结算业务知识结算业务知识1信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训主要内容：主要内容：1.农信银系统业务农信银系统业务2.差错处理规定差错处理规定3.银联卡相关知识银联卡相关知识4.支付结算办法支付结算办法5.现代代支付系统现代代支付系统6.反洗钱法律法规反洗钱法律法规2信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训农信银通存通兑业务基本规定农信银通存通兑业务基本规定通存通兑业务资金清算采取逐通存通兑业务资金清算采取逐笔发起、实时清算的方式。笔发起、实时清算的方式。1、通存通兑业务凭证应记载下、通存通兑业务凭证应记载下列事项：列事项：（1）业务种类（）业务种类（2）交易方式）交易方式(3)业业务金额务金额(4)委托日期委托日期(5)收款人（存收款人（存款人）名称、账号款人）名称、账号(6)付款人（取付款人（取款人）名称、账号款人）名称、账号(7)客户有效身客户有效身份证件名称、号码份证件名称、号码(8)代理人有效代理人有效身份证件名称、号码身份证件名称、号码(9)客户联系客户联系电话、住址电话、住址3信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训2、手续费：、手续费：(1)异地现金通存业务时必须采取现金方式异地现金通存业务时必须采取现金方式收取客户手续费。收取客户手续费。(2)受理社行办理异地现金通兑业务时可采受理社行办理异地现金通兑业务时可采取现金或转帐方式收取客户手续费。取现金或转帐方式收取客户手续费。(3)受理社行办理异地转帐业务时（柜台本受理社行办理异地转帐业务时（柜台本地卡、折转入异地帐户或柜台异地卡、折地卡、折转入异地帐户或柜台异地卡、折转入本地账户，应以现金或转帐方式向付转入本地账户，应以现金或转帐方式向付款方客户收取手续费款方客户收取手续费。4信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训3、不得受理的业务种类是：、不得受理的业务种类是：（1）更换存折或银行卡（）更换存折或银行卡（2）修改）修改客户的支付条件（包括密码的修改）客户的支付条件（包括密码的修改）（3）重写磁条信息（）重写磁条信息（4）有权执法）有权执法机关的冻结、解冻、查询、扣划机关的冻结、解冻、查询、扣划（5）存折或银行卡的挂失及解挂）存折或银行卡的挂失及解挂（6）补登折（）补登折（7）打印对帐单。）打印对帐单。5信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训 4、办理柜台存折相关业务时，是否能够、办理柜台存折相关业务时，是否能够打印存折？打印存折？无法打印存折。各地农信银存折规格，无法打印存折。各地农信银存折规格，打印要素，打印机设置不同，不能打印打印要素，打印机设置不同，不能打印存折，柜员应打印交易凭证并加盖业务存折，柜员应打印交易凭证并加盖业务印章交客户，并提示客户前往开户社印章交客户，并提示客户前往开户社（行）所在地区的网点办理补登折。（行）所在地区的网点办理补登折。所以办理农信银有折取款业务时，存折所以办理农信银有折取款业务时，存折磁条是不能读写的，只能手工录入账号磁条是不能读写的，只能手工录入账号进行交易。办理卡取款及转账业务时，进行交易。办理卡取款及转账业务时，受理社（行）应使用磁条读写器读取卡受理社（行）应使用磁条读写器读取卡磁道信息，开户社（行）系统须对卡磁磁道信息，开户社（行）系统须对卡磁道信息进行校验。道信息进行校验。6信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训5、在柜台办理农信银支付清算系统个人在柜台办理农信银支付清算系统个人账户通存通兑业务时，是否需要手工录账户通存通兑业务时，是否需要手工录入开户社（行）的社（行）号？入开户社（行）的社（行）号？在柜台办理银行卡存、取款交易时，无在柜台办理银行卡存、取款交易时，无需手工查询、录入开户社（行）的社需手工查询、录入开户社（行）的社（行）号。受理方社（行）内业务系统（行）号。受理方社（行）内业务系统可根据柜员录入（或使用读卡器刷卡读可根据柜员录入（或使用读卡器刷卡读取）的银行卡卡号，通过取）的银行卡卡号，通过“卡卡bin与行与行号对照表号对照表”自动回显开户社（行）的社自动回显开户社（行）的社（行）号。（行）号。7信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训在柜台办理存折存、取款业务时，由于在柜台办理存折存、取款业务时，由于目前各地农信银机构社（行）内业务系统不目前各地农信银机构社（行）内业务系统不同，存折账号的编写规则不尽相同，因此，同，存折账号的编写规则不尽相同，因此，系统无法通过录入的存折账号自动显示开户系统无法通过录入的存折账号自动显示开户社（行）的社（行）号。柜员办理此类业务社（行）的社（行）号。柜员办理此类业务时，需要查询开户社（行）的所属成员机构时，需要查询开户社（行）的所属成员机构（即省级中心）的社（行）号，无需查询具（即省级中心）的社（行）号，无需查询具体开户网点的社（行）号。但如果开户社体开户网点的社（行）号。但如果开户社（行）是广东联社辖内网点，则需要查询开（行）是广东联社辖内网点，则需要查询开户社（行）所属县级中心或县级联社的社户社（行）所属县级中心或县级联社的社（行）号（行）号。8信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训6、在柜台办理农信银支付清算系统个人账户在柜台办理农信银支付清算系统个人账户通存通兑业务时，在录入账号或卡号后，是通存通兑业务时，在录入账号或卡号后，是否可以自动回显户名？否可以自动回显户名？答：无法自动回显户名。为了防止记账串户答：无法自动回显户名。为了防止记账串户等操作错误，办理柜面通存通兑业务时，需等操作错误，办理柜面通存通兑业务时，需要柜员录入户名以便开户方进行核对。各地要柜员录入户名以便开户方进行核对。各地农信银机构存折的磁道信息尚未统一，柜台农信银机构存折的磁道信息尚未统一，柜台办理异地存折业务时，无法通过磁条读写器办理异地存折业务时，无法通过磁条读写器读取存折磁道信息。同时，农信银机构业务读取存折磁道信息。同时，农信银机构业务系统和数据没有实现全国集中，业务数据保系统和数据没有实现全国集中，业务数据保存在各省级（或地市级）中心，因此，在异存在各省级（或地市级）中心，因此，在异地办理业务时，无法根据录入的账号（或卡地办理业务时，无法根据录入的账号（或卡号）显示对应的户名。号）显示对应的户名。9信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训未全面开通通存通兑业务的个别地方说明未全面开通通存通兑业务的个别地方说明1陕西省只有部分开通，山西，新疆，西藏未陕西省只有部分开通，山西，新疆，西藏未开通；开通；2四川省成都地区、浙江宁波鄞州银行四川省成都地区、浙江宁波鄞州银行未开通；未开通；3受理广东联社的存折业务时，开户受理广东联社的存折业务时，开户行行号不能输入广东省中心行号，需输入所行行号不能输入广东省中心行号，需输入所属地市中心的行号；属地市中心的行号；4深圳农商行为客户开立深圳农商行为客户开立的存折右上角处印有的存折右上角处印有05NO（存折号码）和电（存折号码）和电脑号码两种数字，录入时请以脑号码两种数字，录入时请以05NO（存折号（存折号码）为准。码）为准。5四川省联社可办理通存通兑业务四川省联社可办理通存通兑业务的存折帐号组成规则帐号长度：的存折帐号组成规则帐号长度：17位：帐号位：帐号的前两位为的前两位为“88”。10信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训7、 个人账户通存通兑业务交易失败的主要原个人账户通存通兑业务交易失败的主要原因有哪些？因有哪些？答：（答：（1）交易超时。个人账户通存通兑业务）交易超时。个人账户通存通兑业务交易属于计时请求应答型交易，在处理过程交易属于计时请求应答型交易，在处理过程中的每个节点计时。在任一节点出现超时，中的每个节点计时。在任一节点出现超时，则交易失败。则交易失败。（2）应借记方清算账户可用余额不足。受理）应借记方清算账户可用余额不足。受理方发起通存业务时，农信银中心检查受理方方发起通存业务时，农信银中心检查受理方头寸，如受理方可用余额不足支付，则返回头寸，如受理方可用余额不足支付，则返回失败结果。受理方发起通兑业务时，农信银失败结果。受理方发起通兑业务时，农信银中心检查开户方头寸，如开户方可用余额不中心检查开户方头寸，如开户方可用余额不足，则返回失败结果。足，则返回失败结果。（3）交易要素与开户方信息不符）交易要素与开户方信息不符。 11信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训8、 什么是通存业务的什么是通存业务的“存款圈存存款圈存”？答：为规避异地通存业务资金风险，开答：为规避异地通存业务资金风险，开户方成员机构社（行）内业务系统在成户方成员机构社（行）内业务系统在成功处理异地柜台通存通兑贷记类业务后，功处理异地柜台通存通兑贷记类业务后，其业务系统应自动对该笔交易存款金额其业务系统应自动对该笔交易存款金额进行圈存处理，待收到受理社（行）发进行圈存处理，待收到受理社（行）发起的该笔业务的起的该笔业务的“柜台存款确认请求柜台存款确认请求”后再自动进行解锁（解圈存）处理，客后再自动进行解锁（解圈存）处理，客户方可使用该笔资金。户方可使用该笔资金。12信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训9、通存通兑业务错账有哪几类？如何处理通存通兑业务错账有哪几类？如何处理？客观因素导致的错账客观因素导致的错账因系统响应不及时等客观因素导致的错账，因系统响应不及时等客观因素导致的错账，主要包括：受理社（行）或开户社（行）主要包括：受理社（行）或开户社（行）交易处理结果与农信银中心不一致；通存交易处理结果与农信银中心不一致；通存交易成功后未存款确认等。交易成功后未存款确认等。因客观因素导致的错账，在日终对账后，因客观因素导致的错账，在日终对账后，由各成员机构提交差错处理平台进行处理。由各成员机构提交差错处理平台进行处理。操作失误产生的错账操作失误产生的错账受理社（行）柜台经办人员因操作失误造受理社（行）柜台经办人员因操作失误造成的错账，主要包括：记账反向、记账金成的错账，主要包括：记账反向、记账金额错、重复提交交易等。额错、重复提交交易等。13信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训冲销、补正应遵循如下原则：冲销、补正应遵循如下原则： （1）只能办理本网点的错帐冲销、补）只能办理本网点的错帐冲销、补正只能对当日发生的错帐进行冲销、正只能对当日发生的错帐进行冲销、补正。（补正。（2）受理社行能够为错帐冲）受理社行能够为错帐冲正提供合法、有效的证据。（正提供合法、有效的证据。（3）如）如款项已错记客户帐，且错帐款项已被款项已错记客户帐，且错帐款项已被支取，应及时联系开户社行协助处理。支取，应及时联系开户社行协助处理。（4）在完成柜台冲销后，使用）在完成柜台冲销后，使用“柜柜台补正台补正”交易对原交易进行补正。补交易对原交易进行补正。补正交易必须由原交易柜员发起。正交易必须由原交易柜员发起。14信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训10. 柜台办理通存通兑业务的过程中，经办人员发现交易金额或交易方向不符时，应怎样处理？ 通兑业务做成了通存业务并付出了现金。柜通兑业务做成了通存业务并付出了现金。柜员发现交易反方，同时客户已离开柜台时，员发现交易反方，同时客户已离开柜台时，如留有客户填制的交易凭证，可以当日进行如留有客户填制的交易凭证，可以当日进行冲销、补正处理，柜员应在通存通兑业务日冲销、补正处理，柜员应在通存通兑业务日切前（每日切前（每日17：30），核对现金尾箱，发现），核对现金尾箱，发现当日错账，及时予以冲销、补正。如取款做当日错账，及时予以冲销、补正。如取款做成存款，那补正的方向应该是借记补正。但成存款，那补正的方向应该是借记补正。但部分成员机构未开通柜台冲销、补正交易功部分成员机构未开通柜台冲销、补正交易功能，如贵州、福建不能冲销，云南，浙江等能，如贵州、福建不能冲销，云南，浙江等地不能补正，此种情况下需先控制客户款项地不能补正，此种情况下需先控制客户款项再与客户联系，协商退回错款有关事宜。再与客户联系，协商退回错款有关事宜。