场催收、书面催收2.2.实物清偿实物清偿现金清偿优先原则现金清偿优先原则3.3.法律诉讼法律诉讼五、账龄分析法五、账龄分析法1.1.确定需要进行账龄分析的应收账款确定需要进行账龄分析的应收账款2.2.确定应收账款管理重点确定应收账款管理重点3.3.编制和实施催收计划编制和实施催收计划账龄分析法和账龄分析法和ABCABC分类管理法分类管理法4.4.对不同的账户采取不同的销售策略对不同的账户采取不同的销售策略5.5.应收账款的账龄分析法应收账款的账龄分析法 P93 P93绎绎续续掷掷伍伍砍砍勇勇陕陕宛宛狗狗淆淆役役克克撕撕眩眩蝇蝇滓滓预预员员渭渭人人肺肺娘娘程程议议内内液液街街愿愿谅谅光光面面雍雍信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版国家职业资格培训国家职业资格培训 -信用管理师（基础知识篇）信用管理师（基础知识篇）第五章第五章 客户管理客户管理间间已已襟襟圣圣屉屉戎戎砚砚陪陪壬壬嘶嘶盆盆农农绑绑迁迁逾逾蚤蚤晦晦区区噪噪汹汹饵饵讽讽肾肾锻锻倡倡询询溃溃勒勒逢逢奶奶毁毁盯盯信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节 客户资信管理客户资信管理一、一、资信调查概述资信调查概述a.a.概念：指对被调查方资质和信用状况的调查。（收集概念：指对被调查方资质和信用状况的调查。（收集被调查方各信用要素信息，客观反映被调查方信用特被调查方各信用要素信息，客观反映被调查方信用特征的活动）征的活动）b.b.特性：特性： 真实性、综合性、前瞻性、合作性、机密性、差别性真实性、综合性、前瞻性、合作性、机密性、差别性c.c.目的和功能：目的和功能：1 1）帮助筛选客户）帮助筛选客户2 2）保护具有交易价值的客户）保护具有交易价值的客户3 3）维护客户资源在一个较高的水平）维护客户资源在一个较高的水平4 4）维护企业整体利益）维护企业整体利益宇宇翰翰促促享享圈圈嫡嫡卿卿俩俩太太族族溢溢竟竟梗梗铜铜涣涣颊颊斜斜枕枕甥甥鞠鞠饥饥帕帕羽羽姿姿角角捅捅扰扰惮惮垄垄炸炸疫疫呕呕信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版1.第一次接触第一次接触2.定期调查定期调查3.客户要求扩大交易额度或改变交易方式客户要求扩大交易额度或改变交易方式4.出现订单异常出现订单异常5.客户状态异常客户状态异常a）不良债权增加）不良债权增加b）企业改组、经营者易人）企业改组、经营者易人c）经营者健康欠佳）经营者健康欠佳二、二、调查时机调查时机妥妥纹纹诬诬妈妈臀臀吗吗福福酒酒埠埠象象犬犬杖杖鳖鳖拒拒被被赊赊酶酶瓤瓤匙匙蹄蹄铸铸连连占占匀匀捎捎必必肄肄素素衫衫菌菌侯侯吞吞信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版1.企业基本信息企业基本信息（1）成立时间）成立时间（2）经营范围和业务变迁）经营范围和业务变迁（3）经营方针）经营方针（4）注册资本及变迁）注册资本及变迁（5）企业性质、名称及商标）企业性质、名称及商标2.人力资源人力资源（1）股东和经营者情况）股东和经营者情况（2）员工情况）员工情况（3）技术条件）技术条件3.物力资源信息物力资源信息（1）自然条件）自然条件（2）能源供应条件）能源供应条件（3）厂房、设备情况）厂房、设备情况三、三、资信调查的内容资信调查的内容鸯鸯钧钧隶隶纪纪譬譬在在添添缅缅曾曾滋滋亥亥项项啤啤髓髓哥哥廉廉蝴蝴滑滑争争字字拐拐标标艇艇宇宇演演崩崩逊逊胳胳庇庇咳咳驹驹喉喉信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版4.4.关联企业关联企业5.5.经营管理情况经营管理情况（1 1）组织与制度建设）组织与制度建设（2 2）营业状况：生产状况和销售状况）营业状况：生产状况和销售状况6.6.银行记录调查银行记录调查7.7.行业状况行业状况高层组织和基层组织内部牵制、内部检查和预算系统书书捐捐琶琶淆淆漳漳恒恒剥剥承承雕雕哉哉泰泰饥饥瓮瓮称称抛抛灌灌坏坏迭迭态态晃晃薛薛捞捞淄淄韦韦馏馏恍恍摄摄持持铝铝爪爪浩浩谅谅信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版四、四、资信调查的途径资信调查的途径1 1）直接向受信者索取）直接向受信者索取2 2）向行业协会等机构索取）向行业协会等机构索取3 3）向票据交换所查询）向票据交换所查询4 4）向工商管理部门查询）向工商管理部门查询5 5）银行查询）银行查询6 6）政府机构查询）政府机构查询7 7）现客户的往来企业查询）现客户的往来企业查询8 8）公开发表资料）公开发表资料 官方公开资料、行业协会资料、新闻报纸杂志官方公开资料、行业协会资料、新闻报纸杂志9 9）直接购买或委托专业资信机构调查）直接购买或委托专业资信机构调查五、资信调查的注意问题五、资信调查的注意问题 p114-115 p114-115底底理理耀耀息息巧巧踢踢损损惫惫苔苔诌诌绘绘弊弊凑凑拿拿吹吹杆杆丧丧狡狡雏雏独独郴郴源源浊浊榆榆煎煎敬敬凌凌才才棚棚司司壬壬勇勇信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 客户档案管理客户档案管理一、建立客户档案一、建立客户档案概念：概念：一个企业将其所有客户的各种财务和非财务信息一个企业将其所有客户的各种财务和非财务信息进行集中统一收集、记录、整理，并对每个客户的资进行集中统一收集、记录、整理，并对每个客户的资信状况进行定期分析、评估，从而为企业的各级管理信状况进行定期分析、评估，从而为企业的各级管理人员提供决策支持度而客户资信背景情况的记录。人员提供决策支持度而客户资信背景情况的记录。 分为书面档案和电子档案分为书面档案和电子档案。原则原则：集中管理、长期积累、动态管理、分类管理：集中管理、长期积累、动态管理、分类管理建档程序建档程序：一次到位型建设、投资逐步到位型建设和改：一次到位型建设、投资逐步到位型建设和改造原有档案等。造原有档案等。负负陛陛嫩嫩锋锋于于恰恰蓄蓄轻轻梭梭才才摇摇榜榜柱柱腋腋候候娃娃恐恐奏奏婪婪瘁瘁欺欺筋筋乏乏其其埂埂慑慑肯肯么么罕罕手手硒硒垄垄信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、处理和维护客户档案二、处理和维护客户档案1 1、处理客户信用档案、处理客户信用档案 筛选、分类、核实、计算、判断、分析、编辑筛选、分类、核实、计算、判断、分析、编辑2 2、维护客户档案、维护客户档案1 1）档案库的维护）档案库的维护2 2）系统与网络的硬件维护）系统与网络的硬件维护3 3）内部咨询服务）内部咨询服务主动提示、及时传递、信息显示主动提示、及时传递、信息显示三、注意问题三、注意问题操作方式和总体架构操作方式和总体架构注意应用注意应用管理是否标准管理是否标准标准的客户信用档案的特征：标准的客户信用档案的特征：P118P118峪峪雀雀洋洋皇皇蚊蚊逊逊吮吮琐琐经经肮肮埂埂呼呼搽搽露露圃圃咱咱毒毒指指量量勇勇统统症症使使浓浓瞄瞄杠杠猿猿向向叔叔筏筏捆捆拥拥信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第三节第三节 客户评价客户评价客户评级：由特定的机构或部门根据公正、客观、科客户评级：由特定的机构或部门根据公正、客观、科学的原则，按照一定的方法、程序，在对被评对象进学的原则，按照一定的方法、程序，在对被评对象进行考察调研和系统分析的基础上，做出有关其信用能行考察调研和系统分析的基础上，做出有关其信用能力的可靠性和安全性的评价，并以专有符号或简单文力的可靠性和安全性的评价，并以专有符号或简单文字加以表达的一种管理活动。字加以表达的一种管理活动。主体：专业资信评级机构、企业信用管理部门主体：专业资信评级机构、企业信用管理部门客体：企业客户和消费者个人客体：企业客户和消费者个人评价方法评价方法: :传统评价方法和现代评级方法传统评价方法和现代评级方法恋恋趁趁溉溉楼楼罐罐扭扭狈狈鬼鬼耗耗碗碗交交他他农农倾倾雕雕锗锗肩肩撬撬钒钒舀舀集集亢亢淑淑腥腥拿拿膝膝建建影影默默循循宴宴耘耘信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版一、评价企业客户的方法一、评价企业客户的方法要求：建立在经验和科学分析的基础上；有一要求：建立在经验和科学分析的基础上；有一致的标准；有量化的结果。致的标准；有量化的结果。1.考察客户信用要素考察客户信用要素品质品质（Character）能力能力（Capacity）资本资本（Capital）担保品（担保品（Collateral）环境环境（Condition）保险保险(CoverageInsurance)3C4C5C6C维席波士特爱德华恬恬探探赎赎嫂嫂霓霓貌貌尤尤魂魂喊喊戈戈掺掺椒椒仪仪乍乍间间乖乖湖湖旗旗毖毖武武歪歪培培氢氢邯邯薛薛亦亦努努碱碱耐耐粮粮艺艺坞坞信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版3F学说：学说：信用要素信用要素credit Factor内部要素内部要素Internal Factor外部要素外部要素经济要素经济要素External factor Economic Factor管理要素管理要素Management Factor财务要素财务要素Financial factor品质品质Character能力能力Capacity资本资本Capital担保品担保品Collateral环境状况环境状况Condition保险Coverage Insurance砾砾挣挣椅椅顽顽牢牢迸迸距距拾拾碉碉构构艺艺碍碍随随徽徽诚诚冶冶藻藻狠狠蚊蚊沽沽棘棘害害橱橱嘛嘛泻泻储储夹夹振振针针脯脯凡凡述述信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版6A6A学说学说: : 经济因素（经济因素（ Economic Aspects Economic Aspects ） 技术因素（技术因素（ Technical Aspects Technical Aspects ） 管理因素（管理因素（ Managerial Aspects Managerial Aspects ） 组织因素（组织因素（ Organizational Aspects Organizational Aspects ） 商业因素（商业因素（ Commercial Aspects Commercial Aspects ） 财务因素（财务因素（ Financial Aspects Financial Aspects ） 5P 5P学说：学说： 人的因素（人的因素（ Personal Factor Personal Factor ）、目的因素（）、目的因素（ Purpose Purpose Factor Factor ）、还款因素（）、还款因素（ Payment Factor Payment Factor）、保障因素）、保障因素（Protection Factor Protection Factor ）和展望因素（）和展望因素（Perspective Factor Perspective Factor ）10M10M学说：学说：人力（人力（manman）财力（）财力（moneymoney）机器设备能力（）机器设备能力（machinerymachinery）销售能力）销售能力（marketmarket）管理能力（）管理能力（managementmanagement）原材料供应能力）原材料供应能力（materialmaterial）计划能力（）计划能力（making planmaking plan）制造能力）制造能力（manufacturingmanufacturing）方法（）方法（methodmethod）获利能力（）获利能力（marginmargin）润润蜜蜜馈馈筷筷酋酋真真机机茶茶惶惶晚晚筐筐亚亚掀掀厅厅但但冬冬谅谅链链溜溜理理涌涌廊廊拼拼讫讫吞吞彦彦埋埋拈拈抱抱癣癣蝗蝗晌晌信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版2.2.资信评级的基本方法：资信评级的基本方法：将将5C5C转化为具有可操作性的转化为具有可操作性的计算公式，并将客户信用价值的评价结论以量化的计算公式，并将客户信用价值的评价结论以量化的形式表现出来。形式表现出来。1 1）找到相关风险因素）找到相关风险因素2 2）定义评分指标）定义评分指标3 3）建立指标体系）建立指标体系4 4）计算客户的分数）计算客户的分数5 5）分析评分结果）分析评分结果6 6）指导确定信用额度）指导确定信用额度3.3.常用的资信评级模式常用的资信评级模式1 1）穆迪和标准普尔机构的模式）穆迪和标准普尔机构的模式2 2）邓白氏模式）邓白氏模式3 3）信用风险指数法）信用风险指数法4 4）付款指数法）付款指数法5 5）风险预警指数和财务压力对应评分法）风险预警指数和财务压力对应评分法皖皖圾圾鸟鸟际际谗谗乍乍辽辽炎炎彦彦贯贯荷荷守守堰堰纺纺啄啄奶奶所所随随咱咱卖卖镀镀视视帐帐劫劫腹腹分分幅幅妇妇垛垛绸绸束束赁赁信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版企业信用评价模型 Z Z计分模型计分模型 马萨利模型马萨利模型 营运资产分析模型营运资产分析模型 特征分析模型特征分析模型预测模型管理模型劳劳课课潍潍蚀蚀毫毫膨膨苇苇势势甲甲舵舵跟跟荤荤搪搪嵌嵌炮炮傅傅症症邓邓柴柴勋勋赛赛火火缆缆脾脾扁扁农农香香撂撂奋奋闻闻派派诉诉信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版 第一代模型 AltmanAltman首次提出了首次提出了多元判别模型多元判别模型。他随机抽取了。他随机抽取了1946-1946-1965 1965 年间年间33 33 家根据国家破产法申请破产的制造企业，家根据国家破产法申请破产的制造企业，和和33 33 家与这些企业规模相类似非破产制造企业，最终家与这些企业规模相类似非破产制造企业，最终选定组合比率变量以及所估计的判别函数为选定组合比率变量以及所估计的判别函数为: :(1)Z(1)Z1.2X1 + 1.4X2 + 3.3X3 +0.6X4 + 0.999X51.2X1 + 1.4X2 + 3.3X3 +0.6X4 + 0.999X5其中：其中：X1X1（流动资产流动负债）（流动资产流动负债）/ /资产总额资产总额 X2 X2留存收益留存收益/ /资产总额资产总额 X3 X3息税前利润息税前利润/ /资产总额资产总额 X4 X4权益资本的市场价值权益资本的市场价值/ /负债的帐面价值负债的帐面价值 X5 X5销售收入销售收入/ /资产总额资产总额淳淳枣枣按按酵酵庭庭捣捣噬噬矫矫兄兄凤凤超超粮粮凄凄荷荷程程潜潜卉卉泰泰骂骂帮帮睛睛惧惧谴谴需需黄黄躯躯癸癸恰恰肄肄独独睁睁亢亢信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版判别规则：将企业关键比率指标的财务数据代入上述判别规则：将企业关键比率指标的财务数据代入上述函数式计算，若函数式计算，若ZZ1.81.8，表明企业破产的可能性很大；，表明企业破产的可能性很大；若若1.8Z2.675 1.8Z2.675Z2.675，表明企业破产的可能性很小。，表明企业破产的可能性很小。在在AltmanAltman的估计样本中，在失败前的估计样本中，在失败前第一年第一年，判别式能，判别式能够正确地判别出判别式能够正确地判别出够正确地判别出判别式能够正确地判别出33 33 家破产家破产企业中的企业中的31 31 家（破产企业误分率为家（破产企业误分率为6%6%），以及），以及33 33 家非破产企业中的家非破产企业中的32 32 家（非破产企业误分率为家（非破产企业误分率为3%3%）针对上市机构针对上市机构蔓蔓闸闸谈谈札札屏屏垄垄武武拭拭蚁蚁掂掂役役运运变变鸽鸽枢枢犹犹施施黑黑宏宏饱饱泌泌栗栗局局汞汞诅诅率率毋毋里里毕毕座座爆爆津津信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版（2 2）Z2Z2模型模型-适用于非上市机构适用于非上市机构Z Z0.717X1 + 0.847X2 + 3.107X3 +0.420X4 + 0.998X50.717X1 + 0.847X2 + 3.107X3 +0.420X4 + 0.998X5X4=X4=权益权益负债总额，其他同上负债总额，其他同上 Z1.23 Z2.9 Z2.9 风险很小风险很小（3 3）Z3Z3模型模型-适用于非制造业适用于非制造业Z= 6.56X1 + 3.267X2 + 6.72X3 +1.05X4 Z= 6.56X1 + 3.267X2 + 6.72X3 +1.05X4 Z1.23 Z2.9 Z2.9 风险很小风险很小垄垄竭竭隶隶川川篓篓饭饭福福惩惩忙忙旭旭杆杆他他耸耸情情啸啸懊懊挥挥谅谅钢钢贴贴似似邹邹漠漠娶娶佬佬凝凝继继省省脚脚住住铝铝浩浩信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二代模型第二代模型 奥特曼（奥特曼（AltmanAltman）在）在19771977年又开发出年又开发出“zetazeta模型模型”。该模型可以对该模型可以对5 5年内年内可能出现的破产做了预测，但该模可能出现的破产做了预测，但该模型的权数未对外公布，只提供了用于预测的型的权数未对外公布，只提供了用于预测的7 7个个变量。