山东金泰集团股份有限公司6003852010 年年度报告山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告目录一、 重要提示 .2二、 公司基本情况 .2三、 会计数据和业务数据摘要.3四、 股本变动及股东情况.4五、 董事、监事和高级管理人员.8六、 公司治理结构 .12七、 股东大会情况简介.15八、 董事会报告 .15九、 监事会报告 .20十、 重要事项 .21十一、 财务会计报告 .28十二、 备查文件目录 .891山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告一、 重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二) 公司全体董事出席董事会会议。(三) 山东正源和信有限责任会计师事务所 为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名林云徐顺付徐顺付公司负责人林云、主管会计工作负责人徐顺付及会计机构负责人（会计主管人员）徐顺付声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、 公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二) 联系人和联系方式董事会秘书山东金泰集团股份有限公司山东金泰SHANDONG JINTAI GROUP CO.,LTD.SDJT林云证券事务代表姓名联系地址电话传真电子信箱(三) 基本情况简介杨继座山东省济南市洪楼西路 29 号0531-889023410531-88902341yjzuo163.com刘芃山东省济南市洪楼西路 29 号0531-889023410531-88902341jtjt-jn263.com注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱2山东省济南市山大北路 56 号250100山东省济南市洪楼西路 29 号250100http:/www.sdjintai.com.cnjtjt-jn263.com山东金泰集团股份有限公司(四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点2010 年年度报告上海证券报、中国证券报http:/www.sse.com.cn证券部(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称ST 金泰股票代码600385变更前股票简称山东金泰(六) 其他有关资料公司首次注册登记日期公司首次注册登记地点公司变更注册登记日期公司变更注册登记地点1992 年 6 月 3 日山东省工商行政管理局2001 年 12 月 12 日山东省工商行政管理局首次变更企业法人营业执照注册号3700001801110税务登记号码组织机构代码公司聘请的会计师事务所名称公司聘请的会计师事务所办公地址37011216319181716319181-7山东正源和信有限责任会计师事务所山东省潍坊市东风东街 227 号德蒙商务中心 4 楼三、 会计数据和业务数据摘要(一) 主要会计数据单位：元 币种：人民币项目营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额金额-15,340,027.59-15,339,663.94-15,339,663.94-15,340,027.5992,249.90(二) 扣除非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出合计(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标3金额1,524.39-1,160.74363.65山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告单位：元 币种：人民币本期比上主要会计数据2010 年2009 年年同期增2008 年减(%)营业收入利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额5,784,736.44-15,339,663.94-15,339,663.94-15,340,027.5992,249.905,303,672.593,146,545.473,146,545.47-11,236,239.553,375,668.279.07-587.51-587.51-36.52-97.273,432,301.57-26,860,635.63-26,251,602.82-27,566,956.72-1,616,939.19本期末比2010 年末2009 年末上年同期末增减2008 年末(%)总资产所有者权益（或股东权益）51,874,204.69-232,848,636.1554,180,261.24-217,508,972.21-4.26-7.0556,792,200.88-220,655,517.68主要财务指标基本每股收益（元股）稀释每股收益（元股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）2010 年-0.10-0.10-0.102009 年0.020.02-0.08本期比上年同期增减(%)-600.00-600.00-25.002008 年-0.18-0.18-0.19加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）不适用不适用每股经营活动产生的现金流量净额（元股）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）-0.00062010 年末-1.570.022009 年末-1.47不适用本期末比上年同期末增减(%)-6.80-0.012008 年末-1.49四、 股本变动及股东情况(一) 股本变动情况1、 股份变动情况表400山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份5,333,3343.605,333,3343.601、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中： 境内非国有法人持股5,333,3345,333,3343.603.605,333,3345,333,3343.603.60境内自然人持股、外资持股其中： 境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份1、人民币普通股142,773,814142,773,81496.4096.40142,773,814142,773,81496.4096.402、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数148,107,148100.00148,107,148100.00(二)证券发行与上市情况1、 前三年历次证券发行情况截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。2、 公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。3、 现存的内部职工股情况本报告期末公司无内部职工股。(三) 股东和实际控制人情况1、 股东数量和持股情况51山东金泰集团股份有限公司报告期末股东总数前十名股东持股情况2010 年年度报告单位：股19,447 户股东名称北京新恒基投资管理集团有限公司北京盈泽科技投资有限公司股东性质境内非国有法人境内非国有法人持股比例(%)17.388.80持股总数25,743,81313,034,700报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量无无陈亚萍济南金鲁实业总公司山西晋太日兴实业有限公司顾力权陈建忠北京新恒基房地产集团有限公司吴庆邹英姿境内自然人境内非国有法人未知境内自然人境内自然人境内非国有法人境内自然人境内自然人4.793.601.911.421.411.350.670.537,090,5185,333,3342,834,6292,105,2002,089,9252,000,000986,500791,3337,090,5182,105,200331,400-35,500791,3335,333,334无无无无无无无无前十名无限售条件股东持股情况股东名称北京新恒基投资管理集团有限公司北京盈泽科技投资有限公司陈亚萍山西晋太日兴实业有限公司顾力权陈建忠北京新恒基房地产集团有限公司吴庆邹英姿张念兵持有无限售条件股份的数量25,743,81313,034,7007,090,5182,834,6292,105,2002,089,9252,000,000986,500791,333590,000股份种类及数量人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股公司第一大股东北京新恒基投资管理集团有限公司是北京上述股东关联关系或一致行动的说明新恒基房地产集团有限公司的控股股东，前十名股东中其他股东间未获知存在关联关系。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股序号有限售条件股东名称济南金鲁实业总公司持有的有限售条件股份数量5,333,334有限售条件股份可上市交易情况可上市交 新增可上市交易时间 易股份数量限售条件若所持有限售条件的股份上市流通，应向北京新恒基房地产集团6山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告有限公司偿还代为垫付的股份或款项，或取得北京新恒基房地产集团有限公司同意，由公司向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请2、 控股股东及实际控制人情况(1) 控股股东情况 法人单位：万元 币种：人民币名称单位负责人或法定代表人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动(2) 实际控制人情况 自然人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权最近 5 年内的职业及职务北京新恒基投资管理集团有限公司黄俊钦2001 年 8 月 16 日10,000投资、投资管理和咨询黄俊钦中国香港近五年历任北京新恒基房地产集团有限公司董事长、总经理，北京新恒基投资管理集团有限公司董事长、总裁，山东金泰集团股份有限公司董事长。(3) 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图7山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告3、 其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。五、 董事、监事和高级管理人员(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位：股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴林云都豫蒙黄宇林鹏陈焕智郭大鸿陈建胡居洪许领韩桂旺刘冰洋章琪王晖于斌徐顺付杨继座董事、董事长董事董事董事董事董事独立董事独立董事独立董事监事、监事长监事监事监事监事财务总监董秘男男男男男男男男男女男男男男男男394619414042393530343646414741372010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 7月 8 日2010 年 8月 24 日2010 年 7月 8 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2013 年 6月 29 日2.203.001.501.980.752.171.76否是是否是否否否否是否是否否否否8山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告黄俊钦张新文董事、董事长董事男男45372007 年 7月 20 日2007 年 7月 20 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日是否朱文晖耿梅张亚东徐顺付杨继座独立董事监事、监事长监事董秘、副总经理、财务总监监事男女男男男41394441372007 年 7月 20 日2007 年 7月 20 日2009 年 4月 13 日2007 年 7月 20 日2007 年 7月 20 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 6月 30 日2010 年 7月 8 日1.50否是是否否1、林云：历任四川省广汉市经济律师事务所律师，北京圣和投资咨询公司高级咨询员，北京市华鹏律师事务所主任助理，北京新恒基投资管理集团有限公司法律事务部经理。山东金泰集团股份有限公司监事、董事、董事长、总经理。2、都豫蒙：历任北京新恒基集团东北公司总经理，北京新恒基集团公司副总裁，山东金泰集团股份有限公司董事。3、黄宇：北京新恒基房地产集团有限公司总裁助理。4、林鹏：历任香港上市公司（493）国美电器控股有限公司董事局主席、执行董事，山东金泰集团股份有限公司董事。5、陈焕智：历任中国银行汕头分行部门经理，北京新恒基集团东北公司财务总监，山东金泰集团股份有限公司董事。6、郭大鸿：深圳市绿科鞋业有限公司总经理，深圳市通利达实业有限公司总经理，深圳市田富世纪实业有限公司总经理，山东金泰集团股份有限公司董事。7、陈建：毕马威华振会计师事务所审计经理，北京中兆信会计师事务所有限公司董事长、主任会计师，北京中企华君诚会计师事务所有限公司董事长、主任会计师，山东金泰集团股份有限公司独立董事。8、胡居洪：历任韩国 SK 集团（韩国上市公司，500 强企业）、中国铝业股份有限公司（国内 A 股、香港及美国三地上市企业）、民生教育集团等知名企业（企业集团）法律顾问工作，山东金泰集团股份有限公司独立董事。9、许领：执业律师，毕业于北京大学法学院，现就职于北京市创世律师事务所。10、韩桂旺：历任国美电器上海大区监察部审计经理，国美电器有限公司监察中心审计经理，鹏润投资有限公司总裁办经理，北京新恒基房地产集团有限公司财务部经理。11、刘冰洋： 2004 年起历任财富控股运营官，华泰集团副总裁，北京鹏润投资有限公司营运官等职。现任北京鹏润投资有限公司副总裁，北京中关村科技发展（控股）股份有限公司董事长。兼任北京新恒基房地产集团有限公司董事、北京启迪控股有限公司董事、国美锐动体育投资有限公司董事、北京鹏润投资有限公司监事、北京鹏泰投资有限公司监事、北京鹏润尊爵置业发展有限公司监事、天津鹏润方圆房地产开发有限公司监事、北京鹏润地产控股有限公司监事、北京鹏润房地产开发有限责任公司监事、北京鹏润六合房地产开发有限公司监事、北京鹏润宋庄投资发展有限公司监事、天津鹏润鑫泰房地产开发有限公司监事、北京鹏润城镇建设投资发展有限公司监事、北京金尊房地产开发有限公司监事、北京万盛源物业9是山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告管理有限责任公司监事、北京大康国际鞋城有限公司监事、北京红螺锦园建筑装饰装修工程设计有限公司监事、重庆中房房地产开发有限公司监事、重庆尊爵房地产开发有限公司监事、重庆尊豪科技有限公司监事，山东金泰集团股份有限公司监事。12、章琪：历任中恒永信会计师事务所项目经理，北京龙洲会计师事务所审计部经理，华寅会计师事务所高级项目经理，北京新恒基房地产集团有限公司监察审计部经理，北京新恒基房地产集团有限公司总裁助理，山东金泰集团股份有限公司监事。13、王晖：2002 年起任山东金泰集团股份有限公司办公室主任，行政人事部部长，山东金泰集团股份有限公司监事。14、于斌：历任济南第一机床厂销售部营销大区经理，济南高新技术开发区工业发展总公司办公室副主任，山东金泰医药经营有限公司七分公司经理，山东金泰集团股份有限公司办公室主管。15、徐顺付：历任山东金泰集团股份有限公司财务中心主任，公司副总经理、董事会秘书、财务总监。16、杨继座：历任山东金泰集团股份有限公司法律事务部部长，公司职工监事，公司董事会秘书。17、黄俊钦：历任北京新恒基房地产集团有限公司董事长、总经理，北京新恒基投资管理集团有限公司董事长、总裁，2002 年 3 月起担任山东金泰集团股份有限公司董事长。18、张新文：历任广东新恒基房地产开发有限公司副总，北京新恒基集团总裁助理，北京新恒基集团副总裁，山东金泰集团股份有限公司董事、总经理、财务总监。19、朱文晖：历任香港理工大学研究助理、副研究员、研究员，中国人民大学讲师、副教授，美国布鲁金斯学会访问研究员，香港凤凰卫视有限公司财经评论员。世贸国际有限公司（香港联交所上市代码 0649）独立董事。20、耿梅：历任北京国际饭店团委及公共关系部职员，北京新恒基物业管理有限公司总经理，北京新恒基集团副总裁，山东金泰集团股份有限公司监事、监事长。21、张亚东：历任首都钢铁公司特殊钢公司法律顾问，北京市华鹏律师事务所专职律师、合伙人，北京新恒基投资管理集团有限公司法律部法务专员，山东金泰集团股份有限公司监事。(二) 在股东单位任职情况姓名股东单位名称担任的职务任期起始日期任期终止日期是否领取报酬津贴黄俊钦都豫蒙黄宇韩桂旺北京新恒基投资管理集团有限公司北京新恒基投资管理集团有限公司北京新恒基房地产集团有限公司北京新恒基房地产集团有限公司董事长、总裁副总裁总裁助理财务部经理2002 年 6 月 28 日是是是章琪刘冰洋耿梅北京新恒基房地产集团有限公司北京新恒基房地产集团有限公司北京新恒基投资管理集团有限公司总裁助理董事副总裁2005 年 5 月 1 日2003 年 1 月 1 日是否是10是山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告陈焕智张亚东北京新恒基集团东北公司北京新恒基投资管理集团有限公司财务总监法律部法务专员是是北京新恒基集团东北公司系公司股东北京新恒基投资管理集团有限公司的关联单位。在其他单位任职情况姓名郭大鸿其他单位名称深圳市田富世纪实业有限公司担任的职务总经理任期起始日期2001 年 7 月 1 日任期终止日期是否领取报酬津贴是陈建林鹏北京中企华君诚会计师事务所有限公司国美电器控股有限公司董事长、主任会计师董事局主席、执行董事2003 年 12 月 1 日是胡居洪朱文晖许领北京市中逸律师事务所中国人民大学北京市创世律师事务所合伙人讲师、副教授专职律师2006 年 4 月 1 日是是是(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事、高级管理人员报酬确定依据按照董事会批准的薪酬制度，根据有关薪酬标准确定。根据公司工资暂行标准执行。(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况黄俊钦张新文黄宇陈焕智朱文晖许领耿梅韩桂旺张亚东刘冰洋于斌姓名担任的职务董事、董事长董事董事董事独立董事独立董事监事、监事长监事、监事长监事监事监事变动情形离任离任聘任聘任离任聘任离任聘任离任聘任聘任变动原因董事会换届董事会换届董事会换届董事会换届董事会换届董事会换届监事会换届监事会换届监事会换届监事会换届监事会换届110、山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告杨继座徐顺付杨继座监事财务总监董事会秘书离任聘任聘任监事会换届董事会聘任董事会聘任(五) 公司员工情况在职员工总数公司需承担费用的离退休职工人数专业构成类别生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员其他教育程度类别大专以上中专高中以下专业构成教育程度专业构成人数数量（人）26521377152127188106六、 公司治理结构(一) 公司治理的情况公司严格按照公司法、证券法、中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作。报告期内，公司根据有关法规和证监会要求，制定了公司内幕信息知情人管理制度公司年报信息披露重大差错责任追究制度、公司外部信息使用人管理制度，进一步健全规章制度，促进公司的规范运作。不存在公司资金被公司大股东及其关联方占用的情况，也不存在公司为公司股东及其关联方提供担保的情况。公司目前治理现状如下：1、关于股东与股东大会：公司严格按照公司公司章程、股东大会议事规则和中国证监会颁发的上市公司股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，确保了公司所有股东充分行使其合法权利。2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东对本公司和其他股东履行诚信义务，行为规范，没有超越股东大会直接和间接干预公司的决策和经营活动，本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上实行严格分开，从而保证了本公司具有独立完整的业务及自主经营能力。