15信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训 如当日发起柜台冲销、柜台补正交易不成如当日发起柜台冲销、柜台补正交易不成功，或隔日发现操作错误（通存通兑业务已功，或隔日发现操作错误（通存通兑业务已进行日切处理），经办人员应尽快将交易原进行日切处理），经办人员应尽快将交易原始凭证、始凭证、协助控制客户款项申请协助控制客户款项申请加盖县加盖县联社行政公章一并传真省中心，由省中心核联社行政公章一并传真省中心，由省中心核实、加注意见并加盖印章后，传真至开户社实、加注意见并加盖印章后，传真至开户社（行）省中心协助对客户账户相应金额进行（行）省中心协助对客户账户相应金额进行控制。控制。在与客户和开户行联系协商后同意退回款在与客户和开户行联系协商后同意退回款项的，受理社还应填写项的，受理社还应填写农信银个人账户通农信银个人账户通存通兑业务手工调账请求表存通兑业务手工调账请求表和和手工调账手工调账情况说明情况说明，并通过省中心将相关材料一并，并通过省中心将相关材料一并传真至农信银中心，省中心同时通过差错处传真至农信银中心，省中心同时通过差错处理平台提交手工调账请求，农信银中心协调理平台提交手工调账请求，农信银中心协调开户方省级清算中心协助处理追款、调账相开户方省级清算中心协助处理追款、调账相关事宜。关事宜。16信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训二、差错处理1、ATM及农民工业务长款处理程序：属于本行湖南省内福祥卡的长款，由网点确认核实后，属于本行湖南省内福祥卡的长款，由网点确认核实后，通过转账的方式退客户账，卡转账或者转汇都可，不通过转账的方式退客户账，卡转账或者转汇都可，不需要上报省中心。需要上报省中心。除福祥卡以外的卡长款，由网点先根据除福祥卡以外的卡长款，由网点先根据ATM流水日流水日志及监控录像情况，确认长款归属和产生时间，首先志及监控录像情况，确认长款归属和产生时间，首先在在8359卡历史流水里输入源卡号和交易日期，查找卡历史流水里输入源卡号和交易日期，查找出对应的终端流水号，终端编号等详细信息；再用出对应的终端流水号，终端编号等详细信息；再用0772交易发送长款证明可以选择交易发送长款证明可以选择ATM，农民工和农，农民工和农信银三种类型，需要主管授权，下班前再用信银三种类型，需要主管授权，下班前再用0773打打印省中心调账通知，根据要求把长款转汇至省中心，印省中心调账通知，根据要求把长款转汇至省中心，可以直接转系统没有上下级限制。可以直接转系统没有上下级限制。17信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训三、银联卡相关知识1、分类及定义 银行卡按币种不同分为人民币卡、外银行卡按币种不同分为人民币卡、外币卡；按发行对象不同分为单位卡（商币卡；按发行对象不同分为单位卡（商务卡）、个人卡；按信息载体不同分为务卡）、个人卡；按信息载体不同分为磁条卡、芯片（磁条卡、芯片（IC）卡）卡 。18信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训信用卡按是否向发卡银行交存备用金分信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡两类。为贷记卡、准贷记卡两类。贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。费、后还款的信用卡。准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行要求交存一定金额的备用金，当备用金帐求交存一定金额的备用金，当备用金帐户余额不足支付时，可在发卡银行规定户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。的信用额度内透支的信用卡。借记卡按功能不同分为转帐卡（含储蓄借记卡按功能不同分为转帐卡（含储蓄卡，下同）、专用卡、储值卡。借记卡卡，下同）、专用卡、储值卡。借记卡不具备透支功能。不具备透支功能。19信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训2、福祥卡卡片号段管理：、福祥卡卡片号段管理： 卡片长度为卡片长度为19位，其中位，其中1-6位位622169是是BIN号，号，7-8位是卡类型（借记卡位是卡类型（借记卡02,贷记卡贷记卡01），），9-18位根据县联社号段由省联社编位根据县联社号段由省联社编制，这制，这10位自编号编制方法：前位自编号编制方法：前4位为发卡位为发卡机构代码，由市州代码和县联社代码组成，机构代码，由市州代码和县联社代码组成，由省联社确定，后由省联社确定，后6位为卡片顺序号，各县位为卡片顺序号，各县联社确定后，由省联社复核。发卡机构最联社确定后，由省联社复核。发卡机构最后后1位校验位由系统自动生成。不过也是有位校验位由系统自动生成。不过也是有规律可查的。规律可查的。20信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训“隔位隔位2倍加倍加”校验数的公式校验数的公式计算步骤如下：计算步骤如下：步骤步骤1：从右边第：从右边第1个数字（低序）开始个数字（低序）开始每隔一位乘以每隔一位乘以2。步骤步骤2：把在步骤：把在步骤1中获得的乘积的各位中获得的乘积的各位数字与原号码中未乘数字与原号码中未乘2的各位数字相加。的各位数字相加。步骤步骤3：从邻近的较高的一个以：从邻近的较高的一个以0结尾的结尾的数中减去步骤数中减去步骤2中所得到的总和这相当于求中所得到的总和这相当于求这个总和的低位数字（个位数）的这个总和的低位数字（个位数）的“10的补的补数数”。如果在步骤。如果在步骤2得到的总和是以零结尾得到的总和是以零结尾的数（如的数（如30、40等等），则校验数字就是零。等等），则校验数字就是零。21信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训例：例：无校验数字的卡号无校验数字的卡号4992739871步骤步骤499273987112222218461624+1+8+9+4+7+6+9+1+6+7+2=64270-64=63带有校验数字的卡号为：带有校验数字的卡号为：4992739871622信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训3、什么是、什么是ATM?ATM是是AutomaticTellerMachine的缩的缩写，即自动柜员机，持卡人可办理余额写，即自动柜员机，持卡人可办理余额查询，取款，转账，更改密码等业务。查询，取款，转账，更改密码等业务。发生吞卡的原因主要有：（发生吞卡的原因主要有：（1).机器故障；机器故障；(2).发卡行发出吞卡指令；发卡行发出吞卡指令；(3).持卡人操持卡人操作失误。作失误。23信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训4、什么是、什么是POS？POS是是PointOfSale的缩写，即销售的缩写，即销售点终端，交易种类包括：点终端，交易种类包括：消费、消费撤销（当日当批发起）、退消费、消费撤销（当日当批发起）、退货（包括全额和部分金额退货）、预授货（包括全额和部分金额退货）、预授权、预授权撤销、预授权完成、预授权权、预授权撤销、预授权完成、预授权完成撤销（当日当批发起）、收完成撤销（当日当批发起）、收/付费交付费交易（用于特定款项划转）。易（用于特定款项划转）。24信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训 预授权交易，是指特约商户通过预授权交易，是指特约商户通过POS终端渠道，就持卡人预计支付金终端渠道，就持卡人预计支付金额向发卡机构索取付款承诺的过程。预额向发卡机构索取付款承诺的过程。预授权冻结金额为预授权金额的授权冻结金额为预授权金额的115%，预授权有效期为交易日（对追加预授权预授权有效期为交易日（对追加预授权金额的，以追加交易日为准）起金额的，以追加交易日为准）起30天。天。在预授权有效期内，如果发卡机构没有在预授权有效期内，如果发卡机构没有收到预授权撤销或预授权完成交易，应收到预授权撤销或预授权完成交易，应自预授权交易日起第自预授权交易日起第31日内完成预授日内完成预授权金额的解冻。权金额的解冻。25信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训5、跨行交易执行下列分润比率：、跨行交易执行下列分润比率： 从从POS商户所得结算手续费，按按商户所得结算手续费，按按发卡行发卡行70，收单行，收单行10，信息交换中，信息交换中心（银联）心（银联）10，机具布置方，机具布置方10%的比的比例进行分配。例进行分配。（收单行是指跨行交易中（收单行是指跨行交易中兑付现金与商户签约进行跨行交易资金兑付现金与商户签约进行跨行交易资金结算，并且直接或间接地使交易达成转结算，并且直接或间接地使交易达成转接的银行。）接的银行。）26信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训持卡人在持卡人在ATM机跨行取款得费用由其机跨行取款得费用由其本人承担，并执行如下收费标准：本人承担，并执行如下收费标准：（一）持卡人在同城取款，每笔收费（一）持卡人在同城取款，每笔收费2元人民币；元人民币；（二）持卡人在异地取款，每笔收费按（二）持卡人在异地取款，每笔收费按金额的金额的1%+2元人民币。元人民币。境内发卡机构持卡人在境内代理行境内发卡机构持卡人在境内代理行ATM成功取现，发卡机构按每笔成功取现，发卡机构按每笔3元人民币元人民币的标准向收单机构支付代理手续费，同的标准向收单机构支付代理手续费，同时按每笔时按每笔0.6元人民币的标准向中国银元人民币的标准向中国银支付网络使用费。支付网络使用费。27信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训跨行转账交易手续费按收单机构跨行转账交易手续费按收单机构30%，中，中国银联国银联30%，转出机构，转出机构30%，转入机构，转入机构10%的比例进行分配。的比例进行分配。商业银行代理境外银行卡收单业务应当商业银行代理境外银行卡收单业务应当向商户收取结算手续费，其手续费标准不向商户收取结算手续费，其手续费标准不得低于交易金额的得低于交易金额的4。境内银行与境外机构签定信用卡代理收单境内银行与境外机构签定信用卡代理收单协议，其分润比率按境内银行与境外机构协议，其分润比率按境内银行与境外机构分别占商户所交手续费的分别占商户所交手续费的37.5和和62.5执行。执行。28信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训四、支付结算办法和票据法相关知识票据，是指银行汇票、商业汇票、银行票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。本票和支票。1、正确填写票据和结算凭证的基、正确填写票据和结算凭证的基本规定本规定票据出票日期使用小写填写的，银行票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求填写的，不予受理。大写日期未按要求填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。出票人自行承担。29信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训2、单位、个人和银行办理支付结算必须遵守、单位、个人和银行办理支付结算必须遵守下列原则：下列原则：一、恪守信用，履约付款；一、恪守信用，履约付款；二、谁的钱进谁的帐，由谁支配；二、谁的钱进谁的帐，由谁支配；三、银行不垫款。三、银行不垫款。银行以善意且符合规定和正常操作程序审银行以善意且符合规定和正常操作程序审查，对伪造、变造的票据和结算凭证上的签查，对伪造、变造的票据和结算凭证上的签章以及需要交验的个人有效身份证件，未发章以及需要交验的个人有效身份证件，未发现异常而支付金额的，对出票人或付款人不现异常而支付金额的，对出票人或付款人不再承担受委托付款的责任，对持票人或收款再承担受委托付款的责任，对持票人或收款人不再承担付款的责任。人不再承担付款的责任。30信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训3、背书转让规定：、背书转让规定：票据可以背书转让，但填明票据可以背书转让，但填明“现金现金”字字样的银行汇票、银行本票和用于支取现样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。金的支票不得背书转让。票据背书转让时，由背书人在票据背面票据背书转让时，由背书人在票据背面签章、记载被背书人名称和背书日期。签章、记载被背书人名称和背书日期。背书未记载日期的，视为在票据到期日背书未记载日期的，视为在票据到期日前背书。