第五章：存款货币银行-商业银行： 依照商业银行法和公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 商业银行是经营货币和资金业务的金融企业。1第二节：存款货币银行的类型与组织第二节：存款货币银行的类型与组织在西方商业银行发展基本遵循两大主流传统：在西方商业银行发展基本遵循两大主流传统：职能分工型模式和全能型模式。职能分工型模式和全能型模式。2向全能方向发展的趋势：向全能方向发展的趋势：利用金融创新绕开管制；利用金融创新绕开管制；通过收购、合并或成立附属机构形式渗通过收购、合并或成立附属机构形式渗入对方业务领域；入对方业务领域；通过直接开办其他金融机构所经营的业通过直接开办其他金融机构所经营的业务实现综合经营务实现综合经营3商业银行的组织制度：商业银行的组织制度：1.1.单一银行制度指业务只由一个单一的银行机构单一银行制度指业务只由一个单一的银行机构经营而不设立分支机构的银行组织制度。经营而不设立分支机构的银行组织制度。2.2.总分行制度是指银行在大城市设立总行，并在总分行制度是指银行在大城市设立总行，并在该市及国内或国外各地设立分支行的制度。该市及国内或国外各地设立分支行的制度。3.3.代理行制度指银行相互间签有代理协议，委托代理行制度指银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度对方银行代办指定业务的制度。4存款货币银行存款货币银行-商业银行的业务商业银行的业务一、一、负债业务负债业务 形成其资金来源的业务。形成其资金来源的业务。1.1.存款（企业定活期存款、个人定活期存款）存款（企业定活期存款、个人定活期存款）2.2.同业拆借同业拆借3.3.中央银行借款中央银行借款4.4.国际货币市场借款国际货币市场借款5.5.回购协议回购协议6.6.结算过程中短期资金占用结算过程中短期资金占用7.7.发行金融债券发行金融债券5二二.资产业务资产业务 (P146)银行运用其资产的业务银行运用其资产的业务1.现金资产现金资产（库存现金、存款准备金、存放同业存款）（库存现金、存款准备金、存放同业存款）2.贷款（贷款分类方式按课件记忆，不按书）贷款（贷款分类方式按课件记忆，不按书）（按贷款期限：短期、中期、长期按贷款期限：短期、中期、长期按贷款用途：（工商业贷款、不动产贷款、消费按贷款用途：（工商业贷款、不动产贷款、消费者贷款、票据贷款）者贷款、票据贷款）按照贷款的偿还方式按照贷款的偿还方式: :一次性还清贷款一次性还清贷款, ,分期偿还分期偿还贷款贷款. .6按照贷款的保障分为按照贷款的保障分为担保担保贷款和信用贷贷款和信用贷款款按照贷款的质量按照贷款的质量( (或风险程度或风险程度) )分类分类: :五级分类五级分类( (正常正常, ,关注关注, ,次级次级, ,可疑和损失可疑和损失) )四级分类四级分类( (一逾两呆一逾两呆) )按照银行发放贷款的自主程度分类按照银行发放贷款的自主程度分类自营贷款自营贷款, ,委托贷款委托贷款和和特定贷款特定贷款3.3.投资投资7三、中间业务三、中间业务 银行不运用自己的资金，代替客户办理款项收银行不运用自己的资金，代替客户办理款项收付和其他委托事项而收取手续费的业务。（又称付和其他委托事项而收取手续费的业务。（又称无风险业务）无风险业务）1.1.汇兑业务汇兑业务 银行代理客户把现款汇给异地收款人的业务。银行代理客户把现款汇给异地收款人的业务。2.2.支票结算业务支票结算业务 银行应客户要求为其通过支票所引起的货币银行应客户要求为其通过支票所引起的货币收付和其他委托事项而收取手续费的业务。收付和其他委托事项而收取手续费的业务。83.3.信用证业务信用证业务 银行保证付款的业务。银行保证付款的业务。4.4.代收业务代收业务5.5.代客买卖业务代客买卖业务6.6.承兑业务承兑业务银行为客户开出的汇票或票据承银行为客户开出的汇票或票据承担付款保证的业务。担付款保证的业务。97.7.信托业务信托业务银行接受客户的委托，代为管理、营运银行接受客户的委托，代为管理、营运处理有关钱财的业务。处理有关钱财的业务。8.8.代理融通业务代理融通业务 银行或专业代理融通公司代顾客收取银行或专业代理融通公司代顾客收取应收账款并向客户提供资金融通的一种业务应收账款并向客户提供资金融通的一种业务方式。方式。9.9.银行卡业务银行卡业务10.10.