3、关于董事与董事会：公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会下设审计、提名、薪酬与考核三个专门委员会，专门委员会成员全部由董事组成，三个专门委员会中独立董事占多数并担任召集人，其中审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士，专门委员会设立以来，公司各相关部门做好与各专门委员会的工作衔接，各位董事勤勉尽职，认真审阅董事会和股东大会的各项议案，并提出有益的建议，为公司科学决策提供强有力的支持。4、关于监事和监事会：公司监事会有 5 名监事组成，其中 2 名为职工代表监事，公司125140。山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告监事会能够按照监事会议事规则认真履行自己的职责，能本着向全体股东负责的精神，对公司董事、经理及其他高管人员的尽职情况进行监督，促进了公司的规范运作。5、关于信息披露与透明度：公司信息披露能够按照法律、法规和公司章程及公司信息披露管理办法的规定，真实、准确、完整、及时地进行披露，确保所有股东有平等的机会获得信息。(二) 董事履行职责情况1、 董事参加董事会的出席情况董事姓名黄俊钦张新文朱文晖林云都豫蒙黄宇林鹏陈焕智郭大鸿陈建胡居洪许领是否独立董事否否是否否否否否否是是是本年应参加董事会次数222553535553亲自出席次数000553535553以通讯方式参加次数000443434443委托出席次数000000000000缺席次数222000000000是否连续两次未亲自参加会议是是是否否否否否否否否否年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况公司根据中国证监会及上海证券交易所的相关规定，建立了独立董事工作制度和独立董事年报工作制度独立董事工作制度对独立董事职责义务及任职条件进行了规定，主要包括独立董事的任职条件、独立性；提名、选举和更换独立董事的程序；除应当具备公司法和其他法律法规赋予独立董事的职权外，赋予特别职权，对公司重大事项发表独立意见，公司为独立董事有效行使职权提供的必要条件。独立董事年报工作制度对独立董事在公司年报编制、审核过程的职责做了明确规定。报告期内，公司独立董事尽职尽责，积极出席董事会会议，参与董事会的建设与决策，履行章程赋予的特别职权，认真监督管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。13是是是是是排山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况业务方面独立完整情况是否独立完整情况说明具有独立完整的业务及自主经营能力。对公司产生的影响改进措施公司在劳动、人事及工资管理等方人员方面独立完整情况资产方面独立完整情况机构方面独立完整情况财务方面独立完整情况面独立；总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在上市公司领取薪酬。公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施及其他工业产权、非专利技术等无形资产。公司设有独立的组织机构。公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税，能够独立作出财务决策。(四) 公司内部控制制度的建立健全情况公司根据国家五部委和上海证券交易所上市公司内部控制指引、企业内部控制制度基本规范等有关法律和法规的要求，遵循健全、合理、制衡及独立的原则，积极建立和完善内部控制体系。目前， 公司已基本制定了较为完善、健全的内部控制建设的总体方案内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况内部控制检查监督部门的设置情况内部监督和内部控制自我评价工作开展情况董事会对内部控制有关工作的安公司内部控制制度管理体系，公司内部控制制度以公司的基本控制制度为基础,涵盖了财务管理、产品销售、物资采购、生产管理、对外投资等整个生产经营过程。公司董事会将严格按照企业内部控制制度基本规范的要求，进一步建立和完善公司各项内部控制制度，以确保公司经营管理目标的实现，确保本公司各项业务活动的健康运行。公司根据自身的情况及企业内部控制制度基本规范的要求，对各项管理制度进行了健全完善。公司将不断优化与完善公司内部控制体系，建立和完善各项内控制度，逐步使公司内控制度设计合理、运行可靠，达到预期效果。公司董事会下设审计委员会，主要负责审查公司内部控制、监督内部控制有效实施和自我评价，审核公司的财务信息及披露，负责公司内、外部审计沟通及协调。报告期内，监事会、各专业委员会以及公司合规部各司其职，充分保障了公司的合规经营。公司董事会通过下设的审计委员会，监督内部控制制度及其实施，审核公司的财务信息及其披露，审查公司内控制度和14；山东金泰集团股份有限公司与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情况内部控制存在的缺陷及整改情况2010 年年度报告流程的执行情况。公司按照企业会计准则及国家有关法律法规，建立了较为完善的财务会计制度和内部控制体系，加强财务管理、会计核算，符合财务内部控制的要求。公司现有的内部控制体系日趋完善，未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。今后公司将对内部控制制度进一步完善，及时修订、补充、完善各项内部控制制度，以使相关内部控制程序更加系统化、制度化。(五) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否(六) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况公司第六届董事会第二十一次会议审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度，对年报信息责任追究做了具体规定，明确了对年报信息披露责任人的问责措施。七、 股东大会情况简介(一) 年度股东大会情况会议届次召开日期决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期2009 年度股东大会2010 年 6 月 29 日 中国证券报、上海证券报 2010 年 6 月 30 日会议经记名投票表决，审议并通过了如下决议：1、审议通过了2009 年度董事会工作报告；2、审议通过了2009 年度监事会工作报告；3、审议通过了2009 年年度财务决算报告；4、审议通过了2009 年度利润分配方案；5、审议通过了公司2009 年年度报告全文及摘要6、审议通过了关于续聘会计师事务所的议案7、审议通过了关于董事会换届选举的议案；8、审议通过了关于监事会换届选举的议案。八、 董事会报告(一) 管理层讨论与分析1、报告期内总体经营情况报告期内，公司实现营业收入 578.47 万元，较上年同期的 530.37 万元增长 9.07，营业利润为-1,534.00 万元，较上年同期的-1,123.62 万元下降 36.52%，净利润为-1,533.97 万元，较上年同期的 314.65 万元下降 587.52%。其原因是上年度公司在公司股东北京新恒基投资管理集团有限公司及北京新恒基房地产集团有限公司的资金支持下，公司偿还相关银行借款本息 5,264.50 万元，相关银行减免公司借款利息 1,432.03 万元，从而使 2009 年度扭亏为盈所致。2、公司主营业务及其经营状况主营业务分行业、产品情况表15山东金泰集团股份有限公司单位：元2010 年年度报告币种：人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率（%）营业收入比上年增减营业成本比上年增减营业利润率比上年增减(%)行业(%)(%)化学制剂药品租金4,171,076.441,613,660.002,396,234.21283,197.3342.5682.4524.79-17.712.44-17.71减少 3.46 个百分点产品化学制剂药品租金4,171,076.441,613,660.002,396,234.21283,197.3342.5682.4524.79-17.712.44-17.71减少 3.46 个百分点3、公司主要供应商、客户情况单位：元币种：人民币向前五名供应商采购金额合计向前五名客户销售金额合计1,077,019.103,402,395.56占采购总额比重（）占销售总额比重（）57.3781.574、报告期财务数据发生的重大变动及其说明单位：元币种：人民币项目货币资金应收账款长期股权投资在建工程项目营业税金及附加销售费用资产减值损失营业外收入营业外支出经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额年末4,821.70819,482.91800,483.18本期数48,029.682,540.09-44,032.341,524.391,160.7492,249.90-409,731.0086,650.22年初235,652.58459,326.561,159,252.51218,308.10上年同期31,221.857,772.47-3,209,511.5414,397,147.0514,362.033,375,668.27-3,299.00-3,370,279.46增减额-230,830.88360,156.35-358,769.33-218,308.10增减额16,807.83-5,232.383,165,479.20-14,395,622.66-13,201.29-3,283,418.37-406,432.003,456,929.68增减比例（%）-97.9578.41-30.95-100.00增减比例（%）53.83-67.32-98.63-99.99-91.92-97.2712,319.85-102.57报告期财务数据发生重大变动的说明（1）货币资金发生较大变动系公司银行存款偿还借款利息所致；（2）应收账款发生较大变动系公司赊销药品所致；（3）长期股权投资发生较大变动系公司报告期确认投资收益所致；（4）在建工程发生较大变动系公司在建工程转资所致；（5）营业税金及附加较上年同期发生较大变动系本报告期公司药品销售增长所致；（6）销售费用较上年同期发生较大变动系本报告期销售费用减少所致；16山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告（7）资产减值损失较上年同期发生较大变动主要系上年同期收回部分应收款项，将以前年度计提的减值准备冲回所致；（8）营业外收入较上年同期发生较大变动主要系上年同期公司偿还银行借款，银行豁免公司借款利息实现债务重组利得所致；（9）营业外支出较上年同期发生较大变动主要系上年同期处置固定资产产生损失所致。（10）经营活动产生的现金流量净额较上年同期发生较大变动主要系上年同期收到的其他与经营活动有关的现金较大所致；（11）投资活动产生的现金流量净额较上年同期发生较大变动主要系本报告期购置固定资产支付的现金增加所致；（12）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期发生较大变动主要系上年同期偿还借款所致。5、公司主要参股公司和控股公司经营情况及业绩分析主要控股公司经营情况表（金额单位：万元）公司名称济南恒基制药有限公司济南恒基投资有限公司业务性质药品生产与销售投资主要产品或服务片、膜、膏剂、胶囊投资办企业注册资本36002000总资产721.68550.47净利润-243.72-0.01济南恒基制药有限公司发生较大亏损主要系对内部往来单位的应收款项计提减值准备所致。公司是否披露过盈利预测或经营计划：否1、 对公司未来发展的展望公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否(二) 公司投资情况1、 募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、 非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。(三) 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明山东正源和信有限责任会计师事务所对公司 2010 年度财务报告进行了审计，为公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告，现将强调事项段所涉及的事项说明如下：一、强调事项段内容我们提醒财务报表使用人关注，截至 2010 年 12 月 31 日金泰股份公司营运资金-27,650.72 万元，累计亏损 40,792.99 万元，净资产为-23,284.86 万元；因缺乏资金未能偿还到期债务；部分资产被抵押、依法冻结或查封。该等情形将影响金泰股份公司的持续经营能力。金泰股份公司在财务报表附注十四已披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。二、公司持续经营能力的说明近几年来，为改善公司财务状况，增强公司的盈利能力和持续经营能力，在公司大股东及17、山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告其关联方的资金支持下，公司采取债务重组等方式，积极解决银行债务问题，通过近几年的债务重组，公司的财务结构已得到了较大的改善；另外，公司控股子公司济南恒基制药有限公司的药品销售规模也正处于不断增长之中。1、2007 年以来公司已共计偿还银行借款 14,108.90 万元。2007 年以来，公司在大股东及关联方的资金支持下，通过债务重组等方式，积极解决银行债务问题，截止本报告期末，公司已共计偿还银行借款 14,108.90 万元。2、公司控股子公司济南恒基制药有限公司的药品销售规模逐年增长，2010 年度公司控股子公司实现药品销售收入 417.11 万元，较上年同期的 334.25 万元增长 24.77%。3、改善公司持续经营能力的措施：针对本公司面临的困境，本公司拟采取下列措施以改善公司的持续经营能力：（1）2011 年公司将积极采取措施解决遗留的债务问题，化解公司债务风险，最大限度地提高公司资产质量、改善公司的财务状况，为公司保证持续健康发展创造条件。（2）2011 年公司将继续寻求控股股东的支持，以促进我公司药品生产、销售规模的不断增长以及解决历史债务问题。（3）2011 年公司控股子公司济南恒基制药有限公司将对现有药品生产销售业务加大投入力度，不断拓宽销售渠道，扩大销售规模，进一步提高销售份额。我们认为，公司通过上述措施，公司的盈利能力和持续经营能力将会不断增强。(四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。(五) 董事会日常工作情况1、 董事会会议情况及决议内容会议届次召开日期决议内容决议刊登的信息披露报纸决议刊登的信息披露日期公司2009 年度董事会工作报告、公司2009 年度利润分配预案、公司2009 年财务决算报告关于会计师事务所出具的带强调事项段的无六届二十一次董事会2010 年 4 月21 日保留意见审计报告的说明、 公司2009 年年度报告及年度报告摘要、关于续聘会计师事务所的议案、中国证券报、上海证券报2010 年 4月 23 日2010 年第一季度报告全文及摘要、内幕知情人管理制度、外部信息使用人管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度六届二十二次董事会2010 年 6 月2 日关于董事会换届选举的议案、关于向公司股东借款用于借新还旧的议案关于召开 2009 年度股东大会的中国证券报、上海证券报2010 年 6月 4 日18、山东金泰集团股份有限公司议案关于选举林云先生为公司董事长的议案、董事会提名委员会组织框架议案、董事会审计委员会组织框架2010 年年度报告七届一次董事会2010 年 7 月8 日议案、董事会薪酬与考核委员会组织框架议案、关于聘任林云先生为公司总经理的议案、关于聘任杨继中国证券报、上海证券报2010 年 7月 9 日座先生为公司董事会秘书的议案、关于聘任刘芃女士为公司证券事务代表的议案七届二次董事会七届三次董事会2010 年 8 月24 日2010 年 10月 25 日关于聘任徐顺付先生为公司财务总监的议案2010 年半年度报告全文及摘要2010 年第三季度报告全文及摘要中国证券报、上海证券报中国证券报、上海证券报2010 年 8月 26 日2010 年10 月 27日2、 董事会对股东大会决议的执行情况报告期内,公司召开了 2009 年度股东大会,公司董事会按照公司股东大会决议的要求,认真执行了股东大会通过的决议事项。3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告公司董事会下设审计委员会，并制定了审计委员会议事规则和审计委员会年度财务报告审计工作制度。2011 年 3 月 24 日，公司审计委员会审阅了公司提交的未审财务报表及公司财务部门与注册会计师初步确定的 2010 年年报审计工作计划，要求公司要按照会计师的要求积极配合会计师的现场审计工作，请会计师严格按照中国注册会计师审计准则的要求进行审计，对公司主要的财务数据及公司的持续经营能力等予以重点关注和审核，并就审计过程发现的问题及重大调整事项及时进行沟通，按约定的时间出具审计报告。2011 年 4 月 11 日，审计委员会审阅了公司经注册会计师初步审计调整后的财务报表及初步审计意见，2011 年 4 月 19 日审计委员会审阅了公司经注册会计师审计后出具的审计报告、会计报表及附注、注册会计师关于公司非标准无保留意见审计报告的说明、注册会计师关于公司关联方资金占用的说明。审计委员会在认真审核公司 2010 年年度财务报告等资料后认为：（1）山东正源和信有限责任会计师事务所的审计人员遵循了独立、客观、公正的职业准则，并按注册会计师审计准则的要求对公司实施了必要的审计程序，较好的完成了公司委托的各项工作，其为本公司出具的审计意见是客观的，2010 年财务报告真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、现金流量和股东权益的情况，公司的关联交易执行情况良好，符合相关法律法规的要求，没有损害非关联方股东的权益。（2）同意公司继续聘请山东正源和信有限责任会计师事务所为公司 2011 年的审计机构。4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告19；。山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告公司全体员工工资未与经营业绩挂钩，工资发放不及时，存在拖欠现象，公司薪酬委员会报告期内未召开会议。5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况报告期内,公司根据公司法、证券法以及上海证券交易所股票上市规则等法律法规，制订了外部信息使用人管理制度，并于 2010 年 4 月 21 日经公司第六届二十一次董事会会议审议通过。6、 内幕信息知情人管理制度的执行情况公司自查，内幕信息知情人是否在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况？否(六)利润分配或资本公积金转增股本预案根据山东正源和信有限责任会计师事务所出具的审计报告，公司 2010 年度归属于母公司所有者的净利润为-15,339,663.94 元，加上上年度结转的未分配利润-392,590,216.93 元，本年度可供分配的利润为-407,929,880.87 元。公司董事会决定，2010 年度不进行利润分配，不进行公积金转增股本。上述预案需提交 2010 年年度股东大会通过。(七)公司前三年分红情况单位：元 币种：人民币分红年度200720082009现金分红的数额（含税）000分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润8,649,642.03-26,251,602.823,146,545.47占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)000九、 监事会报告(一) 监事会的工作情况监事会会议情况六届六次监事会会议于 2010 年 4 月 21日以现场方式召开六届七次监事会会议于 2010 年 6 月 2日以通讯方式召开七届一次监事会会议于 2010 年 7 月 8日以通讯方式召开监事会会议议题会议审议通过公司2009 年年度监事会工作报告；审议通过公司2009 年度利润分配预案；审议通过关于会计师事务所出具带强调事项段的无保留意见审计报告的说明；审议通过公司2009 年年度报告及年度报告摘要 审议通过公司2010 年年一季度报告全文及摘要。