前背书。持票人委托银行收款或以票据质押的，持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应在背书除按上款规定记载背书外，还应在背书人栏记载人栏记载“委托收款委托收款”或或“质押质押”字样。字样。31信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训票据出票人在票据正面记载票据出票人在票据正面记载“不得转让不得转让”字样的，票据不得转让；其直接后手再背书字样的，票据不得转让；其直接后手再背书转让的，出票人对其直接后手的被背书人不转让的，出票人对其直接后手的被背书人不承担保证责任，对被背书人提示付款或委托承担保证责任，对被背书人提示付款或委托收款的票据，银行不予受理。收款的票据，银行不予受理。票据背书人在票据背面背书人栏记载票据背书人在票据背面背书人栏记载“不得转让不得转让”字样的，其后手再背书转让的，字样的，其后手再背书转让的，记载记载“不得转让不得转让”字样的背书人对其后手的字样的背书人对其后手的被背书人不承担保证责任。被背书人不承担保证责任。票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付票据被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款提示期限的，不得背书转让。背书转让的，款提示期限的，不得背书转让。背书转让的，背书人应当承担票据责任。背书人应当承担票据责任。32信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训背书不得附有条件。背书附有条背书不得附有条件。背书附有条件的，所附条件不具有票据上的效件的，所附条件不具有票据上的效力。力。以背书转让的票据，背书应当以背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明连续。持票人以背书的连续，证明其票据权利。非经背书转让，而以其票据权利。非经背书转让，而以其他合法方式取得票据的，依法举其他合法方式取得票据的，依法举证，证明其票据权利。证，证明其票据权利。33信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训背书连续，是指票据第一次背书转让背书连续，是指票据第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后衔接，最后一次书的背书人，依次前后衔接，最后一次书转让的被背书人是票据的最后持票人。转让的被背书人是票据的最后持票人。 票据的背书人应当在票据背面的背书票据的背书人应当在票据背面的背书栏依次背书。背书栏不敷背书的，可以栏依次背书。背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处。粘单上的第一记载人，上规定的粘接处。粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接处签章。应当在票据和粘单的粘接处签章。 34信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训4、票据追索权相关规定：、票据追索权相关规定：追索权是指持票人在票据不获承兑或追索权是指持票人在票据不获承兑或不获付款时，可以向其前手，包括出票不获付款时，可以向其前手，包括出票人、背书人、承兑人和保证人请求偿还人、背书人、承兑人和保证人请求偿还票据金额、利息及有关费用的一种票据票据金额、利息及有关费用的一种票据权利。权利。 持票人行使追索权，应当提供被拒绝持票人行使追索权，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的拒绝证明或者退承兑或者被拒绝付款的拒绝证明或者退票理由书以及其他有关证明。票理由书以及其他有关证明。35信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训追索权的行使必须具备两个条件：追索权的行使必须具备两个条件： 一是票据期前不获承兑、到期不获付款以及其一是票据期前不获承兑、到期不获付款以及其他法定原因，致使持票人无法提示承兑或提示他法定原因，致使持票人无法提示承兑或提示付款。二是持票人行使追索权必须履行保全票付款。二是持票人行使追索权必须履行保全票据权利的手续，必须在法定的期限提示承兑、据权利的手续，必须在法定的期限提示承兑、提示付款、请求作成拒绝证明。提示付款、请求作成拒绝证明。票据到期被拒绝付款或者在到期前被拒绝承兑，票据到期被拒绝付款或者在到期前被拒绝承兑，承兑人或付款人死亡、逃匿的，承兑人或付款承兑人或付款人死亡、逃匿的，承兑人或付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的，持票人可以对背书人、出票人以及务活动的，持票人可以对背书人、出票人以及票据的其他债务人行使追索权。票据的其他债务人行使追索权。36信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训 持票人可以不按照票据债务人的先持票人可以不按照票据债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。体行使追索权。持票人对票据债务人中的一人或者持票人对票据债务人中的一人或者数人已经进行追索的，对其他票据债务数人已经进行追索的，对其他票据债务人仍可以行使追索权。被追索人清偿债人仍可以行使追索权。被追索人清偿债务后，与持票人享有同一权利。务后，与持票人享有同一权利。37信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训持票人行使追索权，可以请求被追索持票人行使追索权，可以请求被追索人支付下列金额和费用：人支付下列金额和费用：（一）被拒绝付款的票据金额；（一）被拒绝付款的票据金额；（二）票据金额自到期日或者提示（二）票据金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止按照中国人民银行付款日起至清偿日止按照中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率计算的规定的同档次流动资金贷款利率计算的利息。利息。（三）取得有关拒绝证明和发出通（三）取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。知书的费用。 38信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训5、票据挂失相关规定：已承兑的商业汇票、支票、填明已承兑的商业汇票、支票、填明“现金现金”字样和代理付款人的银行汇票以字样和代理付款人的银行汇票以及填明及填明“现金现金”字样的银行本票丧失，字样的银行本票丧失，可以由失票人通知付款人或者代理付款可以由失票人通知付款人或者代理付款人挂失止付。人挂失止付。未填明未填明“现金现金”字样和代理付款人字样和代理付款人的银行汇票以及未填明的银行汇票以及未填明“现金现金”字样的字样的银行本票丧失，不得挂失止付。银行本票丧失，不得挂失止付。 39信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训允许挂失止付的票据丧失，失票人需要允许挂失止付的票据丧失，失票人需要挂失止付的，应填写挂失止付通知书并签挂失止付的，应填写挂失止付通知书并签章。挂失止付通知书应当记载下列事项：章。挂失止付通知书应当记载下列事项：（一）票据丧失的时间、地点、原因；（一）票据丧失的时间、地点、原因；（二）票据的种类、号码、金额、出（二）票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；名称；（三）挂失止付人的姓名、营业场所（三）挂失止付人的姓名、营业场所或者住所以及联系方法。或者住所以及联系方法。欠缺上述记载事项之一的，银行不予欠缺上述记载事项之一的，银行不予受理。受理。 40信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训付款人或者代理付款人收到挂失止付通付款人或者代理付款人收到挂失止付通知书后，查明挂失票据确未付款时，应立即知书后，查明挂失票据确未付款时，应立即暂停支付。付款人或者代理付款人自收到挂暂停支付。付款人或者代理付款人自收到挂失止付通知书之日起日内没有收到人民失止付通知书之日起日内没有收到人民法院的止付通知书的，自第日起，持票法院的止付通知书的，自第日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承人提示付款并依法向持票人付款的，不再承担责任。担责任。付款人或者代理付款人在收到挂失止付付款人或者代理付款人在收到挂失止付通知书之前，已经向持票人付款的，不再承通知书之前，已经向持票人付款的，不再承担责任。但是，付款人或者代理付款人以恶担责任。但是，付款人或者代理付款人以恶意或者重大过失付款的除外。意或者重大过失付款的除外。41信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训票据权利在下列期限内不行使而消灭：票据权利在下列期限内不行使而消灭：(1)持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起年。见票即付的汇票、本票，自出票日起到期日起年。见票即付的汇票、本票，自出票日起年；年；(2)持票人对支票出票人的权利，自出票日起个月；持票人对支票出票人的权利，自出票日起个月；(3)持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起个月；绝付款之日起个月；(4)持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起个月。诉讼之日起个月。持票人因超过票据权利时效或者因票据记载事项持票人因超过票据权利时效或者因票据记载事项欠缺而丧失票据权利的，仍享有民事权利，可以请求欠缺而丧失票据权利的，仍享有民事权利，可以请求出票人或者承兑人返还其与未支付的票据金额相当的出票人或者承兑人返还其与未支付的票据金额相当的利益。利益。 42信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训银行汇票的付款地为代理付款人或出银行汇票的付款地为代理付款人或出票人所在地，银行本票的付款地为出票人所在地，银行本票的付款地为出票人所在地，商业汇票的付款地为承票人所在地，商业汇票的付款地为承兑人所在地，支票的付款地为付款人兑人所在地，支票的付款地为付款人所在地。所在地。银行汇票的提示付款期限自出票日起银行汇票的提示付款期限自出票日起个月。个月。持票人超过付款期限提示付款的，代持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。理付款人不予受理。商业汇票的付款期限，最长不得超过商业汇票的付款期限，最长不得超过个月。个月。43信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训商业汇票的提示付款期限，自汇票到期商业汇票的提示付款期限，自汇票到期日起日。日起日。银行本票的提示付款期限自出票日起最银行本票的提示付款期限自出票日起最长不得超过个月。长不得超过个月。支票的提示付款期限自出票日起日支票的提示付款期限自出票日起日。持票人超过规定期限提示付款的，银持票人超过规定期限提示付款的，银行汇票、银行本票的出票人、商业汇票行汇票、银行本票的出票人、商业汇票的承兑人，在持票人作出说明后，仍应的承兑人，在持票人作出说明后，仍应当继续对持票人承担付款责任；支票的当继续对持票人承担付款责任；支票的出票人对持票人的追索，仍应当承担清出票人对持票人的追索，仍应当承担清偿责任。偿责任。44信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训办法规定的各项期限的计算，适用民法通办法规定的各项期限的计算，适用民法通则关于计算期间的规定。期限最后一日是法则关于计算期间的规定。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日为最后一日。定休假日的，以休假日的次日为最后一日。按月计算期限的，按到期月的对日计算；按月计算期限的，按到期月的对日计算；无对日的，月末日为到期日。无对日的，月末日为到期日。本办法所规定的各项期限，可以因不可本办法所规定的各项期限，可以因不可抗力的原因而中止。不可抗力的原因消失时，抗力的原因而中止。不可抗力的原因消失时，期限可以顺延。期限可以顺延。