第九章第九章信用保证保险信用保证保险信用保证保险第九章第九章信用保证保险信用保证保险n信用保证保险概述信用保证保险概述n信用保险信用保险n保证保险保证保险信用保证保险信用保证保险概述信用保证保险概述一、一、什么是信用风险？什么是信用风险？二、二、信用保险的概念信用保险的概念三、三、保证保险的概念保证保险的概念四、四、信用保险与保证保险比较信用保险与保证保险比较信用保证保险一、什么是一、什么是信用信用风险？风险？n“企业最大的、最长远的财产是客户，然而企业最大的、最长远的财产是客户，然而企业最大的风险也来自客户企业最大的风险也来自客户”。n信用风险信用风险是最古老的金融风险之一，几乎每时是最古老的金融风险之一，几乎每时每刻都会出现在整个社会活动中，每位市场经每刻都会出现在整个社会活动中，每位市场经济的参与者都无法逃避信用风险。济的参与者都无法逃避信用风险。信用保证保险什么是信用？什么是信用？信用信用(credit)n能够履行诺言而取得的能够履行诺言而取得的信任信任;n经济学意义上的信用是以偿还和支付利息为条件的经济学意义上的信用是以偿还和支付利息为条件的借贷行为借贷行为;n信用是一种建立在信用是一种建立在信任基础信任基础之上的能力，不用立即付款就可获之上的能力，不用立即付款就可获取资金、物资、服务的能力。这种能力受到一个条件得约束：取资金、物资、服务的能力。这种能力受到一个条件得约束：受信方在其应允得时间期限内为所获得资金、物资、服务而付受信方在其应允得时间期限内为所获得资金、物资、服务而付款，这个时间期限必须得到提供资金、物资、服务的授信方的款，这个时间期限必须得到提供资金、物资、服务的授信方的认可，因此，信用是受信方和授信方的双方约定，发生在两者认可，因此，信用是受信方和授信方的双方约定，发生在两者之间。之间。n信用交易信用交易是指不通过现金、物物交易，而是依靠信用手段，用是指不通过现金、物物交易，而是依靠信用手段，用信誉担保，实现物流资金流的交易。一个社会若有良好的信用信誉担保，实现物流资金流的交易。一个社会若有良好的信用体系，交易双方会因对彼此信用信息的了解和信任而敢于做生体系，交易双方会因对彼此信用信息的了解和信任而敢于做生意，使交易成本下降，交易频率上升。意，使交易成本下降，交易频率上升。信用保证保险信用的分类信用的分类n商业信用商业信用：在商品销售过程中，一个企业授予另一个企业的：在商品销售过程中，一个企业授予另一个企业的信用。如原材料生产厂商授予企业，或生产厂商授予产品批信用。如原材料生产厂商授予企业，或生产厂商授予产品批发商，产品批发商授予企业的信用。发商，产品批发商授予企业的信用。n消费者信用或消费者信用或个人信用个人信用：产品厂商、零售商、银行授予个人：产品厂商、零售商、银行授予个人的信用，用于购买商品或借款。如：消费者用分期付款方式的信用，用于购买商品或借款。如：消费者用分期付款方式购买汽车、住房、大件耐用消费品时，银行授予个人的信用。购买汽车、住房、大件耐用消费品时，银行授予个人的信用。n银行信用银行信用：由银行或其它金融机构授予企业或个人的信用，：由银行或其它金融机构授予企业或个人的信用，其主要目的是补足企业或个人营运资金的不足。如：企业在其主要目的是补足企业或个人营运资金的不足。如：企业在经营过程中向银行申请的短期贷款。经营过程中向银行申请的短期贷款。n投资信用投资信用：由银行或其它金融机构授予企业的信用，主要用：由银行或其它金融机构授予企业的信用，主要用于购买如土地、建筑物、设备等大型固定资产；如：部分企于购买如土地、建筑物、设备等大型固定资产；如：部分企业向银行申请的长期贷款。业向银行申请的长期贷款。n公共信用公共信用：政府机构为完成政府职能，而获得的信用。