会议审议通过了关于监事会换届选举的议案会议审议通过了关于选举韩桂旺女士为公司监事长的议案(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见20、 、山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告公司监事会成员列席了公司 2010 年度董事会和股东大会会议，根据相关法律、法规，对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。监事会认为：公司董事、经理、高级管理人员认真执行股东大会、董事会决议，能够按照公司法证券法上市公司治理准则和公司章程等有关法律法规的规定开展工作，运作较为规范，未发现违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见监事会认为公司 2010 年财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。(四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见报告期内无募集资金投入、使用情况。(五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见报告期内公司无收购出售资产情况。(六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见报告期内公司进行的关联交易，决策程序和批准程序符合公司章程之规定，交易价格遵循了市场公允原则，没有发生损害非关联股东及公司利益行为。(七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会对审计意见所涉及的事项作了相应说明，监事会认为本公司董事会的说明真实反映了本公司的实际情况，对该说明表示同意。十、 重要事项(一) 重大诉讼仲裁事项1、2003 年 12 月 15 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1720 号、1721号、1722 号民事案件应诉通知书及起诉状，诉状称：公司于 2000 年 12 月 26 日以在山东莲花金泰有限责任公司(投资未注册)的 49%的股份为质押与原告中国工商银行济南市长清区工行根据转贷款合同书签订借款总金额 2,629.80 万元的三年期借款合同(已还款 170 万元)，由公司应在山东莲花金泰有限责任公司的盈利分红偿还贷款本息,虽贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司截止 2003 年 12 月 31 日未注册也一直未投产运营,仍起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息 28,057,377.55 元，对公司在山东莲花金泰有限责任公司的 49%的股份有优先受偿权； 2003 年度公司会计报表作增加营业外支出及预计负债处理。 2004 年 7 月 29 日，济南市长清区人民法院以（2003）长民商初字第 1721 号民事判决书，做出公司给付原告中国工商银行济南市长清区支行借款本金 1000 万元人民币、自2000 年 12 月 26 日起至付清借款之日止，按中国人民银行规定的贷款利率向原告支付利息、原告中国工商银行济南市长清区支行对公司在山东莲花金泰有限责任公司的 49%的股权享有优先受偿权的判决。2004 年 8 月 10 日，济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1720 号、1722 号民事裁定书做出中止诉讼的裁定。2005 年 3 月 21 日，济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1720 号、1722 号民事判决书分别做出公司给付原告中国工商银行济南市长清21、山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告区支行借款本金 1239.8 万元人民币、220 万元人民币，并自 2000 年 12 月 26 日起至付清借款之日止，按中国人民银行规定的贷款利率、逾期利率向原告支付利息；驳回原告中国工商银行济南市长清区支行对公司在山东莲花金泰有限责任公司的 49%的股权享有优先受偿权的判决。2005 年 6 月 27 日，中国工商银行济南市长清区支行剥离了上述贷款事项。2009年 11 月 26 日，中国长城资产管理公司济南办事处与中矿必拓投资有限公司债权转让通知暨债务催收联合公告称，根据中国长城资产管理公司济南办事处与中矿必拓投资有限公司签订的债权转让合同，中国长城资产管理公司济南办事处对公司为借款人及担保人享有的主债权及担保质押合同项下的全部权利，依法转让给中矿必拓投资有限公司。截至审计报告日公司尚未偿还上述债务。该重大诉讼事项已于 2003 年 12 月 24 日、2004 年 9 月 15 日及 2009 年12 月 4 日刊登在上海证券报、中国证券报上。2、关于中国长城资产管理公司济南办事处起诉我公司和山东玉泉集团股份有限公司的借款纠纷一案，本公司于 2006 年 11 月 24 日收到济南市中级人民法院（2006）济民四初字第 196 号应诉通知书民事裁定书及查封令 0503642。原告中国长城资产管理公司济南办事处向济南市中级人民法院提出财产保全申请，请求冻结我公司和山东玉泉集团股份有限公司在银行存款 330 万元或查封扣押相应价值的财产。2006 年 11 月 24 日济南市中级人民法院向我公司下达了（2006）济民四初字第 196 号民事裁定书及查封令 0503642。冻结我公司和山东玉泉集团股份有限公司在银行存款 330 万元或查封扣押相应价值的财产。2007 年 1 月 31 日我公司收到山东省济南市中级人民法院（2006）济民四初字第 196 号民事判决书，判决结果如下：被告山东金泰集团股份有限公司自判决生效之日起 10 日内偿还原告中国长城资产管理公司济南办事处贷款本金 333 万元，利息 847942.09 元（利息计至 2006年 12 月 20 日，嗣后至本判决生效之日，按中国人民银行同期逾期贷款罚息利率另行计付）；被告山东玉泉集团股份有限公司对本判决第一条所确定的债务承担连带清偿责任；被告山东玉泉集团股份有限公司在履行上述保证义务后，有权向山东金泰集团股份有限公司追偿。案件受理费 13330 元，财产保全费 8585 元，合计 21915 元，由被告山东金泰集团股份有限公司、山东玉泉集团股份有限公司承担。因该款原告中国长城资产管理公司济南办事处已预交，故由两被告在履行判决义务时一并与原告结清。2009 年 11 月 26 日，中国长城资产管理公司济南办事处与中矿必拓投资有限公司债权转让通知暨债务催收联合公告称，根据中国长城资产管理公司济南办事处与中矿必拓投资有限公司签订的债权转让合同，中国长城资产管理公司济南办事处对公司为借款人及担保人享有的主债权及担保质押合同项下的全部权利，依法转让给中矿必拓投资有限公司。截至审计报告日公司尚未偿还上述债务。该重大诉讼事项已于 2006 年 11 月 29 日、2007 年 2 月 3 日及 2009 年 12 月 4 日刊登在上海证券报中国证券报上。3、公司与济南润博投资管理有限公司借款纠纷一案,2003 年 11 月 24 日收到济南市中级人民法院（2003）济民四终字第 77 号民事判决书，判决公司给付济南润博投资管理有限公司（原济南金泰科技有限公司）借款 4,403,171.72 元。 2005 年 8 月 12 日收到山东省济南市历城区人民法院（2004）历城执字第 213 号民事裁定书。裁定对被执行人（我公司）在济南志友集团股份有限公司持有的 110 万元股权予以冻结、查封。山东省济南市历城区人民法院于 2006 年 7 月 28 日依法委托山东鑫泰拍卖有限公司拍卖我公司所持有的济南志友集团股份有限公司 110 万股法人股，2006 年 11 月 6 日北京赛伦伟业科技发展有限公司以最高价 135 万元竞得。2006 年 12 月 4 日 我公司收到山东省济南市历城区人民法院（2004）历城执字第 213-3 号民事裁定书。裁定结果如下：被执行人（我公司）在济南志友集团股份有限公司持有的 110 万股法人股归买受人北京赛伦伟业科技发展有限公司所有；买受人北京赛伦伟业科技发展有限公司应持本裁定书在 30 日内到山东产权登记有限责任公司办理股权变更登记。上述股权转让款偿还原告后，对于民事判决书所判定的剩余款项，报告期22山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告内，公司未履行还款义务。该重大诉讼事项已于 2003 年 9 月 3 日、2003 年 10 月 10 日、2005年 8 月 17 日和 2006 年 12 月 6 日刊登在上海证券报、中国证券报上。4、2004 年 3 月 1 日中国建设银行济南市历城区支行起诉我公司偿还所欠借款本金 2500万元及相应利息。查封了公司济房权证历城字第 002841 号第 25 幢房产、公司对济南恒基制药有限公司 3060 万股股权、公司历城国用 95 字第 1002002 号及历城国用 95 字第 1001024号两宗土地。2004 年 4 月 19 日山东省济南市中级人民法院民事判决书第（2004）济民四初字第 22 号，判令我公司偿还所欠借款本金 2500 万元及相应利息；原告以抵押物优先受偿；由我公司承担诉讼费用和律师代理费。报告期内，山东省泰安市中级人民法院向公司送达了（2010）泰执字第 29-1 号、（2010）泰执字第 29-2 号民事裁定书（采取强制执行措施用）和（2010）泰执字第 29 号裁 1 号执行裁定书，裁定查封我公司在洪楼西路 29 号房产，包括证号历城 002841 号项下的第 2-5 幢（面积 2019.05 平方米）及证号 002840 号项下第 6 幢房产（面积 4818.41 平方米）。轮候查封我公司在平阴县栾湾乡平洛村的土地使用权（土地证号：平国用 98 字第 081306069 号）和平阴县安城乡西寨村土地使用权（土地证号：平国用 99 字第 005 号）。查封期间两年。（2010）泰执字第 29 号裁 1 号执行裁定书裁定将上述债务申请执行人变更为厦门象屿资产管理运营有限公司。该重大诉讼事项已于2004 年 3 月 18 日、2004 年 5 月 14 日、2010 年 5 月 13 日和 2010 年 6 月 5 日刊登在上海证券报、中国证券报上。5、关于本公司与上海宝钢冶金建设公司浦东分公司投资纠纷一案，2005 年 9 月 5 日山东省济南市中级人民法院对公司作出了（2005）济民二重初字第 1 号民事判决书。判决结果如下；被告山东金泰集团股份有限公司于本判决生效日起 10 日内支付原告上海宝钢冶金建设公司人民币 200 万元；被告山东金泰集团股份有限公司于本判决生效之日起 10 日内赔偿原告上海宝钢冶金建设公司经济损失（以 200 万元为基数，自 1995 年 12 月 8 日起自本判决生效之日止，按中国人民银行同期贷款利率计算）；驳回原告上海宝钢冶金建设公司的其他诉讼请求。一审案件受理费 38662 元，财产保全费 20520 元，二审案件受理费 38662元，均由公司负担。我公司对此判决有异议，向山东省高级人民法院提起上诉，2005 年 12月 12 日山东省高级人民法院（2005）鲁民二终字第 318 号民事判决书对公司做出了终审判决：驳回上诉，维持原判。2008 年 2 月公司收到山东省济南市中级人民法院对公司作出的（2006）济中法执字第 177 号民事裁定书，裁定结果如下：将我公司有的山东金泰生物工程有限公司的股权 400 万股过户到上海宝钢冶金建设公司名下，抵偿本案欠款 295.12万元人民币；对剩余债务 1,505,182.00 元人民币执行程序终结，发放债权凭证。2011 年 2月，公司收到济南市中级人民法院（2006）济中法执字第 177-1 号民事裁定书，裁定将上述申请执行人上海宝钢冶金建设公司变更为于倩。该重大诉讼事项已于 2004 年 7 月 21日、2006 年 4 月 15 日、2008 年 2 月 5 日和 2011 年 3 月 1 日刊登在上海证券报、中国证券报上。(二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况本年度公司无破产重整相关事项。(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。2300山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告(五) 报告期内公司重大关联交易事项关联债权债务往来单位：万元 币种：人民币关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金中数光通网络投资有限公司北京新恒基物业管理有限公司其他关联人其他关联人发生额余额发生额余额192.000050.0000北京新恒基投资管理集团有限公司北京新恒基房地产集团有限公司控股股东参股股东27.4312273.6386668.459813,438.3131北京静安物业发展有限公司合计其他关联人301.0698172.000014,520.7729报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）(六) 重大合同及其履行情况1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况本年度公司无托管事项。(2) 承包情况本年度公司无承包事项。(3) 租赁情况本年度公司无租赁事项。2、 担保情况本年度公司无担保事项。3、 委托理财情况本年度公司无委托理财事项。4、 其他重大合同报告期内，公司分别与公司股东北京新恒基投资管理集团有限公司和北京新恒基房地产24否2513山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告集团有限公司签订资金借款协议书，共计向两股东借款 53,444,463.08 元，其中：53,104,463.08 元用于借新还旧，借款期限为一年，借款年利率为 5.31%。(七) 承诺事项履行情况本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。(八) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:万元 币种:人民币是否改聘会计师事务所：现聘任境内会计师事务所名称山东正源和信有限责任会计师事务所境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。报告期内公司实际控制人黄俊钦先生仍在协助警方调查。(十) 公司是否被列入环保部门公布的污染严重企业名单：否(十一) 其他重大事项的说明2007 年 7 月 6 日，公司五届十九次董事会审议通过了关于公司向特定对象非公开发行股票的预案，目前非公开发行股票收购资产相关的工作处于停滞状态。(十二) 信息披露索引事项山东金泰集团股份有限公司 2009 度扭亏预盈公告山东金泰集团股份有限公司股票交易异常波动公告山东金泰集团股份有限公司六届二十一次董事会会议决议公告山东金泰集团股份有限公司 2009 年度报告摘要刊载的报刊名称及版面 中 国 证 券 报 A18版上海证券报B14版中国证券报D002版上海证券报B15版中国证券报D030版上海证券报B30版中国证券报D030版上海证券报B30版刊载日期2010 年 1 月 21 日2010 年 4 月 13 日2010 年 4 月 23 日2010 年 4 月 23 日刊载的互联网网站及检索路径上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn25山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告山东金泰集团股份有限公司 2010 第一季度报告山东金泰集团股份有限公司六届六次监事会会议决议公告山东金泰集团股份有限公司重大诉讼进展公告中国证券报D030版上海证券报B30版中国证券报D030版上海证券报B30版中国证券报B 003版上海证券报B19版2010 年 4 月 23 日2010 年 4 月 23 日2010 年 5 月 13 日上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn山东金泰集团股份有限公司六届二十二次董事会会议决议公告暨 2009 年度中国证券报B 007版上海证券报B28版2010 年 6 月 4 日上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn股东大会通知山东金泰集团股份有限公司六届七次监事会会议决议公告山东金泰集团股份有限公司重大诉讼进展公告山东金泰集团股份有限公司 2009 年度股东大会会议决议公告山东金泰集团股份有限公司股票交易异常波动公告山东金泰集团股份有限公司公告山东金泰集团股份有限公司七届一次董事会会议决议公告山东金泰集团股份有限公司七届一次监事会会议决议公告山东金泰集团股份有限公司七届二次董事会会议决议公告中国证券报B 007版上海证券报B28版中国证券报B 003版上海证券报30版中国证券报B 011版上海证券报B28版中国证券报B002版上海证券报20版中国证券报B012版上海证券报B14版中国证券报B012版上海证券报B14版中国证券报B012版上海证券报B14版中国证券报B062版上海证券报B167版2010 年 6 月 4 日2010 年 6 月 5 日2010 年 6 月 30 日2010 年 7 月 5 日2010 年 7 月 9 日2010 年 7 月 9 日2010 年 7 月 9 日2010 年 8 月 26 日上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn26山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告山东金泰集团股份有限公司 2010 年半年度报告摘要山东金泰集团股份有限公司业绩预亏公告山东金泰集团股份有限公司 2010 第三季度报告山东金泰集团股份有限公司股票交易异常波动公告中国证券报B062版上海证券报B167版中国证券报B019版上海证券报B97版中国证券报B019版上海证券报B97版 中 国 证 券 报 A31版上海证券报B28版2010 年 8 月 26 日2010 年 10 月 27 日2010 年 10 月 27 日2010 年 11 月 9 日上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn上海证券交易所网站http:/www.sse.com.cn27山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告十一、 财务会计报告公司年度财务报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所注册会计师审计，并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。(一) 审计报告审 计 报 告鲁正信审字(2011)第 3016 号山东金泰集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的山东金泰集团股份有限公司（以下简称金泰股份公司）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2010 年度的利润表和合并利润表，所有者权益变动表和合并所有者权益变动表，现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是金泰股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、恰当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，金泰股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了金泰股份公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。四、强调事项我们提醒财务报表使用人关注，截至 2010 年 12 月 31 日金泰股份公司营运资金-27,650.72 万元，累计亏损 40,792.99 万元，净资产为-23,284.86 万元；因缺乏资金未能偿还到期债务；部分资产被抵押、依法冻结或查封。该等情形将影响金泰股份公司的持续经营能力。金泰股份公司在财务报表附注十四已披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。本段内容并不影响已发表的审计意见。山东正源和信有限责任会计师事务所中国济南中国注册会计师:花建平中国注册会计师:宗军2011 年 4 月 20 日28山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告(二) 财务报表合并资产负债表2010 年 12 月 31 日编制单位:山东金泰集团股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金八、14,821.70235,652.58结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项八、2八、3819,482.911,321,144.18459,326.561,301,367.