第4章 财政决策与政府失灵 1财政决策与政府失灵案例：中原制药厂案例：中原制药厂 政府投资与投资效益政府投资与投资效益郑州中原制药厂公用管线郑州中原制药厂公用管线2财政决策与政府失灵数十亿元资金黑洞数十亿元资金黑洞 中原制药厂是我国“八五”重点建设工程，横跨“七五”到“九五”3个五年计划，历经12年，准备形成5000吨VC生产能力，其产能之大被誉为中国制药“航母”。 不过，到1990年，中原制药厂的工程总体设计方案才获得批准，但到1994年建成时却不能正式投产，原因是引进的工艺技术不过关。 3财政决策与政府失灵中原制药厂中原制药厂另外，当年世行的贷款为15亿元，2008年到期，本息共计18亿元。世行贷款由政府担保，郑州市每年还贷1.4亿元，这笔钱在郑州市每年的财政预算中都要做出特别说明，已备人大代表咨询。现在已经还款14亿元。 在当年郑州市每年财政收入只有十几个亿的时候，这可是一笔巨大的负担，不过现在财政收入达到100亿元以上,负担逐渐减轻。 4财政决策与政府失灵中原制药厂中原制药厂 厂里2400多名职工处于长期放假状态，其实与失业一样，他们的各项保险均未兑现，工人为此曾多次组织上访。宋亚军称基本的技术骨干和中层干部还保留在厂里面。 因为中原制药厂“账面上”20多个亿的资产要有人看护，厂组织了400多个职工承担此项工作，每年的看护费用要八九百万元。 5财政决策与政府失灵中原“航母”何以搁浅？ 从设备试车第一天起的5年内,试车就没有成功过。令人吃惊的是，设备试车不成功，但是货款竟然全部付给了外商。 中原制药厂遂于1996年宣告停产，其第一债权人是郑州市政府，其次是信达资产管理公司。国内贷款本息共计24亿元，当时90%为建设银行贷款。现在剥离给信达资产管理公司和东方资产管理公司。其中，信达债权为17亿元，东方6个亿，其他1个亿。这24亿元到现在一分未还。 6财政决策与政府失灵概要4.1 财政决策机制 4.2 财政决策主体的行为 4.3 政府失灵 7财政决策与政府失灵4.1 财政决策机制4.1.1 公共选择与政治均衡 4.1.2 财政决策机制及其特点 4.1.3 一致同意规则：林达尔均衡 4.1.4 简单多数票规则 4.1.5 出现投票悖论的原因 4.1.6 中间投票人定理 4.1.7 阿罗不可能定理 8财政决策与政府失灵4.1.1 公共选择与政治均衡公共部门配置资源的特点供给决策私人产品由厂商作出，公共产品由政治家及官员作出需求决策私人产品以货币为选票进行分散选择的过程，公共产品以政治选票进行公共选择的过程。公共选择（public choice）：指投票者（纳税人）依据一定的规则，共同确定集体行动方案的过程。9财政决策与政府失灵政治均衡和经济市场一样，政治市场也存在供求双方的相互作用政治市场的需求方投票者(纳税人)特殊利益集团政治市场的供给方政治家官员政治均衡指在一定的规则下，全体成员就公共产品的供给量及相应税收的分摊达成协议。 10财政决策与政府失灵4.1.2 财政决策机制及其特点公共决策的两大问题偏好显示问题：集体成员对公共产品有何评价？偏好加总问题：不同的观点如何权衡，形成最后的决定？11财政决策与政府失灵偏好显示问题投票方式只能反映相当有限的信息间接民主的情形直接民主的情形人们未必真实反映其偏好不愿参与选举活动；隐瞒或者从低申报自己的偏好；策略性投票偏好强度差别12财政决策与政府失灵偏好加总问题加总方法习俗独裁投票：现代民主社会中的主要方法 13财政决策与政府失灵4.1.3 一致同意规则：林达尔均衡林达尔均衡一种揭示公共产品有效提供的政府机制林达尔均衡的达成(图4-1)14财政决策与政府失灵图4-1 林达尔均衡15财政决策与政府失灵模型结论存在每个人都同意的纳税份额和公共产品的供给数量；公共产品的这种配置方式具有帕累托效率。 模型存在的问题假定每一成员都真实披露公共产品的偏好信息，这并不现实； 在人数众多时，要找到一个让大家都满意的纳税份额，需花费大量时间。 16财政决策与政府失灵4.1.4 简单多数票规则简单多数票规则指每项提案都能获得半数以上的多数票。17财政决策与政府失灵达成均衡的情形 投票人提案 张三 李四 王五xyz12332131218财政决策与政府失灵提案在x和y之间进行，提案y获胜；提案在x和z之间进行，提案z获胜；提案在y和z之间进行，提案y获胜；据简单多数票规则，提案y获胜中选。