租赁业务租赁业务由银行垫付资金购买资本设备，然后出租由银行垫付资金购买资本设备，然后出租给客户并以租金的形式收回资金的一种给客户并以租金的形式收回资金的一种业务方式。业务方式。10表外业务：表外业务：凡是未列入银行资产负债表内且不影响凡是未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。资产负债总额的业务。 广义表外业务既包括传统的中间业务，又广义表外业务既包括传统的中间业务，又包括金融创新产生的风险业务，包括金融创新产生的风险业务，如如SPOT SPOT 、FW FW 、SWAP SWAP 、OPTION FRAOPTION FRAFUTUREFUTURE、期指期货、期指期货贷款承诺贷款承诺备用信用证等备用信用证等 狭义的表外业务是指只包括第一种的中间业务。狭义的表外业务是指只包括第一种的中间业务。商业银行的综合性、多功能发展趋势：商业银行的综合性、多功能发展趋势：经营全能化经营全能化业务国际化业务国际化营运电子化营运电子化11第五节：分业经营与混业经营第五节：分业经营与混业经营商业银行的两种类型：职能分工型与全能型商业银行的两种类型：职能分工型与全能型职能分工型的基本特点是，法律限定金融机构必须职能分工型的基本特点是，法律限定金融机构必须分门别类、各有专司：分门别类、各有专司： 全能型商业银行，又称综合型商业银行，它们全能型商业银行，又称综合型商业银行，它们可以经营包括各种期限和种类的存款与贷款的一切可以经营包括各种期限和种类的存款与贷款的一切银行业务，同时直至可以经营全面的证券业务银行业务，同时直至可以经营全面的证券业务职能分工型模式为分业经营、分业监管模式；职能分工型模式为分业经营、分业监管模式；全能型模式为混业经营、混业监管模式。全能型模式为混业经营、混业监管模式。美、日、德、中国的商业银行经营模式美、日、德、中国的商业银行经营模式12第六节 金融创新金融创新是指商业银行为适应经济发展金融创新是指商业银行为适应经济发展的要求，通过引入新技术、采用新方法、的要求，通过引入新技术、采用新方法、开辟新市场、构建新组织，在战略决策、开辟新市场、构建新组织，在战略决策、制度安排、机构设置、人员准备、管理制度安排、机构设置、人员准备、管理模式、业务流程和金融产品等方面开展模式、业务流程和金融产品等方面开展的各项新活动，最终体现为银行风险管的各项新活动，最终体现为银行风险管理能力的不断提高，以及为客户提供的理能力的不断提高，以及为客户提供的服务产品和服务方式的创造与更新。服务产品和服务方式的创造与更新。13第六节 金融创新金融创新是商业银行以客户为中心，以市场为金融创新是商业银行以客户为中心，以市场为导向，不断提高自主创新能力和风险管理能力，导向，不断提高自主创新能力和风险管理能力，有效提升核心竞争力，更好地满足金融消费者有效提升核心竞争力，更好地满足金融消费者和投资者日益增长的需求，实现可持续发展战和投资者日益增长的需求，实现可持续发展战略的重要组成部分略的重要组成部分。避免风险的创新与资产业务的证券化技术进步推动的创新规避行政管理的创新14第七节 不良债权不良资产不良资产不良债权不良债权不良贷款率不良贷款率债权质量分类法债权质量分类法1.正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。额偿还本息。2.关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。3.次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。4.可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保的合同约定，也肯定要造成一部分损失。或担保的合同约定，也肯定要造成一部分损失。5.损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。分。15第八节 存款保险制度存款保险制度的功能和问题我国是否应该实行存款保险制度16第九节：商业银行经营的原则：三性原则第九节：商业银行经营的原则：三性原则盈利性、安全性和流动性。盈利性、安全性和流动性。一、安全性一、安全性安全性原则是指银行的贷款必须安全，客户的存款安全性原则是指银行的贷款必须安全，客户的存款必须安全。必须安全。