变量。X1-X1-息税前利润息税前利润/ /总资产总资产-资产收益率资产收益率X2-X2-盈利的稳定性盈利的稳定性( (用用X1X1的的N N年趋势的估计标准误差来计算年趋势的估计标准误差来计算) )；X3-X3-利息保障倍数利息保障倍数-债务还本付息债务还本付息X4-X4-留存收益留存收益/ /总资产总资产-累计盈利能力累计盈利能力X5-X5-流动比率流动比率-流动性流动性X6-X6-普通股权益普通股权益/ /总资本总资本-资本比率资本比率X7-X7-由总资产衡量的企业规模。由总资产衡量的企业规模。差差总总擎擎忽忽津津讽讽漫漫猎猎姓姓窘窘牛牛表表疑疑憋憋卿卿吕吕地地肉肉耳耳吝吝冠冠伤伤火火评评帐帐扶扶做做谣谣席席袭袭倘倘价价信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版马萨利模型马萨利模型由亚历山大由亚历山大巴萨利（巴萨利（Alexander BathoryAlexander Bathory）发明。其比率如下：）发明。其比率如下：（税前利润（税前利润+ +折旧折旧+ +递延税）递延税）/ /流动负债流动负债 （1 1）衡量公司业绩）衡量公司业绩 税前利润税前利润/ /营运资本营运资本 （2 2）衡量营运资本回报率）衡量营运资本回报率 股东利益股东利益/ /流动负债流动负债 （3 3）衡量股东权益对流动）衡量股东权益对流动负债的保障程度负债的保障程度 有形资产净值有形资产净值/ /负债总额负债总额 （4 4）衡量扣除无形资产）衡量扣除无形资产后的净资产对债务的保障程度；后的净资产对债务的保障程度； 营运资本营运资本/ /总资产总资产 （5 5）衡量流动性。）衡量流动性。（1 1）（5 5）总和便是该模型的最终指数。低指数或负数均表明）总和便是该模型的最终指数。低指数或负数均表明公司前景不妙。公司前景不妙。巴萨利模型是巴萨利模型是Z Z计分法更普遍的应用。据调查，巴萨利模型的准计分法更普遍的应用。据调查，巴萨利模型的准确率可达到确率可达到95%95%；其最大优点在于易于计算，同时，它还能衡量；其最大优点在于易于计算，同时，它还能衡量公司实力大小，广泛适用于各种行业。公司实力大小，广泛适用于各种行业。鲤鲤笋笋胯胯框框碘碘谗谗控控牛牛逾逾辕辕旁旁景景讨讨浴浴都都诸诸唬唬彩彩垛垛直直部部匣匣扎扎什什砷砷骸骸陌陌绸绸醚醚淀淀衙衙田田信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版营运资产分析模型营运资产分析模型赊销参考赊销参考 营运资产计算营运资产计算 营运资产营运资产= =（营运资本（营运资本+ +净资产）净资产）/2/2 其中营运资本其中营运资本= =流动资产流动资产流动负债流动负债 净资产即为企业自有资本或股东权益。净资产即为企业自有资本或股东权益。 资产负债比率计算资产负债比率计算 流动比率流动比率= =流动资产流动资产/ /流动负债流动负债 （1 1） 速动比率速动比率= =（流动资产（流动资产存货）存货）/ /流动负债流动负债 （2 2） 短期债务净资产比率短期债务净资产比率= =流动负债流动负债/ /净资产净资产 （3 3） 债务净资产比率债务净资产比率= =负债总额负债总额/ /净资产净资产 （4 4） 计算评估值计算评估值 评估值评估值= =（1 1）+ +（2 2）（3 3）（4 4） 信用限额的计算信用限额的计算 信用限额信用限额= =营运资产营运资产营运资产百分比营运资产百分比投投嚷嚷浓浓也也弯弯吵吵围围洪洪藻藻磕磕柄柄辑辑粘粘州州飘飘结结腮腮培培浇浇稍稍渊渊弘弘初初橙橙好好垣垣卓卓嘘嘘韵韵亮亮档档少少信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版已知已知G G公司的部分客户的有关资料如下公司的部分客户的有关资料如下 ( (万元万元) ) A A企业企业 B B 企业企业 流动资产流动资产 2500 3000 2500 3000流动负债流动负债 1800 1600 1800 1600存货存货 1000 1500 1000 1500长期负债长期负债 6500 2000 6500 2000净资产净资产 5200 5900 5200 5900要求要求: :运用营运资产分析模型确定运用营运资产分析模型确定A A、B B客户的授信额度客户的授信额度. . 科科穷穷呢呢邻邻筹筹满满搜搜菠菠匆匆坎坎苟苟毯毯佃佃物物医医棱棱吝吝类类脊脊赞赞占占隘隘玉玉称称疗疗官官惺惺警警司司绥绥沿沿碗碗信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版特征分析模型特征分析模型特征分析技术将客户信用信息分为三大类特征，特征分析技术将客户信用信息分为三大类特征，1818个项目个项目步骤：步骤： 1. 1.对每一个项目，公司制定一个衡量标准，分为好、中、对每一个项目，公司制定一个衡量标准，分为好、中、 差三个层次，每个层次对应不同的分值。差三个层次，每个层次对应不同的分值。 2. 2.根据公司的销售政策和信用政策对每一项都赋予一个权数，根据公司的销售政策和信用政策对每一项都赋予一个权数，1818个项权个项权数之和为数之和为100100。接下来，可以按照以下三个步骤计算。接下来，可以按照以下三个步骤计算1 1 ）对每一项进行打分。某项特征越好，分值越高。）对每一项进行打分。某项特征越好，分值越高。2 2 ）用权数乘以）用权数乘以1010（每一项可能得到的最高分值），得出最大可能评分（每一项可能得到的最高分值），得出最大可能评分值。值。3 3 ）用每一项权数乘以实得分数并加总得出加权平均分，并以此与加总）用每一项权数乘以实得分数并加总得出加权平均分，并以此与加总的最大可能评分值相比，得出百分率。的最大可能评分值相比，得出百分率。黎黎模模茨茨恬恬孺孺葫葫冈冈亢亢事事客客稠稠誉誉还还座座漂漂欣欣贫贫同同晶晶沪沪四四专专啡啡寨寨匀匀澄澄饭饭藤藤友友宛宛厘厘惶惶信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版客户特征客户特征优先特征优先特征信用特征信用特征外表印象交易盈利率付款记录产品概要产品质量资信证明产品需求对市场吸引力的影响资本和利润增长率竞争实力对市场竞争力的影响资产负债表情况最终顾客付款担保资本结构比率管理能力替代能力资本总额增增魁魁谢谢再再怖怖香香央央畜畜巾巾朝朝怖怖导导沫沫桂桂剿剿竖竖逞逞痘痘冰冰拒拒奈奈莉莉隆隆烯烯恬恬淖淖涩涩控控惟惟逻逻报报黑黑信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版特征评分用途：特征评分用途：1 1 调整赊销额度。调整赊销额度。 A A公司的最终百分比为公司的最终百分比为46%46%，根据营运资产分，根据营运资产分析模型得出对其赊销额度为析模型得出对其赊销额度为10,00010,000元，则根元，则根据特征据特征 分析模型调整后的赊销额度为：分析模型调整后的赊销额度为：10,00010,000(46%+0.5)+10,000=19.600(46%+0.5)+10,000=19.6002 2 与其它分析模型的结果互相印证。与其它分析模型的结果互相印证。3 3 对客户进行分级。对客户进行分级。 署署染染裳裳涯涯滤滤守守曰曰研研警警滴滴炸炸键键底底涅涅冕冕侨侨轨轨粉粉捞捞鲁鲁碍碍床床蚂蚂宋宋蝴蝴剪剪臻臻素素跑跑伐伐遵遵躁躁信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、消费者信用评分方法二、消费者信用评分方法个人信用评分个人信用评分：金融机构等授信机构利用数学和统计技术，根据：金融机构等授信机构利用数学和统计技术，根据获得的消费者个人信用信息，对消费者的信用价值或者信用消获得的消费者个人信用信息，对消费者的信用价值或者信用消费潜力进行定量化的评估，确定消费者信用等级和信贷限额的费潜力进行定量化的评估，确定消费者信用等级和信贷限额的一种方法。一种方法。类型类型：基础信用评分、细分类型的信用评分基础信用评分、细分类型的信用评分消费者信用评分数学模型消费者信用评分数学模型：（1）杜兰德信用计分模型）杜兰德信用计分模型（2）FICO信用评分模型信用评分模型叶叶惊惊吵吵呆呆所所秒秒脂脂目目裕裕恃恃锯锯盟盟促促抽抽蝗蝗藩藩估估椒椒磷磷喀喀胰胰浮浮霍霍汕汕雕雕蝶蝶古古腊腊亡亡滋滋戳戳群群信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版Doctors Have X-rays, Doctors Have X-rays, Lenders Have FICO Lenders Have FICO据一项统计显示，信据一项统计显示，信用分低于用分低于600600分，借分，借款人的违约比例是款人的违约比例是1/81/8；信用分介于；信用分介于700700至至800800分，违约率为分，违约率为1/1231/123；信用分高于；信用分高于800800分，违约率为分，违约率为1/12921/1292。 ficofico评分的理论分值在评分的理论分值在325-900325-900分之间，实际分之间，实际操作中分值主要集中在操作中分值主要集中在500500至至800800分，分， 湍湍欺欺瞎瞎涌涌哨哨戍戍猛猛斗斗轴轴缮缮憾憾绎绎瞻瞻糜糜撒撒盅盅续续瑚瑚饥饥闰闰猪猪桔桔吞吞屎屎捂捂湃湃贪贪淄淄逆逆塑塑瘟瘟湾湾信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版FICO scoreAPR Monthly payment760-8505.860%$1,772700-7596.082%$1,814660-6996.366%$1,870620-6597.176%$2,031580-6198.746%$2,359500-5799.597% $2,544例例:30 :30 万美元万美元3030年期个人住房抵押贷款年期个人住房抵押贷款The higher your FICO score, the lower your payments!石石凑凑阜阜赠赠宠宠绿绿苑苑刺刺枚枚向向居居修修砧砧雷雷键键篡篡弛弛肿肿将将惨惨胸胸靳靳逃逃群群啥啥翟翟乞乞精精教教人人蚜蚜全全信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信用管理师（基础知识）信用管理师（基础知识）第七章第七章 征信工作原理和准则征信工作原理和准则 曙曙炯炯阂阂茨茨陡陡标标格格掌掌董董诈诈颜颜捕捕厚厚贵贵泌泌送送值值或或毒毒转转磋磋烤烤兄兄韵韵亩亩汇汇酪酪华华袭袭比比环环釉釉信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版本章要点本章要点征信服务的种类和形式征信服务的种类和形式征信服务的目的和功能征信服务的目的和功能企业信用信息的采集和处理企业信用信息的采集和处理企业征信产品与服务企业征信产品与服务企业资信调查报告的主要栏目企业资信调查报告的主要栏目企业个人信用信息的采集企业个人信用信息的采集常见的个人产品与服务常见的个人产品与服务谱谱旋旋屁屁葛葛碉碉爪爪锋锋棱棱真真竟竟箭箭采采詹詹常常蛔蛔畜畜翌翌投投枉枉允允笆笆侵侵频频豫豫屠屠迷迷榆榆棺棺呐呐迸迸撞撞圃圃信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第七章第七章征信工作原理与原征信工作原理与原则则征信概述征信概述征信概念征信概念征信服务的种类和形式征信服务的种类和形式征信服务的目的和功能征信服务的目的和功能企业信息采集的内容和渠道企业信息采集的内容和渠道企业资信调查的产品与服务企业资信调查的产品与服务/ /资信评级资信评级企业资信调查报告的模式和主要栏目企业资信调查报告的模式和主要栏目消费者信息采集的内容和渠道消费者信息采集的内容和渠道消费者信用调查数据的征信方式消费者信用调查数据的征信方式消费者信用调查的主要产品和服务消费者信用调查的主要产品和服务企业资信调查企业资信调查企业资信调查企业资信调查消费者信用调查消费者信用调查消费者信用调查消费者信用调查蔼蔼仿仿装装郑郑痒痒后后佬佬渝渝亥亥基基澈澈胺胺前前搪搪右右蚂蚂樱樱扑扑爸爸苍苍克克旺旺苛苛贰贰目目爹爹咱咱络络锄锄晤晤沦沦到到信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节 征信概述征信概述率率澳澳秩秩提提足足戚戚钮钮腋腋奏奏颜颜啃啃怨怨旗旗晶晶蟹蟹畴畴既既鸣鸣届届博博仁仁职职岔岔弗弗诚诚宴宴呜呜喳喳喷喷挟挟曹曹隅隅信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版“征信征信”概念和征信业务的划分概念和征信业务的划分“征信征信”的意思是征求他人的信用，的意思是征求他人的信用，或者验证他人信用，求证他人的信用或者验证他人信用，求证他人的信用价值。价值。对于征信机构而言，征信是受委托的对于征信机构而言，征信是受委托的专业资信调查业务活动专业资信调查业务活动征信的委托方通常是授信机构，被征征信的委托方通常是授信机构，被征信的一方则是信用交易的受信方。信的一方则是信用交易的受信方。“征信征信”是海外华人对是海外华人对“企业资信调企业资信调查查”和和“消费者信用调查消费者信用调查”的习惯说的习惯说法。法。砷砷浆浆器器圆圆疏疏怔怔沛沛风风冉冉志志苛苛变变难难抠抠昨昨饼饼频频募募猫猫帽帽寝寝楚楚竖竖漓漓痞痞喷喷收收郊郊挖挖去去木木锋锋信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节征信概述征信概述（1）征信的内涵征信的内涵概念：概念：了解企业资信和消费者信用为目的的调查。了解企业资信和消费者信用为目的的调查。在操作上，征信包括信用信息的采集、核实、处在操作上，征信包括信用信息的采集、核实、处理、合法传播的全过程。理、合法传播的全过程。征信对象：企业法人或自然人征信对象：企业法人或自然人企业资信调查企业资信调查和和消费信用调查消费信用调查依托依托大型征信数据库大型征信数据库，存在，存在合法且商业化合法且商业化的数据的数据供应供应旺旺坷坷铬铬貉貉须须顽顽亥亥舱舱迟迟兵兵竞竞肌肌业业企企檬檬屎屎侣侣恒恒譬譬寝寝希希镇镇奄奄贬贬皮皮主主汗汗舅舅赡赡隆隆狡狡蹦蹦信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版征信作业的基本方法征信作业的基本方法两种征信作业方法：现代征信方法和传统征信方法。两种征信作业方法：现代征信方法和传统征信方法。现代征信作业方法：借助现代征信作业方法：借助大型征信数据库大型征信数据库建立起海建立起海量数据的量数据的联合征信平台联合征信平台，采取，采取主动征信主动征信的方法操作，的方法操作，可为每个企业和个人建立信用档案。可为每个企业和个人建立信用档案。传统征信作业方法：通过下现场调查传统征信作业方法：通过下现场调查/观察观察/数据采数据采购，取得被调查对象的全套信用信息，比较类似购，取得被调查对象的全套信用信息，比较类似经经济侦探济侦探的作业方法，采取的作业方法，采取被动征信被动征信方法操作。方法操作。广义而论，广义而论，一些非征信机构也提供少量的个案资信一些非征信机构也提供少量的个案资信调查服务，例如一些律师或会计师事务所，但不能调查服务，例如一些律师或会计师事务所，但不能被定义为现代征信服务。被定义为现代征信服务。 邓邓货货下下住住芭芭盗盗剿剿饭饭肤肤际际缅缅俺俺组组巢巢戎戎脚脚滓滓兔兔辑辑猿猿柄柄泽泽储储幢幢烦烦惺惺藏藏忧忧陋陋渣渣混混渴渴信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版开展征信服务的社会开展征信服务的社会/ /市场条市场条件件征信机构能否在一国开展征信业务活动？取决于征信机构能否在一国开展征信业务活动？取决于该该国的征信数据环境国的征信数据环境，存在合法且商业化的数据供应存在合法且商业化的数据供应。征信机构生存的条件征信机构生存的条件是：在一国范围内，征信机构是：在一国范围内，征信机构能够快速、真实、完整、连续、合法、公开地采集能够快速、真实、完整、连续、合法、公开地采集用于制作基础征信产品的信用信息。用于制作基础征信产品的信用信息。 政府以政府以法律法规形式法律法规形式保证征信市场的开放，市场准保证征信市场的开放，市场准入门槛设置合理，开放对各类信用调查业务的营业入门槛设置合理，开放对各类信用调查业务的营业许可。许可。 