变造票据除签章以外的记载事项的，在变变造票据除签章以外的记载事项的，在变造之前签章的人，对原记载事项负责、在变造之前签章的人，对原记载事项负责、在变造之后签章的人，对变造之后的记载事项负造之后签章的人，对变造之后的记载事项负责；不能辨别在票据被变造之前或者之后签责；不能辨别在票据被变造之前或者之后签章的，视同在变造之前签章。章的，视同在变造之前签章。45信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训7、哪些情况下票据债务人可以拒绝付哪些情况下票据债务人可以拒绝付款？款？答：票据债务人对下列情况的持票人可答：票据债务人对下列情况的持票人可以拒绝付款：以拒绝付款：(1)对不履行约定义务的与自己有直接债对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人；权债务关系的持票人；(2)以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得票据的持票人；据的持票人；(3)对明知有欺诈、偷盗或者胁迫等情形，对明知有欺诈、偷盗或者胁迫等情形，出于恶意取得票据的持票人；出于恶意取得票据的持票人；(4)明知债务人与出票人或者持票人的前明知债务人与出票人或者持票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据的持票手之间存在抗辩事由而取得票据的持票人；人；46信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训(5)因重大过失取得不符合因重大过失取得不符合票据法票据法规定的票据的持票人；规定的票据的持票人；(6)对取得背书不连续票据的持票人；对取得背书不连续票据的持票人；(7)符合符合票据法票据法规定的其他抗辩规定的其他抗辩事由。事由。票据债务人对下列情况不得拒票据债务人对下列情况不得拒绝付款：绝付款：（一）与出票人之间有抗辩事（一）与出票人之间有抗辩事由；由；（二）与持票人的前手之间有（二）与持票人的前手之间有抗辩事由。抗辩事由。47信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训8、贴现相关规定、贴现相关规定商业汇票的持票人向银行办理贴现商业汇票的持票人向银行办理贴现必须具备下列条件：必须具备下列条件：（一）在银行开立存款帐户的企（一）在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织；业法人以及其他组织；（二）与出票人或者直接前手之（二）与出票人或者直接前手之间具有真实的商品交易关系；间具有真实的商品交易关系；（三）提供与其直接前手之间的（三）提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。增值税发票和商品发运单据复印件。48信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训 符合条件的商业汇票的持票人可持未符合条件的商业汇票的持票人可持未到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申到期的商业汇票连同贴现凭证向银行申请贴现。贴现银行可持未到期的商业汇请贴现。贴现银行可持未到期的商业汇票向其他银行转贴现，也可向中国人民票向其他银行转贴现，也可向中国人民银行申请再贴现。贴现、转贴现、再贴银行申请再贴现。贴现、转贴现、再贴现时，应作成转让背书，并提供贴现申现时，应作成转让背书，并提供贴现申请人与其直接前手之间的增值税发票和请人与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。商品发运单据复印件。贴现、转贴现和再贴现的期限从其贴贴现、转贴现和再贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日止。实付贴现金现之日起至汇票到期日止。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前日的利息计算。日的利息计算。49信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训承兑人在异地的，贴现、转贴现和再承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴现利息的计算应另贴现的期限以及贴现利息的计算应另加天的划款日期。加天的划款日期。贴现、转贴现、再贴现到期，贴现、贴现、转贴现、再贴现到期，贴现、转贴现、再贴现银行应向付款人收取转贴现、再贴现银行应向付款人收取票款。不获付款的，贴现、转贴现、票款。不获付款的，贴现、转贴现、再贴现银行应向其前手追索票款。贴再贴现银行应向其前手追索票款。贴现、再贴现银行追索票款时可从申请现、再贴现银行追索票款时可从申请人的存款帐户收取票款。人的存款帐户收取票款。50信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训五、现代化支付系统五、现代化支付系统1、什么是大额支付系统？、什么是大额支付系统？大额支付系统是中国人民银行现代化支大额支付系统是中国人民银行现代化支付系统的接入系统，是以电子方式实时付系统的接入系统，是以电子方式实时全额处理跨行及跨省支付业务的应用系全额处理跨行及跨省支付业务的应用系统，是综合业务网络系统的组成部分。统，是综合业务网络系统的组成部分。51信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训2、大额支付系统与小额支付系统的关系。、大额支付系统与小额支付系统的关系。（1）小额支付系统行号与大额支付系统行号）小额支付系统行号与大额支付系统行号为同一行号，行号与网点号有一一对应的关为同一行号，行号与网点号有一一对应的关系。（系。（2）小额支付系统与大额支付系统业务）小额支付系统与大额支付系统业务序号分别编排。（序号分别编排。（3）大额支付系统运行时序）大额支付系统运行时序含营业准备、日间处理、业务截止、清算窗含营业准备、日间处理、业务截止、清算窗口、日终处理，但小额支付系统仅有日间、口、日终处理，但小额支付系统仅有日间、日切处理。（日切处理。（4）小额支付系统柜员权限与大）小额支付系统柜员权限与大额支付系统柜员权限共用一个，但在具体操额支付系统柜员权限共用一个，但在具体操作中区别不同业务种类进行权限设置。（作中区别不同业务种类进行权限设置。（5）小额支付系统收费账户与大额支付系统共用小额支付系统收费账户与大额支付系统共用一个。一个。52信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训（6）大额支付业务受理时间为正常工作）大额支付业务受理时间为正常工作日，节假日不营业，小额支付业务受理日，节假日不营业，小额支付业务受理时间为自然日，支持时间为自然日，支持724小时不间断小时不间断运行。（运行。（7）大额支付行内系统仅能发）大额支付行内系统仅能发起贷记业务，小额支付既可以发起贷记起贷记业务，小额支付既可以发起贷记业务，也可以发起借记业务。（业务，也可以发起借记业务。（8）大）大额支付系统已清算业务必须于当日清算额支付系统已清算业务必须于当日清算完毕，小额支付系统如因轧差净额清算完毕，小额支付系统如因轧差净额清算报文提交不成功，可在次日重新提交后报文提交不成功，可在次日重新提交后进行清算。进行清算。53信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训3、小额批量支付系统、小额批量支付系统小额批量支付系统是中国现代化支付系统小额批量支付系统是中国现代化支付系统的重要组成部分，是支付系统的主要应用系的重要组成部分，是支付系统的主要应用系统之一，主要处理跨行同城、异地纸质凭证统之一，主要处理跨行同城、异地纸质凭证可以截留的借记支付业务以及金额在规定起可以截留的借记支付业务以及金额在规定起点点(5万元万元)以下的各种小额贷记支付业务。小以下的各种小额贷记支付业务。小额支付系统实行额支付系统实行724小时不间断运行，批量小时不间断运行，批量发送支付指令，轧差净额清算资金。农村信发送支付指令，轧差净额清算资金。农村信用社小额支付系统贷记业务金额上限为用社小额支付系统贷记业务金额上限为5万元万元（含）。大额支付系统暂不设金额起点。对（含）。大额支付系统暂不设金额起点。对于小额支付系统金额上限以下的普通贷记支于小额支付系统金额上限以下的普通贷记支付业务，信用社根据客户需要自行选择走大付业务，信用社根据客户需要自行选择走大额支付系统或小额支付系统。额支付系统或小额支付系统。54信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训小额批量支付系统处理的业务：小额批量支付系统处理的业务：（1）.普通贷记业务：主要指规定金额普通贷记业务：主要指规定金额以下的汇兑、托收承付以下的汇兑、托收承付(划回划回)、人民银、人民银行间转账以及国库汇划款项等主动付款行间转账以及国库汇划款项等主动付款业务。信用社普通贷记支付业务，是指业务。信用社普通贷记支付业务，是指付款信用社向收款行主动发起的付款业付款信用社向收款行主动发起的付款业务。包括下列业务种类：务。包括下列业务种类：（一）汇兑；（一）汇兑；（二）委托收款（划回）；（二）委托收款（划回）；（三）托收承付（划回）；（三）托收承付（划回）；（四）网银贷记支付业务；（四）网银贷记支付业务；（五）中国人民银行规定的其他普通贷（五）中国人民银行规定的其他普通贷记支付业务。记支付业务。55信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训（2）.定期贷记业务：当事各方按照事先定期贷记业务：当事各方按照事先签订的协议，定期发生的批量付款业签订的协议，定期发生的批量付款业务，如代付工资、保险金等。其业务务，如代付工资、保险金等。其业务特点是单个付款人同时付款给多个收特点是单个付款人同时付款给多个收款人，包括下列业务种类：款人，包括下列业务种类：（一）代付工资业务；（一）代付工资业务；（二）代付保险金、养老金业务；（二）代付保险金、养老金业务；（三）中国人民银行规定的其他定期（三）中国人民银行规定的其他定期贷记支付业务。贷记支付业务。56信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训（3）.普通借记业务：指收款人通过其开户普通借记业务：指收款人通过其开户银行向付款人开户银行主动发起的收款业银行向付款人开户银行主动发起的收款业务，包括支票截留业务、人民银行务，包括支票截留业务、人民银行(国库国库)借借记汇划业务等。记汇划业务等。（4）.定期借记业务：是指收款信用社依据定期借记业务：是指收款信用社依据当事各方事先签订的合同（协议），定期当事各方事先签订的合同（协议），定期向指定付款行发起的批量收款业务。其业向指定付款行发起的批量收款业务。其业务特点是单个收款人向多个付款人同时收务特点是单个收款人向多个付款人同时收款，包括下列业务种类：款，包括下列业务种类：（一）代收水、电、煤气等公用事业费业（一）代收水、电、煤气等公用事业费业务；务；（二）国库批量扣税业务；（二）国库批量扣税业务；（三）中国人民银行规定的其他定期借记（三）中国人民银行规定的其他定期借记支付业务。支付业务。57信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训（5）.实时贷记业务：是指付款社接受付款实时贷记业务：是指付款社接受付款人委托发起的、将确定款项实时贷记指定人委托发起的、将确定款项实时贷记指定收款人账户的业务。包括下列业务种类：收款人账户的业务。包括下列业务种类：（一）（一）个人储蓄通存业务；个人储蓄通存业务；（二）（二）实时缴税等中国人民银行规定的实时缴税等中国人民银行规定的其他实时贷记支付业务。其他实时贷记支付业务。（6）.实时借记业务：是指收款信用社接受实时借记业务：是指收款信用社接受收款人委托发起的、将确定款项实时借记收款人委托发起的、将确定款项实时借记扣收指定付款人账户的业务。包括下列业扣收指定付款人账户的业务。包括下列业务种类：务种类：（一）（一）个人储蓄通兑业务；个人储蓄通兑业务；（二）（二）对公通兑业务；对公通兑业务；（三）（三）国库实时扣税业务；国库实时扣税业务；（四）（四）中国人民银行规定的其他实时借中国人民银行规定的其他实时借记支付业务。记支付业务。58信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训（7）.清算组织发起的代收付业务：清清算组织发起的代收付业务：清算组织负责将代收付清单通过小额支付算组织负责将代收付清单通过小额支付系统转发至代理行，由代理行负责发起系统转发至代理行，由代理行负责发起定期借贷记业务。