：政府机构为完成政府职能，而获得的信用。信用保证保险信用交易的发展信用交易的发展n西方信用制度建立有西方信用制度建立有100多年历史了，目前拥有成熟的多年历史了，目前拥有成熟的信用体系，而我国起步较晚，我国信用交易风险管理水信用体系，而我国起步较晚，我国信用交易风险管理水平与西方比还有较大差距。平与西方比还有较大差距。n有关统计显示，西方信用交易风险率很低，只占总交易有关统计显示，西方信用交易风险率很低，只占总交易量的量的0.250.5，而我国则占到，而我国则占到10。n据不完全统计，中国企业每年因为信用缺失而导致的直据不完全统计，中国企业每年因为信用缺失而导致的直接和间接经济损失高达接和间接经济损失高达6000亿元。亿元。n每年因逃避债务造成的直接损失约为每年因逃避债务造成的直接损失约为1800亿元，企业亿元，企业“三角债三角债”金额高达上万亿元，由于合同欺诈造成的损失金额高达上万亿元，由于合同欺诈造成的损失约约55亿元，由于产品质量低劣或制假售假造成的各种损亿元，由于产品质量低劣或制假售假造成的各种损失达失达2000亿元。亿元。信用保证保险什么是信用风险？什么是信用风险？n信用风险信用风险(creditrisk)：即：即违约风险违约风险，指债务人不，指债务人不能或不愿按时还本付息使债权人受损的可能性。能或不愿按时还本付息使债权人受损的可能性。n信用活动中始终存在着信用风险，人们只能设法控信用活动中始终存在着信用风险，人们只能设法控制和降低信用风险，却难以完全消除它。制和降低信用风险，却难以完全消除它。n信用风险表现形式：债务人的信用风险表现形式：债务人的拖欠拖欠、赖账赖账及及破产破产。n信用风险不仅造成债权人的损失，而且往往会引起信用风险不仅造成债权人的损失，而且往往会引起连锁反映，中断信用链条，破坏债权债务关系，动连锁反映，中断信用链条，破坏债权债务关系，动摇公众信心，引发信用危机。摇公众信心，引发信用危机。信用保证保险信用风险产生原因信用风险产生原因企业外部原因：企业外部原因：n交易双方贸易纠纷；交易双方贸易纠纷；n交易伙伴客户经营管理不善，无力偿还到期债务；交易伙伴客户经营管理不善，无力偿还到期债务；n交易对象蓄意欺诈或有意占用企业资金。交易对象蓄意欺诈或有意占用企业资金。企业内部原因：企业内部原因：n所掌握的交易对象的信息不全面、不真实；所掌握的交易对象的信息不全面、不真实；n对交易对象的信用状况没有准确判断；对交易对象的信用状况没有准确判断；n财务部门与销售部门缺少有效的沟通；财务部门与销售部门缺少有效的沟通；n企业内部人员与交易对象相互勾结；企业内部人员与交易对象相互勾结；n没有正确地选择结算方式和结算条件；没有正确地选择结算方式和结算条件；n企业内部资金和项目审批不严格；企业内部资金和项目审批不严格；n对应收帐款监控不严；对应收帐款监控不严；n对拖欠帐款缺少有效的追讨手段；对拖欠帐款缺少有效的追讨手段；n企业缺少科学的信用管理制度。企业缺少科学的信用管理制度。信用保证保险信用风险表现形式信用风险表现形式n现金周转风险现金周转风险指卖方由于种种原因不能按时收回应收账款，但指卖方由于种种原因不能按时收回应收账款，但卖方却不能因此不履行自己的义务：支付供应商账卖方却不能因此不履行自己的义务：支付供应商账款、员工工资、生产费用、税款等，导致其面临现款、员工工资、生产费用、税款等，导致其面临现金周转的困难。卖方必须先抽出其银行存款或从银金周转的困难。卖方必须先抽出其银行存款或从银行贷款支付这些费用，导致行贷款支付这些费用，导致融资成本增加融资成本增加，或产生或产生三角债三角债。n坏账风险坏账风险所谓所谓坏账坏账，就是买方拒绝付款或已经完全丧失了，就是买方拒绝付款或已经完全丧失了付款能力，而导致账款无法收回。