二、流动性二、流动性流动性原则是指银行必须能够随时应付客户的提款，流动性原则是指银行必须能够随时应付客户的提款，满足不要的贷款。满足不要的贷款。三、盈利性三、盈利性盈利性原则是指商业银行的经营是以寻求利润最大盈利性原则是指商业银行的经营是以寻求利润最大化为目的的。化为目的的。17资本充足率资本充足率=资本金风险资产总额风险资产总额资本金资本金= =核心资本核心资本+ +附属资本（附属资本（P164)P164)风险资产总额风险资产总额= =各类资产各类资产* *风险权数风险权数纽约公式纽约公式巴塞尔巴塞尔I I分母原则分母原则分子原则分子原则巴塞尔巴塞尔IIII第十节 对存款货币银行的监管18不良贷款和贷款风险分类：不良贷款和贷款风险分类：四级分类：四级分类：“一逾两呆一逾两呆”五级分类：五级分类：正常、关注、次级、可疑、损失正常、关注、次级、可疑、损失信用风险的度量信用风险的度量 为了弥补和抵御已经得到识别的信用风险，银为了弥补和抵御已经得到识别的信用风险，银 行应该计提专项呆帐准备金。行应该计提专项呆帐准备金。 正常（）关注（正常（）关注（5-10）次级（）次级（20-35） 可疑（可疑（50-75）损失（）损失（100）19我国商业银行三大业务：我国商业银行三大业务：负债、资产和中间业务负债、资产和中间业务禁止商业银行经营的业务：禁止商业银行经营的业务：不得从事信托投资业务不得从事信托投资业务不得从事股票业务不得从事股票业务不得投资非自用不动产不得投资非自用不动产 不得向非银行金融机构投资不得向非银行金融机构投资 不得向企业投资不得向企业投资20商业银行坚持商业银行坚持“三性三性”原则原则盈利性、安全性、流动性盈利性、安全性、流动性实行实行“四自四自”方针方针自自主主经经营营、自自担担风风险险、自自负负盈盈亏亏、自我约束。自我约束。21存款货币银行存款货币银行-商业银行信用货币的创造商业银行信用货币的创造一、原始存款与派生存款一、原始存款与派生存款原始存款：是商业银行吸收的现金存款原始存款：是商业银行吸收的现金存款或中央银行对商业银行贷款所形成的存款，或中央银行对商业银行贷款所形成的存款，原始存款是存款货币创造的基础。原始存款是存款货币创造的基础。派生存款：与原始存款相对的概念，是派生存款：与原始存款相对的概念，是指由商业银行以原始存款为基础发放贷款指由商业银行以原始存款为基础发放贷款而引申出来的超过最初存款的部分。而引申出来的超过最初存款的部分。重 点 章 节22法定准备金（法定准备金（Rd Rd ）法定存款准备金比率（法定存款准备金比率（ rd)*rd)*活期存款（活期存款（D)D)R=Rd+E R=Rd+E E=R-Rd=R-D* rd P196E=R-Rd=R-D* rd P196 假设法定准备金比率为假设法定准备金比率为2020现金漏损率和超额准备金率皆为现金漏损率和超额准备金率皆为0 0派生存款乘数（倍数派生存款乘数（倍数k k）：）：1/201/201/1/ rd5 rd k派生倍数即是法定准备金率的倒数，法定存款准派生倍数即是法定准备金率的倒数，法定存款准备金率越高，存款扩张的倍数越小；备金率越高，存款扩张的倍数越小；法定存款准法定存款准备金率越小，存款扩张的倍数越大；备金率越小，存款扩张的倍数越大；23银行银行存款存款法定准备金数额法定准备金数额比率（比率（2020）贷款贷款A A10000100002000200080008000B B800080001600160064006400C C640064001280128051205120D D512051201024102440964096合计合计50000500001000010000400004000024K= 1K= 1 rr+er rr+er K= 1K= 1 rr+er+c rr+er+c 书中没有，记住课件上内容书中没有，记住课件上内容RrRr和和erer的关系：的关系：1.Required reserve rate:1.Required reserve rate:指令性的，央行完全可控的指令性的，央行完全可控的变量变量2.Excess reserve rate2.Excess reserve rate：指导性的，央行不可控变量：指导性的，央行不可控变量25Rr和和er的的关系关系：3. Rr和和er越高，越高，K越小；越小； Rr和和er越小，越小，K越大；越大；4.