广东省上六个月证券从业资格证券投资基金：个人投资者基金税收考试试卷一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意） 1、电话自动委托、自助终端委托的身份确认凭（）进行识别。A委托人 B交易密码 C营业部 D受托人 2、中国结算企业公布配套的中国证券登记结算有限责任企业特殊法人机构证券账户开立业务实行细则的时间为_。A12月B12月C12月D1999年12月3、下面不属于证券自营业务严禁行为的有_。A内幕交易B专设自营账户C操纵市场D欺诈客户 4、（）指对所托管基金投资百分比接近超标或者对媒体和舆论反应集中的问题等，一般用电话提示管理人。A电话提示B书面警示C书面报告D定期报告5、为了控制经营风险，中国证监会颁布的证券企业风险控制指标管理措施要求：自营固定收益类证券的共计额不得超出净资本的_。A200%B50%C100%D500% 6、上市企业在1年内购置、出售重大资产或者担保金额超出企业资产总额_的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。A25%B30%C35%D40% 7、对设置证券企业的行政审批，证券监督管理机构应当自受理之日起_个月内作出。A1B3C6D9 8、1924年3月21日，马萨诸塞投资信托基金在波士顿成立，这是被以为真正具备当代面貌的投资基金，也是第一只_。A企业型开放式基金B契约型投资基金C股票基金D封闭式基金 9、能够在期权到期日之前的一系列要求日期执行的期权是_。A欧式期权B美式期权C修正的美式期权D修正的欧式期权 10、证券市场的稳定性能够用（）来衡量。A市场指数的收益率 B市场指数的风险度 C市场指数的透明度 D市场指数的覆盖率11、有关影响股票投资价值的原因，下列说法错误的是_。A理论上，企业净资产增加，股价上涨；净资产减少，股价下跌B股票价格的涨跌和企业盈利的变化是完全同时发生的，盈利增加，股价上涨C一般情况下，股利水平越高，股价越高；股利水平越低，股价越低D股份分割一般会刺激股价上升 12、某股份有限企业发行股票4000万股，缴款结束日为6月30日，当年累计净利润6400万元，企业发行新股前的总股本数为12800万股，用全面摊薄法计算的每股收益为_元。A0.38B0.40C0.46D0.50 13、充抵融资融券确保金的有价证券，在计算确保金金额时，应当以证券市值按一定折算率进行折算，其中国债折算率最高不超出（）。A65% B70% C90% D95%14、不得进入证券交易所交易的证券商是_。A会员证券商B非会员证券商C会员承销商D会员证券自营商 15、证券营业部的损益管理大体包括_等。A财务收入管理、财务支出管理B统收统支、单独核算C分账管理、计息、对账D财务收支管理、分账管理 16、金融期权交易中进行流通转让的对象是_。A金融期货B金融期权合约C金融衍生工具D金融期货合约 17、债券具备票面价值，代表了一定的财产价值，是一个_。A真实资本B虚拟资本C财产直接使用权D实物直接使用权 18、股票上市申请过程中，证券交易所在收到发行人提交的所有上市申请文献后（）个交易日内，作出是否同意上市的决定并通知发行人。A5B7C9D10 19、金融期货通过在现货市场与期货市场建立相反的头寸，从而锁定将来现金流的功效称为_。A价格发觉功效B套利功效C投机功效D套期保值功效 20、下列有关现货市场与期货市场投机的区分的说法，不正确的是_。A目前我国股票市场实行T0清算制度，而期货市场是T1B期货市场能够进行日内投机C期货投机具备较高的杠杆率D期货交易的确保金制度使期货投机具备更高的风险性 21、依据法律形式的不一样，基金可分为契约型基金与企业型基金。企业型基金以（）的投资企业为代表。A英国B日本C法国D中国 22、有关债券的内部到期收益率的计算，如下说法正确的是_。A附息债券到期收益率未考虑资本损益和再投资收益B贴现债券发行时只公布面额和贴现率，并不公布发行价格C贴现债券的到期收益率一般低于贴现率D相对于附息债券，无息债券的到期收益率的计算更复杂23、股票的发行采取溢价发行的，其发行价格由_确定。A发行人B承销的证券企业C中国证监会D发行人与成效的证券企业协商 24、一般_采取被动式投资方略跟踪某一标的市场指数，因此具备指数基金的特点。A积极型基金BLOFC公募基金DETF25、目前我国货币市场基金能够进行投资的金融工具不包括_。A现金B可转换债券C期限在1年以内(含1年)的中央银行票据D1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，最少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 1、股份有限企业的创建大会必须有代表股份总数（）的发起人、认股人出席才能举行。A过半数B2/3以上C3/4以上D80%以上 2、下列各项能够进行综合协议交易的有_。A国债B债权质押式回购C家庭理财产品DA股3、基金管理企业所管理的资金是_。