付款能力，而导致账款无法收回。信用保证保险二、信用保险的概念二、信用保险的概念n承保承保义务人义务人的信用风险，当其不能依约履行的信用风险，当其不能依约履行导致权利人遭受损失时，保险人负责予以经导致权利人遭受损失时，保险人负责予以经济补偿的保险。济补偿的保险。n权利人权利人购买，有备无患。购买，有备无患。信用保证保险三、保证保险的概念三、保证保险的概念n承保承保义务人义务人的信用风险，当其作为或者不的信用风险，当其作为或者不作为而导致权利人遭受经济损失时，保险人作为而导致权利人遭受经济损失时，保险人负责予以经济补偿的保险。负责予以经济补偿的保险。n义务人义务人为获得权利人信任而购买。为获得权利人信任而购买。信用保证保险保证保险与一般保险的区别保证保险与一般保险的区别信用保证保险四、信用保险与保证保险比较四、信用保险与保证保险比较信用保证保险信用保险信用保险一、一、信用保险的意义信用保险的意义二、二、国内信用险国内信用险三、三、出口信用保险出口信用保险四、四、海外投资保险海外投资保险 信用保证保险一、信用保险的意义一、信用保险的意义n为企业提供向银行贷款得担保，有利于其获得为企业提供向银行贷款得担保，有利于其获得资金周转的便利，促进企业生产经营的正常发资金周转的便利，促进企业生产经营的正常发展展n有利于促进健康得商业贸易发展有利于促进健康得商业贸易发展n能推动我国银行业商业化的步伐能推动我国银行业商业化的步伐n促进对外贸易得发展促进对外贸易得发展n促进资本输出和引进外资促进资本输出和引进外资信用保证保险二、国内信用险（商业信用险）二、国内信用险（商业信用险）n赊销信用险赊销信用险为商业贸易为商业贸易延期或分期付款行为延期或分期付款行为提供信用担保的保险。提供信用担保的保险。投保人是卖方，保险人承保的是买方的信用保险。投保人是卖方，保险人承保的是买方的信用保险。适用于以分期付款方式销售的耐用品，如汽车、船舶、适用于以分期付款方式销售的耐用品，如汽车、船舶、住宅及大批量商品等。住宅及大批量商品等。n贷款信用险贷款信用险对银行或其他金融机构与对银行或其他金融机构与企业企业之间的借贷合同进行担之间的借贷合同进行担保并承保其信用风险的保险。保并承保其信用风险的保险。放款人既是投保人又是被保险人。（代位求偿权）放款人既是投保人又是被保险人。（代位求偿权）n个人贷款信用险个人贷款信用险对金融机构与对金融机构与自然人自然人之间的贷款进行担保的保险。之间的贷款进行担保的保险。（代位求偿权）（代位求偿权）信用保证保险三、出口信用保险三、出口信用保险3.1 3.1 出口信用保险概述出口信用保险概述3.2 3.2 短期出口信用保险短期出口信用保险 3.3 3.3 中长期出口信用保险中长期出口信用保险 信用保证保险3.1出口信用保险概述出口信用保险概述（一）出口信用保险的概念（一）出口信用保险的概念n由出口方（权利人）投保进口商（义务人）信用的由出口方（权利人）投保进口商（义务人）信用的保险。保险。n根据合同，出口商作为投保人（同时也是被保险人）根据合同，出口商作为投保人（同时也是被保险人）交纳保险费，保险人将赔偿出口商因其债务人（进交纳保险费，保险人将赔偿出口商因其债务人（进口商）不能履行合同规定，支付到期债务而遭受得口商）不能履行合同规定，支付到期债务而遭受得经济损失。经济损失。（二）出口信用保险的特点（二）出口信用保险的特点n不以营利为经营目的。不以营利为经营目的。n政府政策扶持力度大。政府政策扶持力度大。n风险管理要求较高。风险管理要求较高。