当央行提高当央行提高Rr时，商业银行可降低时，商业银行可降低 er，而，而K没没有变化；或有变化；或K 提高；提高；当央行降低当央行降低Rr时，商业银行可能提升时，商业银行可能提升 er，而，而K没没有变化；或有变化；或K 下降；下降；5.c是央行和商行都不可控变量是央行和商行都不可控变量6.以上以上Rr和和er及及c都是理想化状态或最大化派生都是理想化状态或最大化派生或理论上控制或理论上控制Rr特别是央行可控变量特别是央行可控变量Rr26强化练习：强化练习：一、填空一、填空1 1.( ).( )的成立，标志着现代银行制度的建立，也意味着动摇的成立，标志着现代银行制度的建立，也意味着动摇了高利贷在信用领域达到垄断地位。了高利贷在信用领域达到垄断地位。2.2.按经营模式划分，将商业银行分为按经营模式划分，将商业银行分为（ ）和（和（ ）。）。3.3.商业银行经营的三性原则是盈利性、商业银行经营的三性原则是盈利性、( )( )和（和（ ）。）。4.4.贷款的五级分类法把贷款分为正常、贷款的五级分类法把贷款分为正常、（ ）、（）、（ ） 、 （ ）和和（ ）。5.5.存款货币银行吸收外来资金的方式主要有吸收存款、存款货币银行吸收外来资金的方式主要有吸收存款、（ ）、（）、（ ）、从国际货币市场借款、结算过程中的短期、从国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用和发行金融债券。资金占用和发行金融债券。6.6.存款货币银行向中央银行借款的主要形式有存款货币银行向中央银行借款的主要形式有（ ）和和（ ）。）。7.7.（ ）市场是我国规模最大的一种货币市场，因此是中国人民银市场是我国规模最大的一种货币市场，因此是中国人民银行进行公开市场炒作的场所。行进行公开市场炒作的场所。27强化练习：强化练习：二、判断二、判断1.1.存款货币银行的资金主要由自有资本构成。存款货币银行的资金主要由自有资本构成。2.2.开立活期存款帐户的目的是未来通过银行进行各种支开立活期存款帐户的目的是未来通过银行进行各种支付结算。付结算。3.3.贴现业务是对票据的买卖，并不是一项信用业务。贴现业务是对票据的买卖，并不是一项信用业务。4.4.分业经营限制了商业银行的业务经营能力，不利于提分业经营限制了商业银行的业务经营能力，不利于提高资金的配置与使用效率。高资金的配置与使用效率。5.5.美国商业银行创造可转让支付命令书帐户美国商业银行创造可转让支付命令书帐户(NOW)(NOW)的目的的目的是规避储蓄帐户不得使用支票的规定。是规避储蓄帐户不得使用支票的规定。6.6.一般来说，流动性较强的资产盈利性也比较好。一般来说，流动性较强的资产盈利性也比较好。7.7.风险管理不但需要银行对风险进行计量，还需要对内风险管理不但需要银行对风险进行计量，还需要对内部人员进行监督与管理。部人员进行监督与管理。288.8.依据确实有真实交易背景的票据进行贷款，可依据确实有真实交易背景的票据进行贷款，可以保障贷款按期收回。以保障贷款按期收回。9.9.活期存款的到期日为零。活期存款的到期日为零。10.10.对冲基金是公募基金，是专门为追求高投资对冲基金是公募基金，是专门为追求高投资收益的投资人设计的基金。收益的投资人设计的基金。11.11.开放式基金的基金单位总数是固定的。开放式基金的基金单位总数是固定的。12.12.欧式期权可在到期日或到期日之前的任一营欧式期权可在到期日或到期日之前的任一营业日执行。业日执行。13.13.二级市场是有价证券在发行人与投资者之间二级市场是有价证券在发行人与投资者之间流通的市场。流通的市场。14.14.借贷过程中，从债权人方面说，要承担货币借贷过程中，从债权人方面说，要承担货币贬值的通货膨胀风险；而就债务人说，则会遭遇贬值的通货膨胀风险；而就债务人说，则会遭遇通货紧缩的风险通货紧缩的风险15.15.美国强大的经济实力不仅使美元成为主要的美国强大的经济实力不仅使美元成为主要的国际贸易结算货币和国际储备货币，也使其成为国际贸易结算货币和国际储备货币，也使其成为唯一采用汇率间接标价法的国家。唯一采用汇率间接标价法的国家。2916.16.假如信息完全对称，市场不存在交易成本，也即市场假如信息完全对称，市场不存在交易成本，也即市场不存在摩擦的情况下，那么银行中介也就没有存在的理不存在摩擦的情况下，那么银行中介也就没有存在的理由。由。17.17.