定期借贷记业务。（8）.信息服务业务：指支付系统参与信息服务业务：指支付系统参与者间相互发起和接收的，不需要支付系者间相互发起和接收的，不需要支付系统提供资金清算服务的信息数据，如支统提供资金清算服务的信息数据，如支票票“圈存圈存”信息等。信息等。59信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训v4、信用社发起支付业务，应根据客户信用社发起支付业务，应根据客户要求确定支付业务的优先支付级次。优要求确定支付业务的优先支付级次。优先级次按下列标准确定：先级次按下列标准确定：（一）客户要求的救灾、战略款项为特（一）客户要求的救灾、战略款项为特急支付；急支付；（二）客户要求紧急款项为紧急支付；（二）客户要求紧急款项为紧急支付；（三）其他支付为普通支付。（三）其他支付为普通支付。60信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训国家处理中心对清算账户资金不足清算的大国家处理中心对清算账户资金不足清算的大额支付业务，按以下队列排队等待清算：额支付业务，按以下队列排队等待清算：（一）错账冲正；（一）错账冲正；（二）特急大额支付（救灾、战备款项）；（二）特急大额支付（救灾、战备款项）；（三）日间透支利息和支付业务收费：（三）日间透支利息和支付业务收费：（四）票据交换及同城清算系统轧差净额（四）票据交换及同城清算系统轧差净额（五）小额轧差净额；（五）小额轧差净额；（六）紧急大额支付；（六）紧急大额支付；（七）普通大额支付和即时转账支付；（七）普通大额支付和即时转账支付；省中心根据需要可以对特急、紧急和普省中心根据需要可以对特急、紧急和普通大额支付在相应队列中的先后顺序进行通大额支付在相应队列中的先后顺序进行调整。调整。各队列中的支付业务按须序清算，前一各队列中的支付业务按须序清算，前一笔业务未清算的，后一笔业务不得清算。笔业务未清算的，后一笔业务不得清算。 61信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训5、查询查复业务规定：、查询查复业务规定：查询查复处理原则：有疑必查，有查必查询查复处理原则：有疑必查，有查必复，复必详尽，切实处理。收到查询应复，复必详尽，切实处理。收到查询应及时予以查复，及时指的是收到的当日及时予以查复，及时指的是收到的当日最迟不超过下一个工作日的上午查复，最迟不超过下一个工作日的上午查复，不得拖延处理。查询查复书要配对专夹不得拖延处理。查询查复书要配对专夹保管，涉及到账务处理的可以复印到凭保管，涉及到账务处理的可以复印到凭证后做附件，建立登记簿，需要对业务证后做附件，建立登记簿，需要对业务要素进行查询的，应使用系统规定的查要素进行查询的，应使用系统规定的查询查复格式报文处理，不得随意使用自询查复格式报文处理，不得随意使用自由格式报文办理。由格式报文办理。 62信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训具体操作程序如下：具体操作程序如下：1.大额支付系统，使用对公业务员大额支付系统，使用对公业务员12柜员做柜员做4736交易打印他行查询查复或他行退回申请交易打印他行查询查复或他行退回申请等，等，4732现代化支付查复交易进行回复，现代化支付查复交易进行回复，4718交易答复他行来账退回申请。交易答复他行来账退回申请。2.小额支付系统，小额支付系统，4871交易打印他行报文交易打印他行报文（包括他行查询查复、自由格式报文、他行（包括他行查询查复、自由格式报文、他行退回申请应答、止付申请应答、支票圈存清退回申请应答、止付申请应答、支票圈存清单等）单等）,4873交易发出查复业务，交易发出查复业务，4876交易发交易发出退回应答。出退回应答。3.农信银业务，农信银业务，3568交易农信银信息业务打交易农信银信息业务打印他行查询，印他行查询，3562发出农信银查复书。发出农信银查复书。63信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训六、结算账户管理与反洗钱知识六、结算账户管理与反洗钱知识1、银行结算账户的开立、使用、银行结算账户的开立、使用基本存款账户是存款人因办理日常转基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。下列存款人，可以申请开立基本账户。下列存款人，可以申请开立基本存款账户存款账户:（一）企业法人。（一）企业法人。（二）非法人企业。（二）非法人企业。（三）机关、事业单位。（三）机关、事业单位。（四）团级（四）团级(含含)以上军队、武警部以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队。队及分散执勤的支（分）队。64信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训（五）社会团体。（五）社会团体。（六）民办非企业组织。（六）民办非企业组织。（七）异地常设机构。（七）异地常设机构。（八）外国驻华机构。（八）外国驻华机构。（九）个体工商户。（九）个体工商户。（十）居民委员会、村民委员会、社区（十）居民委员会、村民委员会、社区委员会。委员会。（十一）单位设立的独立核算的附属机（十一）单位设立的独立核算的附属机构。构。（十二）其他组织。（十二）其他组织。65信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训一般存款账户是存款人因借款或其他结一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。的银行营业机构开立的银行结算账户。专用存款账户是存款人按照法律、专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账行专项管理和使用而开立的银行结算账户。户。 66信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训临时存款账户是存款人因临时需要临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，存款人可以申请账户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：开立临时存款账户：（一）设立临时机构。（一）设立临时机构。（二）异地临时经营活动。（二）异地临时经营活动。（三）注册验资。（三）注册验资。67信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训个人银行结算账户是自然人因投个人银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等而开立的可办理支付资、消费、结算等而开立的可办理支付结算业务的存款账户。有下列情况的，结算业务的存款账户。有下列情况的，可以申请开立个人银行结算账户：可以申请开立个人银行结算账户：（一）使用支票、信用卡等信用支（一）使用支票、信用卡等信用支付工具的。付工具的。（二）办理汇兑、定期借记、定期（二）办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务的。贷记、借记卡等结算业务的。自然人可根据需要申请开立个人银行结自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以在已开立的储蓄账户中算账户，也可以在已开立的储蓄账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户。结算账户。68信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训中国人民银行对哪些单位银行结算账户中国人民银行对哪些单位银行结算账户实行核准制？实行核准制？对以下四类账户实行核准制，包括：基对以下四类账户实行核准制，包括：基本存款账户、临时存款账户（因注册验本存款账户、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）、预算单位资和增资验资开立的除外）、预算单位专用存款账户、专用存款账户、QFII专用存款账户（即专用存款账户（即合格境外机构投资者在境内从事证券投合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户）。资金账户）。69信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训存款人有下列情形之一的，可以在异地开立存款人有下列情形之一的，可以在异地开立有关银行结算账户：有关银行结算账户：（一）营业执照注册地与经营地不在同（一）营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的。存款账户的。（二）办理异地借款和其他结算需要开（二）办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的。立一般存款账户的。（三）存款人因附属的非独立核算单位（三）存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的。开立专用存款账户的。（四）异地临时经营活动需要开立临时（四）异地临时经营活动需要开立临时存款账户的。存款账户的。（五）自然人根据需要在异地开立个人（五）自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的。银行结算账户的。70信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训银行为存款人开立一般存款账户、专用存款银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起账户和临时存款账户的，应自开户之日起3个个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。工作日内书面通知基本存款账户开户银行。存款人申请开立单位银行结算账户时，可存款人申请开立单位银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。授权他人办理。由法定代表人或单位负责人直接办理的，除由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具其的，除出具相应的证明文件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。证件，以及被授权人的身份证件。71信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训中国人民银行负责基本存款账户、中国人民银行负责基本存款账户、临时存款账户和预算单位专用存款账户临时存款账户和预算单位专用存款账户开户登记证的管理。开户登记证的管理。银行应明确专人负责银行结算账户银行应明确专人负责银行结算账户的开立、使用和撤销的审查和管理，负的开立、使用和撤销的审查和管理，负责对存款人开户申请资料的审查，并按责对存款人开户申请资料的审查，并按照办法的规定及时报送存款人开销户信照办法的规定及时报送存款人开销户信息资料，建立健全开销户登记制度，建息资料，建立健全开销户登记制度，建立银行结算账户管理档案，按会计档案立银行结算账户管理档案，按会计档案进行管理。进行管理。银行结算账户管理档案的保管期限银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后为银行结算账户撤销后10年。年。72信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训银行应对已开立的单位银行结算账银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度，检查开立的银行结算户实行年检制度，检查开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性；账户的合规性，核实开户资料的真实性；对不符合本办法规定开立的单位银行结对不符合本办法规定开立的单位银行结算账户，应予以撤销。对经核实的各类算账户，应予以撤销。对经核实的各类银行结算账户的资料变动情况，应及时银行结算账户的资料变动情况，应及时报告中国人民银行当地分支行。报告中国人民银行当地分支行。73信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训银行在银行结算账户的开立中，不得有下列行为：银行在银行结算账户的开立中，不得有下列行为：（一）违反本办法规定为存款人多头开立银（一）违反本办法规定为存款人多头开立银行结算账户。