信用保证保险3.1出口信用保险概述出口信用保险概述（三）出口信用保险的分类（三）出口信用保险的分类n按卖方向买方提供信用期限长短的不同，分为按卖方向买方提供信用期限长短的不同，分为短短期期出口信用保险（出口信用保险（180天以内）和天以内）和中长期中长期出口信出口信用保险。用保险。n按保险责任的起讫时间不同，分为按保险责任的起讫时间不同，分为出运前出运前信用保信用保险和险和出运后出运后信用保险。信用保险。n按贸易活动中使用银行融资方式不同，分为按贸易活动中使用银行融资方式不同，分为买方买方出口信贷保险和出口信贷保险和卖方卖方出口信贷保险。出口信贷保险。信用保证保险3.1出口信用保险概述出口信用保险概述（四）出口信用保险的一般内容（四）出口信用保险的一般内容1、出口信用保险的、出口信用保险的承保风险承保风险n政治风险政治风险一般包括买方所在国实行外汇管制，禁止或限制一般包括买方所在国实行外汇管制，禁止或限制汇兑；买方所在国实行进口管制，买方的进口许可汇兑；买方所在国实行进口管制，买方的进口许可证被撤销；买方所在国家颁布了延期付款的命令；证被撤销；买方所在国家颁布了延期付款的命令；买方国家发生战争、骚乱、暴动或其他非常事件。买方国家发生战争、骚乱、暴动或其他非常事件。n商业风险商业风险通常包括买方无力偿还债务或买方破产；买方收通常包括买方无力偿还债务或买方破产；买方收货后拖延支付货款；货物出运后买方违约拒绝收货货后拖延支付货款；货物出运后买方违约拒绝收货或拒绝付款。或拒绝付款。信用保证保险3.1出口信用保险概述出口信用保险概述2、出口信用保险的、出口信用保险的责任限额责任限额n保单总限额，是指保险人对被保险人在保单总限额，是指保险人对被保险人在12个月内所累计个月内所累计承担的最高赔偿限额。承担的最高赔偿限额。n买方信用限额，是指该保险单对被保险人向该买方（进买方信用限额，是指该保险单对被保险人向该买方（进口方）出口货物承担的最高赔偿限额。口方）出口货物承担的最高赔偿限额。n被保险人自行掌握的信用限额。被保险人自行掌握的信用限额。3、出口信用保险的、出口信用保险的保险费率保险费率制定费率时考虑因素：制定费率时考虑因素：n买方所在国的政治、经济及外汇收支状况；买方所在国的政治、经济及外汇收支状况；n出口商的资信、经济规模和出口贸易的历史记录；出口商的资信、经济规模和出口贸易的历史记录；n出口商以往的赔偿记录；出口商以往的赔偿记录；n贸易合同规定的付款条件；贸易合同规定的付款条件；n投保的出口贸易额大小及货物的种类。投保的出口贸易额大小及货物的种类。信用保证保险3.2短期出口信用保险短期出口信用保险一适用范围一适用范围n以付款交单（以付款交单（D/P）、承兑交单（）、承兑交单（D/A）或赊帐）或赊帐（O/A）三种商业信用为付款条件的出口合同。）三种商业信用为付款条件的出口合同。n期限在期限在180天以内。天以内。二保险责任二保险责任n商业风险。商业风险。n政治风险。政治风险。三赔偿限额和免赔额三赔偿限额和免赔额n赔偿限额：对每一个进口方确定一个信用限额。赔偿限额：对每一个进口方确定一个信用限额。n免赔额：免赔额：10%信用保证保险3.3中长期出口信用保险中长期出口信用保险一适用范围一适用范围n适用于使用银行出口信贷签订的、收汇期在适用于使用银行出口信贷签订的、收汇期在180天天10年、金额在年、金额在100万万1亿美元的出口合同。亿美元的出口合同。二保险责任二保险责任与短期基本相同。有与短期基本相同。有两点不同两点不同：n逾期还款达逾期还款达6个月以上，由保险人承担。个月以上，由保险人承担。n买方因故单方面停止或终止贸易合同。买方因故单方面停止或终止贸易合同。三承保比例三承保比例n按国际惯例，一般承保贸易合同总金额的按国际惯例，一般承保贸易合同总金额的85%，其，其余余15%的贸易合同金额应在贸易合同签字后，在买的贸易合同金额应在贸易合同签字后，在买卖双方规定的时间内，由买方现汇支付。