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款八、4333,623.32449,043.26买入返售金融资产存货八、55,736,569.075,873,977.40一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款8,215,641.188,319,366.80长期股权投资八、7800,483.181,159,252.51投资性房地产固定资产在建工程八、8八、923,991,117.2524,906,683.15218,308.10工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产八、1018,866,963.0819,576,650.68开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计2943,658,563.5151,874,204.6945,860,894.4454,180,261.24山东金泰集团股份有限公司流动负债：2010 年年度报告短期借款八、1225,000,000.0025,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项八、13八、144,532,773.856,147,753.494,620,380.766,395,102.29卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费八、15八、1622,834,904.8010,935,803.3119,431,569.6610,661,285.79应付利息应付股利其他应付款八、17八、18983,649.69214,287,955.70983,649.69204,597,245.26应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：284,722,840.84284,722,840.84271,689,233.45271,689,233.45实收资本（或股本）资本公积八、19八、20148,107,148.0010,600,529.98148,107,148.0010,600,529.98减：库存股专项储备盈余公积八、2116,373,566.7416,373,566.74一般风险准备未分配利润八、22-407,929,880.87-392,590,216.93外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计-232,848,636.15-232,848,636.1551,874,204.69-217,508,972.21-217,508,972.2154,180,261.24法定代表人：林云主管会计工作负责人：徐顺付30会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告母公司资产负债表2010 年 12 月 31 日编制单位:山东金泰集团股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利十五、14,039.73235,476.35其他应收款存货十五、2300,395.613,506,992.89405,688.153,506,992.89一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款3,811,428.234,148,157.39长期股权投资十五、325,367,326.7625,726,096.09投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计3122,021,798.8018,866,963.0866,256,088.6470,067,516.8723,144,912.3919,576,650.6868,447,659.1672,595,816.55山东金泰集团股份有限公司流动负债：2010 年年度报告短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计25,000,000.003,032,344.335,130,741.1114,418,219.0810,832,698.93983,649.69247,144,739.50306,542,392.64306,542,392.64148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-411,556,120.49-236,474,875.7770,067,516.8725,000,000.003,148,756.285,117,991.1112,192,573.6910,548,084.21983,649.69237,568,923.46294,559,978.44294,559,978.44148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-397,045,406.61-221,964,161.8972,595,816.55法定代表人：林云主管会计工作负责人：徐顺付32会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司合并利润表2010 年 112 月2010 年年度报告单位:元 币种:人民币项目一、营业总收入其中：营业收入附注八、23本期金额5,784,736.445,784,736.44上期金额5,303,672.595,303,672.59利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本20,765,994.7016,233,952.51其中：营业成本八、232,679,431.542,149,010.60利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失八、24八、25八、26八、2748,029.682,540.099,313,113.078,766,912.66-44,032.3431,221.857,772.478,053,555.799,201,903.34-3,209,511.54加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列） 八、28-358,769.33-305,959.63资收益其中：对联营企业和合营企业的投-358,769.33-305,959.63汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-15,340,027.59-11,236,239.55加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）八、29八、301,524.391,160.74-15,339,663.9414,397,147.0514,362.03125.003,146,545.47减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：-15,339,663.94-15,339,663.943,146,545.473,146,545.47（一）基本每股收益（二）稀释每股收益八、31八、31-0.10-0.100.020.02七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额-15,339,663.94-15,339,663.943,146,545.473,146,545.47法定代表人：林云主管会计工作负责人：徐顺付33会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司母公司利润表2010 年 112 月2010 年年度报告单位:元 币种:人民币一、营业收入减：营业成本项目附注十五、4十五、4本期金额1,613,660.00283,197.33上期金额1,960,774.00344,115.84营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列） 十五、5其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额6,619,538.248,739,584.56124,308.81-358,769.33-358,769.33-14,511,738.271,524.39500.00-14,510,713.88-14,510,713.88-14,510,713.885,752,860.309,200,591.48-3,270,708.84-305,959.63-305,959.63-10,372,044.4114,320,315.093,948,270.683,948,270.683,948,270.68法定代表人：林云主管会计工作负责人：徐顺付34会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司合并现金流量表2010 年 112 月2010 年年度报告单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金4,082,835.701,650,169.664,008,804.706,757,835.79经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金八、325,733,005.361,770,659.9610,766,640.492,070,958.56客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金1,641,634.75494,566.571,733,894.182,681,575.42440,064.902,198,373.34经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额八、335,640,755.4692,249.907,390,972.223,375,668.27二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额35金山东金泰集团股份有限公司处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期2010 年年度报告资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金409,731.00409,731.00-409,731.003,299.003,299.00-3,299.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金八、40340,000.00340,000.0053,249,641.1653,249,641.1634,605,175.79分配股利、利润或偿付利息支付的现其中：子公司支付给少数股东的股利、利润253,349.7818,014,744.83支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额八、41253,349.7886,650.22-230,830.88235,652.584,821.704,000,000.0056,619,920.62-3,370,279.462,089.81233,562.77235,652.58法定代表人：林云主管会计工作负责人：徐顺付36会计机构负责人：徐顺付金山东金泰集团股份有限公司母公司现金流量表2010 年 112 月2010 年年度报告单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额1,647,237.851,647,237.85116,411.95543,138.622,000.001,311,705.101,973,255.67-326,017.82340,000.00340,000.00245,418.80245,418.8094,581.20-231,436.62235,476.354,039.736,698,998.396,698,998.391,666,422.92121,999.991,536,092.593,324,515.503,374,482.891,899.001,899.00-1,899.0053,249,641.1653,249,641.1634,605,175.7918,014,744.834,000,000.0056,619,920.62-3,370,279.462,304.43233,171.92235,476.35法定代表人：林云主管会计工作负责人：徐顺付37会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司合并所有者权益变动表2010 年 112 月本期金额2010 年年度报告单位:元 币种:人民币项目实收资本（或股本）资本公积归属于母公司所有者权益减专：项库 盈余公积储存备股一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-392,590,216.93-217,508,972.21加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-392,590,216.93-217,508,972.21三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-15,339,663.94-15,339,663.94-15,339,663.94-15,339,663.94-15,339,663.94-15,339,663.94四、本期期末余额148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-407,929,880.87-232,848,636.1538山东金泰集团股份有限公司上年同期金额2010 年年度报告单位:元 币种:人民币项目实收资本（或股本）资本公积归属于母公司所有者权益减专：项库 盈余公积储存备股一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-395,736,762.40-220,655,517.68加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-395,736,762.40-220,655,517.68三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他3,146,545.473,146,545.473,146,545.473,146,545.473,146,545.473,146,545.47四、本期期末余额148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-392,590,216.93-217,508,972.21法定代表人：林云主管会计工作负责人：徐顺付39会计机构负责人：徐顺付计山东金泰集团股份有限公司母公司所有者权益变动表2010 年 112 月本期金额2010 年年度报告单位:元 币种:人民币项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-397,045,406.61-221,964,161.89加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-397,045,406.61-221,964,161.89三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-14,510,713.88-14,510,713.88-14,510,713.88-14,510,713.88-14,510,713.88-14,510,713.88四、本期期末余额148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-411,556,120.49-236,474,875.7740山东金泰集团股份有限公司上年同期金额一2010 年年度报告单位:元 币种:人民币项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积般风险准未分配利润所有者权益合计备一、上年年末余额148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-400,993,677.29-225,912,432.57加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-400,993,677.29-225,912,432.57三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他3,948,270.683,948,270.683,948,270.683,948,270.683,948,270.683,948,270.68四、本期期末余额148,107,148.0010,600,529.9816,373,566.74-397,045,406.61-221,964,161.89法定代表人：林云主管会计工作负责人：徐顺付41会计机构负责人：徐顺付山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告(三)公司概况山东金泰集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由山东省医药工业研究所实验厂作为发起人，1989 年 2 月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1989)第 11 号文批准进行股份制试点的企业，1992 年 3 月经济南市经济体制改革委员会济体改股字(1992)14 号文批准予以规范化。公司注册资本为 70,661,824.00 元，2001 年 7 月以 2000 年末总股本 70,661,824.00股为基数，每 10 股送 5 红股并转增 5 股后股本总额增至 141,323,648.00 元。经中国证监会证监发行字200140 号文核准，上交所上证上字2001101 号审核同意，公司股票于 2001 年 7月 23 日在上交所上市挂牌交易。2002 年，公司第一大股东由原来的山东省医药工业研究所试验厂青年化工厂变更为济南金泰投资管理有限公司；第二大股东浙江乐穗电子股份有限公司和第五大股东北京游子制衣有限公司将持有公司法人股股票 1448.3 万股转让给北京盈泽科技投资有限公司。公司第一大股东济南金泰投资管理有限公司经其股东会决议解散，于 2003年 1 月 7 日在济南市工商管理局办理了注销手续，济南金泰投资管理有限公司所持有的公司38,138,982 股的法人股股份由其股东北京新恒基投资管理集团有限公司（占出资额 75%）和北京新恒基房地产集团有限公司（占出资额 25%）按出资比例承受，北京新恒基投资管理集团有限公司持股 28,604,237 股，成为公司的第一大股东，占其总股本的 20.24%，北京新恒基房地产集团有限公司持股 9,534,745 股，成为公司的第三大股东，占其总股本的 6.75%。公司股权分置改革方案，经 2006 年 8 月 28 日召开的公司 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过。以 A 股股权登记日 2006 年 9 月 8 日流通股股本为基数，公司以 2006年 6 月 30 日的资本公积金向流通股股东每 10 股定向转增股本 1 股；同时非流通股股东以原持有的 7,348,865 股作为对价安排一部分支付给流通股股东，流通股股东每 10 股获送 1.083 股，至此流通股股东每 10 股获得股票为 2.083 股。2006 年 9 月 13 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证券变更登记。截至 2010 年 12 月 31 日，公司总股本为 148,107,148 股，其中：无限售条件的流通股为142,773,814 股，有限售条件的流通股 5,333,334 股，总股本中北京新恒基投资管理集团有限公司持股 25,743,813 股，占总股本的 17.38%，北京新恒基房地产集团有限公司持股 2,000,000 股，占总股本 1.35%。本公司所属行业为：医药行业本公司注册资本：148,107,148.00 元。本公司住所：济南市山大北路 56 号。