行结算账户。（二）明知或应知是单位资金，而允许以自（二）明知或应知是单位资金，而允许以自然人名称开立账户存储。然人名称开立账户存储。银行有上述所列行为之一的，给予警告，并银行有上述所列行为之一的，给予警告，并处以处以5万元以上万元以上30万元以下的罚款；对该银行直万元以下的罚款；对该银行直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给予纪律处分；情节严员、直接责任人员按规定给予纪律处分；情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准，责令该银行停业整顿或者吊销经营账户的核准，责令该银行停业整顿或者吊销经营金融业务许可证；构成犯罪的，移交司法机关依金融业务许可证；构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。法追究刑事责任。74信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训2、银行结算账户的使用、银行结算账户的使用基本存款账户是存款人的主办账户。存基本存款账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。金和现金的支取，应通过该账户办理。一般存款账户用于办理存款人借款转存、借一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。该账户可以款归还和其他结算的资金收付。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。办理现金缴存，但不得办理现金支取。专用存款账户用于办理各项专用资金的收专用存款账户用于办理各项专用资金的收付。付。单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账单位银行卡账户的资金必须由其基本存款账户转账存入。该账户不得办理现金收付业务。户转账存入。该账户不得办理现金收付业务。75信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训财政预算外资金、证券交易结算资金、期财政预算外资金、证券交易结算资金、期货交易保证金和信托基金专用存款账户不货交易保证金和信托基金专用存款账户不得支取现金。得支取现金。基本建设资金、更新改造资金、政策基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户需要支取现金的，应在开户时报中金账户需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。中国人民银国人民银行当地分支行批准。中国人民银行当地分支行应根据国家现金管理的规定行当地分支行应根据国家现金管理的规定审查批准。审查批准。粮、棉、油收购资金、社会保障基金、粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金和党、团、工会经费等专用存款住房基金和党、团、工会经费等专用存款账户支取现金应按照国家现金管理的规定账户支取现金应按照国家现金管理的规定办理。办理。76信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训临时存款账户用于办理临时机构以及临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。存款人临时经营活动发生的资金收付。临时存款账户应根据有关开户证明临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或存款人的需要确定其文件确定的期限或存款人的需要确定其有效期限。存款人在账户的使用中需要有效期限。存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长不得超过存款账户的有效期最长不得超过2年。年。77信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训注册验资的临时存款账户在验资期间只收不注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名付，注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。未获得工商行政管理部门核准登记称一致。未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原汇款人账户。注册验资资金以现金方式给原汇款人账户。注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其有效身份证件。金时的现金缴款单原件及其有效身份证件。存款人开立单位银行结算账户，自正式存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。户和因借款转存开立的一般存款账户除外。78信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训个人银行结算账户用于办理个人转账收个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。下列款项可以转入个人付和现金存取。下列款项可以转入个人银行结算账户：银行结算账户：（一）工资、奖金收入。（一）工资、奖金收入。（二）稿费、演出费等劳务收入。（二）稿费、演出费等劳务收入。（三）债券、期货、信托等投资的（三）债券、期货、信托等投资的本金和收益。本金和收益。（四）个人债权或产权转让收益。（四）个人债权或产权转让收益。（五）个人贷款转存。（五）个人贷款转存。79信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训（六）证券交易结算资金和期货交易保证（六）证券交易结算资金和期货交易保证金。金。（七）继承、赠与款项。（七）继承、赠与款项。（八）保险理赔、保费退还等款项。（八）保险理赔、保费退还等款项。（九）纳税退还。（九）纳税退还。（十）农、副、矿产品销售收入。（十）农、副、矿产品销售收入。（十一）其他合法款项。（十一）其他合法款项。银行对一年未发生收付活动且未欠开银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户户银行债务的单位银行结算账户,应通知单应通知单位自发出通知之日起位自发出通知之日起30日内办理销户手续，日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。未取专户管理。80信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训银行在银行结算账户的使用中，不得有下列行为：银行在银行结算账户的使用中，不得有下列行为：（一）提供虚假开户申请资料欺骗中国人民银行（一）提供虚假开户申请资料欺骗中国人民银行许可开立基本存款账户、临时存款账户、预算单位专许可开立基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户。用存款账户。（二）开立或撤销单位银行结算账户，未按本办（二）开立或撤销单位银行结算账户，未按本办法规定在其基本存款账户开户登记证上予以登记、签法规定在其基本存款账户开户登记证上予以登记、签章或通知相关开户银行。章或通知相关开户银行。（三）违反本办法第四十二条规定办理个人银行（三）违反本办法第四十二条规定办理个人银行结算账户转账结算。结算账户转账结算。（四）为储蓄账户办理转账结算。（四）为储蓄账户办理转账结算。（五）违反规定为存款人支付现金或办理现金存（五）违反规定为存款人支付现金或办理现金存入。入。（六）超过期限或未向中国人民银行报送账户开（六）超过期限或未向中国人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料。立、变更、撤销等资料。81信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训银行有上述所列行为之一的，给予银行有上述所列行为之一的，给予警告，并处以警告，并处以5000元以上元以上3万元以下的万元以下的罚款；对该银行直接负责的高级管理人罚款；对该银行直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责员、其他直接负责的主管人员、直接责任人员按规定给予纪律处分；情节严重任人员按规定给予纪律处分；情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准，构成犯罪的，移交本存款账户的核准，构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。司法机关依法追究刑事责任。82信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训反洗钱一法四令中国政府为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品中国政府为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，而制定一系列法律法规。主要性质的洗钱活动，而制定一系列法律法规。主要有一部法律和四部央行的行政规章，简称有一部法律和四部央行的行政规章，简称“一法一法四令四令”。一法四令一法四令”，又称，又称“一法四规一法四规”。 “一法”中华人民共和国反洗钱法中华人民共和国反洗钱法，2007年年1月月1日起实施。日起实施。83信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训 “四令”1、金融机构反洗钱规定金融机构反洗钱规定中国人民银行令中国人民银行令2006第第1号。根据号。根据中华人民共和国反洗钱法中华人民共和国反洗钱法、中华人民中华人民共和国中国人民银行法共和国中国人民银行法等法律规定，中国等法律规定，中国人民银行制定了人民银行制定了金融机构反洗钱规定金融机构反洗钱规定，经经2006年年11月月6日第日第25次行长办公会议通过，次行长办公会议通过，现予发布，自现予发布，自2007年年1月月1日起施行。日起施行。2、金融机构大额交易和可疑交易报告金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法管理办法中国人民银行令中国人民银行令2006第第2号。经号。经2006年年11月月6日第日第25次行长办公会议通过，次行长办公会议通过，现予发布，自现予发布，自2007年年3月月1日起施行。日起施行。84信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训3、金融机构报告涉嫌恐怖融资的可金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法疑交易管理办法中国人民银行令中国人民银行令2007第第1号。经号。经2007年年6月月8日第日第13次行长办公会议通过，次行长办公会议通过，自发布之日起施行。自发布之日起施行。4、金融机构客户身份识别和客户金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法身份资料及交易记录保存管理办法中国人民银行中国人民银行中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会中国证券监督管理委员会中国证券监督管理委员会中国保险监督管中国保险监督管理委员会令理委员会令2007第第2号。自号。自2007年年8月月1日起施行。日起施行。85信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训1、洗钱行为的明显特征是什么？、洗钱行为的明显特征是什么？是指不管其上游犯罪是何种犯罪行为，是指不管其上游犯罪是何种犯罪行为，只要是对非法所得及其收益进行清洗都只要是对非法所得及其收益进行清洗都构成洗钱行为。构成洗钱行为。2、什么是客户身份识别制度？客户身、什么是客户身份识别制度？客户身份识别制度是指要求反洗钱义务主体在份识别制度是指要求反洗钱义务主体在与客户建立业务关系或与其进行交易时，与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他可应当根据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，核实和记录其客户靠的身份识别资料，核实和记录其客户的身份。的身份。