卖双方规定的时间内，由买方现汇支付。信用保证保险案例案例n2002年年8月月9日日，中中国国出出口口信信用用保保险险公公司司对对中中化化辽辽宁宁进进出出口公司签署赔款文件及交付赔款仪式在大连举行。口公司签署赔款文件及交付赔款仪式在大连举行。n中中化化辽辽宁宁进进出出口口公公司司（以以下下简简称称中中化化公公司司）在在对对古古巴巴出出口口尿尿素素拖拖欠欠案案中中，因因很很好好地地运运用用了了国国家家政政策策性性工工具具：出出口信用保险，免除了总计口信用保险，免除了总计1850万元的企业贸易风险。万元的企业贸易风险。n中中化化公公司司在在2000年年底底与与古古巴巴化化工工进进出出口口公公司司签签订订了了10万万吨吨尿尿素素的的出出口口合合同同，总总合合同同金金额额为为1944万万美美元元，支支付付条条件件为为LC360天天。中中化化公公司司在在中中国国出出口口信信用用保保险险公公司司投投保保。2000年年12月月19日日至至2001年年3月月22日日期期间间，按按照照合合同同约约定定分分7船船出出运运了了9.6万万吨吨尿尿素素，货货值值1874万万美美元元。古古巴巴方方对对中中化化公公司司装装运运的的尿尿素素的的质质量量、数数量量、包包装装等等各各方方面面的的履履约都很满意，并全部投入使用。约都很满意，并全部投入使用。信用保证保险案例案例n但但是是2001年年，受受种种种种因因素素影影响响，古古巴巴的的对对外外支支付付面面临临严严重重的的困困难难。至至此此合合同同的的最最终终付付款款期期2002年年3月月，中中化化公公司司实实际际收收汇汇1624万万美美元元，古古巴巴的的逾逾期期未未付付的的款项为款项为250万美元。万美元。n中中国国出出口口信信用用保保险险公公司司在在收收到到中中化化公公司司的的索索赔赔申申请请后后，进进行行了了索索赔赔文文件件的的审审核核和和案案情情的的核核实实。鉴鉴于于拖拖欠欠款款的的责责任任已已认认定定，该该公公司司决决定定立立即即进进行行赔赔付付，赔赔偿偿金金额额为为224万万美美元元，合合计计1850万万元元人人民民币币。赔赔偿偿后后，中中国国出出口口信信用用保保险险公公司司将将行行使使追追偿偿权权，向向古古巴巴方方追追讨欠款。讨欠款。信用保证保险案例分析案例分析n出出口口信信用用保保险险提提供供收收汇汇风风险险保保障障，可可以以直直接接提提高高本本国国出出口口商商品品在在国国际际市市场场上上的的竞竞争争能能力力。投投保保出出口口信信用用保保险险后后，出出口口企企业业通通过过缴缴纳纳一一定定的的保保险险费费，换换取取保保险险人人的的赔赔偿偿保保障障，免免除除由由于于进进口口商商不不付付款款所所遭遭受受的的经经济济损损失失，并并有有利利于发展新客户，开拓新市场，提高竞争力。于发展新客户，开拓新市场，提高竞争力。n本本案案例例中中，出出口口信信用用保保险险为为中中化化公公司司提提供供了了出出口口收收汇汇保保障障，在在古古巴巴进进口口方方拖拖欠欠款款的的时时候候，一一方方面面对对中中化化公公司司作作出出赔赔付付，使使出出口口方方（被被保保险险人人）遭遭受受的的损损失失降降到到最最低低（进进口口方方欠欠款款250万万美美元元，保保险险人人赔赔付付224万万美美元元，出出口口方方净净损损失失为为26万万美美元元），履履行行了了出出口口信信用用保保险险合合同同的的义义务务；另另一一方方面面向向古古巴巴进进口口方方行行使使追追偿偿权权，减减少少了了国国家家外外汇损失。出口信用保险的作用和功能得到充分体现。汇损失。出口信用保险的作用和功能得到充分体现。