本公司主要业务范围为：投资管理，药品的研发与技术转让、技术咨询（不含药品生产）；42山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告房地产中介服务（须凭资质证书经营）。(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。2、遵循企业会计准则的声明公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间公司采用公历制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、记账本位币公司以人民币为记账本位币。5、会计基础及会计计量属性公司以权责发生制为记账基础, 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，以可变现净值、现值、公允价值为计价原则。6、外币业务和外币报表折算：对于发生的外币经济业务，初始确认采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率计算，由此产生的汇兑差额，除了按照企业会计准则的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动损益，计入当期损益或资本公积。7、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额、且价值变动风险很小的投资视同为现金等价物。8 金融工具43山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告（1） 分类：金融工具分为下列五类1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；2) 持有至到期投资；3) 应收款项；4) 可供出售金融资产；5) 其他金融负债。（2）初始确认和后续计量1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益；2) 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益；3) 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额；4) 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）；5) 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法1) 存在活跃市的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值；2) 金融工具不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值；3) 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作为确定其公允44山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告值的基础；4) 企业采有用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。（4）金融资产减值的处理期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。1)对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备；2) 对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。期末，如果可供出售金额资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。9、应收款项（1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，并有确凿证据证明仍然不能收回的应收款项。（2）坏账损失的计提方法：期末对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项和单项金额非重大但信用风险较大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大的款项指：应收款项余额超过 100 万元的款项。对单项非重大以及经过单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），以账龄为基础划分为若干不同信用风险特征的，并根据历史经验与之相同或类似风险特征组合的实际损失率为基础计提坏账准备。计提比例如下：45山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告账 龄1 年以内12 年23 年34 年45 年5 年以上应收账款计提比例10%20%40%70%90%100%其他应收款计提比例10%20%40%70%90%100%10、存货的确认和计量（1）公司存货分为原材料及主要材料、产成品、在产品、库存商品、分期收款发出商品和低值易耗品等大类。（2）公司各类存货购进与入库时按实际成本计价（不含增值税进项税），发出与领用时按加权平均法核算。（3）公司低值易耗品按五.五摊销法核算。（4）公司的开发成本按实际成本计价，为开发房地产而借入的资金所发生的利息，在开发产品完工之前，计入开发成本。（5）公司存货盘存实行永续盘存制。（6）公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计量，可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。存货跌价准备按单个存货项目计提。计提的存货跌价准备计入当期损益。在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，减记的存货价值予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。11、长期股权投资的确认和计量（1）投资成本的确定1）企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本，合并成本为购买日公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全46山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接计入合并当期损益。2） 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。（2）后续计量1）公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认为当期投资收益。2）对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。3）公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。4）被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所47山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告有者权益。5）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。（3）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。12、固定资产的确认和计量（1）固定资产计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。1）固定资产计价：购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税费等入账；自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账；投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值入账；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者入账。2）固定资产分类和折旧方法：采用直线法分类计提折旧，并按各类固定资产预计的使用年限扣除预计净残值（原值的 5%）确定其折旧率，各类固定资产分类、预计使用年限及折旧率如下：项目估计使用年限年折旧率房屋建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备20-30 年8-10 年5 年5 年5 年3.17%- 4.75%9.50%-11.88%19%19%19%已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。48山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告（2）固定资产减值准备期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。13、在建工程的确认和计量在建工程核算方法：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。14、无形资产的确认和计量（1）无形资产指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。（2）无形资产按照成本进行初始计量。其中： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途前所发生的支出总额确认为无形资产。（3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销，计入当期损益。合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。（4）期末根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。15、长期待摊费用核算方法长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月一次计入损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。16、借款费用的确认和计量（1）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以49山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额至当期末止累计资产支出超过专门借款部分的加权平均数 一般借款加权平均资本化率。（3）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，按照上述原则予以资本化，计入资产成本。17、收入确认原则（1）销售商品在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入能够可靠地计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。（2）提供劳务在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按照完工百分比法在资产负债表日确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计时，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。（3）让渡资产使用权50山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告在下列条件同时满足时确认收入实现：相关的经济利益很可能流入企业；收入金额能够可靠计量。（4）建造合同在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用； 如果建造合同的开始和完成分属不同的会计年度，在建造合同的结果能够可靠估计时，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。在建造合同的结果不能可靠估计时，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；合同成本不能收回的，在发生时立即作为费用，不确认收入。 合同预计总成本将超过合同预计总收入时，将预计损失立即作为当期费用。18、企业所得税的确认和计量所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算：（1）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的；（2）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的应纳税所得额限度内予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生时不确认递延所得税资产。 资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税率计量。与直接记入权益的项目有关的延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税记入当期损益。19、合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表根据企业会计准则第 33 号合并财务报表规定编制。在编制合并财务报表时，将本公司存在控制的被投资企业纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。本公司子公司与母公司采用的会计政策一致。20、利润分配51山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告公司按照中华人民共和国公司法及公司的有关规定，公司交纳所得税后的利润，按以下顺序分配：（1）弥补公司以前年度亏损；（2）提取法定盈余公积金，法定盈余公积金按税后利润的 10%提取；（3）提取任意盈余公积金；（4）分配股利。(五)公司会计政策和会计估计变更以及前期会计差错更正的说明1、主要会计政策、会计估计的变更（1）会计政策变更无（2）会计估计变更无2、前期会计差错更正（1）追溯重述法无（2）未来适用法无(六)税项1、增值税：基本税率 17%(另外:中药 13%、计生药品 0%) ，按当期销项税与进 项税额之差计缴。2、营业税：按营业收入的 3%、5%计缴。3、城市维护建设税：按实际缴纳流转税的7%计缴。4、教育费附加：按实际缴纳流转税的 3%计缴。5、地方教育费附加：1-11 月份按实际缴纳流转税的 1计缴；12 月份按实际缴纳流转税的 2%计缴。6、企业所得税：按应纳税所得额的 25%计缴。（七）企业合并及合并财务报表子公司情况通过设立取得的子公司52山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告子公司全称济南恒基投资有限公司济南恒基制药有限公司济南恒基大药房有限公司子公司类型有限责任有限责任有限责任注册地济南市洪楼西路 29 号济南市历城区山大北路 56 号济南市洪楼西路 29 号业务性质投资、管理咨询制药药材注册资本（万元）2000.003600.001000.00经营范围投资办公司生产：片剂，硬胶囊剂，膜剂零售药材，制剂，药品期末实际出资额（万元）2000.003600.001000.00济南市济南金泰长清区兽用化学原兽药有限有限责任城关镇药材50.00 料药，溶液50.00公司小柿子剂，粉散剂圆村批发中药材,济南恒基济南市中成药 , 药永康医药有限责任洪楼西药材200.00 片 , 制剂 , 抗200.00有限公司路 29 号生素 , 药品 ,生物制品续子公司全称实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额70.0085.0060.0070.0070.0070.0085.0060.0070.0070.00是是是是是1）济南金泰兽药有限公司由济南恒基投资有限公司（占注册资本的 70%）和济南恒基大药房有限公司（占注册资本的 30%）共同投资设立；2）济南恒基永康医药有限公司由济南恒基投资有限公司（占注册资本的70%）和济南恒基大药房有限公司（占注册资本的30%）共同投资设立；（八）合并财务报表主要项目注释注释1、货币资金53山东金泰集团股份有限公司（1）明细情况2010 年年度报告项目期末数期初数现金银行存款其他货币资金1,632.473,189.23480.12235,172.46合计4,821.70235,652.58注释2、应收账款（1）应收账款按种类披露：期末数分类占应收账坏账准备账面余额款总额比坏账准备账面价值计提比例例（%）（%）单项金额重大的应收款项6,000,000.0014.786,000,000.00100.00单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险34,606,355.8485.22 33,786,872.93819,482.9197.63较大的应收款项其他不重大应收款项合计40,606,355.84 100.00 39,786,872.93819,482.9197.98期初数分类占应收账坏账准备账面余额款总额比坏账准备账面价值计提比例例（%）（%）单项金额重大的应收款项6,000,000.0014.846,000,000.00100.00单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险34,423,268.0485.16 33,963,941.48459,326.5698.67较大的应收款项其他不重大应收款项合计40,423,268.04 100.00 39,963,941.48459,326.5698.8654山东金泰集团股份有限公司（2）账龄分析：期末数期初数2010 年年度报告账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额比例坏账准备(%)1 年以内12 年23 年34 年690,648.60198,337.2046,777.3536,250.002.000.570.140.1069,064.8639,667.4418,710.9425,375.00226,012.80250,696.5582,510.0019,506.000.660.730.240.0522,601.2850,139.3133,004.0013,654.2045 年2,880.000.012,592.005 年以上33,631,462.6997.1833,631,462.6933,844,542.69 98.32 33,844,542.69合计34,606,355.84100.0033,786,872.9334,423,268.04100.00 33,963,941.48（3）截至2010年12月31日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下：客户名称与本公司金额账龄占应收账款总关系额的比例（%）青岛国大生物有限公司黑龙江安达市医院山西阳泉第二人民医院黑龙江哈尔滨第五医院江苏解放军82医院合计非关联方非关联方非关联方非关联方非关联方6,000,000.00459,810.00452,730.00444,464.00436,780.007,793,784.00五年以上五年以上五年以上五年以上五年以上14.781.131.111.091.0819.19（4）截至2010年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。注释3、预付款项（1）账龄分析账龄期末数期初数1 年以内金额715,929.82比例（%）54.19金额456,817.64比例（%）35.1012 年553.121.37山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）41,165.0017,843.9023 年3 年以上17,883.26546,166.101.3541.34308,534.46518,171.0023.7139.82合计1,321,144.18100.001,301,367.00100.00（2）预付款项金额前五名单位情况：与本公司单位名称金额账龄未结算的原因关系曲阜圣旺制药有限公司非关联方286,085.001 年以内未全额支付款项济南中大净化空调设备有限非关联方245,000.003-4 年未全额支付款项公司济南汇海龙盛科技有限公司山东万斯达有限责任公司章丘泉明印刷厂非关联方非关联方非关联方118,800.00100,000.0073,362.401 年以内5 年以上1 年以内未全额支付款项未全额支付款项未全额支付款项小计823,247.40（3）期末余额中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。