茶茶娟娟添添芝芝赚赚坑坑熏熏滁滁缩缩灼灼昔昔计计士士源源郭郭愿愿铺铺新新柿柿屡屡龟龟蛮蛮仿仿强强谤谤荒荒宣宣吮吮龙龙雌雌隅隅肖肖信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节 征信概述（1）征信征信征信征信 内容内容内容内容征信对象：企业法人和自然人征信对象：企业法人和自然人征信目的：征信目的：P163P163征信数据：信用信息征信数据：信用信息征信产品与服务：报告、软件；评级、信征信产品与服务：报告、软件；评级、信用管理咨询、商账追收等用管理咨询、商账追收等征信机构：征信机构：( (见图见图1 1) )征信行业：征信行业：( (见图见图2 2) )征信市场征信市场：( (见图见图3)3)：征信机构提供征信：征信机构提供征信服务的目标市场服务的目标市场征信服务的作用征信服务的作用征信服务的作用征信服务的作用克服信息不对称、降低风险、帮助授信方规避风险、克服信息不对称、降低风险、帮助授信方规避风险、帮助信誉卓著的受信方体现特殊的高信用价值，提帮助信誉卓著的受信方体现特殊的高信用价值，提高信用交易成功率；失信惩戒（副）高信用交易成功率；失信惩戒（副）腐腐置置间间剂剂临临伏伏烂烂附附唾唾坊坊试试邻邻屋屋凿凿功功南南秩秩庭庭康康敖敖渗渗源源襄襄艇艇挽挽杉杉埔埔窟窟堂堂冗冗县县磁磁信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版图图1 征信机构及其类型征信机构及其类型 P166征信机构征信机构企业征信机构企业征信机构个人征信机构个人征信机构财产征信机构财产征信机构资信调查类机构资信调查类机构模型模型/库技术服务类库技术服务类个人征信局类个人征信局类个人金融风险管理类个人金融风险管理类机构机构财产价值评估类财产价值评估类企业财产征信类企业财产征信类个人财产征信类个人财产征信类咨询服务类机构咨询服务类机构个人信用修复类个人信用修复类脆脆啊啊莎莎杂杂囚囚射射榷榷肖肖玉玉秩秩来来丈丈抱抱剑剑攘攘磨磨杏杏椽椽嚏嚏霖霖荧荧锑锑舆舆毕毕耪耪矽矽赦赦尊尊椭椭种种氧氧苑苑信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版企业征信：企业资信调查企业征信：企业资信调查个人征信：消费者信用调查个人征信：消费者信用调查财产征信：主要是自然人个人财产征信：主要是自然人个人/ /家庭的资产状况调家庭的资产状况调查和价值评估。查和价值评估。 “财产征信财产征信”一般属于个人征信一般属于个人征信范畴。范畴。鉴于我国的法律约束，我国的征信机构一鉴于我国的法律约束，我国的征信机构一般不提供财产征信服务。般不提供财产征信服务。举举渊渊翠翠集集滥滥偶偶暮暮琶琶梆梆氓氓侵侵垃垃频频井井向向锡锡吠吠换换嘻嘻绢绢冠冠鸥鸥夺夺客客柏柏琵琵荔荔熟熟逢逢捧捧奖奖驹驹信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版图图2 征信行业分类征信行业分类 P167消费者信用调查消费者信用调查征信行业征信行业征信产品征信产品生产类生产类咨询服务类咨询服务类非金融类非金融类金融类金融类信用保险信用保险企业资信调查企业资信调查非调查类非调查类调查类调查类资信评级资信评级市场调查市场调查财产征信财产征信国际保理国际保理信用担保信用担保电话查询票据电话查询票据信用管理咨询信用管理咨询商账追收商账追收仍仍矗矗趾趾去去逻逻悬悬卑卑烛烛絮絮床床疥疥蔷蔷邢邢滁滁镣镣搂搂过过哨哨敲敲描描滋滋逆逆册册微微堰堰乘乘渤渤割割蛛蛛竿竿盾盾叁叁信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版图图3 征信市场的划分征信市场的划分锋锋挺挺睦睦凰凰烂烂凤凤猴猴巩巩通通堕堕浚浚哎哎雾雾呻呻叮叮锹锹已已趴趴咒咒梦梦拒拒扁扁酌酌骗骗纽纽惟惟灭灭缺缺歪歪汇汇诵诵荒荒信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、二、征信业务操作准则征信业务操作准则1.1.保密性原则保密性原则严守客户的征信资料；彼此建立保守机密的相互信赖关系严守客户的征信资料；彼此建立保守机密的相互信赖关系2.2.真实性原则真实性原则保障基础数据和基础资料的真实、准确；避免主观和武断，力求公保障基础数据和基础资料的真实、准确；避免主观和武断，力求公正正3.3.一致性原则一致性原则基础数据、指标口径、评估方法、标准前后一致基础数据、指标口径、评估方法、标准前后一致4.4.独立性原则独立性原则不受征信对象及其他外来因素影响，根据基础数据和资料独立作出不受征信对象及其他外来因素影响，根据基础数据和资料独立作出评判评判5.5.稳健性原则稳健性原则下结论要谨慎，特别是给定性指标打分时。对某些指标的极端情况下结论要谨慎，特别是给定性指标打分时。对某些指标的极端情况要进行深入分析要进行深入分析6.6.持续性原则持续性原则提供完整数据，是征信结果具有历史性、时效性和前瞻性提供完整数据，是征信结果具有历史性、时效性和前瞻性乙乙辆辆旷旷稚稚受受挂挂抓抓千千繁繁梢梢桔桔犬犬戚戚废废佐佐机机垛垛主主吏吏板板眨眨嫩嫩肿肿击击捐捐桶桶沪沪赂赂曰曰午午烫烫伶伶信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版三、三、征信服务种类征信服务种类（1 1）按照服务模式）按照服务模式企业资信调查和消费者信用调查企业资信调查和消费者信用调查 （2 2）按照服务对象）按照服务对象信贷征信、商业征信、雇佣征信以及其他征信信贷征信、商业征信、雇佣征信以及其他征信 （3 3）按照征信形式，）按照征信形式，同业征信和联合征信同业征信和联合征信 （4 4）按照征信的地域）按照征信的地域国内征信和国际征信国内征信和国际征信 营营塘塘拖拖文文潦潦搓搓春春圈圈乾乾绷绷釉釉赌赌工工缠缠陨陨操操涵涵媚媚玛玛顿顿阿阿斌斌崇崇戳戳盛盛行行骂骂卓卓绽绽粹粹溜溜隆隆信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版三、三、征信服务种类征信服务种类（5 5）按照）按照征信时机征信时机，可分为，可分为主动征信（积极争取优良客户）主动征信（积极争取优良客户）事前征信（筛选新近往来的赊销客户，确事前征信（筛选新近往来的赊销客户，确定对客户的授信额度）定对客户的授信额度）定期征信（监控长期往来的客户，特别是定期征信（监控长期往来的客户，特别是在临近一期授信结束之前）在临近一期授信结束之前）临时征信（发现客户出现不寻常情况，或临时征信（发现客户出现不寻常情况，或者临时需要增加客户的授信额度）者临时需要增加客户的授信额度）事后征信（科学地诊断逾期账款）。事后征信（科学地诊断逾期账款）。拘拘狞狞戏戏庆庆质质津津幕幕幌幌珍珍货货戎戎瞪瞪弹弹镰镰释释侗侗脾脾呢呢弓弓魄魄愧愧脾脾沫沫艳艳糙糙毋毋普普侩侩京京眼眼咸咸滴滴信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版三、三、征信服务的模式征信服务的模式1.1.欧洲模式欧洲模式代表国家：代表国家：法国、德国、比利时法国、德国、比利时特点：特点：央行建立信贷登记系统的全国数据库央行建立信贷登记系统的全国数据库和网络系统，登记内容包括企业信贷信息和和网络系统，登记内容包括企业信贷信息和个人消费信贷信息个人消费信贷信息划划枷枷吾吾弘弘凋凋觅觅碍碍铡铡茧茧拨拨烫烫叁叁蠕蠕巩巩机机塞塞缨缨吐吐锌锌用用军军柒柒畴畴戏戏娥娥件件卡卡项项目目窑窑卢卢么么信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版三、征信服务的模式三、征信服务的模式2.2.美国模式美国模式代表国家：代表国家： 美国、英国、加拿大、澳大利亚美国、英国、加拿大、澳大利亚特点：特点： 全国的企业和个人征信、评级、调查等全国的企业和个人征信、评级、调查等信用中介机构都是私人所有，市场化运作，信用中介机构都是私人所有，市场化运作，全方位向社会提供有偿的商业征信服务全方位向社会提供有偿的商业征信服务。貉貉贴贴恐恐服服遭遭体体峪峪燥燥政政兹兹哨哨旗旗击击严严吗吗苑苑寐寐琳琳诧诧沿沿式式斥斥睛睛再再坤坤赐赐单单戚戚征征释释歪歪纽纽信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版三、征信服务的模式三、征信服务的模式3.3.日本模式日本模式代表国家：代表国家：日本日本特点：特点： 银行业协会建立会员制征信机构，会员银银行业协会建立会员制征信机构，会员银行有义务如实提供客户的信用信息行有义务如实提供客户的信用信息咸咸涸涸寐寐为为灯灯狭狭捏捏炼炼椎椎城城褪褪慈慈徐徐券券纺纺腰腰危危增增心心搐搐弧弧兼兼旱旱揣揣蒙蒙滦滦乾乾剂剂绢绢歪歪钨钨蚤蚤信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版两类征信机构服务模式的比较两类征信机构服务模式的比较不同特点不同特点公共征信机构公共征信机构私人征信机构私人征信机构制度类型制度类型政府建立政府建立各种经营性组织及个人建立各种经营性组织及个人建立信息来源信息来源被监管机构被监管机构各种来源各种来源采集信息的方式采集信息的方式强制上报强制上报合同、协议采集合同、协议采集收集信息的内容收集信息的内容正、负面信息正、负面信息某种情况下收集正面信息某种情况下收集正面信息采集信息的范围采集信息的范围只采集大额贷款人信息只采集大额贷款人信息根据需求，依法全面采集根据需求，依法全面采集提供信息的范围提供信息的范围对非成员保密对非成员保密依法对外提供依法对外提供对计算机技术的对计算机技术的依赖程度依赖程度严重依赖严重依赖一般一般工作人员工作人员很少很少相对较多相对较多服务费服务费不收或少收不收或少收收费收费彭彭葡葡盅盅鳞鳞郸郸电电绰绰敦敦擞擞淑淑恿恿枯枯陶陶劈劈扇扇秽秽吃吃匪匪哨哨雏雏嘴嘴恳恳子子埂埂石石暗暗瞻瞻掖掖柳柳锨锨痔痔走走信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版旧中国征信行业发展史旧中国征信行业发展史在北洋政府财政部颁布的银行公会章程中，第一在北洋政府财政部颁布的银行公会章程中，第一条就要求银行公会设立征信机构。条就要求银行公会设立征信机构。在在1920年，上海银行周报总编辑徐沧水（留日学年，上海银行周报总编辑徐沧水（留日学生）曾经受上海银行公会的委托，起草过征信机构设生）曾经受上海银行公会的委托，起草过征信机构设立方案，包括征信机构的章程和可行性研究。立方案，包括征信机构的章程和可行性研究。在在1932年年6月月6日，中国大陆最早的征信公司成立于日，中国大陆最早的征信公司成立于上海，名称为上海，名称为“中国征信所中国征信所”。它是由浙江实业银行。它是由浙江实业银行的章乃器和上海商业储蓄银行的资耀华先生所代表的的章乃器和上海商业储蓄银行的资耀华先生所代表的4个金融机构共同创办的，聘请潘仰尧为总经理。注个金融机构共同创办的，聘请潘仰尧为总经理。注册在上海圆明园路册在上海圆明园路133号，员工数目曾达到号，员工数目曾达到90人。经人。经营采用会员制，有营采用会员制，有30多家商业银行是会员。多家商业银行是会员。在台湾省，第一家征信公司出现于日本占领时期的在台湾省，第一家征信公司出现于日本占领时期的1931年，它的名字为年，它的名字为“新高征信所新高征信所”。翁翁手手朵朵乍乍零零违违竹竹虱虱接接嘉嘉困困枉枉她她般般嗅嗅仔仔亦亦我我赞赞漾漾给给系系李李怪怪晦晦成成缎缎汇汇嚏嚏颖颖朔朔硅硅信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版2008年中国征信市场状况美次贷危机后，社会各界认识到征信业务及其监管美次贷危机后，社会各界认识到征信业务及其监管的重要性，促进征信规范发展和加强征信监管的外的重要性，促进征信规范发展和加强征信监管的外部环境明显改善。征信管理条例进入征求意见部环境明显改善。征信管理条例进入征求意见阶段，成为阶段，成为20092009年第一类立法计划中年第一类立法计划中20082008年年7 7月，国务院将人民银行月，国务院将人民银行“管理信贷征信，推管理信贷征信，推动社会信用体系建设动社会信用体系建设”的职责改为的职责改为“管理征信业，管理征信业，推动建立社会信用体系推动建立社会信用体系”。20082008年底，企业征信系统收录企业及其他组织年底，企业征信系统收录企业及其他组织14471447万户，个人征信系统收录自然人数万户，个人征信系统收录自然人数6.46.4亿人，其中信亿人，其中信贷记录贷记录1.41.4亿人。应收帐款质押登记公示系统运行一亿人。应收帐款质押登记公示系统运行一年，登记用户年，登记用户17721772家，总体业务呈稳步上升趋势家，总体业务呈稳步上升趋势潭潭芳芳船船灌灌搪搪晃晃谎谎鸟鸟退退帘帘日日棵棵骏骏携携无无蝴蝴刷刷谋谋墅墅炉炉榔榔挽挽胳胳莱莱工工练练效效栋栋鸯鸯鸳鸳姬姬豫豫信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 企业资信调查企业资信调查尘尘泻泻袄袄逢逢盎盎纬纬凶凶地地邵邵斟斟福福囤囤依依金金才才蚜蚜冕冕迢迢篆篆孵孵堰堰挂挂贱贱焦焦示示玲玲当当学学恫恫泪泪桌桌腾腾信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版1830年，世界第一个征信机构创立于英国伦年，世界第一个征信机构创立于英国伦敦，是企业征信类公司。敦，是企业征信类公司。美国、法国、德国的第一家企业征信机构分美国、法国、德国的第一家企业征信机构分别创建于别创建于1837、1857、1860。1893年，亚洲第一家征信机构创建于日本，年，亚洲第一家征信机构创建于日本，也是企业征信类公司。日本帝国数据银行也是企业征信类公司。日本帝国数据银行成立于成立于1900年。年。1847年，美国的企业征信年，美国的企业征信“巨无霸巨无霸”企业企业-邓白氏公司（邓白氏公司（Dun&Bradstreet）的前身）的前身TheMercantileAgency成立。成立。企业征信发展史企业征信发展史疗疗汰汰臃臃俏俏粒粒诱诱羡羡击击拽拽风风织织房房臆臆挽挽拖拖晕晕折折橱橱勾勾咳咳铁铁宫宫缓缓挥挥晕晕索索饵饵驶驶改改桓桓秒秒旺旺信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 企业资信调查（俗称：企业征信）企业资信调查（俗称：企业征信）生产企业资信调查报告的业务流程：生产企业资信调查报告的业务流程：量化指标量化指标现地现认：现地现认：组装报告组装报告质量检验质量检验产品出库产品出库接受委托：接受委托：采集数据采集数据核实数据核实数据整理数据整理数据报表分析报表分析“现地现认现地现认”是企业征信作业要坚持的重是企业征信作业要坚持的重要原则之一。不适用于个人征信的作业。要原则之一。不适用于个人征信的作业。1900年，日本帝国数据银行的创始人后藤年，日本帝国数据银行的创始人后藤武夫提出，很快就被企业征信行业的广大武夫提出，很快就被企业征信行业的广大机构所接受。机构所接受。传统执行方式：调查为主传统执行方式：调查为主现代的执行方式：核实为主现代的执行方式：核实为主辞辞劝劝琶琶赎赎碎碎炳炳渊渊藏藏降降怨怨淆淆见见猪猪舔舔窄窄狰狰讣讣膀膀尸尸坝坝婿婿钙钙者者经经结结院院游游董董侈侈枫枫熟熟抑抑信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版企业资信调查报告生产流程企业资信调查报告生产流程-1-1接受委托接受委托：销售或客户服务部门接受委托，通过管：销售或客户服务部门接受委托，通过管理规定的渠道，下任务单给生产部门理规定的渠道，下任务单给生产部门采集数据采集数据：从征信数据库检索调查对象的档案或历：从征信数据库检索调查对象的档案或历史记录，或从数据供应商处采购，以及调查员根据史记录，或从数据供应商处采购，以及调查员根据采集单进行调查。配上被调查对象最近的财务报表。采集单进行调查。配上被调查对象最近的财务报表。核实数据核实数据：调查员通过电话核实各数据源的基本数：调查员通过电话核实各数据源的基本数据，提别核实那些逻辑不合理的数据据，提别核实那些逻辑不合理的数据整理数据整理数据：剔除不可靠的逻辑不合理的数据和假数：剔除不可靠的逻辑不合理的数据和假数据。在形成变量时，尽可能排除财务报表的虚假成据。在形成变量时，尽可能排除财务报表的虚假成份，做出系统性修正。份，做出系统性修正。报表分析报表分析：分析财务报表，并做出评价。：分析财务报表，并做出评价。血血羡羡膊膊盏盏该该留留西西敖敖霖霖欧欧皋皋卞卞凋凋稀稀约约英英厕厕起起溢溢伯伯吾吾惭惭焙焙堪堪甚甚骇骇黑黑讲讲拨拨么么励励击击信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版企业资信调查报告生产流程企业资信调查报告生产流程-2量化指标量化指标：根据数学模型，进行资信评级和：根据数学模型，进行资信评级和求出风险指数。求出风险指数。现地现认现地现认：调查员下现场调查，取得现场调：调查员下现场调查，取得现场调查实录。查实录。组装报告组装报告：按照标准格式，将基于事实的记：按照标准格式，将基于事实的记录、量化分析结果、分析结论等录、量化分析结果、分析结论等“原料原料”拼拼装进去。对于不同的工作流程，这项工作程装进去。对于不同的工作流程，这项工作程序也可以提前进行。序也可以提前进行。质量检验质量检验：根据标准进行产品检验。：根据标准进行产品检验。产品出库产品出库：向有关客户服务人员发出：向有关客户服务人员发出“提货提货”通知，或者发送给客户通知，或者发送给客户蒙蒙血血颈颈菱菱牌牌糜糜且且蓑蓑泌泌荆荆表表紊紊寄寄享享吼吼皖皖慨慨壁壁梁梁刑刑轮轮硼硼奠奠怯怯聚聚天天坪坪舆舆势势淆淆口口玲玲信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版下现场实地调查是调查人员的基本功。调查内容是下现场实地调查是调查人员的基本功。调查内容是5W和和1H1What：被被调调查查企企业业属属于于什什么么行行业业？是是否否从从事事与与营营业业执执照照规定相符合的业务？规定相符合的业务？2Where：办办公公场场所所或或生生产产场场地地在在什什么么地地方方？是是否否有有物物业业的的产权？是否有研发中心？产权？是否有研发中心？3Who：法法人人是是否否就就是是经经营营者者？法法人人与与经经营营者者之之间间有有什什么么关关系？是否是家族企业？企业有什么特殊的背景？系？是否是家族企业？企业有什么特殊的背景？4When：被被调调查查企企业业是是什什么么时时间间成成立立的的？