信用保证保险四、海外投资保险四、海外投资保险（一）概念（一）概念n海外投资保险是承保以被保险人因投资引进国政治海外投资保险是承保以被保险人因投资引进国政治局势动荡或政府法令变动所引起的投资损失为保险局势动荡或政府法令变动所引起的投资损失为保险标的的保险。标的的保险。（二）承保风险（二）承保风险n战争风险战争风险n征用风险征用风险n外汇风险外汇风险（三）保险金额（三）保险金额n以被保险人在海外投资金额为依据确定，通常规定以被保险人在海外投资金额为依据确定，通常规定为投资金额的为投资金额的90%。信用保证保险四、海外投资保险四、海外投资保险（四）保险期限（四）保险期限n分为短期和长期两种。分为短期和长期两种。n短期通常是短期通常是1年期，期满可续保。长期保险最短为年期，期满可续保。长期保险最短为3年，最长为年，最长为15年。年。（五）保险费率（五）保险费率n实行一年期费率和长期费率两种。实行一年期费率和长期费率两种。n一年期费率为一年期费率为8，与当年投资额的乘积为应收保费。，与当年投资额的乘积为应收保费。长期费率是由年度基础费率长期费率是由年度基础费率6和年度差额费率和年度差额费率0.6两部分组成。两部分组成。信用保证保险四、海外投资保险四、海外投资保险（六）赔偿处理（六）赔偿处理n凡东道国政府征用、没收引起的投资损失，在征用、凡东道国政府征用、没收引起的投资损失，在征用、没收发生满没收发生满6个月个月后赔偿。后赔偿。n凡战争或类似战争行为、叛乱、罢工及暴动造成投凡战争或类似战争行为、叛乱、罢工及暴动造成投资项目的损失，在提出财产损失证明后或被保险人资项目的损失，在提出财产损失证明后或被保险人投资项目终止进行投资项目终止进行6个月个月后赔偿。后赔偿。n凡汇兑限制造成的投资损失，自被保险人提出申请凡汇兑限制造成的投资损失，自被保险人提出申请汇款汇款3个月个月后赔偿。后赔偿。信用保证保险保证保险保证保险一、一、保证保险种类保证保险种类二、二、确实保证保险确实保证保险三、三、诚实保证保险诚实保证保险四、四、产品保证保险产品保证保险信用保证保险一、保证保险种类一、保证保险种类n确实保证保险确实保证保险又叫履约保证保险，不履行又叫履约保证保险，不履行义务义务n诚实保证保险诚实保证保险雇员忠诚，又叫忠诚保证保雇员忠诚，又叫忠诚保证保险险n产品保证保险，产品保证保险，又叫产品质量保证保险又叫产品质量保证保险信用保证保险二、确实保证保险二、确实保证保险一概念一概念n是指在被保证人不按约定履行义务，从而造成是指在被保证人不按约定履行义务，从而造成权利方受损时，由保险人负责赔偿的一种保险。权利方受损时，由保险人负责赔偿的一种保险。二特点二特点n承保的风险是被保证人履行义务的能力或意愿。承保的风险是被保证人履行义务的能力或意愿。n投保人只能是被保证人自己。投保人只能是被保证人自己。信用保证保险二、确实保证保险二、确实保证保险三主要险种三主要险种n合同保证保险：承保被保证人不履行各种合同义务而造合同保证保险：承保被保证人不履行各种合同义务而造成的权利人经济损失的保险。成的权利人经济损失的保险。n司法保证保险：承保被保证人（原告或被告）不履行法司法保证保险：承保被保证人（原告或被告）不履行法律规定的某些义务的风险的保险。主要有信托保证保险律规定的某些义务的风险的保险。主要有信托保证保险和诉讼保证保险。和诉讼保证保险。n特许保证保险：担保从事经营活动的领照人遵守法规或特许保证保险：担保从事经营活动的领照人遵守法规或义务的保证保险。义务的保证保险。n公务员（政府官员）保证保险：对政府工作人员的诚实公务员（政府官员）保证保险：对政府工作人员的诚实信用提供保证的保险。信用提供保证的保险。n贷款保证保险：承保投保人不能按贷款合同约定的期限贷款保证保险：承保投保人不能按贷款合同约定的期限偿还所欠贷款风险的保险。