（4）截至 2010 年 12 月 31 日，账龄超过 1 年的重要预付款项未结算的原因说明：系公司子公司济南恒基制药有限公司预付设备款及材料款未全额支付款项所致。注释4、其他应收款（1）其他应收款按种类披露：期末数分类占应收账坏账准备账面余额款总额比坏账准备账面价值计提比例例（%）（%）单项金额重大的其他应收款15,976,494.2861.8615,976,494.28100.00单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险9,849,961.3338.149,516,338.01333,623.3296.61较大的其他应收款56山东金泰集团股份有限公司其他不重大其他应收款2010 年年度报告合计25,826,455.61 100.0025,492,832.29333,623.3298.71期初数分类占应收账坏账准备账面余额款总额比坏账准备账面价值计提比例例（%）（%）单项金额重大的其他应收款15,976,494.2861.9015,976,494.28100.00单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险9,832,345.0638.109,383,301.80449,043.2695.43较大的其他应收款其他不重大其他应收款合计25,808,839.34 100.0025,359,796.08 449,043.2698.26（2）账龄分析：期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内12 年23 年34 年45 年5 年以上206,418.3462,064.45155,001.8313,387.1611,780.009,401,309.552.100.631.570.140.1295.4420,641.8312,412.8962,000.739,371.0110,602.009,401,309.55231,696.66155,254.4125,640.0017,980.00955,347.288,446,426.712.361.580.260.189.7285.9023,169.6631,050.8810,256.0012,586.00859,812.558,446,426.71合计9,849,961.33100.00 9,516,338.019,832,345.06 100.00 9,383,301.80（3）截至2010年12月31日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下：客户名称与本公司关系金额账龄占其他应收款总额的比例（%）兴泰房地产济南鑫川实业有限公司非关联方非关联方10,000,000.002,057,453.235 年以上5 年以上38.727.9657山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告济南历城医药药材经营公司济南金达药化有限公司济南市历城法院合计非关联方非关联方非关联方2,019,041.051,900,000.00805,861.3216,782,355.605 年以上5 年以上5 年以上7.827.363.1264.98（4）截至2010年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。注释5、存货（1）存货分类项 目原材料账面余额152,330.51期末数跌价准备 账面价值152,330.51账面余额169,595.06跌价准备期初数账面价值169,595.06在产品产成品周转材料30,231,881.60255,500.10403,790.9929,751,093.43480,788.17255,500.10403,790.9929,982,848.24428,437.72498,523.4829,751,093.43231,754.81428,437.72498,523.48分期收款发出15,137,795.35 10,693,636.05 4,444,159.3015,239,302.38 10,693,636.054,545,666.33商品合 计46,181,298.5540,444,729.48 5,736,569.07 46,318,706.88 40,444,729.485,873,977.40（2）存货跌价准备项目期初数本期计提额转回本期减少额转销小计期末数在产品分期收款发出商品29,751,093.4310,693,636.0529,751,093.4310,693,636.05合计40,444,729.4840,444,729.48（3）开发成本金宫山庄别墅区29,751,093.43元，被原大股东的关联方占用，无法顺利实施该资产的使用权、处置权、收益权。为此公司已全额计提存货跌价准备。注释6、对合营企业投资和联营企业投资被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本（万元）本公司持股比例（%）联营企业山东金泰生物工程有限公司有限责任公司济南市洪楼西路 29 号解琨生物工程产品1700.0026.10续表58山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产 本期营业总额 收入总额本期净利润关联关系联营企业山东金泰生物工程有限公司4,303,652.99 1,642,238.50 2,661,414.49-1,374,595.12联营企业注释7、长期股权投资（1）明细情况被投资单位山东金泰生物工程有限公司山东国泰集团股份有限公司济南经二路城市信用社天同证券有限责任公司合计核算方法权益法成本法成本法成本法投资成本4,436,788.29330,000.00105,854.001,000,000.005,872,642.29期初余额1,053,398.51330,000.00105,854.001,000,000.002,489,252.51增减变动-358,769.33-358,769.33期末余额694,629.18330,000.00105,854.001,000,000.002,130,483.18续表被投资单位在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备现金红利山东金泰生物工程有限公司山东国泰集团股份有限公司济南经二路城市信用社天同证券有限责任公司合计注释8、固定资产（1）固定资产情况26.10330,000.001,000,000.001,330,000.00项一、账面原值目期初账面余额42,791,826.87本期增加594,339.95本期减少205,000.00期末账面余额43,181,166.82其中：房屋及建筑物机器设备35,297,778.384,289,494.18318,308.10124,105.9835,616,086.484,413,600.16运输工具2,038,582.00134,381.00 205,000.001,967,963.0059-山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告其他设备1,165,972.3117,544.871,183,517.18二、累计折旧其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备三、固定资产账面净值其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备17,885,143.7212,219,601.482,541,631.061,992,707.801,131,203.3824,906,683.1523,078,176.901,747,863.1245,874.2034,768.931,508,430.241,117,760.76271,160.24105,297.0014,212.24203,524.39203,524.3919,190,049.5713,337,362.242,812,791.301,894,480.411,145,415.6223,991,117.2522,278,724.241,600,808.8673,482.5938,101.56四、减值准备其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备五、固定资产账面价值其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备24,906,683.1523,078,176.901,747,863.1245,874.2034,768.9323,991,117.2522,278,724.241,600,808.8673,482.5938,101.56说明：本期折旧额：1,508,430.24 元；（2）截至2010年12月31日，公司经营租赁租出的固定资产情况如下：项房屋及建筑物目账面价值5,858,560.99小计5,858,560.99（3）固定资产的说明：1）固定资产本期增加 594,339.95 元，其中：房屋建筑物增加 318,308.10 系子公司由在建工程 218,308.10 元及预付账款 100,000.00 元转入；购入运输及办公用设备 276,031.85 元；本期减少固定资产净额 1,475.61 元，系公司报废的资产。60程程山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告2）由于公司 2002 年 6 月 11 日以房产、土地使用权合计评估值 3,643.85 万元资产抵押，取得的中国建设银行济南市历城区支行一年期贷款 2,500 万元逾期未还，济南市中级人民法院于 2004 年 3 月 10 日以（2004）济民四初字第 22 号民事裁定书及查封令查封公司房产、土地使用权、股权，详见附注十三2(3)。注释9、在建工程（1）明细情况：项目期末数期初数账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值兽药扩改工GMP 改造工24,370,420.92 24,370,420.9224,370,420.92 24,370,420.92原料药车间159,684.92159,684.92工程58,623.1858,623.18合 计24,370,420.92 24,370,420.9224,588,729.02 24,370,420.92218,308.10在建工程的说明：兽药扩改工程的生产厂房破旧、化工设备锈蚀，绝大部分资产已无变现价值，故全额计提减值准备；本期减少218,308.10元系子公司转资所致。注释 10、无形资产（1）明细情况项目初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、原价土地使用权专用技术27,181,267.721,050,000.0027,181,267.721,050,000.00小计28,231,267.7228,231,267.72二、累计摊销土地使用权专用技术7,940,866.77713,750.27604,687.56105,000.048,545,554.33818,750.31小计8,654,617.04709,687.609,364,304.64三、减值准备土地使用权61山东金泰集团股份有限公司专用技术2010 年年度报告小计四、账面价值土地使用权专用技术19,240,400.95336,249.7318,635,713.39231,249.69合计19,576,650.6818,866,963.08（2）截至2010 年12 月31 日，本公司无形资产未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备。（3）由于公司 2002 年 6 月 11 日以房产、土地使用权合计评估值 3643.85 万元资产抵押，取得的中国建设银行济南市历城区支行一年期贷款 2500 万元逾期未还，济南市中级人民法院于 2004 年 3 月 10 日以（2004）济民四初字第 22 号民事裁定书及查封令查封房产、土地使用权、股权，详见附注十三2(3)。注释11、资产减值准备本期减少额项目期初数本期计提额转回转 其他销 减少期末数坏账准备其中：应收账款其他应收款存货跌价准备长期股权投资减值准备在建工程减值准备65,323,737.5639,963,941.4825,359,796.0840,444,729.481,330,000.0024,370,420.92133,036.21 177,068.55177,068.55133,036.2165,279,705.2239,786,872.9325,492,832.2940,444,729.481,330,000.0024,370,420.92合计131,468,887.96133,036.21 177,068.55131,424,855.62注释12、短期借款（1）分类情况借款条件信用借款保证借款抵押借款质押借款期末数25,000,000.00期初数25,000,000.00合计25,000,000.0025,000,000.0062-山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告（2）截至 2010 年 12 月 31 日，公司已到期未偿还的短期借款明细如下：贷款单位贷款金额利率资金用途逾期原因预计还款期报表日后是否归还建设银行流动资金济南历城25,000,000.004.425缺乏资金不确定否借款区支行合计25,000,000.00（3）截至 2010 年 12 月 31 日抵押借款 2500 万元已逾期，中国建设银行济南历城支行提起诉讼，济南市中级人民法院已做出民事判决，详见附注十三2（3）。注释13、应付账款（1）余额情况项应付账款目期末数4,532,773.85期初数4,620,380.76（2）期末无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。（3）截至2010年12月31日，账龄超过1年未偿还的应付账款原因为缺乏资金。注释14、预收款项（1）余额情况项目期末数期初数预收款项6,147,753.496,395,102.29（2）期末无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。注释 15、应付职工薪酬、应付职工薪酬项目期初账面余额本期增加额本期支付额期末账面余额工资、奖金、津贴和补贴职工福利费社会保险费住房公积金工会经费职工教育经费9,200,437.472,092,071.056,678,599.69524,435.64403,728.63532,297.183,490,914.371,863,990.428,242.701,409,015.41173,928.54376,868.4011,282,336.431,918,142.518,165,721.71532,678.34403,728.63532,297.1863山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告项目期初账面余额本期增加额本期支付额期末账面余额非货币性福利因解除劳动关系给予的补偿其他合计19,431,569.665,363,147.49 1,959,812.3522,834,904.80应付职工薪酬余额均属于拖欠性质的部分。注释16、应交税费税种期末数期初数增值税营业税城建税企业所得税个人所得税房产税土地使用税教育费附加451,505.181,064,727.69209,108.823,720,698.413,829,230.861,330,155.14206,247.99124,129.22460,819.17984,044.69204,225.263,722,698.413,825,813.471,136,515.94206,247.99120,920.86合计10,935,803.3110,661,285.79注释17、应付股利股东单位应付股利期末数983,649.69期初数983,649.69超过1年未支付原因合计983,649.69983,649.69截至 2010 年 12 月 31 日公司应付股利余额为 983,649.69 元，均为公司应付股东的红利。注释18、其他应付款（1）余额情况项目期末数期初数其他应付款214,287,955.70204,597,245.26（2）截至2010年12月31日， 应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项为元，具体明细如下：单位名称北京新恒基投资管理集团有限公司期末数6,684,597.65期初数6,410,286.37合计6,684,597.656,410,286.3764山东金泰集团股份有限公司（3）截至 2010 年 12 月 31 日，金额较大的其他应付款情况如下：2010 年年度报告债权人名称北京新恒基房地产集团有限公司中矿必拓投资有限公司厦门象屿资产管理运营有限公司小计金额134,383,131.0841,425,646.1113,019,592.80188,828,369.99性质或内容往来款项往来款项利息款（4）账龄超过 1 年的大额其他应付款为所欠公司股东北京新恒基房地产集团有限公司及其关联方的借款，报告期末公司欠第一大股东北京新恒基投资管理集团有限公司款6,684,597.65 元，欠公司股东北京新恒基房地产集团有限公司 134,383,131.08 元，欠控股股东的关联方中数光通网络有限公司款 500,000.00 元，欠控股股东的关联方北京新恒基物业有限公司款 500,000.00 元，欠控股股东的关联方北京静安物业发展有限公司款 1,720,000.00 元，公司所属子公司济南恒基大药房有限公司欠控股股东的关联方中数光通网络有限公司款1,420,000.00 元，公司所属子公司济南恒基制药有限公司欠公司股东北京新恒基房地产集团有限公司款 40,000.00 元，详见附注九（二）3 (1)、(2)。注释19、股本（1）公司股份变动情况表数量单位：股期初数本次变动增减期末数项目金额比例 发行(%) 新股公积送股 金转 其他股小计金额比例(%)一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中：境内法人持股5,333,334.005,333,334.003.603.605,333,334.005,333,334.003.603.60境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股小计5,333,334.003.605,333,334.003.60二、无限售条件股份65山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告1、人民币普通股142,773,814.0096.40142,773,814.0096.402、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他小计三、股份总数142,773,814.00148,107,148.0096.40100142,773,814.00148,107,148.0096.40100.00注释20、资本公积项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价其他资本公积原制度转入243,627.7318,988.9710,337,913.28243,627.7318,988.9710,337,913.28合计10,600,529.9810,600,529.98注释21、盈余公积项目期初数本期增加本期减少期末数法定公积金任意公积金12,280,175.064,093,391.6812,280,175.064,093,391.68合计16,373,566.7416,373,566.74注释22、未分配利润项目金额提取或分配比例调整前 上年末未分配利润调整 年初未分配利润合计数（调整+，调减-）调整后 年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备转作股本的普通股股利对股东的分配期末未分配利润注释23、营业收入/营业成本（1）营业收入66-392,590,216.93-392,590,216.93-15,339,663.94-407,929,880.87山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告项主营业务收入其他业务收入营业成本目本期发生额4,171,076.441,613,660.002,679,431.54上期发生额3,342,508.591,961,164.002,149,010.60（2）主营业务（分行业）行业名称本期发生额营业收入营业成本上期发生额营业收入 营业成本医药合 计4,171,076.444,171,076.442,396,234.212,396,234.213,342,508.593,342,508.591,804,524.761,804,524.76（3）主营业务（分地区）地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本国内4,171,076.442,396,234.213,342,508.591,804,524.76合计4,171,076.442,396,234.213,342,508.591,804,524.76（4）本期公司前五名客户营业收入的情况：客户名称吉林省好药师医药经销有限公司安徽华源医药股份有限公司长春宝华医药有限公司山东三正医药有限公司武汉市南方药品有限公司营业收入987,296.67817,094.02685,383.16502,328.21410,293.50占公司全部主营业务收入的比例%23.6719.5916.4312.049.84合计3,402,395.5681.57公司前5名客户的销售收入总额为3,402,395.56元，占公司药品收入的比例为81.57%。