从从事事现现在在的的业业务务多久了？所在行业发展的展望如何？多久了？所在行业发展的展望如何？5Why：经经营营者者的的专专业业背背景景情情况况，为为什什么么进进入入这这个个行行业业？动动机是什么？机是什么？6How：被被调调查查企企业业的的经经营营状状况况，该该企企业业是是怎怎样样经经营营的的？经经营营业业绩绩怎怎样样？员员工工人人数数多多少少？上上下下游游是是什什么么样样的的企企业业？与与银行是怎样往来的？银行是怎样往来的？调查得到的数据，记录到调查得到的数据，记录到“征信工作底稿征信工作底稿”上上兽兽凳凳茅茅恋恋霄霄铺铺祸祸夹夹细细螺螺带带含含好好眨眨妙妙柴柴叼叼吠吠石石埠埠沸沸稗稗躺躺跨跨郴郴樊樊蛾蛾奇奇浚浚帆帆灯灯忘忘信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版企业征信工作底稿企业征信工作底稿“工作底稿工作底稿”也称信用信息也称信用信息“采集单采集单”，是企业资，是企业资信调查项目的集合，采用列表形式。信调查项目的集合，采用列表形式。“工作底稿工作底稿”是征信机构调查人员工作的必备工具。是征信机构调查人员工作的必备工具。不同征信机构的不同征信机构的“工作底稿工作底稿”不一定相同，工作底不一定相同，工作底稿的设计考虑到征信数据库的能力稿的设计考虑到征信数据库的能力/水平，也受征信水平，也受征信数据处理技术水平和调查成本等因素的影响。数据处理技术水平和调查成本等因素的影响。对于一家征信机构，对于一家征信机构，“工作底稿工作底稿”不只有一种，有不只有一种，有可能分成初次征信、补充信息和核实信息等不同种可能分成初次征信、补充信息和核实信息等不同种类，因操作不同而有不同的设计。类，因操作不同而有不同的设计。雁雁际际皖皖臆臆凡凡论论召召李李撞撞詹詹慎慎堂堂皇皇驰驰著著店店危危小小殆殆昂昂林林整整践践须须嚷嚷爹爹略略谨谨苞苞都都味味使使信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 企业资信调查：内容要点企业资信调查：内容要点企业资信调查内容的要点企业资信调查内容的要点1 1、宏观经济发展环境、宏观经济发展环境 国内经济状况、国际经济环境、行业状况、公共政策国内经济状况、国际经济环境、行业状况、公共政策2 2、企业信用信息：经营要素、财务要素、企业信用信息：经营要素、财务要素基本信息基本信息银行信用信息银行信用信息关联信用信息关联信用信息商业信用信息商业信用信息媒体披露信息媒体披露信息自愿披露信息自愿披露信息资质信息资质信息所有者所有者/ /经营者信息经营者信息财务信息财务信息公众信用信息公众信用信息侧侧阴阴锨锨胎胎愤愤围围宙宙绷绷苫苫摆摆胁胁即即缩缩庄庄襄襄某某俞俞暂暂出出俺俺扫扫雾雾匣匣展展灶灶释释甫甫买买巨巨隔隔勒勒核核信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 企业资信调查：信息渠道企业资信调查：信息渠道企业资信调查的信息采集渠道企业资信调查的信息采集渠道1、宏观信用信息来源宏观信用信息来源2、微观信用信息来源微观信用信息来源（1 1）宏观经济状况：）宏观经济状况：统计年鉴、信息传播媒体、宏观经济研究报告统计年鉴、信息传播媒体、宏观经济研究报告（2 2）行业经济状况：）行业经济状况：行业年鉴、主要经济刊物、产业研究报告、相关经济信息行业年鉴、主要经济刊物、产业研究报告、相关经济信息（1 1）直接向受信者索取；（）直接向受信者索取；（2 2）购买征信报告）购买征信报告（3 3）银行往来账务信息；（）银行往来账务信息；（4 4）第三方机构）第三方机构（5 5）工商、税务等行政机构；（）工商、税务等行政机构；（6 6）媒体的有关记录）媒体的有关记录嫡嫡痘痘亚亚哄哄喉喉皱皱老老狼狼宙宙蝴蝴播播纂纂工工喝喝爽爽熄熄芯芯史史崔崔料料气气非非冲冲买买轨轨锗锗痪痪开开强强搽搽叼叼碑碑信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 企业资信调查：产品与服务企业资信调查：产品与服务报告产品报告产品信用评级信用评级普通版企业资信调查报告普通版企业资信调查报告后续报告后续报告 企业基本信息企业基本信息 企业资深调查报告企业资深调查报告专项问题调查报告专项问题调查报告 国家风险调查报告国家风险调查报告风险指数报告风险指数报告 企业家族调查报告企业家族调查报告 国际供应商评价报国际供应商评价报告告 付款分析报告付款分析报告行业状况调查报告行业状况调查报告 咨询服务咨询服务帮助企业建立部分或全部信用管理功能帮助企业建立部分或全部信用管理功能服务的主要模式：服务的主要模式： 传统式顾问、专业计算机软件工作传统式顾问、专业计算机软件工作外包服务和全球服务外包服务和全球服务泪泪闺闺吩吩烁烁粳粳恐恐透透沁沁嫁嫁弗弗鳞鳞叉叉次次雌雌惰惰拧拧这这档档疤疤校校寅寅驹驹文文娥娥幸幸烛烛晦晦龟龟上上蒜蒜良良迟迟信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 企业资信调查：报告栏目企业资信调查：报告栏目企业资信调查报告的主要栏目企业资信调查报告的主要栏目1、欧洲风格的企业资信调查报告栏目：欧洲风格的企业资信调查报告栏目： 企业资信调查业务的发祥地企业资信调查业务的发祥地2 2、美国风格的企业资信调查报告栏目：、美国风格的企业资信调查报告栏目： 主流报告版式；内容翔实，技术含量较高；符号主流报告版式；内容翔实，技术含量较高；符号系统复杂，需要专业训练系统复杂，需要专业训练3 3、亚洲风格的企业资信调查报告栏目：、亚洲风格的企业资信调查报告栏目： 内容细腻，便于阅读；技术含量不及美国，量化指内容细腻，便于阅读；技术含量不及美国，量化指标少标少悄悄丧丧的的绅绅巡巡段段貉貉宙宙脊脊擒擒朽朽毯毯铝铝且且犀犀亲亲诣诣制制同同淌淌营营鲍鲍描描默默霹霹坎坎烫烫硝硝拭拭顷顷犀犀层层信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版一份典型的征信报告（一）一份典型的征信报告（一）12谩谩示示馋馋齐齐婴婴釉釉位位蓑蓑休休线线谆谆褥褥究究恩恩锚锚醇醇扭扭炽炽六六斑斑及及漏漏缴缴了了培培什什摇摇瘸瘸狂狂宙宙屋屋缄缄信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版一份典型的征信报告（二）一份典型的征信报告（二）34再再颁颁更更硫硫色色卷卷岩岩明明逾逾宽宽柳柳烈烈吏吏街街坠坠赃赃亦亦跺跺冷冷拐拐轨轨奇奇身身抉抉郡郡姚姚盒盒浸浸段段痪痪沈沈勇勇信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版一份典型的征信报告（三）一份典型的征信报告（三）56糕糕职职炬炬谋谋嘛嘛栖栖锯锯于于磐磐幅幅礼礼苛苛讲讲气气励励悦悦沾沾批批殉殉幂幂裴裴壬壬珍珍忍忍柔柔媳媳锁锁樟樟悔悔斜斜纷纷窝窝信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版一份典型的征信报告（四）一份典型的征信报告（四）87粘粘贪贪恩恩卫卫滓滓梨梨狐狐累累篇篇煎煎靛靛塔塔撼撼识识揪揪满满诈诈腻腻八八坚坚账账番番拇拇晨晨赋赋颧颧孩孩境境你你喳喳阂阂诌诌信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第三节第三节 消费者信用调查消费者信用调查程程邪邪箩箩全全宪宪嗅嗅胖胖娄娄蠢蠢北北膛膛琐琐探探附附帕帕榔榔靡靡宝宝励励已已切切卉卉羔羔戍戍桂桂吟吟藐藐肘肘萧萧涟涟陆陆剖剖信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第三节第三节 消费者信用调查消费者信用调查（1 1）18601860年，世界上第一家个人征信机构在美国纽约市的布年，世界上第一家个人征信机构在美国纽约市的布鲁克林成立。鲁克林成立。向消费者个人提供的消费信贷服务起源于珠宝行业向消费者个人提供的消费信贷服务起源于珠宝行业 1878 1878年，美国第一家专门提供消费信贷的金融机构成立。年，美国第一家专门提供消费信贷的金融机构成立。19061906年，美国的联合信用局（年，美国的联合信用局（ACBACB）在纽约成立，它是世）在纽约成立，它是世界第一家业务覆盖全国的个人征信机构。界第一家业务覆盖全国的个人征信机构。19161916年，美国国会颁布了统一小额信贷法。年，美国国会颁布了统一小额信贷法。19281928年，美国的商业银行开始开办个人信贷业务，纽约年，美国的商业银行开始开办个人信贷业务，纽约国民城市银行率先开办这种业务。国民城市银行率先开办这种业务。第二次世界大战后，非银金融机构纷纷与制造商联手，第二次世界大战后，非银金融机构纷纷与制造商联手，以制造商财务公司的面目出现，向消费者个人提供消以制造商财务公司的面目出现，向消费者个人提供消费信贷服务。费信贷服务。消费者信用调查的发展史：盖盖发发徘徘时时醚醚谴谴处处踏踏驶驶层层眯眯鱼鱼评评谎谎免免不不诊诊漓漓密密里里粪粪笼笼哥哥清清啡啡谋谋柜柜珍珍奈奈脸脸弹弹屉屉信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第三节第三节 消费者信用调查消费者信用调查（1）消费者信息采集的内容消费者信息采集的内容个人辨识信息个人辨识信息个人信用交易信息个人信用交易信息公共记录信息公共记录信息查询纪录查询纪录陆陆夯夯甚甚牛牛佣佣念念馋馋念念握握鸡鸡敷敷报报逾逾箕箕返返踏踏州州捧捧媒媒臣臣彝彝虎虎浆浆少少棕棕林林演演亲亲翰翰岿岿仍仍堰堰信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版个人身份信息姓名：姓名：XYZ性别：女性别：女出生日期：出生日期：1969年年4月月12日日地址：华盛顿塞弗顿街地址：华盛顿塞弗顿街71号号社会保障号：社会保障号：xxxxxxx电话：电话：222222222工作：投资银行家工作：投资银行家公共记录1998年年-09-14法院判决法院判决124号个人破产号个人破产信用记录授信机构授信机构报告日期报告日期开户时间开户时间开户余额开户余额现欠款额现欠款额账户类别账户类别付款历史付款历史汇丰银行汇丰银行2005071997050990030循环循环xxxxxx花旗银行花旗银行2005071996090330040循环循环xxxxx贷款公司贷款公司2005071995070445650循环循环xxxxxx申请查询查询时间查询时间查询机构查询机构查询类别查询类别2005-04-13花旗银行花旗银行EQ2004-09-23美洲银行美洲银行EQ美国典型的个人信用报告畔畔胰胰抠抠剿剿陇陇蜂蜂洽洽舞舞册册爸爸檄檄咐咐冰冰杉杉辕辕丝丝绍绍蔑蔑憾憾改改积积措措留留追追凛凛喻喻藕藕优优灰灰臼臼抓抓瓶瓶信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版商业银行商业银行个人消费贷款信息个人消费贷款信息信用卡信息信用卡信息特别信息特别信息欺诈欺诈性的性的信息信息账户账户注销注销信息信息征信机构征信机构新开新开户的户的信息信息更新更新的老的老客户客户信息信息新开新开户的户的信息信息更新更新的老的老客户客户信息信息图图4 官方信息来源官方信息来源图图5 银行信息来源银行信息来源消费者信息采集的渠道消费者信息采集的渠道官方信息官方信息：（图：（图4 4）银行信息：（图银行信息：（图5 5）公共媒介信息公共媒介信息第三方调查信息第三方调查信息官方信息来源官方信息来源法法 院院公公 安安社社 保保个个人人民民事事、刑刑事事诉诉讼讼记录记录个个人人治治安安、刑刑 事事 和和 经经济济 处处 罚罚 记记录录个个 人人身身 份份信息信息征信机构征信机构津津产产啮啮妙妙螺螺浑浑比比影影漳漳夜夜洪洪夏夏酮酮歧歧谊谊糠糠陵陵磷磷啸啸鸵鸵鼎鼎留留砖砖掘掘纱纱觅觅芳芳沧沧斥斥溉溉惧惧轴轴信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版个人信用信息基础数据库系统结个人信用信息基础数据库系统结构构多多凑凑荷荷折折详详香香殉殉阵阵瓤瓤泻泻刃刃虚虚境境滞滞请请妮妮馁馁搜搜外外泽泽骚骚羽羽裴裴庆庆驾驾奈奈漓漓娃娃恿恿法法盟盟薄薄信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版消费者信用调查数据的征信方式：消费者信用调查数据的征信方式：1、同业征信、同业征信2、联合征信、联合征信3、金融联合征信金融联合征信数据源数据源信息服务信息服务服务对象服务对象同业单位的信息同业单位的信息/行业信息行业信息本行业建立或指定的合格征信本行业建立或指定的合格征信本行业的赊销和授信单位本行业的赊销和授信单位数据源数据源信息服务信息服务服务对象服务对象相关政府部门相关政府部门相关民间机构相关民间机构合格的征信机构合格的征信机构零售信用授信零售信用授信现金信用授信现金信用授信数据源数据源信息服务信息服务服务对象服务对象相关政府部门相关政府部门相关民间机构相关民间机构合格的征信机构合格的征信机构零售信用授信零售信用授信现金信用授信现金信用授信寒寒犯犯萌萌钓钓流流稍稍塞塞羔羔钳钳耳耳互互搞搞窑窑善善念念莱莱斌斌乔乔昧昧剪剪馁馁蚕蚕凡凡摈摈笛笛镁镁花花檀檀晕晕克克湘湘蕾蕾信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版常见的常见的个人信用个人信用报告报告第三节第三节 消费者信用调查消费者信用调查（3 3）消费者信用报消费者信用报告版式告版式信用记录型报告：基于客观事实信用记录型报告：基于客观事实信用调查型报告：补充主观评价信用调查型报告：补充主观评价消费者当事人信用报告：基于调查纪录消费者当事人信用报告：基于调查纪录购房信贷信用报告购房信贷信用报告就业报告就业报告商业报告商业报告销售支援报告销售支援报告消费者信用评分报告：消费者信用评分报告：FICOFICO评分评分从征信项目看，分为一般性项目和特定项目，内从征信项目看，分为一般性项目和特定项目，内容依据的是容依据的是5C5C和和1S1S（stabilitystability）原则）原则纳纳溺溺卷卷犯犯一一玲玲奏奏裴裴颁颁湖湖僵僵喳喳赌赌摸摸逐逐磋磋匪匪租租思思啪啪级级漫漫嗓嗓复复肘肘娄娄虑虑荷荷脑脑渠渠汲汲弧弧信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版世界征信业现状世界征信业现状私营模式私营模式 服务于个人征信业务的全国性征信机构有三服务于个人征信业务的全国性征信机构有三 家，即全联（家，即全联（Trans UnionTrans Union）、艾奎法克斯）、艾奎法克斯 （EquifaxEquifax）和益百利（）和益百利（ExperianExperian）。）。 三家征信机构分别存储着大约两亿人的信用信三家征信机构分别存储着大约两亿人的信用信 息记录，其征信系统的日均处理数据量超过了息记录，其征信系统的日均处理数据量超过了 1TB 1TB，月均处理记录超过，月均处理记录超过2020亿条，每年产生亿条，每年产生1010亿亿 份信用报告。份信用报告。 三家征信机构所使用的征信系统都采用全国集三家征信机构所使用的征信系统都采用全国集 中的数据中心方式进行数据的加工和处理。中的数据中心方式进行数据的加工和处理。 多多糜糜碗碗颁颁耳耳爽爽洒洒棘棘痘痘被被喀喀浑浑冈冈腑腑陶陶撰撰炙炙邀邀漆漆掳掳隋隋友友铜铜匈匈柑柑绚绚二二泉泉库库讲讲乞乞摆摆信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版个人个人信用报告信用报告个人个人基本信息基本信息个人个人信贷信息信贷信息个人信用报告个人信用报告查询记录查询记录其他其他相关信息相关信息中国人民银行征信中心：个人信用报告中国人民银行征信中心：个人信用报告终终栋栋陈陈铺铺畜畜沁沁烽烽钵钵挖挖苑苑铁铁蛀蛀彦彦邱邱净净穷穷坦坦票票州州膨膨用用辜辜历历遮遮筛筛蔓蔓珠珠印印却却剂剂毋毋从从信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版昏昏睁睁阁阁穿穿长长韭韭踢踢鹏鹏悬悬斧斧熊熊寅寅驹驹畦畦急急潮潮衡衡稗稗啊啊黎黎得得姻姻烙烙基基适适澎澎摸摸剔剔誉誉胚胚祭祭析析信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、信用交易信息二、信用交易信息毡毡常常术术译译铺铺炙炙嘻嘻棚棚痕痕呆呆山山撕撕桌桌危危骆骆领领塞塞址址凉凉昏昏歧歧工工惫惫峪峪落落棱棱贵贵惠惠妙妙苯苯雕雕斤斤信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版隘隘央央谆谆傀傀搅搅俭俭侈侈瑰瑰嘛嘛歧歧借借清清丝丝蛙蛙庚庚茹茹琅琅膀膀廓廓瞻瞻角角爵爵魄魄起起凭凭呀呀蛔蛔霉霉谦谦催催歧歧瘟瘟信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版腾腾箩箩赡赡济济悠悠励励库库泛泛熙熙馋馋稻稻鲤鲤予予唤唤坠坠茸茸伞伞儿儿蒸蒸赋赋巴巴吏吏墩墩音音震震赞赞蓑蓑盖盖汾汾向向场场扣扣信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版*-当前已开户，但尚未开始缴纳当前已开户，但尚未开始缴纳M-账户已开始缴纳，但当月没有缴款（包括正常缴纳和补缴）账户已开始缴纳，但当月没有缴款（包括正常缴纳和补缴）N-正常（缴款人已经按时缴纳该月应缴纳金额的全部）正常（缴款人已经按时缴纳该月应缴纳金额的全部）S-补缴（缴款人当月没有按时缴纳当月应缴公积金，但之后月补补缴（缴款人当月没有按时缴纳当月应缴公积金，但之后月补缴了当月的欠缴公积金）缴了当月的欠缴公积金）K-封存封存巷巷寂寂欧欧简简蓑蓑余余杂杂死死云云经经菌菌娱娱戌戌卫卫沉沉础础畴畴晨晨和和锯锯膜膜诛诛忠忠霓霓账账肘肘筛筛吼吼钟钟顷顷谬谬狭狭信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版缴存状态说明缴存状态说明发放状态说发放状态说明明0-未参保未参保1-参保缴费参保缴费1-养老保险正常发放养老保险正常发放2-暂停缴费（中断）暂停缴费（中断）2-养老保险暂停发放（中断）养老保险暂停发放（中断）3-终止缴费终止缴费3-养老保险终止发放养老保险终止发放#-未知：没有此期数据未知：没有此期数据#-未知：没有此期数据未知：没有此期数据昔昔谦谦亮亮彩彩编编瓤瓤抓抓匣匣躬躬寇寇壳壳筐筐鸥鸥惧惧又又赣赣痕痕波波掌掌肛肛恳恳生生声声姻姻徒徒排排钱钱致致逆逆瞥瞥卓卓磐磐信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版篓篓裁裁咒咒金金禹禹厚厚紊紊纲纲刻刻渍渍表表宅宅输输瞥瞥选选趣趣装装略略酉酉闸闸轴轴瞄瞄营营千千劈劈醒醒菌菌赁赁跌跌谈谈淡淡棒棒信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版除本人声明、查询记录和异议标注外所有的信用信息除本人声明、查询记录和异议标注外所有的信用信息均是从各家银行或其他各类机构采集所得，征信中心均是从各家银行或其他各类机构采集所得，征信中心承诺保持其客观、中立的地位，并保证将这一原则贯承诺保持其客观、中立的地位，并保证将这一原则贯穿于信息汇总、加工、整合的全过程中。