银行间拆借市场即可拆借短期资金，又可以进行长期银行间拆借市场即可拆借短期资金，又可以进行长期资金的贷放。资金的贷放。18.18.现金的增发是以存款准备不断得到补充得以实现的。现金的增发是以存款准备不断得到补充得以实现的。19.19.存款保险制度会削弱市场规则在抑制银行风险方面的存款保险制度会削弱市场规则在抑制银行风险方面的积极作用。积极作用。30强化练习：强化练习：三、不定项选择三、不定项选择1.1.商业银行的作用是：商业银行的作用是：A.A.充当企业之间的信用中介充当企业之间的信用中介B.B.充当企业之间的支付中介充当企业之间的支付中介C.C.变社会各阶层的积蓄和收入为资本变社会各阶层的积蓄和收入为资本D.D.创造信用流通工具创造信用流通工具2.2.属于存款货币银行负债业务的是：属于存款货币银行负债业务的是：A.A.存款存款B.B.贷款贷款C.C.从中央银行借款从中央银行借款D.D.银行同业拆借银行同业拆借313.3.属于存款货币银行资产业务的是：属于存款货币银行资产业务的是：A.A.存款存款B.B.贷款贷款C.C.证券投资证券投资D.D.发行金融债券发行金融债券4.4.禁止或限制银行对股票进行投资的原因是：禁止或限制银行对股票进行投资的原因是：A.A.保持银行业的稳定保持银行业的稳定B.B.防止股市波动防止股市波动C.C.防止对特定企业提供数额过大的融资支持防止对特定企业提供数额过大的融资支持D.D.防止垄断防止垄断325.5.属于存款货币银行中间业务的是：属于存款货币银行中间业务的是：A.A.汇兑汇兑B.B.代收代收C.C.互换互换D.D.期权期权6.6.存款货币银行据以获取收益的业务种类是：存款货币银行据以获取收益的业务种类是：A.A.负债业务负债业务B B. .资产业务资产业务C.C.中间业务中间业务D.D.表外业务表外业务337.7.如果借款人的还款能力出现明显的问题，依据其如果借款人的还款能力出现明显的问题，依据其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，那么该笔正常经营收入已无法保证足额偿还本息，那么该笔贷款属于五级分类中的：贷款属于五级分类中的：A.A.关注关注B.B.次级次级C.C.可疑可疑D.D.损失损失8.8.银行创造可变利率债券债务工具的原因是：银行创造可变利率债券债务工具的原因是：A.A.规避风险规避风险B.B.技术进步的推动技术进步的推动C.C.规避行政管理规避行政管理D.D.以上答案都不对以上答案都不对349.存款货币银行的存款准备包括：存款货币银行的存款准备包括：A.A.准备存款准备存款B.B.库存现金库存现金C.C.流通于银行体系之外的现金流通于银行体系之外的现金D.D.贷款贷款10.10.现金漏损率越高，则存款货币创造乘数：现金漏损率越高，则存款货币创造乘数：A.A.越大越大B.B.越小越小C.C.不变不变D.D.以上答案都不对以上答案都不对11.11.存款货币银行派生存款的能力：存款货币银行派生存款的能力：A.A.与原始存款成正比，与法定准备金率成正比与原始存款成正比，与法定准备金率成正比B.B.与原始存款成正比，与法定准备金率成反比与原始存款成正比，与法定准备金率成反比C.C.与原始存款成反比，与法定准备金率成正比与原始存款成反比，与法定准备金率成正比D.D.与原始存款成反比，与法定准备金率成反比与原始存款成反比，与法定准备金率成反比3512.12.存款货币银行影响派生存款能力的因素有：存款货币银行影响派生存款能力的因素有：A.A.财政性存款财政性存款B.B.原始存款原始存款C.C.法定存款准备金率法定存款准备金率D D. .超额准备金率超额准备金率13.13.在其他条件不变的情况下，如果提高了定期存款准备率，在其他条件不变的情况下，如果提高了定期存款准备率，则货币创造乘数：则货币创造乘数：A.A.不变不变B.B.增大增大C.C.减小减小D.D.不确定不确定14.14.通常法律规定，商业银行及其有关金融机构必须向中央银通常法律规定，商业银行及其有关金融机构必须向中央银行存入一定部分存款准备金，目的在于：行存入一定部分存款准备金，目的在于：A.A.保证存款机构的清偿能力保证存款机构的清偿能力B.B.保证存款机构的盈利性保证存款机构的盈利性C.C.保证国家的财政收入保证国家的财政收入D.D.有利于中央银行调节信用规模和货币供应量有利于中央银行调节信用规模和货币供应量36