注释24、营业税金及附加项目本期发生额上期发生额计缴标准城建税教育费附加30,298.5117,731.1748,029.6819,868.4511,353.4031,221.85说明：公司上述税项的法定税率详见附注六。注释25、管理费用67山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告项目本期发生额上期发生额职工薪酬办公费差旅费修理费招待费折旧无形资产摊销董事会费聘请中介机构费诉讼费运输费用其他5,068,210.99903,165.93165,272.2318,085.70197,668.101,238,681.22709,687.60460,000.00250,000.009,312.00129,263.04163,766.264,153,002.97556,161.23213,526.3138,978.30135,170.451,295,412.95709,687.6090,000.00577,800.00161,199.00120,019.582,597.40合计9,313,113.078,053,555.79注释26、财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出减：利息收入其他8,766,555.141,304.061,661.589,203,997.873,979.831,885.30合计8,766,912.669,201,903.34注释27、资产减值损失项目本期发生额上期发生额一、坏账损失-44,032.34-3,209,511.54合计-44,032.34-3,209,511.54本期公司转回坏账损失 44,032.34 元，系公司收回往来款项所致。注释28、投资收益（1）明细情况项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-358,769.33-305,959.63合计-358,769.33-305,959.6368山东金泰集团股份有限公司（2）按权益法核算的长期股权投资收益2010 年年度报告被投资单位山东金泰生物工程有限公司本期发生额-358,769.33上期发生额-305,959.63本期比上期增减变动的原因受实现净利润的影响合计-358,769.33-305,959.63注释29、营业外收入（1）明细情况项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助其他1,524.391,524.3914,320,315.0976,831.961,524.39合计1,524.3914,397,147.051,524.39注释30、营业外支出明细情况项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠125.00125.00其他1,160.7414,237.031,160.74合计1,160.7414,362.031,160.74注释31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程本公司按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）的要求计算的净资产收益率及每股收益，计69山东金泰集团股份有限公司算过程如下：（1）基本每股收益计算过程2010 年年度报告项目本期发生额上期发生额归属于普通股股东的当期利润期初股份总数公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数发行新股或债转股等增加股份数报告期因回购等减少股份数报告期缩股数当期普通股加权平均数基本每股收益-15,339,663.94148,107,148.00148,107,148.00-0.103,146,545.47148,107,148.00148,107,148.000.02注：2010年度普通股加权平均数=148,107,148.002010 年度基本每股收益=-15,339,663.94 元/148,107,148 股=-0.10 元/股（2）稀释每股收益计算过程项目本期发生额上期发生额归属于普通股股东的当期利润已确认为费用的稀释性潜在普通股利息转换费用期初股份总数公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数发行新股或债转股等增加股份数报告期因回购等减少股份数报告期缩股数认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数当期普通股加权平均数稀释每股收益-15,339,663.94148,107,148.00148,107,148.00-0.103,146,545.47148,107,148.00148,107,148.000.02注：2010年度普通股加权平均数=148,107,148.002010年度稀释每股收益=-15,339,663.94元/148,107,148股=-0.10元/股注释32、收到的其他与经营活动有关的现金项收到的往来款租金收入目本期发生额22,455.601,626,410.00上期发生额4,010,000.002,695,024.0070-山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告项存款利息收入其他目本期发生额1,304.06上期发生额3,979.8348,831.96合计1,650,169.666,757,835.79注释33、支付的其他与经营活动有关的现金项诉讼费用交际应酬费办公及会议费差旅费运输费维修服务费中介机构费往来借款其他目本期发生额9,312.00197,668.10963,165.93165,272.23129,263.0415,085.70250,000.004,127.18上期发生额161,199.00135,170.45701,595.03158,092.51123,921.6338,978.30577,800.00296,711.374,905.05合计1,733,894.182,198,373.34注释34、收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额股东及关联方借款340,000.0053,249,641.16合计340,000.0053,249,641.16注释35、合并现金流量表补充资料（1）将净利润调节为经营活动现金流量项目本期发生额上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）固定资产报废损失（收益以“-”号填列）公允价值变动损失（收益以“-”号填列）财务费用（收益以“-”号填列）71-15,339,663.94-44,032.341,508,430.24709,687.60-1,524.398,748,295.143,146,545.47-3,209,511.541,568,633.45709,687.60125.009,203,997.87-山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告项目本期发生额上期发生额投资损失（收益以“-”号填列）递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）存货的减少经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额（2）现金和现金等价物的披露如下：358,769.33137,408.33-220,481.254,235,361.18-92,249.904,821.70235,652.58-230,830.88305,959.63-633,268.65-2,897,999.00-4,818,501.563,375,668.27235,652.58233,562.772,089.81项目本期发生额上期发生额一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债权投资三、期末现金及现金等价物余额724,821.701,632.471 632 473,189.23-4,821.704 821 70235,652.58480.12235,172.46-235,652.58山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告其中：母公司或集团内子公司使用受-限制的现金和现金等价物（九）关联方关系及其交易（1）关联方关系1）关联方认定标准说明关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。2）本公司母公司情况说明母公司名称关联关系企业类型注册地法人代表 业务性质北京新恒基投资管理集团有限公司公司第一大股东北京市朝阳有限公司 区 霄 云 路 26 黄俊钦号投资管理、咨询续表母公司名 注册资本 母公司对本企业的持股 母公司对本企业的表本企业组织机构代称北京新恒基投资管 10000.00理集团有 万元限公司比例(%)17.38决权比例(%)17.38最终控制方北京新恒基投资管理集团有限公司码72637315-63）本公司子公司情况子公司全称子公司类型企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码济南济南恒基投资有限公司控股子公司有限责任市洪楼西路 29黄俊钦投资2000.0070.0070.0074097188-1号济南恒基大药房有限公司控股子公司有限责任济南市洪楼西路 29号吉朋松零售药材1000.0060.0060.0074240265-8济南济南恒基制药有限公司控股子公司有限责任市历城区山大北路吉朋松生产片剂3600.0085.0085.0074453294-X56 号73山东金泰集团股份有限公司济南市长2010 年年度报告济南金泰兽药有限公司控股子公司有限责任清区城关镇小药材50.00 100.00 100.00柿子圆村济南济南恒基永康医药有限公司控股子公司有限责任市洪楼西路 29张爱萍药材200.00 100.00 100.00 74244440-1号4）本公司的合营和联营企业情况被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本本公司持股比例（%）一、联营企业山东金泰生物工程有限公司有限责任公司济南市洪楼西路 29 号解琨生物工程产品1700.00万元26.10续表被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产 本期营业总额 收入总额本期净利润关联关系一、联营企业山东金泰生物工程有限公司4,303,652.99 1,642,238.50 2,661,414.49-1,374,595.12联营企业5）本公司的其他关联方情况其他关联方名称北京新恒基房地产集团有限公司中数光通网络投资有限公司北京新恒基物业有限公司北京静安物业发展有限公司其他关联方与本公司关系公司股东公司第一大股东的关联方公司股东的子公司公司股东的子公司组织机构代码72261171-972260642-670037687-72、关联方交易1）关联交易定价方式及决策程序：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和遵循公开、公平、合理、平等的原则进行。2）关联担保情况本期无关联担保事项发生。74山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告3）关联方资金拆借2003 年 5 月，本公司从控股股东的关联方中数光通网络有限公司借款 3,600 万元，用于承兑 2003 年 5 月 11 日到期的 4,000 万元的商业承兑汇票，截至 2010 年 12 月 31 日已还款 3,550万元，剩余 50 万元在其他应付款挂账；2004 年 3 月公司子公司济南恒基大药房有限公司由于业务需要从控股股东的关联方中数光通网络有限公司借款 240 万元，截至 2010 年 12 月 31日已偿还 98 万元，剩余 142 万元在其他应付款挂帐；2006 年 12 月公司由于业务需要从关联方股东的子公司北京新恒基物业有限公司借款 50 万元在其他应付款挂账；2008 年 9 月 27 日公司子公司济南恒基制药有限公司由于业务需要收到控股股东的子公司北京新恒基房地产集团有限公司往来款 4 万元；2008 年 12 月 10 日公司由于业务需要收到控股股东的子公司北京静安物业发展有限公司往来款 172 万元。2004 年末公司欠北京新恒基投资管理集团有限公司 1,244,348.87 元，本期未偿还，2009年度由于业务需要由其借款 5,000,000.00 元，公司按资金借款协议书的约定计提利息165,937.50 元，本期公司按资金借款协议书的约定计提利息 274,311.28 元，余额 6,684,597.65元在其他应付款挂账。2004 年末公司欠北京新恒基房地产集团有限公司 1,753,444.96 元，2005年由于业务需要公司无偿从北京新恒基房地产集团有限公司借款 994,908.20 元，2006 年由于业务需要公司无偿从北京新恒基房地产集团有限公司借款 245,000.00 元，2007 年度北京新恒基房地产集团有限公司为公司代偿借款、增加流动资金 35,447,093.00 元，2007 年 12 月 30日，公司与北京新恒基房地产集团有限公司签订了债务豁免协议，协议约定：免除其对公司 38,440,446.16 元债务中的 1,500 万元，2008 年度为偿还银行借款、增加流动资金向北京新恒基房地产集团有限公司为公司借款 62,503,057.76 元。2009 年度为偿还银行借款、增加流动资金向北京新恒基房地产集团有限公司借款 44,594,641.16 元，公司按资金借款协议书的约定计提利息 1,108,600.11 元，2009 年末在其他应付款挂账 131,646,745.19 元，本期公司按资金借款协议书的约定计提利息 2,736,385.89 元，余额 134,383,131.08 元在其他应付款挂账。75山东金泰集团股份有限公司4）关键管理人员薪酬2010 年年度报告项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬3、关联方应收应付款项14.86 万元期末金额51.29 万元期初金额项目金额占该项目的比例%金额占该项目的比例%其他应付款中数光通网络投资有限公司北京新恒基物业管理有限公司北京新恒基投资管理集团有限公司北京新恒基房地产集团有限公司北京静安物业发展有限公司1,920,000.00500,000.006,684,597.65134,383,131.081,720,000.000.900.233.1262.710.801,920,000.00500,000.006,410,286.37131,686,745.191,720,000.000.940.243.1364.360.84（十）或有事项1、未决诉讼、仲裁形成的或有负债1）公司于2003年11月27日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第1638-1号民事案件应诉通知书及起诉状，诉状称：原告济南双鲁建筑装饰有限责任公司与山东莲花金泰有限责任公司筹建小组于1999年12月20日签订设备及管道安装合同，截至2000年12月工程停工时已完工程量1,365,486.94元，尚欠工程款1,340,264.49元，请求公司与河南省莲花味精集团有限公司支付工程款1,340,264.49元，截至审计报告日，尚未收到判决。2）公司于 2003 年 11 月 4 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1581 号、1582 号、1583 号民事应诉通知书，请求公司与河南莲花味精集团有限公司偿还由山东莲花金泰有限责任公司筹建小组欠付长清第二建筑工程公司宏昌分公司工程款 4,075,096.50 元，截至审计报告日，尚未收到判决。（十一）承诺事项截至 2010 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。（十二）资产负债表日后事项截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。（十三）其他有必要披露的重要事项1、公司子公司济南恒基投资有限公司、济南恒基永康医药有限公司、济南恒基大药房有限公司、济南金泰兽药有限公司由于资金短缺等原因，未正常经营；济南恒基投资有限公76山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告司、济南恒基永康有限公司办理了税务注销手续。2004 年 12 月 20 日，公司将所持济南恒基大药房有限公司 30%股权及章丘金达药化有限公司 68%股权转让给北京鼎创投资管理有限公司，截至 2010 年 12 月 31 日与上述股权转让有关的工商变更登记手续未办理。公司联营企业山东金泰生物工程有限公司药品 GMP 证书于 2006 年 12 月 14 日到期，目前，该公司仍处于停产状态。2007 年 7 月 6 日，公司五届十九次董事会审议通过了关于公司向特定对象非公开发行股票的预案，目前非公开发行股票收购资产的有关工作处于停滞状态。2、已裁定及判决诉讼（1）2003 年 12 月 15 日收到济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1720 号、1721号、1722 号民事案件应诉通知书及起诉状，诉状称：公司于 2000 年 12 月 26 日以在山东莲花金泰有限责任公司(投资未注册)的 49%的股份为质押与原告中国工商银行济南市长清区工行根据转贷款合同书签订借款总金额 2,629.80 万元的三年期借款合同(已还款 170万元)，由公司应在山东莲花金泰有限责任公司的盈利分红偿还贷款本息，虽贷款未到期且山东莲花金泰有限责任公司截至 2003 年 12 月 31 日未注册也一直未投产运营，仍起诉本公司，请求公司偿还原告借款本息 28,057,377.55 元，对公司在山东莲花金泰有限责任公司的 49%的股份有优先受偿权； 2003 年度公司会计报表作增加营业外支出及预计负债处理。2004 年7 月 29 日，济南市长清区人民法院以（2003）长民商初字第 1721 号民事判决书，做出公司给付原告中国工商银行济南市长清区支行借款本金 1000 万元人民币、自 2000 年 12 月 26日起至付清借款之日止，按中国人民银行规定的贷款利率向原告支付利息、原告中国工商银行济南市长清区支行对公司在山东莲花金泰有限责任公司的 49%的股权享有优先受偿权的判决。2004 年 8 月 10 日，济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1720 号、1722 号民事裁定书做出中止诉讼的裁定。2005 年 3 月 21 日，济南市长清区人民法院（2003）长民商初字第 1720 号、1722 号民事判决书分别做出公司给付原告中国工商银行济南市长清区支行借款本金 1239.8 万元人民币、220 万元人民币，并自 2000 年 12 月 26 日起至付清借款之日止，按中国人民银行规定的贷款利率、逾期利率向原告支付利息；驳回原告中国工商银行济南市长清区支行对公司在山东莲花金泰有限责任公司的 49%的股权享有优先受偿权的77、山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告判决。2005 年 6 月 27 日，中国工商银行济南市长清区支行剥离上述贷款事项。2009 年 11 月26 日，中国长城资产管理公司济南办事处与中矿必拓投资有限公司债权转让通知暨债务催收联合公告称，根据中国长城资产管理公司济南办事处与中矿必拓投资有限公司签订的债权转让合同，中国长城资产管理公司济南办事处对公司为借款人及担保人享有的主债权及担保质押合同项下的全部权利，依法转让给中矿必拓投资有限公司。截至审计报告日公司尚未偿还上述债务。