86信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训3、什么是客户身份资料和交易信息保、什么是客户身份资料和交易信息保存制度？是指要求反洗钱义务主体依法存制度？是指要求反洗钱义务主体依法采取必要措施将客户身份资料和交易信采取必要措施将客户身份资料和交易信息保存一定期限的制度。息保存一定期限的制度。4、什么是大额交易和可疑交易报告制、什么是大额交易和可疑交易报告制度？是指要求反洗钱义务主体在其经营度？是指要求反洗钱义务主体在其经营过程中对经办的超过规定以上和涉嫌洗过程中对经办的超过规定以上和涉嫌洗钱的资金交易依法向反洗钱信息中心报钱的资金交易依法向反洗钱信息中心报告的制度。告的制度。87信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训5、可疑交易报告的含义？可疑交易报告，是、可疑交易报告的含义？可疑交易报告，是指金融机构按国务院反洗钱行政主管部门规指金融机构按国务院反洗钱行政主管部门规定的标准，或者怀疑、有理由怀疑某项资金定的标准，或者怀疑、有理由怀疑某项资金属于犯罪活动的收益或与恐怖分子筹资有关，属于犯罪活动的收益或与恐怖分子筹资有关，应按照要求，立即向金融情报机构报告。应按照要求，立即向金融情报机构报告。6、金融机构应该履行的反洗钱义务有哪些？、金融机构应该履行的反洗钱义务有哪些？、1、建立反洗钱内部控制制度；、建立反洗钱内部控制制度；2、建立反洗、建立反洗钱机构并配备专员；钱机构并配备专员；3、建立客户身份登记制、建立客户身份登记制度，审查客户身份；度，审查客户身份；4、进行大额和可疑交易、进行大额和可疑交易报告；报告；5、向公安机关报告涉嫌犯罪线索；、向公安机关报告涉嫌犯罪线索；6、保存客户资料和交易记录；保存客户资料和交易记录；7、保密义务；、保密义务；8、其他义务。其他义务。88信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训7、中华人民共和国反洗钱法中华人民共和国反洗钱法共有多少章共有多少章多少条？共七章三十七条多少条？共七章三十七条反洗钱法反洗钱法的主的主要内容包括哪些？一、反洗钱监督管理；二、要内容包括哪些？一、反洗钱监督管理；二、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务；金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务；三、反洗钱调查；四、反洗钱国际合作；五、三、反洗钱调查；四、反洗钱国际合作；五、法律责任法律责任8、金融机构大额交易和可疑交易报告管理金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法办法中中“短期短期”的含义是什么？系指的含义是什么？系指10个个工作日以内，含工作日以内，含10个工作日个工作日9、金融机构大额交易和可疑交易报告管理金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法办法中中“长期长期”的含义是什么？系指的含义是什么？系指1年以年以上上89信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训10、金融机构大额交易和可疑交易报告管金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法理办法中中“大量大量”的含义是什么？系指交的含义是什么？系指交易金额单笔或者累计低于但接近大额交易标易金额单笔或者累计低于但接近大额交易标准的。准的。11、金融机构大额交易和可疑交易报告管金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法理办法中中“频繁频繁”的含义是什么？系指交的含义是什么？系指交易行为营业日每天发生易行为营业日每天发生3次以上，或者营业日次以上，或者营业日每天发生持续每天发生持续3天以上。天以上。12、洗钱的主要方式有哪些？一是利用金融、洗钱的主要方式有哪些？一是利用金融机构，二是利用一些国家和地区对银行或个机构，二是利用一些国家和地区对银行或个人资产进行保密的限制，三是通过投资办产人资产进行保密的限制，三是通过投资办产业的方式，四是通过市场的商品交易活动等业的方式，四是通过市场的商品交易活动等方式。方式。90信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训13、中国人民银行对金融机构违反反洗钱规、中国人民银行对金融机构违反反洗钱规定的处罚和处理手段包括哪些？警告、罚款、定的处罚和处理手段包括哪些？警告、罚款、没收违法所得、责令限期改正、取消直接负没收违法所得、责令限期改正、取消直接负责的高级管理人员资格、对负有直接责任的责的高级管理人员资格、对负有直接责任的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告、罚款。予警告、罚款。13、哪些执法机关有权对存款人的银行结算、哪些执法机关有权对存款人的银行结算账户进行查询、冻结、扣划？账户进行查询、冻结、扣划？人民法院、税务机关、海关。人民法院、税务机关、海关。14、我国目前已签署和批准了哪四个涉及反、我国目前已签署和批准了哪四个涉及反洗钱和反恐融资问题的国际条约？洗钱和反恐融资问题的国际条约？联合国禁毒公约联合国禁毒公约、联合国打击跨国有联合国打击跨国有组织犯罪公约组织犯罪公约、联合国关于制止向恐怖联合国关于制止向恐怖主义提供资助的国际公约主义提供资助的国际公约、联合国反腐联合国反腐败公约败公约。91信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训15、金融机构有哪些行为之一的，由国务、金融机构有哪些行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分？分？(一一)未按照规定建立反洗钱内部控制制度未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；的；(二二)未按照规定设立反洗钱专门机构或者指未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；定内设机构负责反洗钱工作的；(三三)未按照规定对职工进行反洗钱培训的。未按照规定对职工进行反洗钱培训的。92信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训16、客户身份资料和交易记录保存制度应符、客户身份资料和交易记录保存制度应符合哪些要求？合哪些要求？一是保存的客户身份资料和交易记录应当真一是保存的客户身份资料和交易记录应当真实、完整；二是保存客户身份资料和交易记实、完整；二是保存客户身份资料和交易记录应当符合保密和安全的有关规定；三是保录应当符合保密和安全的有关规定；三是保存的客户身份资料应当反映客户身份识别的存的客户身份资料应当反映客户身份识别的过程和结果，保存的客户交易资料应当足以过程和结果，保存的客户交易资料应当足以再现该笔交易的完整过程；四是保存的客户再现该笔交易的完整过程；四是保存的客户身份资料和交易记录应当符合法律规定的期身份资料和交易记录应当符合法律规定的期限要求；五是有权机关依法可以查阅、复制、限要求；五是有权机关依法可以查阅、复制、封存或使用客户身份资料和交易记录。封存或使用客户身份资料和交易记录。93信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训17、金融机构为什么会在反洗钱活动中处于、金融机构为什么会在反洗钱活动中处于核心地位？核心地位？金融机构之所以成为反洗钱的金融机构之所以成为反洗钱的“第一线第一线”，主要原因是：主要原因是：洗钱归根到底是一种货币转洗钱归根到底是一种货币转移的金融现象，只不过是非法金融活动。移的金融现象，只不过是非法金融活动。金融机构本身也具有发挥和控制洗钱活动的金融机构本身也具有发挥和控制洗钱活动的便利条件，因为一切金融交易只要进入金融便利条件，因为一切金融交易只要进入金融系统，就都会留下有关的金融交易和资金转系统，就都会留下有关的金融交易和资金转移等记载。移等记载。在必要的情况下，根据执法机在必要的情况下，根据执法机构的指令，金融机构可以依法冻结洗钱者的构的指令，金融机构可以依法冻结洗钱者的资金帐户，防止资金转移和流失。因此，金资金帐户，防止资金转移和流失。因此，金融领域的反洗钱不论对于金融机构还是对于融领域的反洗钱不论对于金融机构还是对于社会都是十分必要的。社会都是十分必要的。94信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训18、金融机构大额交易报告的范围是如何规定、金融机构大额交易报告的范围是如何规定的？的？（一）单笔或者当日累计人民币交易（一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以万元以上或者外币交易等值上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。（二）现金票据解付及其他形式的现金收支。（二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等万元以上或者外币等值值20万美元以上的款项划转。（三）自然人银万美元以上的款项划转。（三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币民币50万元以上或者外币等值万元以上或者外币等值10万美元以上的万美元以上的款项划转。（四）交易一方为自然人、单笔或款项划转。（四）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。万美元以上的跨境交易。 95信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训19、符合哪些条件的大额交易，若未发现该、符合哪些条件的大额交易，若未发现该交易可疑的，金融机构可以不报告？交易可疑的，金融机构可以不报告？（1）、定期存款到期后，不直接提取或者划）、定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一户名下的续存入在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户。（另一账户。（2）、金融机构同业拆借、在银）、金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易。行间债券市场进行的债券交易。(3)、金融机、金融机构内部调拨资金。构内部调拨资金。(4)、国际金融组织和外国、国际金融组织和外国政府贷款转贷业务项下的交易。政府贷款转贷业务项下的交易。(5)、国际金、国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易。融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易。96信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训20.金融机构有哪些行为之一的，由国务院反金融机构有哪些行为之一的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款？，处一万元以上五万元以下罚款？(1)未按照规定履行客户身份识别义务的；未按照规定履行客户身份识别义务的；(2)未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；(3)未按照规定报送大额交易报告或者可疑交未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；易报告的；(4)与身份不明的客户进行交易或与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；者为客户开立匿名账户、假名账户的；(5)违违反保密规定，泄露有关信息的；反保密规定，泄露有关信息的；(6)拒绝、阻拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；碍反洗钱检查、调查的；(7)拒绝提供调查材拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。料或者故意提供虚假材料的。 97信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训21.金融机构关于客户身份识别义务的具体要求有金融机构关于客户身份识别义务的具体要求有哪些？