A自有资产B信托资产C国有资产D债务资产 4、债券发行人具备在到期日之前买回所有或部分债券的权利的是_。A附有赎回选择权条款的债券B附有出售选择权条款的债券C附可转换条款的债券D附互换条款的债券5、按开设证券账户的投资主体分类，证券账户可分为（）。A自然人账户B法人账户C境外投资者账户D基金账户 6、国债承销团按照国债品种组建，包括_。A甲类承销团B凭证式国债承销团C乙类承销团D记账式国债承销团 7、证券企业必须持符合_的风险控制指标标准。A净资本与各项风险准备之和的百分比不得低于100%B净资本与净资产的百分比不得低于50%C净资本与负债的百分比不得低于10%D净资产与负债的百分比不得低于20% 8、发行人应披露的有关企业治理的基本内容包括_。A机制设置B违规情况，发行人应披露近3年内是否存在违法违规行为C资金占用和对外担保情况，发行人应披露近3年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况D内部控制的评定和鉴证情况，注册会计师指出企业内部控制存在缺陷的，应予披露并阐明改进措施 9、下列有关基金绩效衡量的说法正确的有_。A基金的投资目标不一样，其投资范围、操作方略及其所受的投资约束也就不一样B债券基金与股票基金在基金绩效衡量上能够进行比较C投资收益是由投资风险驱动的，而投资组合的风险水平深深地影响着组合的投资体现，体现很好的基金也许仅仅是因为其所负担的风险较高所致D在基金绩效比较中，计算的开始时间和所选择的计算时期不一样，衡量成果也会不一样 10、股票实质上代表了股东对股份企业的_。A债权B物权C产权D所有权11、向中国证监会提出可转换企业债券上市交易申请时，无须提交_。A上市报告书(申请书)B企业章程C申请上市的董事会决议D保荐协议和保荐人出具的上市保荐书 12、道氏理论的重要原理有_。A市场价格指数能够解释和反应市场的大部分行为B交易量在确定趋势中有重要作用C市场的每一级波动可分为上升五浪、下跌三浪D收盘价是最重要的价格E支撑线和压力线需要修正 13、基金管理企业的机构设置包括_。A投资管理部门B风险管理部门C市场营销部门D基金运行部门14、下列不属于国家股的资金重要起源的是_。A既有国有企业改组为股份企业时所拥有的净资产B现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份企业的投资C企业法人或具备法人资格的事业单位以其依法可支配的资产向企业的投资D经授权代表国家投资的投资企业、资产经营企业、经济实体性总企业等机构向新组建股份企业的投资 15、有关基金资产的估值，下列论述不正确的是_。A估值的目标是客观、准确地反应基金资产的价值。经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金份额转让价格，尤其是计算开放式基金申购与赎回价格的基础B估值的对象为基金依法拥有的各类资产C在每一个营业日或每七天两次或最少每个月三次对基金资产进行估值D对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采取市价确定公允值。估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采取最近交易市价确定公允值 16、下列债券具备较高的内在价值的是_。A具备较高提前赎回也许性的债券B流动性好的债券C信用等级较低的债券D高利附息的债券 17、对证券和资金的应收或应付净额进行的处理称为_。A清算B结算C交割D交收 18、下列各项中，属于基金信息披露的部门规章的是_。A货币市场基金信息披露尤其要求B基金协议的内容与格式C基金信息披露管理措施D证券投资基金信息披露XBRL标引规范(Taxonomy) 19、我国基金管理人进行封闭式基金的募集，必须依据_的有关要求，向中国证监会提交有关文献。A证券投资基金法B中华人民共和国证券法C开放式证券投资基金试点措施D证券投资基金管理暂行措施 20、证券评级机构应当建立_。A评级委员会制度B证券评级业务档案管理制度C评级成果公布制度D跟踪评级制度 21、因为某种全局性的共同原因引起的投资收益的也许变动，这种原因以同样的方式对所有证券的收益产生影响，这是指证券投资的_。A政策风险B非系统风险C总风险D系统风险 22、发觉问题并按预案程序及时处置，制止事态发展，同时向有关部门报告或祈求增援。这是证券营业部处置突发事件应遵照的_标准。A谁主管谁负责B迅速反应C重点保护D疏导化解23、证券企业以短期融资为目标，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券是指（）。A证券企业短期融资券B证券企业发行的可转换债券C证券企业发行的次级债券D证券企业资产支持证券 24、可转换企业债券每张面值为_元。A100B500C1000D500025、下列有关连续竞价的说法错误的是_。A能成交者予以成交，不能成交者等候机会成交B在无撤单的情况下，委托当日有效C开盘集合竞价期间未成交的买卖申报，自动进入连续竞价D连续竞价期间未成交的买卖申报，自动撤消