（2）公司与济南润博投资管理有限公司借款纠纷一案, 2003 年 11 月 24 日收到济南市中级人民法院（2003）济民四终字第 77 号民事判决书，判决公司给付济南润博投资管理有限公司（原济南金泰科技有限公司）借款 4,403,171.72 元，连同公司其他应收款账面价值2,142,932.28 元，2003 年度公司报表 6,546,104.00 元已作营业外支出、4,403,171.72 元已作其他应付款处理。2005 年 8 月 12 日，公司收到山东省济南市历城区人民法院（2004）历城执字第 213 号民事裁定书裁定：冻结、查封公司持有的济南志友股份有限公司的 110 万元的股权。2006 年 7 月 28 日济南市历城区人民法院依法委托山东鑫泰拍卖有限公司拍卖公司所持有的 110 万股法人股，2006 年 11 月 6 日北京赛伦伟业科技发展有限公司以最高价 135 万元竞得。2006 年 11 月 20 日，济南市历城区人民法院（2004）历城执字第 213-3 号民事裁定书裁定：公司在济南志友集团股份有限公司所持有的 110 万股法人股归买受人北京赛伦伟业科技发展有限公司所有；买受人北京赛伦伟业科技发展有限公司应持本裁定书在 30 日内到山东产权登记有限责任公司办理股权变更登记。上述股权转让款偿还原告后，对于民事判决书所判定的剩余款项，截至审计报告日公司尚未偿还。（3）2004 年 3 月 1 日，中国建设银行济南市历城区支行起诉公司，请求归还其借款本金2,500 万元及相应利息。系 2002 年 GL001 号借款合同：本金 2500 万元，约定贷款年利率 5.31%，借款期限 2002 年 6 月 25 日至 2003 年 6 月 24 日；以土地证号平国用（98）字第 081306069 号、平国用（99）字第 005 号国有土地使用权及房产证历城字第 002840 号的自有房产作抵押；2004年 3 月济南市中级人民法院（以下简称济南中院）以民事裁定书（2004）济民初字第 22 号、查封令 NO0500630 查封公司房产历城 002841 号（第 2-5 幢） 土地历城国用（95）字第 1002002及历城国用（95）字第 1001024 号和公司在济南恒基制药有限公司 85%即 3060 万元的股权。78山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告济南中院以 2004 年 4 月 19 日（2004）济民四初字第 22 号判决，判令公司偿还借款本金2500 万元及相应利息；原告以抵押物优先受偿；公司承担诉讼费用和律师代理费。报告期内，山东省泰安市中级人民法院向公司送达了（2010）泰执字第 29-1 号、（2010）泰执字第 29-2 号民事裁定书（采取强制执行措施用）和（2010）泰执字第 29 号裁 1 号执行裁定书，裁定查封公司在洪楼西路 29 号房产，包括证号历城 002841 号项下的第 2-5 幢（面积 2019.05 平方米）及证号 002840 号项下第 6 幢房产（面积 4818.41 平方米）。轮候查封公司在平阴县栾湾乡平洛村的土地使用权（土地证号：平国用 98 字第 081306069 号）和平阴县安城乡西寨村土地使用权（土地证号：平国用 99 字第 005 号）。查封期间两年。（2010）泰执字第 29 号裁 1 号执行裁定书裁定将上述债务申请执行人变更为厦门象屿资产管理运营有限公司。截至审计报告日公司尚未偿还上述债务。另外，公司在平阴县栾湾乡平洛村的土地使用权（土地证号：平国用 98 字第 081306069号）和平阴县安城乡西寨村土地使用权（土地证号：平国用 99 字第 005 号）正在修建的 220国道占用了上述两宗土地中的部分土地（约 8700 平方米），公司将向平阴县人民政府相关部门做进一步了解和沟通。（4）上海宝钢冶金建设公司（以下简称宝冶公司）于 2004 年 7 月 8 日向济南市中级人民法院（以下简称济南市中院）提起上诉，要求公司返还投资款 209.936 万元，赔偿利息损失 1,550,114.97 元，其他损失 78,882 元，本案诉讼费由公司承担。2004 年 9 月 15 日，济南市中院（2004）济民二初字第三 107 号民事判决书做出公司支付宝冶公司人民币 209.936万元，赔偿原告宝冶公司上经济损失（自 1995 年 12 月 8 日起至本判决生效之日止，以上述款为基数，按中国人民银行同期贷款利率计算）的判决。公司提起上诉，2004 年 12 月 14日山东省高级人民法院（以下简称省高院）(2004)鲁民二终字第 335 号民事裁定书，做出撤消济南市中院(2004)济民二初字第三 107 号民事判决，发回济南市中院重审的裁定。2005 年 9 月 5 日，济南市中院（2005）济民二重初字第 1 号民事判决书做出公司支付宝冶公司人民币 200 万元，赔偿原告宝冶公司经济损失（以 200 万元为基数，自 1995 年12 月 8 日起至本判决生效之日止，按中国人民银行同期贷款利率计算），以及支付一审案件受理费 38,662.00 元、财产保全费 20,520.00 元、二审案件受理费 38,662.00 元的判决。公司不服济南市中院上述判决，向省高院提起上诉。2005 年 12 月 12 日，省高院（2005）79山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告鲁民二终字第 318 号民事判决书做出维持济南市中院（2005）济民二重初字第 1 号民事判决的终审判决。2005 年度公司报表将判决应支付款项作其他应付款处理。2007 年 11 月 7 日，济南市中院（2006）济中法执字第 177 号民事裁定书作出公司持有的山东金泰生物工程有限公司的股权 400 万股过户到上海宝钢冶金建设公司，抵偿欠款295.12 万元，对剩余债务 1,505,182 元执行程序终结发放债权凭证的裁定。2011 年 2 月，公司收到济南市中级人民法院（2006）济中法执字第 177-1 号民事裁定书，裁定将上述申请执行人上海宝钢冶金建设公司变更为于倩。截至审计报告日公司尚未偿还上述债务。（5）2002 年 10 月 15 日公司与中国工商银行济南市历城区支行签订了金额为 333 万元的借款合同（期限为 2002 年 10 月 15 日至 2003 年 10 月 12 日），山东玉泉集团股份有限公司提供了保证担保，后来中国工商银行济南市历城区支行将该债权转让给中国长城资产管理公司，公司未能偿还该笔贷款。2006 年 11 月 24 日公司收到济南市中级人民法院（2006）济民四初字第 196 号应诉通知书、民事裁定书及查封令 NO0503642。济南市中院（2006）济民四初字第 196 号民事裁定书裁定：冻结公司及山东玉泉集团股份有限公司在银行存款 333 万元或查封、扣押其相应价值的财产。查封令 NO0503642 查封公司山大北路 56 号，地号 051002002，面积 11,333.5 平方米及洪楼西路 29 号，地号 051001024 号，面积 6,809.7 平方米的土地各一宗。2007 年 1 月 31 日，金泰股份公司收到济南市中级人民法院（2006）济民四初字第 196号民事判决书判决：金泰股份公司自判决生效之日起 10 日内偿还中国长城资产管理公司济南办事处贷款本金 333 万元，利息 847,942.09 元（利息计至 2006 年 12 月 20 日，嗣后至本判决生效之日，按中国人民银行同期逾期贷款罚息利率另行计付）；山东玉泉集团股份有限公司承担连带清偿责任；案件受理费 13,330 元，财产保全费 8,585 元，合计 21,915 元，由公司与山东玉泉集团股份有限公司承担。2007 年度公司会计报表对上述利息及诉讼费用作了相关账务处理。2009 年 11 月 26 日，中国长城资产管理公司济南办事处与中矿必拓投资有限公司债权转让通知暨债务催收联合公告称，根据中国长城资产管理公司济南办事处与中矿必拓投资有限公司签订的债权转让合同，中国长城资产管理公司济南办事处对公司为借款人及担保人享有80山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告的主债权及担保质押合同项下的全部权利，依法转让给中矿必拓投资有限公司。截至审计报告日公司尚未偿还上述债务。3、逾期负债截至 2010 年 12 月 31 日，公司账面银行借款总额 25,000,000.00 元，已逾期。截至 2010年 12 月 31 日，欠息 13,019,592.80 元在其他应付款挂帐。（十四）本公司关于持续经营的说明近几年来，为改善公司财务状况，增强公司的盈利能力和持续经营能力，在公司大股东及其关联方的资金支持下，公司采取债务重组等方式，积极解决银行债务问题，通过近几年的债务重组，公司的财务结构已得到了较大的改善；另外，公司控股子公司济南恒基制药有限公司的药品销售规模也正处于不断增长之中。1、2007 年以来公司已共计偿还银行借款 14,108.90 万元。2007 年以来，公司在大股东及关联方的资金支持下，通过债务重组等方式，积极解决银行债务问题，截止本报告期末，公司已共计偿还银行借款 14,108.90 万元。2、公司控股子公司济南恒基制药有限公司的药品销售规模逐年增长，2010 年度公司控股子公司实现药品销售收入 417.11 万元，较上年同期的 334.25 万元增长 24.77%。3、改善公司持续经营能力的措施：针对本公司面临的困境，本公司拟采取下列措施以改善公司的持续经营能力：（1）2011 年公司将积极采取措施解决遗留的债务问题，化解公司债务风险，最大限度地提高公司资产质量、改善公司的财务状况，为公司保证持续健康发展创造条件。（2）2011 年公司将继续寻求控股股东的支持，以促进公司药品生产、销售规模的不断增长以及解决历史债务问题。（3）2011 年公司控股子公司济南恒基制药有限公司将对现有药品生产销售业务加大投入力度，不断拓宽销售渠道，扩大销售规模，进一步提高销售份额。（十五）母公司财务报表重要项目注释注释1、应收账款81山东金泰集团股份有限公司（1）应收账款按种类披露：期末数2010 年年度报告分类坏账准备账面余额比例（%）坏账准备账面价值计提比例（%）单项金额重大的应收款项6,000,000.0015.206,000,000.00100.00单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险33,469,019.1984.8033,469,019.19100.00较大的应收款项其他不重大应收款项合计39,469,019.19 100.0039,469,019.19100.00期初数分类坏账准备账面余额比例（%）坏账准备账面价值计提比例（%）单项金额重大的应收款项6,000,000.0015.206,000,000.00100.00单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险33,469,019.1984.8033,469,019.19100.00较大的应收款项其他不重大应收款项合计39,469,019.19 100.0039,469,019.19100.00（2）账龄分析期末数账龄金额比例(%)坏账准备1 年以内1-2 年2-3 年3-4 年4-5 年5 年以上合计33,469,019.1933,469,019.19100.00100.0033,469,019.1933,469,019.1982山东金泰集团股份有限公司账龄期初数2010 年年度报告1 年以内1-2 年2-3 年34 年4-5 年金额比例(%)坏账准备5 年以上合计33,469,019.1933,469,019.19100.00100.0033,469,019.1933,469,019.19（3）截至 2010 年 12 月 31 日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下：客户名称与本公司关系金额账龄占应收账款总额的比例青岛国大生物有限公司黑龙江安达市医院山西阳泉第二人民医院黑龙江哈尔滨第五医院江苏解放军82医院业务业务业务业务业务6,000,000.00459,810.00452,730.00444,464.00436,780.00五年以上五年以上五年以上五年以上五年以上15.20%1.16%1.15%1.13%1.11%（4）期末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款；注释2、其他应收款（1）按客户类别列示：期末数分类占其他应收款总额坏账准备计提比例账面余额比例 （%） 坏账准备账面价值（%）单项金额重大的应15,076,494.2864.2015,076,494.28100.00收款项单项金额不重大但按信用风险特征组8,407,140.3235.808,106,744.71300,395.6196.43合后该组合的风险较大的应收款项83山东金泰集团股份有限公司其他不重大应收款项2010 年年度报告合计23,483,634.60 100.0023,183,238.99300,395.6198.72期初数分类占其他应收款总额坏账准备计提比例账面余额比例 （%） 坏账准备账面价值（%）单项金额重大的应15,076,494.2864.2515,076,494.28100.00收款项单项金额不重大但按信用风险特征组8,388,124.0535.757,982,435.90405,688.1595.16合后该组合的风险较大的应收款项其他不重大应收款项合计23,464,618.33100.0023,058,930.18 405,688.1598.27（2）账龄分析账龄1 年以内1-2 年2-3 年3-4 年4-5 年5 年以上合 计金额204,918.3439,100.00140,601.83500.001,780.008,020,240.158,407,140.32期末数比例(%)2.440.471.660.010.0295.40100.00坏账准备20,491.837,820.0056,240.73350.001,602.008,020,240.158,106,744.71金额216,645.05143,292.21500.001,780.00952,398.327,073,508.478,388,124.05期初数比例(%)2.581.710.010.0211.3584.33100.00坏账准备21,664.5028,658.44200.001,246.00857,158.497,073,508.477,982,435.90（3）截至2010年12月31日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下：债务人名称兴泰房地产济南鑫川实业有限公司金额10,000,000.002,057,453.23账龄5年以上5年以上性质或内容借款往来款占其他应收款余额的比例42.58%8.76%84山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告济南历城医药药材经营公司济南金达药化有限公司济南市历城法院合计2,019,041.051,000,000.00805,861.3215,882,355.605年以上5年以上5年以上往来款往来款往来款8.60%4.26%3.43%67.63%（4）截至2010年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。（5）金额较大的其他应收款其他应收款内容账面余额内容兴泰房地产济南鑫川实业有限公司济南历城医药药材经营公司济南金达药化有限公司注释3、长期股权投资明细情况10,000,000.002,057,453.232,019,041.051,000,000.00借款往来款往来款往来款被投资单位济南恒基投资有限公司济南恒基大药房有限公司济南恒基制药有限公司山东金泰生物工程有限公司山东国泰(集团)股份有限公司济南经二路城市信用社天同证券有限责任公司核算方法成本法成本法成本法权益法成本法成本法成本法初始投资成本14,000,000.007,000,000.0030,312,329.7013,259,367.31330,000.00105,854.001,000,000.00期初余额10,275,606.082,043,687.8112,247,549.691,053,398.51330,000.00105,854.001,000,000.00增减变动-358,769.33期末余额10,275,606.082,043,687.8112,247,549.69694,629.18330,000.00105,854.001,000,000.00合计66,007,551.0127,056,096.09-358,769.3326,697,326.76续表被投资单位在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备现金红利济南恒基投资有限公司济南恒基大药房有限公70.0030.0085山东金泰集团股份有限公司司2010 年年度报告济南恒基制药有限公司山东金泰生物工程有限公司山东国泰(集团)股份有限公司济南经二路城市信用社天同证券有限责任公司合计85.0026.10330,000.001,000,000.001,330,000.00公司对子公司-济南恒基制药有限公司持有的 3,060 万股股权已被法院查封，详见附注十二2(3)。注释4、营业收入/营业成本（1）营业收入项目本期发生额上期发生额主营业务收入其他业务收入营业成本注释5、投资收益（1）明细情况1,613,660.00283,197.331,960,774.00344,115.84项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-358,769.33-305,959.63合计-358,769.33-305,959.63（3）按权益法核算的长期股权投资收益被投资单位山东金泰生物工程有限公司本期发生额-358,769.33上期发生额-305,959.63本期比上期增减变动的原因净利润发生变动合计-358,769.33-305,959.63注释6、现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1、将净利润调节为经营活动现金流量：86-山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告项目本期发生额上期发生额净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）固定资产报废损失（收益以“-”号填列）公允价值变动损失（收益以“-”号填列）财务费用（收益以“-”号填列）投资损失（收益以“-”号填列）递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）存货的减少经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额（十六）补充资料87-14,510,713.88124,308.811,121,637.98709,687.60-1,524.398,740,364.16358,769.33-19,016.273,150,468.84-326,017.824,039.73235,476.35-231,436.623,948,270.68-3,270,708.841,202,280.20709,687.609,203,997.87305,959.63-2,644,402.73-6,080,601.523,374,482.89235,476.35233,171.922,304.43山东金泰集团股份有限公司1、净资产收益率及每股收益加权平均净2010 年年度报告每股收益报告期利润资产收益率归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（%）基本每股收益-0.10-0.10稀释每股收益-0.10-0.102、非经常性损益根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露公告第 1 号非经常性损益，本公司非经常性损益如下：项目本期发生额说明非流动资产处置损益越权审批或无正式批准的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显示公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益881524.39山东金泰集团股份有限公司2010 年年度报告项目本期发生额说明采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目小计减：所得税影响数非经常性损益净额归属于少数股东的非经常性损益净额归属于普通股股东的非经常性损益净额扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1,160.74363.65363.65363.65-15,340,027.59十二、 备查文件目录1、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件。3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：林云山东金泰集团股份有限公司2011 年 4 月 20 日89