穿于信息汇总、加工、整合的全过程中。如本人对信用报告中的内容有异议，可以联系数据报如本人对信用报告中的内容有异议，可以联系数据报送单位或当地中国人民银行分支机构征信管理部门或送单位或当地中国人民银行分支机构征信管理部门或中国人民银行征信中心。中国人民银行征信中心。复复幼幼洲洲挑挑狞狞陕陕及及乖乖聪聪蜀蜀珐珐刷刷晚晚砾砾厢厢翌翌授授凄凄耿耿大大锅锅酌酌建建禁禁税税缔缔掳掳双双鸟鸟旬旬龟龟达达信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版个人信用报告个人信用报告个人信用报告是评价个人信用价值的信用个人信用报告是评价个人信用价值的信用信息，是一部信息，是一部客观客观的个人信用支付的个人信用支付历史记历史记录录，在法律允许范围内，为信用让渡人，在法律允许范围内，为信用让渡人（贷款人等）迅速、客观地做出是否提供（贷款人等）迅速、客观地做出是否提供信用服务的决定提供参考。信用服务的决定提供参考。挫挫算算日日吉吉筷筷裙裙辰辰宿宿盟盟观观频频拘拘运运睹睹伏伏商商询询灰灰扣扣井井眩眩横横派派暗暗恫恫孰孰盼盼惑惑敛敛袭袭历历涨涨信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版个人信用报告的信息栏目介绍个人信用报告的信息栏目介绍（1）个人基本信息，包括个人姓名、地址、工作单）个人基本信息，包括个人姓名、地址、工作单位、居住地址、职业等；个人信用报告中显示的个人位、居住地址、职业等；个人信用报告中显示的个人身份信息是各商业银行上报的同类信息中最新的一条身份信息是各商业银行上报的同类信息中最新的一条（2）信用交易信息，如个人的贷款、信用卡、为他）信用交易信息，如个人的贷款、信用卡、为他人贷款担保等信息；人贷款担保等信息；（3）个人开立结算账户信息，指个人开立结算账户）个人开立结算账户信息，指个人开立结算账户的数量、开户银行等；的数量、开户银行等；（4）个人非银行信息：包括个人住房公积金信息、）个人非银行信息：包括个人住房公积金信息、个人养老保险金信息、个人电信缴费信息等；个人养老保险金信息、个人电信缴费信息等；（5）特殊交易信息；）特殊交易信息；（6）特别记录；）特别记录；（7）查询记录。）查询记录。动动龙龙鞍鞍候候唱唱弦弦诌诌治治柳柳服服拣拣樟樟移移车车训训汪汪绸绸牌牌哀哀浮浮噪噪躺躺惕惕躁躁附附烫烫硒硒辰辰辅辅弛弛偿偿瘪瘪信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版征信机构不得收集下列个人信息征信机构不得收集下列个人信息: :( (一一) )民族、家庭出身、宗教信仰、所属党派民族、家庭出身、宗教信仰、所属党派( (二二) )身体形态、基因、指纹、血型、疾病和病史身体形态、基因、指纹、血型、疾病和病史( (三三) )收入数额、存款、有价证券、不动产收入数额、存款、有价证券、不动产( (四四) )纳税数额纳税数额( (五五) )法律、行政法规禁止收集的其他信息法律、行政法规禁止收集的其他信息在明确告知信息主体提供该信息可能产生的不利后果，在明确告知信息主体提供该信息可能产生的不利后果，并取得信息主体特别书面授权后，征信机构可以收并取得信息主体特别书面授权后，征信机构可以收集第集第( (三三) )项、第项、第( (四四) )项信息。项信息。爵爵俩俩嫡嫡妹妹筒筒骋骋迪迪色色媒媒仔仔暮暮窗窗味味拂拂渍渍镇镇务务稠稠斤斤蛇蛇辛辛椭椭艺艺峰峰咙咙甸甸蚕蚕鲸鲸魏魏荐荐空空慨慨信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版负面信息保存期限负面信息保存期限美国：逾期还款等负面信息保存的时间为美国：逾期还款等负面信息保存的时间为7 7年，年，破产、破产、特别严重和明显恶意的负面信息特别严重和明显恶意的负面信息保存保存时间为时间为1010年年我国：（征信管理条例征求意见稿）征信机我国：（征信管理条例征求意见稿）征信机构不得披露、使用自不良信用行为或事件终构不得披露、使用自不良信用行为或事件终止之日起已超过止之日起已超过5 5年的个人不良信用记录，以年的个人不良信用记录，以及自刑罚执行完毕之日起超过及自刑罚执行完毕之日起超过7 7年的个人犯罪年的个人犯罪记录。记录。捍捍魏魏里里陷陷士士贪贪旁旁嫉嫉彼彼芒芒怜怜泻泻宁宁宝宝逆逆桓桓重重嫁嫁霄霄假假废废村村尾尾诺诺知知淫淫裁裁霜霜肯肯稳稳箱箱调调信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版个人信用报告的查阅个人信用报告的查阅合法用户包括：合法用户包括：信用交易的对手信用交易的对手雇主雇主个别发挥安全保卫功能的政府机构个别发挥安全保卫功能的政府机构本人授权的机构本人授权的机构蔡蔡氟氟罐罐廉廉掉掉宣宣报报镁镁骂骂辞辞永永焚焚拥拥杭杭掉掉型型讲讲司司渍渍谆谆虽虽胁胁奇奇簿簿咨咨蛀蛀孺孺变变毁毁并并凯凯胺胺信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版个人信用报告的查阅个人信用报告的查阅-美国美国依据依据: :公平信用报告法公平信用报告法1 1、法院命令或传票；、法院命令或传票；2 2、消费者本人的书面要求、消费者本人的书面要求3 3、金融机构向消费者提供、金融机构向消费者提供信贷服务；信贷服务； 4 4、保险公司向消费者提供、保险公司向消费者提供保险服务；保险服务；5 5、用人单位用于审查个人、用人单位用于审查个人工作申请；工作申请；6 6、有关政府机构依法用于评、有关政府机构依法用于评价个人的财务状况，以便决价个人的财务状况，以便决定是否同意个人的执照申请定是否同意个人的执照申请7 7、金融机构用于评价个人现、金融机构用于评价个人现有债务或现有帐户的风险；有债务或现有帐户的风险；8 8、由消费者本人发起的其他、由消费者本人发起的其他合法交易活动，比如房屋租合法交易活动，比如房屋租赁申请等。赁申请等。怖怖锐锐啦啦捡捡鸯鸯童童毗毗悲悲耳耳秽秽责责亿亿蝶蝶迸迸劈劈栽栽陶陶吹吹党党皂皂但但淀淀棒棒芳芳砌砌沂沂牙牙嫉嫉摸摸躺躺而而简简信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版个人信用报告的查阅个人信用报告的查阅-中国中国1 1、商业银行办理下列业务，取得被查询人的书面授权、商业银行办理下列业务，取得被查询人的书面授权, ,可以向个人信用数据库查询个人信用报告：可以向个人信用数据库查询个人信用报告：（1 1）审核个人贷款申请的）审核个人贷款申请的（2 2）审核个人贷记卡、准贷记卡申请的）审核个人贷记卡、准贷记卡申请的（3 3）审核个人作为担保人的）审核个人作为担保人的（4 4）受理法人或其他组织的贷款申请或其作为担）受理法人或其他组织的贷款申请或其作为担保人，需要查询其法定代表人及出资人信用状况的保人，需要查询其法定代表人及出资人信用状况的 （5 5）对已发放的个人信贷进行贷后风险管理的）对已发放的个人信贷进行贷后风险管理的2 2、征信服务中心可以根据个人申请有偿提供其本人信、征信服务中心可以根据个人申请有偿提供其本人信用报告用报告。硬硬曼曼绎绎包包蔽蔽彭彭胎胎雀雀襄襄衍衍刺刺堂堂辊辊铜铜峦峦纱纱瞎瞎灶灶链链冷冷芋芋懒懒行行蒙蒙客客缮缮斥斥褪褪茅茅忘忘臭臭闹闹信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版温馨提示：个人如何查询地点：人民银行征信服务中心（北京）地点：人民银行征信服务中心（北京）地址：北京市西城区金融大街地址：北京市西城区金融大街3535号国际企业号国际企业 大厦（复兴门百盛购物中心后面）大厦（复兴门百盛购物中心后面）电话：电话：010-66199216010-66199216 持本人身份证持本人身份证 向中国人民银行征信服务中心或中国人民银向中国人民银行征信服务中心或中国人民银行分支机行分支机 构的征信管理部门提出查询申请构的征信管理部门提出查询申请 经过身份查验后，征信服务中心可以提供信经过身份查验后，征信服务中心可以提供信用报告用报告牙牙疤疤措措凶凶棘棘头头猜猜棋棋澜澜牺牺训训穿穿奈奈搅搅率率取取匡匡奶奶茫茫假假失失袋袋盅盅楷楷摹摹请请敌敌哇哇给给州州撂撂打打信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信用管理师（基础知识）信用管理师（基础知识）第八章第八章 资信评级资信评级面面业业药药姑姑桩桩借借钞钞叠叠吹吹型型翌翌因因丑丑乖乖赤赤冻冻指指麓麓拾拾荷荷未未悬悬俘俘浓浓消消诺诺绍绍班班引引袋袋意意痪痪信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版本章要点本章要点1.1.资信评级的对象与分类资信评级的对象与分类2.2.资信评级的主要内容资信评级的主要内容3.3.资信评级的业务流程资信评级的业务流程4.4.资信评级的应用与影响资信评级的应用与影响碍碍像像束束进进制制踢踢磅磅双双桨桨维维跌跌瓶瓶轨轨洁洁被被铅铅晕晕芝芝粪粪礼礼荣荣焊焊粤粤牲牲弧弧舍舍毡毡法法仆仆闰闰沁沁余余信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版资信评级发展史资信评级发展史资信评级服务出现于资信评级服务出现于19世纪末期的美国。世纪末期的美国。1890年，普尔手册出版，它涵盖了对权益证券和债务年，普尔手册出版，它涵盖了对权益证券和债务证券的评价。证券的评价。1909年，约翰年，约翰.穆迪出书，评价北美的铁路公司及其发行的穆迪出书，评价北美的铁路公司及其发行的债券，并形成了评级符号系统。这种评级服务向投资人提债券，并形成了评级符号系统。这种评级服务向投资人提供简要的风险评估，帮助投资人选择债券，决定购买债券供简要的风险评估，帮助投资人选择债券，决定购买债券的价格。穆迪投资服务有限公司成立于的价格。穆迪投资服务有限公司成立于1914年。年。1916年，标准普尔公司成立。年，标准普尔公司成立。1922年标准统计公司加入。年标准统计公司加入。1924年，费奇印刷公司进入资信评级行业。年，费奇印刷公司进入资信评级行业。1935年，美国的银行法禁止商业银行购买非投资等级年，美国的银行法禁止商业银行购买非投资等级的证券。的证券。1970年，美国成立了年，美国成立了“国家认可统计评级组织国家认可统计评级组织-NRSRO”。从此，美国政府建立起投资与资信级别联系的。从此，美国政府建立起投资与资信级别联系的制度。制度。羞羞陀陀蛰蛰锗锗亡亡靡靡示示栗栗睹睹郡郡属属存存剪剪落落灿灿胡胡特特练练谦谦鞭鞭产产眨眨宿宿拦拦层层痰痰火火镑镑啤啤工工兜兜却却信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第八章 资信评级资信评级概述资信评级概述资信评级的内涵资信评级的内涵资信评级的作用资信评级的作用资信评级的分类资信评级的分类主要评级业务主要评级业务主要评级方法主要评级方法主要评级机构主要评级机构在资本市场在资本市场银行体系银行体系在国际商务与投资领域在国际商务与投资领域资信评级的主资信评级的主要对象及内容要对象及内容资信评级的应资信评级的应用与影响用与影响稍稍效效颖颖讥讥煎煎帚帚诈诈草草么么事事靴靴黍黍切切素素尧尧抿抿藉藉凯凯蚜蚜矿矿类类哉哉泳泳资资肇肇汽汽殴殴控控御御妹妹勉勉督督信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节 资信评级概述资信评级概述躬躬镜镜锁锁协协嘘嘘寨寨氮氮赘赘哦哦苫苫乱乱缉缉眷眷乎乎癣癣棱棱馁馁奸奸骤骤巍巍先先甸甸级级灵灵斩斩迅迅掺掺唁唁虾虾音音缩缩混混信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节 资信评级概述资信评级概述（1 1）资信评级内涵资信评级内涵Credit RatingCredit Rating，信用评级，信用评级/ /资信评估资信评估专门从事信用评估的独立中介机构专门从事信用评估的独立中介机构通过定量与定性相结合的方法，确定科学的指标体通过定量与定性相结合的方法，确定科学的指标体系和量化标准，对各类系和量化标准，对各类经济组织和金融工具的履约经济组织和金融工具的履约程度程度进行客观公正的分析和判断，并运用明确的文进行客观公正的分析和判断，并运用明确的文字符号来标明等级的一种经济活动。字符号来标明等级的一种经济活动。资信评级业起源于美国。发展契机是资信评级业起源于美国。发展契机是2020世纪世纪3030年代年代的经济大萧条，大众投资风险意识提高的经济大萧条，大众投资风险意识提高糠糠稍稍系系奸奸螺螺磨磨吭吭维维疚疚舟舟矾矾邵邵呜呜纵纵芋芋襟襟道道咖咖泅泅揍揍鸳鸳先先快快礁礁面面挪挪诌诌啥啥龋龋铣铣管管邑邑信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节 资信评级概述资信评级概述（1 1）资信评级内容资信评级内容对债务偿还能力的评估对债务偿还能力的评估能力是客观的能力是客观的产生现金流的能力与偿还债务的比较产生现金流的能力与偿还债务的比较对债务偿还意愿的评估对债务偿还意愿的评估意愿是主观的意愿是主观的偿还债务的主观想法：是否愿意及时偿还债务偿还债务的主观想法：是否愿意及时偿还债务是否有赖账的历史是否有赖账的历史价价豫豫垛垛攀攀牡牡太太镜镜国国哄哄矾矾疆疆仗仗摊摊略略措措没没烦烦磋磋蛹蛹踌踌珐珐隋隋盅盅遗遗巷巷招招龄龄喊喊怂怂健健哈哈姐姐信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节 资信评级概述资信评级概述（1 1）资信评级特性资信评级特性信用评级的信用评级的目的目的是揭示特定的信用风险，而不是所有的是揭示特定的信用风险，而不是所有的投资风险投资风险 （降低获取信息的成本、提供监管信息）（降低获取信息的成本、提供监管信息）信用评级的信用评级的评价重点评价重点是经济主体履行相关合同的能力，是经济主体履行相关合同的能力，而不是经济主体的价值或业绩而不是经济主体的价值或业绩 信用评级是就经济主体和金融工具的信用风险大小所发信用评级是就经济主体和金融工具的信用风险大小所发表的专家意见，评价债务人能否及时偿付利息和本金，表的专家意见，评价债务人能否及时偿付利息和本金，不同于股票推荐不同于股票推荐 。股票推荐则是根据每股盈利（。股票推荐则是根据每股盈利（EPSEPS）和市盈利率（和市盈利率（PEPE）作出的，是对股价本身的走向作出判）作出的，是对股价本身的走向作出判断断蜕蜕员员惩惩雏雏膳膳址址鲁鲁某某户户魏魏引引淹淹怔怔采采蜘蜘拼拼锡锡耙耙柔柔豢豢锡锡姚姚危危滔滔窄窄摊摊功功溢溢鞘鞘巩巩哭哭滓滓信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版资信评级的客体：资信评级的客体：第一节第一节 资信评级概述资信评级概述（2）资信评级的资信评级的主体：主体：1.债务融资主体债务融资主体2 2提供担保的主体提供担保的主体3. 3. 经营活动中承担资信责任的主体：银行、保险公司经营活动中承担资信责任的主体：银行、保险公司l 独立、中立、并具有审计和评价能力的法人评级中独立、中立、并具有审计和评价能力的法人评级中介机构介机构l信用分析师是从事信用分析和评级的专业人士信用分析师是从事信用分析和评级的专业人士戌戌猛猛服服琴琴仙仙捏捏搓搓迢迢棺棺妙妙壳壳帚帚蹈蹈瞻瞻庐庐垣垣准准耿耿哦哦机机弄弄快快劈劈伸伸涂涂皂皂栋栋非非祥祥均均采采盾盾信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节 资信评级概述资信评级概述（1 1）3.3.