有住房抵押贷款保证保险、偿还所欠贷款风险的保险。有住房抵押贷款保证保险、车辆消费贷款保证保险等。车辆消费贷款保证保险等。信用保证保险三、诚实保证保险三、诚实保证保险一概念一概念n是一种权利人因被保证人的不诚实行为而遭受经济损是一种权利人因被保证人的不诚实行为而遭受经济损失时，由保险人作为保证人承担赔偿责任的保险，又失时，由保险人作为保证人承担赔偿责任的保险，又称为忠诚保证保险。称为忠诚保证保险。二特点二特点n保险合同涉及到雇主与雇员的关系。保险合同涉及到雇主与雇员的关系。n承保的危险只限于雇员的不诚实行为。承保的危险只限于雇员的不诚实行为。三保险责任三保险责任n雇员在受雇期间盗窃财物而致的损失。雇员在受雇期间盗窃财物而致的损失。n雇员在受雇期间贪污财物而致的损失。雇员在受雇期间贪污财物而致的损失。n雇员在受雇期间的欺许诈行为而致的损失。雇员在受雇期间的欺许诈行为而致的损失。n有有6个月发现期个月发现期的规定。即在雇员退休、离职、死亡或的规定。即在雇员退休、离职、死亡或保单终止后保单终止后6个月内索赔，先发生为准。个月内索赔，先发生为准。信用保证保险三、诚实保证保险三、诚实保证保险四主要险种四主要险种n指名保证保险：以指明特定的雇员为被保证人的诚指名保证保险：以指明特定的雇员为被保证人的诚实保证保险。又分这个人保证保险与表定保证保险实保证保险。又分这个人保证保险与表定保证保险两种。两种。n职位保证保险：是以各种职位及其人数作为被保证职位保证保险：是以各种职位及其人数作为被保证人的诚实保证保险。不列出姓名。也分为单一职位人的诚实保证保险。不列出姓名。也分为单一职位与表定职位两种。与表定职位两种。n总括保证保险：是指一个保险合同中承保雇主所有总括保证保险：是指一个保险合同中承保雇主所有的正式员工。又分为普通总括保证和特别总括保证的正式员工。又分为普通总括保证和特别总括保证（承保各种金融机构的工作人员）。（承保各种金融机构的工作人员）。信用保证保险案例案例1998年年初初，广广州州某某公公司司策策划划在在上上海海某某百百货货商商场场举举办办某某产产品品专专柜柜特特卖卖活活动动月月。该该公公司司通通过过某某人人才才市市场场的的招招聘聘，雇佣了雇佣了5人担任此次活动的推销员。人担任此次活动的推销员。某某天天，该该公公司司急急需需将将价价值值五五万万多多人人民民币币的的货货物物从从公公司司驻驻沪沪办办事事处处运运往往商商场场。公公司司专专用用送送货货车车辆辆均均外外出出未未归归，负负责责这这次次活活动动的的业业务务员员便便安安排排推推销销员员A叫叫一一辆辆出出租租车车送送货货，同同时时联联系系商商场场派派人人在在商商场场门门口口接接货货。后后推推销销员员及及此此笔货物失踪。笔货物失踪。该该公公司司立立即即向向当当地地派派出出所所报报了了案案。公公安安部部门门对对所所有有线线索索作作了了追追查查，但但没没有有结结果果。该该公公司司事事后后根根据据投投保保的的雇雇员员诚实保证保险诚实保证保险向保险公司提出了索赔申请。向保险公司提出了索赔申请。信用保证保险案例案例保保险险公公司司向向该该公公司司的的有有关关人人员员进进行行了了调调查查取取证证，并并根根据据保保险险单单所所列列明明的的条条款款，要要求求被被保保险险人人提提供供对对雇雇佣佣推销员推销员A受雇前情况进行查询所获得的证明资料。受雇前情况进行查询所获得的证明资料。但但事事实实表表明明，该该公公司司在在雇雇佣佣A时时未未对对其其受受雇雇前前情情况况作必要的查询。作必要的查询。由由于于被被保保险险人人在在使使用用其其雇雇员员前前，未未通通过过必必要要的的查查询询来来防防范范其其雇雇员员在在忠忠诚诚信信用用方方面面所所潜潜在在的的风风险险，因因此此，保险公司依据保单条款对此案作出了拒赔的决定。