第二章 信用风险管理一、判断题1贷款定价中的资本成本重要是指用来覆盖该笔贷款信用风险所需要的注册资本。（ ）答案：错命题依据：理论篇，第二章，第四节2银行在办理贷款时要求购置保险，属于风险缓释措施。（ ）答案：对命题依据：理论篇，第二章，第三节3质押物黄金价格变动导致风险属于信用风险。（ ）答案：错命题依据：理论篇，第二章，第节4压力测试重要采取的措施是敏感性分析和情景分析，敏感性分析着重分析特定风险原因对组合或业务单元影响，情景分析则是侧重评定所有风险原因变化的整体效应。（ ）答案：对命题依据：理论篇，第二章，第二节5商业银行信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这是基于风险赔偿的风险管理方略。（ ）答案：错命题依据：理论篇，第二章，第一节6在企业现金流量表中，企业购置固定资产所支付的现金属于企业经营现金流出。（ ）答案：错命题依据：理论篇，第二章，第一节7只有交易对方发生违约时，才能产生信用风险。( )答案：错命题依据：理论篇，第二章，第一节8与单笔贷款业务不一样，商业银行评定信贷组合风险应更多地关注系统性风险的起源与变动情况。（ ）答案：对命题依据：理论篇，第二章，第一节9债券交易中仅存在市场风险，不存在信用风险。（ ）答案：错命题依据：教材第二章，第一节10压力测试成果是管理者决议依据，各行要依照压力测试成果做好资本准备，以应对突发危机。（ ）答案：错命题依据：理论篇，第二章，第二节11贷款减值准备并不是贷款既定损失准备，贷款定价时不需要考虑该原因。（ ）答案：错命题依据：理论篇，第二章，第四节12外部评级是由银行基于自身掌握的信息，对特定借款人和债项进行的信用风险评价。（ ）：错命题依据：教材第二章，第二节13在内部评级法银行帐户信用风险暴露分类中，商业银行对企业客户的风险暴露必须所有划入企业风险暴露类别。（ ）答案：错命题依据：教材第二章，第二节解题阐明: 商业银行对企业的风险暴露，犹如时一定特性也可纳入零售风险暴露。14对于零售风险暴露，内部评级法分为初级法和高级法。（ ）答案：错命题依据：教材第二章，第二节15内部评级法下，违约概率（PD）在概念上即等同于不良率。（ ）答案：错命题依据：教材第二章，第二节16客户信用等级评定仅反应客户层面违约风险特性，一般不考虑贷款层面损失风险特性。 ）答案：对命题依据：教材第二章，第二节17银行信贷人员将所能取得的所有信息录入十二级分类系统后，即可由系统进行信贷资产风险分类。（ ）答案：错命题依据：教材第二章，第二节18作为稳健经营的前提，风险分类的意义在于其能够及时化解已发生的风险。（ ）答案：错 命题依据：教材第二章，第二节19我行目前采取五级分类和十二级分类并行的分类体系。（ ）答案：对命题依据：教材第二章，第二节20对贷款进行分类时，要以评定借款人的第一还款起源为核心。（ ）答案：错命题依据：教材第二章，第二节21借款人还款能力出现明显的问题，依托其正常经营收入已无法确保足额偿还本息，虽然执行担保，也也许会导致一定损失的贷款称为可疑贷款。（ ）答案：错（次级类）命题依据：教材第二章，第二节22借款人虽存在某些不利原因，但只要判断其贷款本息不会形成损失，仍可将其贷款分类为正常类。（ ）答案：错（只要存在某些不利原因即应分为关注类）命题依据：教材第二章，第二节23提取准备金用于覆盖非预期的贷款损失。（ ）答案：错命题依据：教材第二章，第四节24计提贷款损失准备金是对贷款预期损失的抵补。（ ）答案：对命题依据：教材第二章，第四节25对难以准确判断债务人履约能力的信贷资产，最高只能分类为次级类。（ ）答案：错命题依据：教材第二章，第二节26.风险分类为风险管理提供预警和参考，为银行决议提供信息和依据。（ ）答案：对命题依据：教材第二章，第二节27商业银行初分、审核、审批人员均要对贷款分类制度的执行、贷款分类的成果负担责任。答案：错（只是高管人员负担）命题依据：教材第二章，第二节28商业银行内部审计部门应对信贷资产分类政策、程序和执行情况进行检查和评定，频率每年不得少于二次。（ ）答案：错（一次）命题依据：教材第二章，第二节29对于大额的可疑类贷款，应当按照该类贷款历史概率确定一个计提百分比，实行批量计提。答案：错命题依据：教材第二章，第四节30依照审慎会计标准计提贷款损失准备金时，不能提前使用将来的收益。（ ）答案：对命题依据：教材第二章，第四节31对于某些金额小、数量多的贷款，能够采取批量处理的措施计提准备金。（ ）答案：对命题依据：教材第二章，第四节32对于大额的次级贷款，假如也许的还款起源还包括融资所产生的现金流量，则应当从其贷款组合中区分出来，逐笔计算应计提的贷款损失准备金。（ ）答案：错（大额应为逐笔）命题依据：教材第二章，第四节33单笔测试未减值的，要放入相同风险特性的资产组，再进行组合测试。（ ）答案：对命题依据：教材第二章，第四节34对于可疑类贷款，贷款的损失比率基本只与有关资产的变现价值与变现成本有关。（ ）答案：对命题依据：教材第二章，第二节355月18日某银行已与借款人A签订金额为1亿元的借款协议，贷款尚未发放，但仍应纳入5月的减值测试。（ ）答案：错命题依据：教材第二章，第四节36新会计准则实行后，专题准备金须按固定百分比提取，但不得低于以信贷资产减值测试成果为依据计算得出的金额。（ ）答案：错命题依据：教材第二章，第四节二、单项选择题1. 