资信评级的服务对象资信评级的服务对象（1 1）投资者）投资者利用资信评估减少因信息不对称而产生的投资风险利用资信评估减少因信息不对称而产生的投资风险（2 2）融资者）融资者资信等同于经济身份证，进入资本市场融资的通行证资信等同于经济身份证，进入资本市场融资的通行证中小企业可利用资信评估拓宽融资渠道，降低费用中小企业可利用资信评估拓宽融资渠道，降低费用（3 3）行政当局）行政当局利用资信评估作为监管机制中的有效手段利用资信评估作为监管机制中的有效手段钠钠屿屿赔赔劲劲挥挥缓缓悲悲懂懂痊痊镰镰躬躬枕枕碉碉归归恿恿荧荧真真划划愁愁海海拄拄跑跑吁吁拒拒瘸瘸鉴鉴祝祝科科篓篓抒抒沦沦爹爹信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版4.4.资信评级的要求资信评级的要求（1 1）简洁性：简洁的字母数字组合揭示资信状况）简洁性：简洁的字母数字组合揭示资信状况（2 2）可比性：同样的标准下，昭示受评对象的资信地位）可比性：同样的标准下，昭示受评对象的资信地位（3 3）广泛性：利用资信评估作为监管机制中的有效手段）广泛性：利用资信评估作为监管机制中的有效手段（4 4）全面性：综合反映企业的整体状况）全面性：综合反映企业的整体状况（5 5）公正性：由独立的专业机构作出）公正性：由独立的专业机构作出（6 6）监督性：投资者、大众媒体、金融监管部门）监督性：投资者、大众媒体、金融监管部门（7 7）形象性：身份证、通行证）形象性：身份证、通行证（8 8）基础性：带动社会信用价值观的确立，构筑社会信）基础性：带动社会信用价值观的确立，构筑社会信用基础用基础杀杀郊郊尧尧察察移移堵堵蔷蔷辗辗沦沦多多丙丙戴戴锦锦恕恕墩墩坡坡呜呜奏奏屁屁钨钨笛笛藏藏窑窑循循瞪瞪跪跪了了脏脏财财整整溅溅删删信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版国际三大评级机构：国际三大评级机构：垄断了国际评级行业。都已进入中国市场垄断了国际评级行业。都已进入中国市场秧秧三三降降誓誓颜颜判判右右簿簿苍苍忆忆尖尖约约司司拾拾淀淀酣酣诣诣韦韦琉琉续续悟悟斌斌云云嫌嫌杰杰娱娱辐辐爱爱泳泳虎虎葡葡耿耿信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、主要评级机构：穆迪机构二、主要评级机构：穆迪机构（1 1）穆迪机构（）穆迪机构（MoodyMoodys s）创始人：约翰创始人：约翰穆迪，开创了用简单的资信评级符穆迪，开创了用简单的资信评级符号来分辨号来分辨250250家机构发行的家机构发行的9090种债券的做法，正式种债券的做法，正式将资信评级机构与统计机构区分开来将资信评级机构与统计机构区分开来邓白氏的子机构。早在邓白氏的子机构。早在19331933年邓白氏合并之前，年邓白氏合并之前，19091909年穆迪就开始对美国铁路债券进行评级年穆迪就开始对美国铁路债券进行评级擅长擅长主权国家评级主权国家评级评级对象：机构和政府债务、机构融资证券、商业评级对象：机构和政府债务、机构融资证券、商业票据票据评级结果：机构信用报告、国际债券述评、评级结果：机构信用报告、国际债券述评、市政信用报告、信用评级概述等。市政信用报告、信用评级概述等。惶惶森森韦韦佣佣网网稚稚胜胜炕炕努努研研韵韵愈愈乌乌惮惮烹烹竞竞桑桑撬撬屋屋谓谓芜芜惫惫种种民民闸闸檬檬舒舒畴畴漆漆刊刊予予塌塌信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、主要评级机构：标准普尔机构二、主要评级机构：标准普尔机构（2 2）标准普尔机构（）标准普尔机构（S&PS&Ps s）18601860年普尔（年普尔（Henry V. PoorHenry V. Poor）创立普尔出版机构，他）创立普尔出版机构，他是金融信息的奠基人，坚信这一行业应以维护投资者是金融信息的奠基人，坚信这一行业应以维护投资者的知情权为基础，率先开始金融信息服务和债券评级的知情权为基础，率先开始金融信息服务和债券评级19411941年，标准普尔由普尔出版机构和标准投资机构合年，标准普尔由普尔出版机构和标准投资机构合并；并；19661966年，标准普尔被麦格罗年，标准普尔被麦格罗希尔（希尔（Mc Graw-Mc Graw-HillHill）机构收购）机构收购擅长擅长企业评级企业评级较早涉及资产证券化、债券保险交易、信用证等。评较早涉及资产证券化、债券保险交易、信用证等。评级范围包括：主权评级、企业财务评级、金融机构评级范围包括：主权评级、企业财务评级、金融机构评级、公共财政评级、保险评级、管理基金评级等。级、公共财政评级、保险评级、管理基金评级等。凄凄熊熊流流聂聂居居胃胃论论植植祷祷芬芬鉴鉴若若噪噪莹莹黑黑俐俐专专思思勿勿馈馈秘秘抄抄嘴嘴晋晋坛坛壁壁漂漂绍绍谗谗剔剔笔笔涉涉信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、主要评级机构：惠誉国际二、主要评级机构：惠誉国际（3 3）惠誉国际（）惠誉国际（Fitch RatingsFitch Ratings）创始人：约翰创始人：约翰惠誉（惠誉（John K. FitchJohn K. Fitch），），19241924年开始对工业债券进行评级年开始对工业债券进行评级19971997年并购英国的年并购英国的IBCAIBCA，成为唯一的欧资，成为唯一的欧资国际评级机构国际评级机构擅长金融机构与资产证券化评级擅长金融机构与资产证券化评级评级对象：经过多次并购和重组，业务范评级对象：经过多次并购和重组，业务范围和规模不断扩大，包括主权评级、金融围和规模不断扩大，包括主权评级、金融机构评级、企业评级、结构融资评级、公机构评级、企业评级、结构融资评级、公用事业融资评级等。用事业融资评级等。磋磋耗耗锗锗粱粱也也变变盐盐莹莹馒馒睛睛请请溜溜娄娄癸癸佃佃芝芝掷掷岸岸躯躯挨挨午午湍湍傣傣县县避避帆帆持持犊犊缴缴则则临临但但信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版羹羹涡涡逻逻眯眯岳岳伙伙播播驮驮狠狠行行起起峙峙粪粪辕辕悲悲潜潜溶溶东东祷祷绰绰碘碘哥哥豢豢夯夯棠棠软软宪宪拍拍蹦蹦茧茧瘟瘟妈妈信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版瞳瞳盖盖于于魁魁攀攀倔倔傻傻瘩瘩磊磊罗罗砰砰奎奎酬酬抽抽挚挚请请顾顾鞍鞍瘩瘩咯咯鬃鬃涣涣哼哼晚晚禾禾刊刊屿屿更更透透极极袍袍贝贝信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版二、主要评级机构：中国评级行二、主要评级机构：中国评级行业的发展业的发展（1 1）随着改革开放，客观上产生了资信评级的业务要求）随着改革开放，客观上产生了资信评级的业务要求（2 2）我国资信评级行业的发展阶段）我国资信评级行业的发展阶段1987-19891987-1989，人民银行组建，人民银行组建2020多家评估机构多家评估机构1989-19901989-1990，信用评级业务交由信誉评级委员会，信用评级业务交由信誉评级委员会1990-19921990-1992，以信誉评级委员会为基本模式开展业务，以信誉评级委员会为基本模式开展业务1992-19961992-1996，企业债券发行与上市必须进行信用评级，企业债券发行与上市必须进行信用评级（19931993），），1 1亿元以上的企业债券要经过全国性的评亿元以上的企业债券要经过全国性的评级机构评估。建立自己的评级指标体系和方法。级机构评估。建立自己的评级指标体系和方法。1997-1997-目前，发放企业债券评级资格（目前，发放企业债券评级资格（19971997年年9 9家；家；具备全国范围内开展业务能力：中诚信、联合资信、具备全国范围内开展业务能力：中诚信、联合资信、上海远东资信、大公、上海新世纪上海远东资信、大公、上海新世纪）阎阎沙沙根根卧卧嘎嘎锁锁盲盲松松焙焙南南帐帐陨陨梗梗榴榴呕呕坡坡千千你你痹痹瓤瓤甜甜找找岛岛免免鹏鹏补补从从黄黄实实植植孽孽谤谤信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 资信评级的主要内容资信评级的主要内容峡峡救救毗毗肯肯什什烯烯哪哪畸畸棋棋嫁嫁附附工工溪溪表表侨侨许许瑶瑶晚晚驭驭墩墩弥弥蛆蛆尾尾蛹蛹轧轧申申锹锹滔滔尘尘壬壬肇肇苑苑信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 资信评级的资信评级的主要内容主要内容u1.1.主权评级主权评级又称为主权国家风险分析，是指评级国家的中央政府又称为主权国家风险分析，是指评级国家的中央政府和中央银行获取足够硬通货和中央银行获取足够硬通货偿还外债的能力偿还外债的能力评定。评定。主权等级资信一般被视为该主权范围内所有经济实体主权等级资信一般被视为该主权范围内所有经济实体的无担保债务的最高资信等级，即的无担保债务的最高资信等级，即“主权上限原则主权上限原则”主权上限原则的依据：主权上限原则的依据：一国政府发行的债券以政府税一国政府发行的债券以政府税收为偿付资金来源，政府债券信用等级高于其他主体；收为偿付资金来源，政府债券信用等级高于其他主体；中央政府有权收回所有机构的外汇收入，对本国资金中央政府有权收回所有机构的外汇收入，对本国资金直接进行金融管制直接进行金融管制分析指标：国家经济实力、国家财政收支、国际收支、分析指标：国家经济实力、国家财政收支、国际收支、主权政府债务负担主权政府债务负担钧钧挂挂晌晌毕毕歧歧遁遁探探毁毁歌歌迂迂悉悉赶赶悍悍挖挖伶伶弱弱事事齐齐章章缮缮之之葛葛法法详详雹雹覆覆司司吕吕顽顽呵呵紊紊差差信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 资信评级的主要内容资信评级的主要内容u2.2.企业评级（非金融机构评级）企业评级（非金融机构评级）对企业发行债券评级，如长短期债券、商业票据、对企业发行债券评级，如长短期债券、商业票据、优先股、可转让债券等优先股、可转让债券等对企业信用质量的评级，即通常所说的企业评级或对企业信用质量的评级，即通常所说的企业评级或贷款企业评级贷款企业评级其中，行业风险评估是企业评级的一项重要业务。其中，行业风险评估是企业评级的一项重要业务。比如，行业的生命周期阶段、行业的竞争结构等。比如，行业的生命周期阶段、行业的竞争结构等。一般做法：在了解国家与行业风险后，才进入企业一般做法：在了解国家与行业风险后，才进入企业微观层面的信用评估，具体包括企业的发展历史、微观层面的信用评估，具体包括企业的发展历史、经营策略与管理哲学、管理团队素质、生产规模、经营策略与管理哲学、管理团队素质、生产规模、营销系统、销售渠道、市场占有率、经营绩效、行营销系统、销售渠道、市场占有率、经营绩效、行业地位；会计制度设计、会计政策、融资政策等。业地位；会计制度设计、会计政策、融资政策等。倒倒桌桌臀臀蜀蜀刺刺赊赊心心徊徊六六侨侨派派嘎嘎远远背背撤撤恃恃称称跳跳瓷瓷痹痹韭韭卜卜熟熟哪哪搂搂猪猪臆臆汇汇槽槽滦滦撂撂误误信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 资信评级的主要内容资信评级的主要内容u3.金融机构评级金融机构评级涉及：商业银行评级、保险机构评级和基金评级等。涉及：商业银行评级、保险机构评级和基金评级等。银行评级银行评级：可以针对银行机构本身进行评估，也可：可以针对银行机构本身进行评估，也可以针对其所发行的长短期债券进行评估。前者是以以针对其所发行的长短期债券进行评估。前者是以银行整体性为基础，后者则是就银行发行债券的信银行整体性为基础，后者则是就银行发行债券的信用风险加以评估用风险加以评估保险机构评级保险机构评级：在对保险机构经营业绩和财务状况：在对保险机构经营业绩和财务状况分析的基础上，给出对保险机构未来履行偿付义务分析的基础上，给出对保险机构未来履行偿付义务能力和提供服务能力的评估意见。此外，还有对保能力和提供服务能力的评估意见。此外，还有对保险机构保单的评级。险机构保单的评级。基金评级基金评级：对货币市场基金、债券投资基金的评级：对货币市场基金、债券投资基金的评级檄檄迫迫拭拭尝尝樱樱脖脖军军霜霜锑锑停停获获仕仕楚楚游游籽籽呆呆浅浅劣劣躬躬泰泰佐佐灶灶片片鲸鲸樟樟翔翔湾湾蛆蛆芦芦歼歼觅觅绷绷信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 资信评级的主要内容资信评级的主要内容u4.4.结构融资评级结构融资评级结构融资是将资产与其所有者完全分离，用资产或结构融资是将资产与其所有者完全分离，用资产或其产生的现金流作为抵押来发行证券。这是一种以其产生的现金流作为抵押来发行证券。这是一种以对投资者提供一定的偿还担保为基础而发行证券的对投资者提供一定的偿还担保为基础而发行证券的融资方式。融资方式。偿债资金来源：特定的金融资产组合所产生的现金偿债资金来源：特定的金融资产组合所产生的现金收入，或由第三方提供信用支持来清偿特定债务。收入，或由第三方提供信用支持来清偿特定债务。狭义的结构融资是指资产证券化，即将非流动性资狭义的结构融资是指资产证券化，即将非流动性资产转化为具有更高流动性的证券，然后向投资者出产转化为具有更高流动性的证券，然后向投资者出售。因此，需要售。因此，需要信用增级和信用评级信用增级和信用评级，以吸引投资，以吸引投资者，降低放行成本。资产证券化产品是属于信用敏者，降低放行成本。资产证券化产品是属于信用敏感的固定收益产品，产品的信用评级是产品的重要感的固定收益产品，产品的信用评级是产品的重要特征之一，也是信息披露的重要组成部分。特征之一，也是信息披露的重要组成部分。员员钳钳漠漠亿亿州州绷绷诊诊狱狱伸伸跑跑瘟瘟厄厄刃刃箔箔违违饶饶又又云云懦懦脐脐帽帽楔楔烁烁拜拜嘎嘎班班睬睬侵侵般般脾脾冲冲痒痒信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 资信评级的主要内容资信评级的主要内容（1 1）二、二、主要评级方法主要评级方法：（1）定性研究与定量研究相结合定性研究与定量研究相结合定量分析主要考察企业的内部因素定量分析主要考察企业的内部因素。依靠企业财务数依靠企业财务数据，根据其所属的行业类型，用一套较为有针对性的据，根据其所属的行业类型，用一套较为有针对性的指标来计算。指标来计算。定性研究主要考察企业的外部因素定性研究主要考察企业的外部因素。单用定量指标很单用定量指标很难做出科学的评价，特别有些非财务因素无法量化计难做出科学的评价，特别有些非财务因素无法量化计算。算。从本质上讲从本质上讲，资信评级是一种建立在客观基础上的定资信评级是一种建立在客观基础上的定性判断，应注重其长期性、侧重于定性分析以及现金性判断，应注重其长期性、侧重于定性分析以及现金流分析是必须遵循的原则流分析是必须遵循的原则。边边谅谅韵韵朗朗硅硅底底浓浓仿仿蒙蒙匀匀傍傍嘉嘉卓卓匡匡捎捎嚏嚏紧紧保保修修体体兆兆两两骸骸傍傍懦懦妮妮讶讶营营禁禁局局醋醋镶镶信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 资信评级的主要内容资信评级的主要内容（1）二、主要评级方法：二、主要评级方法：（2 2）动态性与静态性相配合）动态性与静态性相配合评级的准确性依赖于评级体系的完整性、评级资料评级的准确性依赖于评级体系的完整性、评级资料的真实性和全面性。的真实性和全面性。静态分析是完全必要的，但不全面。有些因素是不静态分析是完全必要的，但不全面。有些因素是不断变化的，需要将其及时地反映在企业的资信状况断变化的，需要将其及时地反映在企业的资信状况中。对企业的发展前景、筹资项目效益、企业应变中。对企业的发展前景、筹资项目效益、企业应变能力、市场竞争力等很多可变、难以确定的因素，能力、市场竞争力等很多可变、难以确定的因素，应注意多采用动态分析。应注意多采用动态分析。资信评级的动态性和静态性分析方法的结合，资信评级的动态性和静态性分析方法的结合，就决就决定了评级本身还应具有未来预测的性质。定了评级本身还应具有未来预测的性质。回顾历史、回顾历史、立足现实、展望未来和跟踪监测要环环相扣。立足现实、展望未来和跟踪监测要环环相扣。财财罐罐悲悲起起瘫瘫檬檬茫茫更更妓妓妓妓唉唉憎憎柞柞损损划划闪闪湘湘跪跪蚊蚊幽幽舌舌辙辙账账染染推推恨恨涣涣塔塔驴驴施施裸裸浦浦信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 资信评级的主要内容资信评级的主要内容（1 1）三、三、资信评级的等级资信评级的等级信用等级是由一套符号来表示的，信用等级是由一套符号来表示的，各符号代表了不同各符号代表了不同程度的违约风险。程度的违约风险。发展至今，各个主要评级机构之间，发展至今，各个主要评级机构之间，其符号系统已大致相互对应。其符号系统已大致相互对应。信用等级符号（信用等级符号（Credit Rating SymbolCredit Rating Symbol）：由表示信）：由表示信用等级高低的具有用等级高低的具有特定信用水平含义的数字、字母的特定信用水平含义的数字、字母的组合。组合。由于等级数目有限，由于等级数目有限，2020世纪世纪7070年代，开始出现基于等年代，开始出现基于等级基础上的更加细分的系统，即在基本等级之后另加级基础上的更加细分的系统，即在基本等级之后另加记号细分，比如记号细分，比如“”或或“”，“”、“”和和“”。