保险公司依据保单条款对此案作出了拒赔的决定。信用保证保险案例分析案例分析n雇雇员员诚诚实实保保证证保保险险以以被被保保险险人人的的雇雇员员在在受受雇雇期期间间，因因欺欺骗骗或或不不忠忠诚诚行行为为（贪贪污污、挪挪用用款款项项、伪伪造造账账目目、偷偷窃窃钱钱财财等等）而而导导致致其其直直接接经经济济损损失失为为保保障障内内容容的的一一种种保保险险。被被保保险险人人转转嫁嫁给给保保险险公公司司的的是是其其雇雇员员在在被被雇雇佣佣期期间间可可能能发发生不忠诚行为的潜在风险。生不忠诚行为的潜在风险。n参参照照国国际际上上惯惯例例，雇雇员员诚诚实实保保证证保保险险条条款款列列明明：被被保保险险人人必必须须对对其其雇雇员员受受雇雇前前的的情情况况进进行行查查询询，并并保保存存查查询询资资料料，在索赔时，如有必要应提供给保险公司。在索赔时，如有必要应提供给保险公司。n通通过过对对雇雇员员受受雇雇前前情情况况的的必必要要查查询询来来防防范范被被雇雇佣佣者者在在忠忠诚诚信信用用方方面面潜潜在在的的风风险险，是是被被保保险险人人的的义义务务，也也是是保保险险公公司提供雇员忠诚保证保障的前提。司提供雇员忠诚保证保障的前提。n本本案案中中的的投投保保公公司司对对其其雇雇员员受受雇雇前前的的情情况况没没有有作作必必要要的的查查询，不应得到赔偿，保险公司的拒赔理由是充分的。询，不应得到赔偿，保险公司的拒赔理由是充分的。信用保证保险启示启示n保保险险的的目目的的是是在在被被保保险险人人遭遭受受损损失失后后给给予予经经济济补补偿偿，使使其其恢恢复复受受损损失失前前的的状状态态。保保险险给给予予被被保保险险人人的的是是经经济济上上的的保保障障，而而不不是是对对保保险险事事故故一一定定不不发发生生的的保保证。证。n保保险险双双方方当当事事人人都都有有责责任任把把发发生生保保险险事事故故的的可可能能性性降到最低。降到最低。n本本案案的的投投保保人人（被被保保险险人人）在在投投保保前前没没有有尽尽可可能能地地防防范范雇雇员员的的信信用用风风险险。由由于于对对保保险险合合同同过过度度依依赖赖，投投保保人人（被被保保险险人人）产产生生了了心心理理风风险险，但但最最终终仍仍是是遭受损失，而且因其本身的过失得不到保险补偿。遭受损失，而且因其本身的过失得不到保险补偿。信用保证保险四、产品保证保险四、产品保证保险一概念一概念n承保被保险人因制造或销售的产品丧失或不能达承保被保险人因制造或销售的产品丧失或不能达到合同规定的效能而应对买主承担的经济赔偿责到合同规定的效能而应对买主承担的经济赔偿责任。任。n即保险人对有缺陷产品的本身以及由此引起的有即保险人对有缺陷产品的本身以及由此引起的有关间接损失和费用负赔偿责任。关间接损失和费用负赔偿责任。二保险责任二保险责任n负责更换或整修不合格产品或赔偿有质量缺陷产负责更换或整修不合格产品或赔偿有质量缺陷产品的损失和费用。品的损失和费用。n因不合格产品而引起的额外费用。因不合格产品而引起的额外费用。信用保证保险产品保证保险与产品责任保险区别产品保证保险与产品责任保险区别信用保证保险四、产品保证保险四、产品保证保险三保险金额、保险费率与保险期限三保险金额、保险费率与保险期限n保险金额：一般按出售价格或实际价值确定。保险金额：一般按出售价格或实际价值确定。n保险费率：主要考虑制造商的技术管理水平，产保险费率：主要考虑制造商的技术管理水平，产品的性能和用途，产品的数量和价格，产品销售品的性能和用途，产品的数量和价格，产品销售区域等因素。区域等因素。n保险期限：按产品规定的保证期来确定。保险期限：按产品规定的保证期来确定。信用保证保险