哪些？(1)金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。记。(2)客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。明文件进行核对并登记。(3)与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。记。(4)金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。账户。(5)金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。份。98信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训22.案例分析：案例分析：案例一、我国一家银行发现，在短期内陆续案例一、我国一家银行发现，在短期内陆续有大量个人汇款转入陈某、李某等四人个人有大量个人汇款转入陈某、李某等四人个人银行结算账户，四个账户汇入金额累计最低银行结算账户，四个账户汇入金额累计最低为为70余万元，最高达余万元，最高达110余万元余万元，汇入款项，汇入款项在上述账户短暂停留后又分别汇往四人在其在上述账户短暂停留后又分别汇往四人在其他银行开立的同名账户。请问：该银行要上他银行开立的同名账户。请问：该银行要上报可疑交易报告吗？报可疑交易报告吗？答：在经过初步调查后，确认为可疑支付交答：在经过初步调查后，确认为可疑支付交易行为的，应按规定上报。如果经过初步调易行为的，应按规定上报。如果经过初步调查后，确认为不属于可疑支付交易行为的，查后，确认为不属于可疑支付交易行为的，可以不上报，但应把分析情况记录备查。可以不上报，但应把分析情况记录备查。99信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训请问：该案例中银行通过哪些重点来识请问：该案例中银行通过哪些重点来识别此类可疑支付交易？别此类可疑支付交易？答：重点密切关注客户支付交易行为的答：重点密切关注客户支付交易行为的周期和频率，在短期内频繁地收到来自周期和频率，在短期内频繁地收到来自与其经营业务明显无关的个人汇款是该与其经营业务明显无关的个人汇款是该案件比较突出的特点，此外资金短期内案件比较突出的特点，此外资金短期内分散转入、集中转出也是一个重要的可分散转入、集中转出也是一个重要的可疑支付交易判断标准。疑支付交易判断标准。 100信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训案例二、案情简介：案例二、案情简介：2004年，某市工商局年，某市工商局干部张某幸运中了干部张某幸运中了500万大奖，张某单位领导万大奖，张某单位领导李局长即找上门来，表示愿以李局长即找上门来，表示愿以410万现金购买万现金购买此彩票。张某考虑此彩票若到彩票中心兑奖，此彩票。张某考虑此彩票若到彩票中心兑奖，扣除扣除20%个人偶然所得税，其个人仅能得到个人偶然所得税，其个人仅能得到400万元现金。现李局长愿以万元现金。现李局长愿以410万现金购买，万现金购买，张某觉得有利可图，便欣然应允，并答应为张某觉得有利可图，便欣然应允，并答应为李局长保密，对外宣称是李局长中了李局长保密，对外宣称是李局长中了500万大万大奖。双方成交后，李局长交给张某奖。双方成交后，李局长交给张某410万元人万元人民币。事后经查实，为了掩盖贪污受贿的非民币。事后经查实，为了掩盖贪污受贿的非法所得，李局长即采取了偷梁换柱方式，顺法所得，李局长即采取了偷梁换柱方式，顺利地将非法收入通过转购方式变成了合法收利地将非法收入通过转购方式变成了合法收入。入。101信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训注：注：刑法刑法第第191条：明知是毒品犯罪、黑社会性质条：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：二十以下罚金：（一）提供资金账户的；（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（二）协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。和性质的。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。102信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训回答问题：回答问题：1在本案中，李局长的行为是否构成洗钱罪？为什么在本案中，李局长的行为是否构成洗钱罪？为什么？2在本案中，张某的行为是否构成洗钱罪？为什么？在本案中，张某的行为是否构成洗钱罪？为什么？3在本案中，该市彩票中心为李局长兑换奖金，是否在本案中，该市彩票中心为李局长兑换奖金，是否构成洗钱罪？为什么？构成洗钱罪？为什么？参考答案：参考答案：1.在本案中，李局长的行为不构成洗钱罪，因为我国在本案中，李局长的行为不构成洗钱罪，因为我国上游犯罪主体不构成洗钱犯罪主体。上游犯罪主体不构成洗钱犯罪主体。2.张某构成洗钱罪。因为其明知李某的资金来源系贪张某构成洗钱罪。因为其明知李某的资金来源系贪污贿赂所得，还帮助其隐瞒，符合刑法污贿赂所得，还帮助其隐瞒，符合刑法191条第五项所条第五项所述情况。述情况。3.该彩票中心为李局长兑换奖金不构成洗钱罪，因为该彩票中心为李局长兑换奖金不构成洗钱罪，因为彩票是不记名制，凭票兑奖，对李局长和张某之间的彩票是不记名制，凭票兑奖，对李局长和张某之间的交易并不知情。交易并不知情。103信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训案例三、案情简介：案例三、案情简介：1999年至年至2002年，罗静虹的丈夫王政利用职务之便，年，罗静虹的丈夫王政利用职务之便，多次收受他人贿赂共计价值人民币多次收受他人贿赂共计价值人民币966万余元，部分受贿现金拿回家中。罗静万余元，部分受贿现金拿回家中。罗静虹明知王政拿回家的赃款却用于投资理虹明知王政拿回家的赃款却用于投资理财。得知王政被纪检监察部门财。得知王政被纪检监察部门“两规两规”审查，她转移了家中的审查，她转移了家中的28万元人民币、万元人民币、13389美元、美元、7070港币、港币、1610欧元以及欧元以及两间商铺房地产买卖合同和其中一间商两间商铺房地产买卖合同和其中一间商铺的租赁合同，掩饰、隐瞒赃款赃物以铺的租赁合同，掩饰、隐瞒赃款赃物以及收益共计及收益共计4035696万元人民币、万元人民币、38389美元、美元、15610欧元、欧元、7070港币。港币。104信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训注：注：刑法刑法第第191条（洗钱罪）条（洗钱罪）第第312条（掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪条（掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪）：明知是犯罪所得及其产所得收益罪）：明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。105信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训回答问题：回答问题：1依据我国依据我国刑法刑法第第191条的规定，罗静条的规定，罗静虹将王政贪污受贿所得进行投资理财的行为虹将王政贪污受贿所得进行投资理财的行为是否构成洗钱罪？为什么？是否构成洗钱罪？为什么？2依据我国依据我国刑法刑法第第312条的规定，罗静条的规定，罗静虹的行为是否构成掩饰、隐瞒犯罪所得、犯虹的行为是否构成掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪？为什么？罪所得收益罪？为什么？3对罗静虹的上述行为，应如何处罚？对罗静虹的上述行为，应如何处罚？4在本案中，王政是否构成洗钱罪？在本案中，王政是否构成洗钱罪？5.简述本案中的洗钱方式。简述本案中的洗钱方式。106信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训参考答案：参考答案：1.构成洗钱罪。其行为符合刑法构成洗钱罪。其行为符合刑法191条第二项和条第二项和第五项所述。第五项所述。2.构成掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，构成掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，其行为符合刑法其行为符合刑法312条所述明知是犯罪所得及其条所述明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒。售或者以其他方法掩饰、隐瞒。3.本案洗钱金额较大，且罗静虹得知王政被纪检本案洗钱金额较大，且罗静虹得知王政被纪检监察部门监察部门“两规两规”审查后仍然继续转移、掩饰、审查后仍然继续转移、掩饰、隐瞒赃款赃物，情节严重，处五年以上十年以隐瞒赃款赃物，情节严重，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。之二十以下罚金。4.不构成洗钱罪，因为我国上游犯罪主体不构成不构成洗钱罪，因为我国上游犯罪主体不构成洗钱犯罪主体。洗钱犯罪主体。5.本案的洗钱手法有：（本案的洗钱手法有：（1）利用金融机构进行）利用金融机构进行理财（理财（2）购置固定资产）购置固定资产107信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训案例四、案情简介：某市城建局局长赵某，案例四、案情简介：某市城建局局长赵某，2007年年贪污受贿贪污受贿400万元人民币。为了把黑钱万元人民币。为了把黑钱“洗白洗白”，赵，赵某与利源房地产开发公司签订了购房协议，用非法所某与利源房地产开发公司签订了购房协议，用非法所得在本市繁华地段低价购买铺面房两处。赵某除按合得在本市繁华地段低价购买铺面房两处。赵某除按合同价向开发商支付房款外，将余款私下以现金的方式同价向开发商支付房款外，将余款私下以现金的方式向开发商支付。时隔一年，赵某以该地段铺面增值为向开发商支付。时隔一年，赵某以该地段铺面增值为由，将两处铺面房以实际价格出售，顺利完成了洗钱。由，将两处铺面房以实际价格出售，顺利完成了洗钱。回答问题：回答问题：1在本案中，赵某的行为是否构成洗钱罪？为什么在本案中，赵某的行为是否构成洗钱罪？为什么？2如果利源房地产开发公司知道赵某的购房款来源如果利源房地产开发公司知道赵某的购房款来源于贪污受贿所得，仍通过虚假低价出售门面房的方式于贪污受贿所得，仍通过虚假低价出售门面房的方式协助赵某掩饰其来源和性质，是否构成洗钱罪？为什协助赵某掩饰其来源和性质，是否构成洗钱罪？为什么？么？3如果利源房地产开发公司被认定为洗钱罪，则其如果利源房地产开发公司被认定为洗钱罪，则其上游犯罪是什么？上游犯罪是什么？4如果利源房地产开发公司被认定为洗钱罪，该如如果利源房地产开发公司被认定为洗钱罪，该如何追究刑事责任？何追究刑事责任？108信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训参考答案：参考答案：1.不构成洗钱罪，因为我国上游犯罪主体不不构成洗钱罪，因为我国上游犯罪主体不构成洗钱犯罪主体。构成洗钱犯罪主体。2.构成洗钱罪，因为利源房地产开发公司明构成洗钱罪，因为利源房地产开发公司明知赵某的购房款来源于贪污受贿所得，仍通知赵某的购房款来源于贪污受贿所得，仍通过虚假低价出售门面房的方式协助赵某掩饰过虚假低价出售门面房的方式协助赵某掩饰其来源和性质，符合刑法其来源和性质，符合刑法191条第五项所述。条第五项所述。3贪污贿赂罪贪污贿赂罪4根据刑法根据刑法191条，单位犯洗钱罪的，对单条，单位犯洗钱罪的，对单位判处洗钱数额百分之五以上百分之二十以位判处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：并对其直接负责的主管人员和其他下罚金：并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处五年以上十年以下有期役；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。徒刑。109信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训谢谢大家！ 祝： 工作顺利！ 万事如意！ 幸福安康！110信用社（信用社（银银行）行）结结算算业务业务知知识识培培训训