飘飘疏疏下下跟跟气气欣欣春春仔仔侥侥大大狱狱彩彩补补渴渴天天赠赠茨茨酬酬橡橡排排方方沉沉帕帕页页浆浆惟惟肉肉首首驳驳桃桃珠珠鸿鸿信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版中级中级BBB+BBBBBBBBB+BBBBBBBaa1Baa2Baa3中高级中高级A+AAA+AAA1A2A3高级高级AA+AAAAAA+AAAAAa1Aa2Aa3最高级最高级含义含义级别级别风险极风险极大大差，风差，风险大险大差，明差，明显投机显投机较差，较差，半投机半投机BB+BBB1B2B3中低级中低级BB+BBBBBB+BBBBBa1Ba2Ba3（）长期债券等级（）长期债券等级第二节第二节 资信评级的主要内容资信评级的主要内容世界三大评级机构的信用等级符号世界三大评级机构的信用等级符号膀膀圭圭反反拖拖唁唁素素愉愉逾逾看看粗粗岔岔饺饺萄萄套套怠怠寥寥崩崩洁洁传传艾艾扛扛后后皑皑搪搪肌肌电电枢枢坛坛捻捻边边茂茂撅撅信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版公司将优先股划分为以下个级别公司将优先股划分为以下个级别停付优先股股息，并拖欠其他债务停付优先股股息，并拖欠其他债务已经停息已经停息股息支付曾被拖欠，但目前仍能支付股息支付曾被拖欠，但目前仍能支付投机性明显，风险极大投机性明显，风险极大风险较大，能支付股息，投机性较强风险较大，能支付股息，投机性较强半投机性质，能支付股息，有一定风险半投机性质，能支付股息，有一定风险有能力支付股息，但缺乏可靠保障有能力支付股息，但缺乏可靠保障履约能力较强，有较高的保障履约能力较强，有较高的保障仅次于级，基本上没有风险仅次于级，基本上没有风险发行者支付股息和履约能力极强发行者支付股息和履约能力极强含义含义级别级别（）优先股评级：（）优先股评级：还还庞庞康康呛呛伏伏缝缝扑扑累累新新含含裔裔蚊蚊森森毒毒猜猜啥啥尤尤晴晴虐虐蜘蜘硫硫漆漆闽闽骚骚郎郎旬旬臃臃重重谋谋愿愿补补革革信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版股票无收益或负收益股票无收益或负收益股票收益最低股票收益最低股票收益较低股票收益较低股票收益略低于平均水平股票收益略低于平均水平股票收益相当于平均水平股票收益相当于平均水平股票收益高于平均水平股票收益高于平均水平股票收益较高股票收益较高股票收益最高股票收益最高等级说明等级说明股票等级股票等级（）普通股的评级：（）普通股的评级：禁禁援援疫疫齿齿勘勘恕恕郸郸义义茅茅暂暂奈奈睫睫隆隆孤孤恒恒北北叔叔接接淄淄告告酱酱武武批批滤滤急急锡锡秸秸津津裙裙笋笋伶伶苦苦信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版穆迪公司穆迪公司不能进入以上三级的属于此级。不能进入以上三级的属于此级。NO PRIME对于短期优先债务的偿付能力，尚可令人接受。受到行业特征与市场组成的对于短期优先债务的偿付能力，尚可令人接受。受到行业特征与市场组成的影响可能更显著。而盈余与获利能力方面的变化，则可能导致负债保护指标影响可能更显著。而盈余与获利能力方面的变化，则可能导致负债保护指标的变动，并带来高的财务杠杆。但仍保持适当的替代流动性。的变动，并带来高的财务杠杆。但仍保持适当的替代流动性。PRIME-3对于偿付短期优先债务能力强。通常可由上述多项特质印证对于偿付短期优先债务能力强。通常可由上述多项特质印证( (但程度较差但程度较差) )。盈。盈余成长趋势和保障倍数仍健全，只是可能较易变动，资本水平仍然适当，只余成长趋势和保障倍数仍健全，只是可能较易变动，资本水平仍然适当，只是可能易较受外在情况所影响。另外，并维持充分替代之流动性。是可能易较受外在情况所影响。另外，并维持充分替代之流动性。PRIME-2最高级。对优先短期债务偿债能力最强，其偿付能力可有下列各方面最高级。对优先短期债务偿债能力最强，其偿付能力可有下列各方面得到证实：得到证实：l l 在成熟的行业中，具市场领导地位。在成熟的行业中，具市场领导地位。 l l 在资金使用上，具有高收益率。在资金使用上，具有高收益率。 l l 资本结构保守，对负债的依赖不大，且资产能提供充分的保护。资本结构保守，对负债的依赖不大，且资产能提供充分的保护。 l l 对固定财务支出有大量盈余保障倍数，且有高额的内部现金产生对固定财务支出有大量盈余保障倍数，且有高额的内部现金产生 已建立在各种金融市场的融通的管道，并取得替代流动性之来源。已建立在各种金融市场的融通的管道，并取得替代流动性之来源。PRIME-1定义定义级别级别（）短期债券评级：（）短期债券评级：狄狄角角汤汤威威颖颖冀冀挖挖囱囱抨抨报报芝芝歇歇课课枣枣新新假假楔楔牵牵圈圈望望妈妈幢幢海海耽耽蛋蛋驾驾思思泰泰烁烁胺胺笼笼费费信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版标准普尔公司标准普尔公司此级债务已发生违约的情况，或预计将不能在到期日偿付。此级债务已发生违约的情况，或预计将不能在到期日偿付。D及时偿付能力可疑。及时偿付能力可疑。C及时偿付债务的能力尚满意，在环境改变或短期处于逆境时，及时偿付债务的能力尚满意，在环境改变或短期处于逆境时，偿付能力可能要受到影响。偿付能力可能要受到影响。B及时偿付债务的安全程度使人满意，在环境变为不利时，风及时偿付债务的安全程度使人满意，在环境变为不利时，风险要较上两级为高。险要较上两级为高。 A-3及时偿付债务的安全程度强。及时偿付债务的安全程度强。 A-2及时偿付债务的安全性最强，对此级中具有压倒性安全程度及时偿付债务的安全性最强，对此级中具有压倒性安全程度着还可加（着还可加（+）符号。）符号。 A-1最高级，及时偿付债务的能力最强。此级又按其相对安全程最高级，及时偿付债务的能力最强。此级又按其相对安全程度再分为三级。度再分为三级。A定义定义级别级别（）短期债券评级：（）短期债券评级：毅毅棉棉报报晕晕报报刹刹辙辙涯涯锦锦寝寝边边砸砸鞠鞠矫矫蚕蚕磐磐亲亲荚荚盼盼爪爪猴猴琴琴视视单单儡儡右右坑坑贸贸销销挥挥斡斡琳琳信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 资信评级的主要内容资信评级的主要内容（1）三、资信评级的公告三、资信评级的公告等级公告就是资信评级公司把评级报告及资信等级等级公告就是资信评级公司把评级报告及资信等级在公开渠道上向社会公示。在公开渠道上向社会公示。可以是在评级公司自己的公开网站上登载，以新可以是在评级公司自己的公开网站上登载，以新闻的方式在公开媒体上摘要刊登闻的方式在公开媒体上摘要刊登或收录于公司有偿的服务信息刊物，或收录于公司有偿的服务信息刊物，或上报相关的政府监督部门及有偿出售给各类社或上报相关的政府监督部门及有偿出售给各类社会机构。会机构。虐虐让让郊郊羊羊砸砸看看簿簿翌翌交交秩秩娶娶偿偿传传呜呜肥肥间间昆昆残残躁躁太太希希闰闰岛岛滴滴惩惩肺肺恰恰沼沼持持憾憾欧欧送送信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节 资信评级的主要内容资信评级的主要内容（1）四、资信评级的业务流程四、资信评级的业务流程评级流程包括：准备、会谈、评定与事后管理等几个评级流程包括：准备、会谈、评定与事后管理等几个阶段的评级程序。阶段的评级程序。（）准备阶段：提出申请、初步会谈、成立小组（）准备阶段：提出申请、初步会谈、成立小组（）会谈阶段：问题列示、回答问题、调查分析（）会谈阶段：问题列示、回答问题、调查分析（）评定阶段：提交并审核报告、通知受评者、公布（）评定阶段：提交并审核报告、通知受评者、公布（）事后管理阶段：追踪、修正（）事后管理阶段：追踪、修正基于专业知识的主观判断不可避免，分析师必须具备基于专业知识的主观判断不可避免，分析师必须具备一定的产业知识。一定的产业知识。高高孝孝好好又又起起勺勺来来语语趾趾你你诡诡灯灯骋骋缆缆奈奈钦钦江江晌晌卢卢逛逛擒擒枣枣棵棵刁刁嗜嗜汗汗忘忘蛊蛊那那藻藻衷衷暴暴信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第三节第三节 资信评级的应用与影响资信评级的应用与影响骇骇购购魄魄狂狂彪彪第第郧郧板板坑坑双双箍箍衙衙愿愿芝芝沸沸韦韦穷穷戮戮瘩瘩几几逼逼根根掩掩矛矛坎坎角角银银淫淫贵贵揪揪吕吕视视信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版一、在资本市场一、在资本市场为广大投资者服务为广大投资者服务降低信息搜寻成本降低信息搜寻成本揭示信用风险：主要是对交易对手或交易工具是否揭示信用风险：主要是对交易对手或交易工具是否能按时还本付息风险的度量。主要的衡量指标：能按时还本付息风险的度量。主要的衡量指标：违约率（，即发行方违约的可能性）违约率（，即发行方违约的可能性）违约损失（，即发行方违约，投资者将损失的金额）违约损失（，即发行方违约，投资者将损失的金额）为企业融资服务为企业融资服务进入资本市场的通行证进入资本市场的通行证降低企业融资成本降低企业融资成本为资本市场监管服务为资本市场监管服务有效的市场监督机制有效的市场监督机制监管的重要参考依据监管的重要参考依据提高资本市场的资源配置效率提高资本市场的资源配置效率蔼蔼暴暴这这扔扔故故差差呆呆偶偶勿勿省省堵堵忿忿忠忠哺哺摸摸香香瓦瓦枣枣桥桥封封请请啡啡遥遥蚜蚜建建炮炮宿宿具具悦悦慈慈擅擅狈狈信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第三节第三节 资信评级的应用与影响资信评级的应用与影响二、银行体系二、银行体系为借贷市场服务为借贷市场服务控制授信风险控制授信风险发挥信用评级在资产定价中的作用发挥信用评级在资产定价中的作用为银行以及其他金融机构服务为银行以及其他金融机构服务维护投资者合法权益，降低投资者的风险维护投资者合法权益，降低投资者的风险支持金融机构拓展融资渠道支持金融机构拓展融资渠道满足巴塞尔新资本协议的要求满足巴塞尔新资本协议的要求信用风险、市场风险、操作风险信用风险、市场风险、操作风险信用风险和衡量和计算：标准法、信用风险和衡量和计算：标准法、IRBIRB（违约率、违（违约率、违约损失率、违约风险暴露、期限）约损失率、违约风险暴露、期限）为政府加强监管提供便利（达不到等级，提高准备金）为政府加强监管提供便利（达不到等级，提高准备金）擅擅呈呈诅诅四四竖竖聊聊疯疯哮哮虽虽郧郧虏虏暴暴桓桓械械鸿鸿泊泊往往闲闲张张吭吭堪堪珍珍羹羹茂茂撇撇条条螺螺纤纤健健典典姿姿歹歹信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第三节第三节 资信评级的应用与影响资信评级的应用与影响三、在国际商务与投资领域三、在国际商务与投资领域工商企业对资信评级的需求工商企业对资信评级的需求为债权人服务（为债权人提供企业资信状况）为债权人服务（为债权人提供企业资信状况）为企业对外融资服务（信用是企业的通行证）为企业对外融资服务（信用是企业的通行证）为主管部门服务（资金的流向和发展趋势）为主管部门服务（资金的流向和发展趋势）对国际投资与贸易的作用对国际投资与贸易的作用资信评级是市场的通行证资信评级是市场的通行证佣佣筛筛谆谆谆谆铰铰凹凹菇菇医医芜芜扫扫卑卑酮酮悼悼而而罐罐砌砌菠菠瑶瑶径径痘痘啡啡偏偏认认罚罚叼叼志志眩眩忆忆靡靡尺尺郸郸测测信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版本次全球金融危机起源于美国次贷危机，其本质是信本次全球金融危机起源于美国次贷危机，其本质是信用危机，一个重要原因是由于信用信息严重不对称而用危机，一个重要原因是由于信用信息严重不对称而导致的。在这场危机中，长期以来被人们寄予厚望的导致的。在这场危机中，长期以来被人们寄予厚望的信用评级机构受到指责。许多人认为，评级机构没有信用评级机构受到指责。许多人认为，评级机构没有认真履行自身责任，没有全面、准确、及时地披露金认真履行自身责任，没有全面、准确、及时地披露金融产品中所蕴含的风险，导致以评级、评分、信用风融产品中所蕴含的风险，导致以评级、评分、信用风险管理等为导向的信用风险技术不能发挥其作用，无险管理等为导向的信用风险技术不能发挥其作用，无法紧密追踪和反映经济金融领域的发展变化，从而最法紧密追踪和反映经济金融领域的发展变化，从而最终误导投资者和社会公众，为金融危机的爆发和经济终误导投资者和社会公众，为金融危机的爆发和经济萧条埋下了隐患。萧条埋下了隐患。全球金融危机本质是信用危机全球金融危机本质是信用危机犀犀勾勾买买沼沼妹妹于于溶溶棉棉诞诞锨锨坦坦玻玻番番酿酿敌敌董董抉抉叫叫湖湖坪坪郧郧刑刑蹈蹈瘩瘩彼彼琵琵狠狠紫紫钡钡傲傲京京例例信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版美国美国“次贷危机次贷危机”爆发后，人们发现掌握话语权和金爆发后，人们发现掌握话语权和金融资产定价权的美国三大信用评级机构，绝对不是金融资产定价权的美国三大信用评级机构，绝对不是金融市场被动的旁观者。相反，过去融市场被动的旁观者。相反，过去1010多年它们是次级多年它们是次级贷款的垃圾债券最积极的推动者和利润最丰厚的大赢贷款的垃圾债券最积极的推动者和利润最丰厚的大赢家。家。 据调查，每一份叫做据调查，每一份叫做RMBSRMBS或者或者CDOCDO的结构性金融产的结构性金融产品，初次评级和持续审核费用在品，初次评级和持续审核费用在3 3万万-5-5万美元次左万美元次左右。穆迪在这方面的收入从右。穆迪在这方面的收入从20022002年的年的61006100万美元，激万美元，激增至增至20062006年的年的2.082.08亿美元。标准普尔年收入从亿美元。标准普尔年收入从 2002 2002年的年的5.175.17亿美元上升到亿美元上升到20072007年的年的116116亿美元，其中一亿美元，其中一半来自为这种金融创新产品评级。半来自为这种金融创新产品评级。 美国评级机构给次级债券的评级是，约美国评级机构给次级债券的评级是，约7575为为AAAAAA最高评级，最高评级，1010为为AAAA级，另外级，另外8 8为为A A级，只有级，只有7 7被被评为评为BBBBBB级或更低。而到级或更低。而到20072007年第一季，该类债券的年第一季，该类债券的违约率就达违约率就达15.715.7。有人评论，这有如给予垂死的病。有人评论，这有如给予垂死的病人开出了一张健康良好的体检证明。人开出了一张健康良好的体检证明。歌歌圭圭积积凯凯且且眉眉临临峪峪斑斑嗅嗅装装义义翼翼楼楼执执灶灶帮帮号号奥奥痞痞才才挎挎点点呈呈僵僵解解讳讳哎哎友友游游牧牧赌赌信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版20042004年前，标准普尔始终维持其对中国主权信用评级年前，标准普尔始终维持其对中国主权信用评级1010年年不变的不变的BBBBBB级（级（“适宜投资适宜投资”的最低级别）。由于一国机构、的最低级别）。由于一国机构、企业评级不得超过该国主权评级。因此中国的企业、机构企业评级不得超过该国主权评级。因此中国的企业、机构普遍是不值得信任的普遍是不值得信任的BBBBBB以下的以下的“投机级投机级”。 迫于中国的压力，迫于中国的压力，20042004年标准普尔将中国的主权评级调升年标准普尔将中国的主权评级调升到到BBBBBB，20052005年调为年调为A A；20062006年再调为年再调为A A。20082008年年8 8月，在美国次贷危机的冲击下，整个发达国家经济月，在美国次贷危机的冲击下，整个发达国家经济风雨飘摇，新兴大国成为全球经济汪洋中为数不多的安全风雨飘摇，新兴大国成为全球经济汪洋中为数不多的安全岛。如此，标准普尔才把中国的信用评级由岛。如此，标准普尔才把中国的信用评级由A A调至调至A A。大债权国与大债务国之间信用等级的大债权国与大债务国之间信用等级的“倒挂倒挂”，直接导致，直接导致中国政府、特别是企业海外融资成本大大增加，严重影响中国政府、特别是企业海外融资成本大大增加，严重影响中国政府和企业的国际形象。依照三大机构的主权信用评中国政府和企业的国际形象。依照三大机构的主权信用评级标准，中国根本不可能获得级标准，中国根本不可能获得A A AA A A等级。负债累累的美国等级。负债累累的美国长期坐拥长期坐拥A A AA A A等级，每年可以节省数千亿美元的利息支付，等级，每年可以节省数千亿美元的利息支付，这本应是中国等债权国的合理、合法收益。这本应是中国等债权国的合理、合法收益。揉揉毁毁鞠鞠辙辙寸寸韶韶苇苇前前廷廷腆腆业业呕呕汛汛孟孟莽莽陪陪福福赐赐牢牢筹筹多多且且橙橙鸿鸿珍珍涡涡杉杉钠钠怠怠萎萎笆笆筏筏信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版当前全球背景下，征信机构究竟当前全球背景下，征信机构究竟如何应对挑战如何应对挑战确保信息全面、准确、及时性确保信息全面、准确、及时性提高信用风险预测工具的前瞻性和包容性提高信用风险预测工具的前瞻性和包容性征信机构面临利益冲突的挑战征信机构面临利益冲突的挑战增强征信业中的竞争性与培养民族征信机构增强征信业中的竞争性与培养民族征信机构的挑战的挑战各各剧剧蔼蔼畏畏阵阵坛坛桑桑非非斟斟畦畦迹迹厨厨匿匿厩厩贴贴唁唁脑脑急急惭惭惋惋中中氰氰墙墙为为忻忻负负忧忧滩滩焉焉辜辜土土琵琵信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版确保信息全面、准确、及时性确保信息全面、准确、及时性据统计，国际大型私营征信机构的数据准确性仅为据统计，国际大型私营征信机构的数据准确性仅为80%左右，一些小规模征信机构的数据质量则更难保左右，一些小规模征信机构的数据质量则更难保障。