金融风险管理金融风险管理第第2章章 金融风险识别金融风险识别l主要内容：主要内容：1.金融风险识别概述金融风险识别概述2.金融风险资料的整理金融风险资料的整理3.金融风险识别的定性分析金融风险识别的定性分析4.金融风险识别的定量方法金融风险识别的定量方法2.1 金融风险识别概述金融风险识别概述l金融风险识别的原则金融风险识别的原则l金融风险识别的内容金融风险识别的内容l金融风险识别的意义金融风险识别的意义2.1 金融风险识别概述金融风险识别概述l金融风险识别金融风险识别 是指在风险事故发生之前，人们运是指在风险事故发生之前，人们运用各种方法系统地、连续地认识所面用各种方法系统地、连续地认识所面临的各种风险以及分析风险事故的过临的各种风险以及分析风险事故的过程或步骤，是风险管理最基础的一步程或步骤，是风险管理最基础的一步 是对风险进行基本的认识和鉴别是对风险进行基本的认识和鉴别2.1 金融风险识别概述金融风险识别概述l金融风险识别的原则金融风险识别的原则1.全面详细全面详细：全面了解各种风险事件、发生：全面了解各种风险事件、发生的概率、损失的严重程度的概率、损失的严重程度 全面管理全面管理2.综合考察综合考察：各种方法综合运用：各种方法综合运用3.成本最小：成本最小：风险识别要量力而行风险识别要量力而行4.科学量化科学量化：用科学的方法度量风险的损失：用科学的方法度量风险的损失5.系统化、制度化与经常化系统化、制度化与经常化2.1 金融风险识别概述金融风险识别概述l金融风险识别的内容金融风险识别的内容1.认知金融风险认知金融风险：感知风险，了解客观存在的各种：感知风险，了解客观存在的各种风险风险2.分析金融风险分析金融风险：分析引起风险事故的各种因素及：分析引起风险事故的各种因素及其发生的概率其发生的概率1）制作风险清单：风险管理人员逐一列出面临的）制作风险清单：风险管理人员逐一列出面临的风险，并将其与经营活动联系起来，便于发现各风险，并将其与经营活动联系起来，便于发现各种潜在的风险因素，找出风险源以及损失程度种潜在的风险因素，找出风险源以及损失程度2）分析可能的损失状况：直接损失、间接损失、）分析可能的损失状况：直接损失、间接损失、责任主体责任主体2.1 金融风险识别概述金融风险识别概述l风险识别的意义风险识别的意义1.是风险管理的第一步是风险管理的第一步2.是风险管理最重要的一步是风险管理最重要的一步3.决定风险管理的最终效果决定风险管理的最终效果l风险识别的目的风险识别的目的1.认识风险；判别风险的类型认识风险；判别风险的类型2.便于衡量风险的大小；风险发生的概率便于衡量风险的大小；风险发生的概率3.为了选择最佳的风险处理方案为了选择最佳的风险处理方案2.2金融风险资料的整理金融风险资料的整理l金融风险资料金融风险资料l金融风险资料的收集和整理金融风险资料的收集和整理l金融风险资料的统计图金融风险资料的统计图2.3金融风险识别的定性分析金融风险识别的定性分析l金融业务特征与金融风险识别金融业务特征与金融风险识别l金融业务管理与金融风险识别金融业务管理与金融风险识别2.3金融风险识别的定性分析金融风险识别的定性分析l金融业务特征与金融风险识别金融业务特征与金融风险识别1.从资产负债的性质来识别金融风险从资产负债的性质来识别金融风险2.从资产负债的结构来识别金融风险从资产负债的结构来识别金融风险3.从运营能力来识别金融风险从运营能力来识别金融风险4.结合具体的风险暴露来识别金融风险结合具体的风险暴露来识别金融风险2.3金融风险识别的定性分析金融风险识别的定性分析l金融业务管理与金融风险识别金融业务管理与金融风险识别1.金融风险的影响金融风险的影响2.金融风险的诱因金融风险的诱因2.3金融风险识别的定性分析金融风险识别的定性分析l金融风险的影响？金融风险的影响？1.宏观经济的影响：降低生产率、扭曲宏观经济的影响：降低生产率、扭曲经济结构、经济结构、2.对社会的影响：引起社会动荡，失业对社会的影响：引起社会动荡，失业3.对微观主体的影响：降低资金使用效对微观主体的影响：降低资金使用效率、增加经营管理成本等率、增加经营管理成本等4.政治影响：影响政权的稳定性政治影响：影响政权的稳定性2.3金融风险识别的定性分析金融风险识别的定性分析l金融风险的诱因？金融风险的诱因？1.经济政策经济政策2.经营策略经营策略3.市场因素市场因素4.