商业银行在日常操作中，对优质大客户提供的贷款利率能够在基准利率的基础上一定幅度内下浮，对一般客户提供的贷款利率能够在基准利率的基础上一定幅度内上浮，该要求体现了银行（ ）风险管理方略。A.风险分散B.风险对冲 C.风险转移 D.风险赔偿答案：D命题依据：理论篇，第二章，第四节2多个信用风险组合模型被广泛于国际银行业中，其中（ ）直接将转移概率与宏观原因的关系模型化，然后通过不停加入宏观原因冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。A. CreditMetrics模型 B. Credit Portfolio View模型 C. Credit Risk +模型 D. Credit Monitor模型答案：C命题依据：理论篇，第二章，第一节3.下列对集团客户特性的说法中，错误的是（A）。A.在股权上或者经营决议上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的B.共同被第三方企事业法人所控制的C.重要投资者个人、核心管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的D.存在其他关联关系，也许不按公允价格标准转移资产和利润，商业银行以为应视同集团客户进行授信管理的答案：A命题依据：理论篇，第二章，第一节4企业集团由重要投资者个人、核心管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制。其中“重要投资者”是指（B）。A. 指直接或间接控制一个企业5或以上表决权资本的个人投资者 B.指直接或间接控制一个企业10或以上表决权资本的个人投资者C. 指直接或间接控制一个企业15或以上表决权资本的个人投资者D. 指直接或间接控制一个企业20或以上表决权资本的个人投资者答案：B命题依据：理论篇，第二章，第一节5组合层面的行业风险应关注的原因不包括（A）。A.银行客户集中地区的信用环境和法律环境B. 行业竞争力及可替代性分析C. 行业特性及定位D. 行业成功的核心原因及行业监管政策和有关环境分析答案：A命题依据：理论篇，第二章，第一节6与单笔信贷业务的信用风险识别有所不一样，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注(D)原因也许导致的影响。A. 个体风险 B.非系统性风险 C.管理层风险 D. 系统性风险答案：D命题依据：理论篇，第二章，第一节7商业银行常常将贷款分散到不一样的行业和地区，使违约风险减少，其原因是（C）。A. 不一样的行业及地区间的的贷款能够进行风险对冲 B. 通过不一样的行业及地区间的贷款能够进行风险转移C. 利用不一样的行业及地区间企业的有关性进行风险分散D. 将贷款分散至不一样的行业及地区来取得规模效应答案：C命题依据：理论篇，第二章，第一节8压力测试是为了衡量（C）A.违约概率 B. 风险价值 C.极端不利情况下也许发生的损失 D.风险价值答案：C命题依据：理论篇，第二章，第二节9能够预防信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（C）。A.单一客户风险限额 B.集团客户风险限额 C.组合风险限额 D.区域风险限额答案：C命题依据：理论篇，第二章，第三节10决定客户债务承受能力的是 （ C ）。A客户信用等级B.所有者权益 C.客户信用等级及所有者权益 D.以上都不对答案：C命题依据：理论篇，第二章，第二节11资产组合的信用风险一般应（B）单个资产信用风险的加总。A.不小于 B.小于 C.等于 D.无关 答案：B命题依据：理论篇，第二章，第二节12银行在进行压力测试时，第一部是（A）。A.设定情景假设；B.分析借款人和抵质押品价值在假定条件下也许的变动情况；C.依照分析成果计算借款人违约概率和银行的违约损失；D.依照客户经理的分析成果汇总估算银行总体损失。答案：A命题依据：理论篇，第二章，第二节13不良贷款及坏账百分比明显上升，一般被视为资产质量下降及流动资金出问题的征兆，这反应商业银行（A）之间的关系。A.流动性风险与信用风险 B.流动性风险与市场风险 C.流动性风险与操作风险 D.流动性风险与战略风险答案：A命题依据：理论篇，第二章，第一节14某商业银行给1000个客户发放了贷款，最后有5个客户违约，那么0.5%是这1000个客户的（B）。A.违约概率 B.违约（频）率 C.违约损失率 D.预期损失率答案：B命题依据：理论篇，第二章，第一节15商业银行将一部分贷款打包卖给其他金融机构，不能（C）。A. 转移风险 B.实现资产多元化 C.减少这些贷款的违约率 D.提升经济资本配备效率答案：C命题依据：理论篇，第二章，第二节16(A),阐明行业风险加大。A.行业盈亏系数加大 B.资本积累率提升 C.行业产品产销率提升 D.行业销售利润率提升答案：A命题依据：理论篇，第二章，第一节17目前，（ A ）是我国商业银行面临的最大、最重要的风险种类。A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.声誉风险答案：A命题依据：理论篇，第二章，第一节18有关信用风险，下列表述正确的是（ D ）。A.衍生产品不存在信用风险 B.商业银行重要的信用风险起源于存款业务C.对于商业银行，信用风险存在于贷款等表内业务，不存在于各种表外业务D.尽管交易对手没有发生违约，不过因为其信用