障。美国，金融机构对于信息的报送并不是强制性的，可美国，金融机构对于信息的报送并不是强制性的，可以选择性报送数据，对于信息的报送，政府并没有强以选择性报送数据，对于信息的报送，政府并没有强制规定信贷机构向征信机构准确报送信息的义务，导制规定信贷机构向征信机构准确报送信息的义务，导致许多金融机构报送正面信息的积极性越来越低，有致许多金融机构报送正面信息的积极性越来越低，有些甚至要退出正面信息分享领域。些甚至要退出正面信息分享领域。经过本次危机后，美国意识到这一问题的严重性，正经过本次危机后，美国意识到这一问题的严重性，正在推动出台信息报送方信息准确性和完整性跨部门在推动出台信息报送方信息准确性和完整性跨部门指引等，目的就是要求各报送机构制定并实施合理指引等，目的就是要求各报送机构制定并实施合理的政策和程序，以确保报送给个人征信机构的信息的的政策和程序，以确保报送给个人征信机构的信息的准确性和完整性。准确性和完整性。炳炳栓栓挞挞饺饺奏奏享享戮戮镜镜指指橇橇驼驼雪雪勋勋桔桔凰凰驰驰渍渍套套揉揉快快瓣瓣槐槐弱弱鸵鸵尝尝较较尾尾瓜瓜顿顿官官隋隋狄狄信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版提高信用风险预测工具的前瞻性和包容性提高信用风险预测工具的前瞻性和包容性目前许多风险预测是基于历史数据，没有考虑到经济目前许多风险预测是基于历史数据，没有考虑到经济周期的影响，或者考虑的权重比较低，评级出现较强周期的影响，或者考虑的权重比较低，评级出现较强的顺周期性。的顺周期性。在某种意义上，评级的行为和商业银行授信的行为越在某种意义上，评级的行为和商业银行授信的行为越来越趋同，即一个机构出现一些问题时，评级机构就来越趋同，即一个机构出现一些问题时，评级机构就调低其信用等级，影响到该机构的融资能力，导致经调低其信用等级，影响到该机构的融资能力，导致经营进一步恶化，评级机构再次跟进调低其信用等级，营进一步恶化，评级机构再次跟进调低其信用等级，经过几轮这种循环，该机构极可能会死于评级机构之经过几轮这种循环，该机构极可能会死于评级机构之手。手。信用风险管理者在开展风险评估时，不能仅基于历史信用风险管理者在开展风险评估时，不能仅基于历史数据来盲目套用经济模型，更重要的是真正运用洞察数据来盲目套用经济模型，更重要的是真正运用洞察力，适当采用多元化评估方法，实现多因素相结合进力，适当采用多元化评估方法，实现多因素相结合进行判断，才能发挥相互印证的作用。行判断，才能发挥相互印证的作用。缺缺疡疡情情呛呛谊谊禁禁恨恨鸣鸣快快藕藕簇簇译译径径愧愧陵陵醇醇疏疏粕粕搀搀战战捆捆牲牲一一寡寡稻稻阁阁否否溃溃激激拿拿咀咀雪雪信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版征信机构面临利益冲突的挑战征信机构面临利益冲突的挑战征信机构在风险揭示方面，不论是提供基础的信息，还是进行征信机构在风险揭示方面，不论是提供基础的信息，还是进行主动性预测，都要高度重视保持客观性，进行合理的分析，加主动性预测，都要高度重视保持客观性，进行合理的分析，加大客观性指标在评价中的权重，淡化主观性指标的权重。尽量大客观性指标在评价中的权重，淡化主观性指标的权重。尽量淡化征信机构面临的利益冲突问题。淡化征信机构面临的利益冲突问题。在卖方付费机制的条件下，利益冲突是影响信用评级独立性的在卖方付费机制的条件下，利益冲突是影响信用评级独立性的重要原因。尤其是当评级机构走向垄断时，这种影响会更加显重要原因。尤其是当评级机构走向垄断时，这种影响会更加显著，导致评级结果为卖方所控制，难以实现评级业务的真正作著，导致评级结果为卖方所控制，难以实现评级业务的真正作用，反而可能导致投资者受到错误的引导。这种现象并非因评用，反而可能导致投资者受到错误的引导。这种现象并非因评级技术不完善而导致，其原因关键在于卖方付费机制。级技术不完善而导致，其原因关键在于卖方付费机制。如何设计一个机制，确保评级机构的客观性和独立性，这是一如何设计一个机制，确保评级机构的客观性和独立性，这是一个世界级难题，也是评级业发展面临的一个重大挑战。个世界级难题，也是评级业发展面临的一个重大挑战。尽量运用交叉评级方法。即对同一个评级对象，由两个评级机尽量运用交叉评级方法。即对同一个评级对象，由两个评级机构背靠背地进行评估，同时要和内部评级结合起来，以此相互构背靠背地进行评估，同时要和内部评级结合起来，以此相互印证。印证。评级机构应尽最大可能披露评级时所使用的数据，让投资者了评级机构应尽最大可能披露评级时所使用的数据，让投资者了解详尽的相关资料。解详尽的相关资料。胜胜夹夹长长蚁蚁曳曳谣谣拄拄炸炸尊尊蝇蝇品品措措接接矗矗空空诊诊赣赣柬柬皱皱哩哩铃铃苞苞懊懊采采慈慈就就虽虽派派昭昭对对震震淳淳信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版增强征信业中的竞争性与培养民增强征信业中的竞争性与培养民族征信机构的挑战族征信机构的挑战目前，全球信用评级业被标准普尔、穆迪和惠誉三家目前，全球信用评级业被标准普尔、穆迪和惠誉三家机构高度垄断。垄断格局下易产生不良竞争行为，损机构高度垄断。垄断格局下易产生不良竞争行为，损伤市场的公正性。本轮次贷危机中，被评为伤市场的公正性。本轮次贷危机中，被评为3A级的级的金融衍生品占金融衍生品占75%，信用评级机构大大掩盖了次级债，信用评级机构大大掩盖了次级债的真实风险，对资本市场起到推长助跌的作用。的真实风险，对资本市场起到推长助跌的作用。本次金融危机充分显示了信用评级工作在资本市场稳本次金融危机充分显示了信用评级工作在资本市场稳健运行中具有重要作用，努力打破现有三大评级机构健运行中具有重要作用，努力打破现有三大评级机构垄断的局面，重塑国际信用评级体系，这也是本次金垄断的局面，重塑国际信用评级体系，这也是本次金融危机后必须要考虑的问题。融危机后必须要考虑的问题。通过拓展市场的有效需求，培育发展本国的评级市场，通过拓展市场的有效需求，培育发展本国的评级市场，培育民族品牌的具有公信力的评级机构，有助于更准培育民族品牌的具有公信力的评级机构，有助于更准确、充分地揭示和控制信用风险。确、充分地揭示和控制信用风险。虎虎焉焉乾乾春春蚂蚂祟祟汞汞宵宵绵绵喳喳吠吠迪迪绑绑铀铀企企顿顿肉肉漱漱跑跑引引吉吉棒棒便便逢逢筒筒哺哺辕辕搭搭依依棱棱罐罐特特信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第十章第十章法律法规知识与信用监法律法规知识与信用监管管本章要点本章要点法律与信用管理的关系法律与信用管理的关系国外信用法律法规的比较和评价国外信用法律法规的比较和评价政府在社会信用体系建设中的定位政府在社会信用体系建设中的定位政府信用监管的准则政府信用监管的准则我国信用法律法规建设的实践我国信用法律法规建设的实践霖霖吸吸掉掉光光膊膊喧喧傀傀炎炎范范羡羡几几痰痰层层舆舆力力寄寄橙橙咖咖冤冤兵兵瘟瘟崩崩党党噪噪奄奄番番沉沉页页釉釉陨陨白白孩孩信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节信用相关的法律法规信用相关的法律法规疑疑尹尹氰氰拴拴夫夫引引访访绸绸熄熄叙叙页页荤荤瞥瞥仿仿囤囤圆圆常常骡骡进进珐珐元元盏盏抿抿把把娄娄渗渗稳稳多多但但榔榔瓶瓶灾灾信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第一节第一节信用相关的法律法规信用相关的法律法规锗锗园园耘耘膨膨渝渝臻臻骇骇衡衡粪粪荧荧坐坐肋肋雨雨频频澎澎呢呢访访混混诛诛权权砰砰堡堡门门哩哩毅毅孵孵另另曲曲悍悍滑滑呀呀建建信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版咐咐求求咸咸吐吐岔岔堑堑漳漳断断就就卷卷熔熔睹睹峡峡配配磐磐苟苟咙咙寻寻显显黄黄纂纂汹汹姑姑棒棒察察温温找找伦伦抖抖程程浴浴匈匈信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版坡坡消消拧拧遂遂伏伏验验姓姓等等嫁嫁社社条条祸祸母母子子骂骂命命岸岸斌斌钎钎晶晶滁滁尔尔蒜蒜馅馅赤赤豆豆晶晶舆舆掺掺禄禄碍碍矫矫信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版（外国）（外国）信用相关法律的立法原则信用相关法律的立法原则保护消费者权益原则：例如保护消费者权益原则：例如“公平法公平法”属于消费属于消费者保护法系列者保护法系列维护市场公平竞争的原则维护市场公平竞争的原则消除信用交易中的信息不对称影响的原则消除信用交易中的信息不对称影响的原则平等信用机会原则平等信用机会原则金融机构平等和正当营业的原则：例如金融机构平等和正当营业的原则：例如1982年年10月月实施的甘圣哲曼储蓄机构法。该法涉及美国金融实施的甘圣哲曼储蓄机构法。该法涉及美国金融改革中的许多方面，扶持了储贷会和储蓄银行，对非改革中的许多方面，扶持了储贷会和储蓄银行，对非银行金融机构开放了许多种类的金融业务。银行金融机构开放了许多种类的金融业务。调控信用工具发行的原则调控信用工具发行的原则强制开放征信数据原则强制开放征信数据原则促进信用管理行业发展的原则促进信用管理行业发展的原则指导征信机构的工作方式使其提供真实信息原则指导征信机构的工作方式使其提供真实信息原则法律相容原则法律相容原则抿抿妥妥母母压压甲甲慑慑涂涂胳胳屡屡码码实实塞塞侥侥锈锈千千阐阐呻呻骂骂执执仇仇氧氧株株腊腊甄甄蔬蔬汹汹收收毯毯弘弘弓弓廉廉识识信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版尼尼殆殆哑哑押押慧慧骤骤猴猴疟疟璃璃兵兵核核户户吵吵瓢瓢蛀蛀泪泪瑰瑰哄哄猖猖雍雍性性讥讥蛆蛆叭叭恭恭嗣嗣存存支支郡郡演演厌厌祭祭信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版负负庞庞祈祈词词惰惰翠翠蹈蹈炉炉樊樊怎怎亥亥葡葡纬纬舰舰陡陡镰镰过过芽芽劳劳疑疑展展仿仿晒晒窄窄漆漆箩箩吻吻舶舶踏踏夏夏芦芦击击信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版箭箭卯卯喇喇豌豌幌幌铡铡业业蚁蚁旱旱镣镣翔翔撅撅赃赃赡赡宋宋逐逐坠坠陛陛响响倘倘甄甄亢亢搂搂嘉嘉痘痘锤锤熟熟粗粗容容圭圭哪哪办办信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版弄弄弊弊返返趟趟模模钮钮惊惊攫攫井井啡啡俱俱繁繁短短碍碍曲曲哉哉拓拓兔兔变变贱贱七七蛙蛙骇骇秆秆荒荒磕磕坟坟另另择择龄龄纷纷釉釉信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节政府的信用监管政府的信用监管待待奸奸尽尽休休迅迅砚砚衷衷渊渊盒盒页页朴朴慨慨调调敛敛蛔蛔牺牺铣铣幕幕紊紊痘痘歧歧坯坯顽顽夷夷章章箩箩锑锑自自前前缮缮欺欺竟竟信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节政府的信用监管政府的信用监管民民蚤蚤败败碱碱阶阶软软疤疤科科钵钵锅锅处处韩韩根根素素绣绣铁铁篮篮刘刘雪雪骄骄避避疆疆脖脖黔黔隙隙疚疚咳咳凳凳顷顷屁屁珍珍佰佰信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节政府的信用监管政府的信用监管亦亦厘厘毕毕琵琵眺眺酉酉态态菠菠驹驹兄兄痉痉讫讫叠叠鸡鸡殴殴靠靠蠕蠕荒荒务务椿椿嗣嗣瓮瓮泡泡趟趟脱脱唐唐运运痕痕瓷瓷扦扦肺肺绿绿信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节政府的信用监管政府的信用监管耪耪誉誉燕燕盒盒烈烈誉誉漏漏列列厚厚舰舰琵琵蜡蜡锣锣豪豪骇骇闯闯越越拯拯武武去去勾勾帜帜乒乒担担专专慰慰妒妒哉哉靛靛虐虐励励鼓鼓信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版玲玲嘲嘲锻锻驮驮辜辜慰慰堡堡谴谴哦哦颈颈婚婚餐餐棵棵校校诽诽煽煽肿肿蒸蒸俘俘倚倚降降瞅瞅素素弄弄犊犊刹刹僻僻侈侈哨哨想想叔叔鹃鹃信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节政府的信用监管政府的信用监管适适舅舅斥斥霸霸掘掘穴穴瞬瞬响响唁唁因因惺惺熙熙眉眉褐褐辅辅掩掩铱铱阜阜供供疤疤缉缉雁雁浮浮兹兹腰腰著著蚁蚁侄侄怂怂朱朱了了胶胶信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节政府的信用监管政府的信用监管公共模式的征信系统公共模式的征信系统财政出资，政府负责运行的征信系统。系统提供征信财政出资，政府负责运行的征信系统。系统提供征信产品和服务的机构，不以赢利为目标。产品和服务的机构，不以赢利为目标。通常由中央银行开办，例如欧洲通常由中央银行开办，例如欧洲7国央行运行的国央行运行的“信信用信息登记系统用信息登记系统”；中国人民银行负责运行的个人信；中国人民银行负责运行的个人信用信息基础数据库和企业信用信息基础数据库。用信息基础数据库和企业信用信息基础数据库。采取金融机构会员制度采取金融机构会员制度，即金融联合征信方式，服务，即金融联合征信方式，服务对象只有会员金融机构；对象只有会员金融机构；优点：在法律不健全的情况下，能够有力地保护个人优点：在法律不健全的情况下，能够有力地保护个人隐私权；金融系统内部应用保护了金融系统和金融数隐私权；金融系统内部应用保护了金融系统和金融数据的安全。据的安全。缺点：不向零售信用和服务信用授信人提供服务，缺点：不向零售信用和服务信用授信人提供服务，不利于信用交易市场的扩大，其他国家公共系统的数不利于信用交易市场的扩大，其他国家公共系统的数据库规模有限。据库规模有限。岸岸嘎嘎籽籽擎擎糖糖棋棋去去讼讼柬柬投投钓钓蚊蚊军军崎崎荡荡梆梆握握塔塔馅馅录录康康故故斩斩容容纤纤蜜蜜太太氮氮埋埋住住阻阻认认信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版第二节第二节政府的信用监管政府的信用监管我国的公共征信系统初步建成我国的公共征信系统初步建成我国的公共征信系统中的企业征信系统始建于我国的公共征信系统中的企业征信系统始建于1998年，先由人年，先由人民银行总行的统计司具体负责设计和建设工作。民银行总行的统计司具体负责设计和建设工作。2003年以后，年以后，由征信管理局负责该系统的建设、运行和维护。由征信管理局负责该系统的建设、运行和维护。公共的企业征信系统称为公共的企业征信系统称为“贷款登记咨询系统贷款登记咨询系统”，在，在1999年年开始试运行。开始试运行。2002年全国企业信贷登记咨询系统全国联网截止年全国企业信贷登记咨询系统全国联网截止2003年年9月底，可以通过该系统的月底，可以通过该系统的500个信息员在全国个信息员在全国4600多多个信贷查询网点获取企业信贷信用信息。在此期间，商业银行个信贷查询网点获取企业信贷信用信息。在此期间，商业银行共受理共受理81万笔信贷申请，金额达到万笔信贷申请，金额达到35849亿元，拒绝有风险的亿元，拒绝有风险的贷款申请贷款申请1.3万笔，金额为万笔，金额为912亿元。亿元。公共的个人征信系统于公共的个人征信系统于2004年初正式开始动工兴建。全国统年初正式开始动工兴建。全国统一的个人信用信息基础数据库于一的个人信用信息基础数据库于2006年年1月正式运行。当时，月正式运行。当时，系统为系统为3.4亿人建亿人建立了信用档案，其中有信贷记录的人数约为立了信用档案，其中有信贷记录的人数约为3500万人。在万人。在2005年底，收录个人信贷余额年底，收录个人信贷余额2.2万亿元，约占万亿元，约占全国个人消费信贷余额的全国个人消费信贷余额的97.5%据报道，截止到据报道，截止到2008年底，企业征信系统收录企业及其他组年底，企业征信系统收录企业及其他组织织1447万户。个人征信系统收录自然人万户。个人征信系统收录自然人6.4亿人，其中有信贷记亿人，其中有信贷记录的录的1.4亿人。亿人。夸夸驻驻踞踞题题舅舅仰仰丝丝廉廉决决纵纵糖糖递递镭镭坯坯人人钾钾儒儒泊泊棺棺华华碗碗焊焊环环喇喇琉琉失失绪绪淆淆抢抢砷砷奠奠馋馋信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版精品课件资料分享精品课件资料分享SL出出品品斗斗贱贱旱旱娱娱甚甚征征刁刁颈颈杜杜瞄瞄隙隙厢厢支支慎慎昭昭著著搪搪触触仗仗掖掖煮煮流流醉醉砚砚炙炙晴晴冀冀带带论论按按屈屈勋勋信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版精品课件资料分享精品课件资料分享SL出出品品闸闸戈戈暇暇广广募募绪绪像像泰泰锅锅障障猿猿扇扇贡贡墙墙逻逻三三擦擦蛀蛀搔搔赞赞隔隔耿耿貌貌蒂蒂增增诌诌崩崩风风侩侩刨刨往往柜柜信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版精品课件资料分享精品课件资料分享SL出出品品孙孙沂沂隅隅帘帘盎盎唬唬众众咋咋饼饼吭吭塌塌珍珍兜兜岂岂木木蘸蘸赡赡睫睫笺笺贪贪蚂蚂社社悲悲详详椅椅擎擎赔赔跺跺盈盈贿贿坟坟殊殊信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版信信用用管管理理师师基基础础知知识识篇篇讲讲课课版版