信用状况信用状况P28树状图分析：贷款风险的结构图树状图分析：贷款风险的结构图2.4金融风险识别的定量方法金融风险识别的定量方法l保险调查法与集思广益发保险调查法与集思广益发l德尔菲法与幕景分析法德尔菲法与幕景分析法l财务报表法与事件树分析法财务报表法与事件树分析法2.4金融风险识别的定量方法金融风险识别的定量方法l保险调查：保险公司对保险标的物的保险调查：保险公司对保险标的物的状况进行全面详细的调查状况进行全面详细的调查l集思广益法：头脑风暴法集思广益法：头脑风暴法2.4金融风险识别的定量方法金融风险识别的定量方法l德尔菲法：德尔菲法：德尔菲法：德尔菲法：1.1.专家评价法：利用专家的意见和智慧对风险的诱因和后专家评价法：利用专家的意见和智慧对风险的诱因和后专家评价法：利用专家的意见和智慧对风险的诱因和后专家评价法：利用专家的意见和智慧对风险的诱因和后果进行预测果进行预测果进行预测果进行预测2.2.经过多次意见征询经过多次意见征询经过多次意见征询经过多次意见征询3.3.效率低、组织过程较复杂效率低、组织过程较复杂效率低、组织过程较复杂效率低、组织过程较复杂l暮景分析法暮景分析法暮景分析法暮景分析法1.1.对风险的状态进行描绘；可以利用计算机进行对风险的状态进行描绘；可以利用计算机进行对风险的状态进行描绘；可以利用计算机进行对风险的状态进行描绘；可以利用计算机进行2.2.用图形、符号或曲线表示风险状态用图形、符号或曲线表示风险状态用图形、符号或曲线表示风险状态用图形、符号或曲线表示风险状态3.3.当某种因素发生变化时，暮景如何变化及变化的可能性当某种因素发生变化时，暮景如何变化及变化的可能性当某种因素发生变化时，暮景如何变化及变化的可能性当某种因素发生变化时，暮景如何变化及变化的可能性4.4.过程包括：筛选、监测和诊断过程包括：筛选、监测和诊断过程包括：筛选、监测和诊断过程包括：筛选、监测和诊断2.4金融风险识别的定量方法金融风险识别的定量方法l筛选：用某种程序对潜在风险进行分类选择的过筛选：用某种程序对潜在风险进行分类选择的过程。分析潜在的各种不确定因素，理清哪些因素程。分析潜在的各种不确定因素，理清哪些因素最可能引起风险损失，哪些因素可以暂时排除，最可能引起风险损失，哪些因素可以暂时排除，以便对风险进行归类以便对风险进行归类l监测：某种风险出现后，对事件、过程、现象和监测：某种风险出现后，对事件、过程、现象和后果进行观测、记录和诊断后果进行观测、记录和诊断l诊断：对风险进行评价，找原因，进行详细的检诊断：对风险进行评价，找原因，进行详细的检查查2.4金融风险识别的定量方法金融风险识别的定量方法l诊断法：由内部人员或外部人员进行诊断法：由内部人员或外部人员进行1.一般经营情况的诊断一般经营情况的诊断2.收益情况诊断收益情况诊断3.生产情况诊断生产情况诊断4.成长性诊断成长性诊断5.安全性诊断安全性诊断2.4金融风险识别的定量方法金融风险识别的定量方法l财务报表法与事件树分析法财务报表法与事件树分析法1.财务报表财务报表2.事件树事件树2.4金融风险识别的定量方法金融风险识别的定量方法l财务报表法：利用财务指标识别风险财务报表法：利用财务指标识别风险1.资产负债表资产负债表2.成本核算表成本核算表3.损益表损益表资产负债率、资本充足率、流动比率、资产负债率、资本充足率、流动比率、速动比率、贷款比率、盈利能力指标速动比率、贷款比率、盈利能力指标2.4金融风险识别的定量方法金融风险识别的定量方法l财务报表法：利用财务指标识别风险财务报表法：利用财务指标识别风险1.资本充足率：资本充足率：8%，4%2.流动性比例：贷款流动性比例：贷款/存款小于存款小于75%；流；流动资产动资产/流动负债大于流动负债大于25%；3.贷款比例：贷款集中度，单个贷款人贷款比例：贷款集中度，单个贷款人小于小于10%，最大，最大10个贷款人小于个贷款人小于50%等等2.4金融风险识别的定量方法金融风险识别的定量方法l事件树分析法事件树分析法1.依据因果关系和时间发展识别风险事件依据因果关系和时间发展识别风险事件2.依据时间先后找出影响事件的每一种因素依据时间先后找出影响事件的每一种因素及其发生的可能性（概率）及其发生的可能性（概率）3.依据各因素发展的逻辑关系依据各因素发展的逻辑关系4.动态分析动态分析P36图图2.8本章小结本章小结l金融风险的识别金融风险的识别l金融风险识别的原则、目的、意义金融风险识别的原则、目的、意义l金融风险识别的定性方法金融风险识别的定性方法l金融风险识别的定量方法金融风险识别的定量方法