19财政决策与政府失灵出现投票循环的情形 投票人提案 张三 李四 王五 x y z 1 2 3 2 3 1 3 1 220财政决策与政府失灵提案在x和y之间进行，提案x获胜；提案在y和z之间进行，提案y获胜；提案在x和z之间进行，提案z获胜；在这一情形中，没有一种提案能赢得多数票，这意味着简单多数票规则将无法得出明确的结果，即投票均衡不存在，称为投票悖论投票悖论（paradox of voting）。 投票悖论的主要问题：投票的最终结果与投票顺序有关。 21财政决策与政府失灵4.1.6 中间投票人定理中间投票人 指的是在所有选民中偏好居中的那位投票人，即一半投票人对某公共产品的偏好比他强，另一半则比他弱。中间投票人定理在简单多数票规则下对不同的财政支出水平进行表决时，均衡结果必然是中间投票人最赞成的支出水平。22财政决策与政府失灵4.1.7 阿罗不可能定理阿罗不可能定理假设前提个人理性条件；无限制领域条件；帕累托条件；无关备选方案的独立性；非独裁性。结论：在上述条件下，达成投票均衡的公共决策机制是不存在的。 23财政决策与政府失灵阿罗不可能定理的启示当至少存在三种备选方案时，任何集体决策过程都无法保证能够同时满足民主社会的合理条件。因此，不应高估民主的公共选择过程的效率。 24财政决策与政府失灵4.2 财政决策主体的行为4.2.1 选民的行为 4.2.2 利益集团的行为 4.2.3 政治家和政党的行为 4.2.4 官员的行为 25财政决策与政府失灵4.2.1 选民的行为理性选民假说唐斯率先提出用 表示选民投票行为的预期效用，则：选民只有在 ，即 的情况下才会决定参加投票。理性选民假说有助于解释各地在选举过程时普遍存在的“选民冷漠”现象，即实际参与投票的选民人数不多的情形。 26财政决策与政府失灵在现实中，有时人们明知自己的投票无足轻重，却还是要参加投票，解释有：投票行为给选民心理收益 ，此时，个人投票的预期效用为 ，只要 ，选民就会参与投票。选民在不确定性条件下的决策原则：最小最大遗憾策略最小最大遗憾策略（mini-max regret strategy）。选民可能是利他主义者。27财政决策与政府失灵4.2.2 利益集团的行为寻租（rent-seeking）租金可以理解为支付给生产要素所有者的超过使用该要素机会成本的报酬，其实质是超额利润。寻租指的是对垄断租金的追逐行为。28财政决策与政府失灵常见的寻租活动通过政府管制的寻租，即劝说政府对某种产品发放特别生产或特别销售许可权；通过关税和进出口配额寻租；政府采购中的寻租。29财政决策与政府失灵寻租条件下垄断的社会成本图4-430财政决策与政府失灵图4-4 寻租条件下垄断的社会成本31财政决策与政府失灵4.2.3 政治家和政党的行为理性政治人假说由唐斯（Downs，1957）提出；政治家也是追求自身利益的行为主体，其最大的利益就是当权执政；政治家的目标函数是使自身获得最大的政治势力或政治收益。32财政决策与政府失灵政治家的类型仙女类型(good fairy model)； 半仙女模型(semigood fairy model)； 不确定世界模型(uncertain world model)； 女巫模型(wicked witch model)。 33财政决策与政府失灵4.2.4 官员的行为官员们并不以公共产品的产出最大化为目标，而是以最大化预算为目标；34财政决策与政府失灵4.3 政府失灵4.3.1 政府失灵的原因 4.3.2 矫正政府失灵 35财政决策与政府失灵4.3.1 政府失灵的原因政府失灵的原因：来自公共选择理论的分析财政决策形成过程投票悖论间接民主的问题财政决策的实施政治家受现实的控制能力和领导力量的限制利益集团的寻租行为36财政决策与政府失灵3.2 矫正政府失灵引入竞争机制在政府内部重新确定竞争机制在高层行政管理者中恢复发挥个人积极性的制度。由私人企业承担公用事业。37财政决策与政府失灵改革公共决策制度布坎南（Buchanan，1975）提出要改造民主政体进行立宪改革完善表达民主的方式，发明新的政治技术约束政府开支38财政决策与政府失灵