-广东高乐玩具股份有限公司 2012 年第三季度报告正文证券代码：002348证券简称：高乐股份公告编号：2012-027广东高乐玩具股份有限公司 2012 年第三季度报告正文一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人、主管会计工作负责人杨旭恩及会计机构负责人(会计主管人员) 方雁葵声明：保证 2012年第三季度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况（一）主要会计数据及财务指标以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不适用2012.9.302011.12.31本报告期末比上年度期末增减(%)总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）1,220,258,255.501,115,450,700.74236,800,000.004.711,207,293,820.991,126,886,141.05236,800,000.004.761.07%-1.01%0%-1.05%2012 年 7-9 月比上年同期增减（%）2012 年 1-9 月比上年同期增减（%）营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）111,109,663.8619,835,796.22-0.08380.08381.79%1.79%-10.23%-29.19%-29.16%-29.16%-0.73%-0.3%307,164,745.0659,573,475.70-1,639,333.13-0.010.25160.25165.15%5.2%5.27%-30.78%-101.31%-101.89%-30.76%-30.76%-2.59%-0.16%扣除非经常性损益项目和金额 适用 不适用项目年初至报告期期末金额（元）说明非流动资产处置损益1广东高乐玩具股份有限公司 2012 年第三季度报告正文越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额30,000.00-695,600.0099,840.00合计-565,760.00-公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明项目涉及金额（元）说明（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况12,962股东名称期末持有无限售条件股份的数量种类股份种类及数量数量200000广东高乐玩具股份有限公司 2012 年第三季度报告正文浙商证券光大浙商金惠 2号集合资产管理计划陈绍丰赖楚耀中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户胡蓉浙商证券光大浙商金惠引航集合资产管理计划周杏林广州市威通实业发展有限公司海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户梁朝阳1,462,117 人民币普通股1,003,664 人民币普通股780,800 人民币普通股710,020 人民币普通股545,040 人民币普通股540,150 人民币普通股470,000 人民币普通股429,700 人民币普通股422,548 人民币普通股410,500 人民币普通股1,462,1171,003,664780,800710,020545,040540,150470,000429,700422,548410,500股东情况的说明上述股东之间未知是否存在其他关联关系或属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。三、重要事项（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用（1）资产负债表报表项目期末数期初数变动金额增幅变动原因交易性金融资产1,051,225.00-1,051,225.00-100.00% 报告期末，本公司按合约约定的执行汇率与资产负债表日预计的远期外汇汇率之间的差额确认为交易性金融负债。应收账款174,576,702.77 117,752,749.5356,823,953.2448.26% 主要是公司根据经营情况，对部分优质客户延长信用周期所致。预付款项4,461,687.882,495,442.471,966,245.4178.79% 主要是公司根据经营需要，向客户预付部分货款。短期借款应付票据应付账款86,615,740.001,726,200.0011,311,169.9846,209,900.007,153,125.4140,405,840.001,726,200.004,158,044.5787.44% 主要是公司银行借款增加所致。- 公司购进商品开出银行承兑汇票所致。58.13% 主要是公司材料采购增加，货款尚未支付所致。预收款项应付职工薪酬应交税费3,247,040.481,944,444.24-2,590,589.761,235,193.681,358,738.20483,811.672,011,846.80585,706.04-3,074,401.43162.88% 主要是收到客户预付购货款增加所致。43.11% 主要是公司人工成本增加所致。-635.45% 主要是公司期末存货增加，增值税留抵税额增加所致。应付利息56,487.69-56,487.69-100.00% 主要是支付去年计提的银行贷款利息所致。其他应付款一年内到期的269,786.82752,739.5421,000,000.00-482,952.72-21,000,000.00-64.16% 主要是支付去年计提的费用所致。-100.00% 主要是公司归还到期银行借款所致。非流动负债递延所得税负债157,683.75-157,683.75-100.00% 主要是本公司按合约约定的执行汇率与资产负债表日预计的远期外汇汇率之间的差3益广东高乐玩具股份有限公司 2012 年第三季度报告正文额对所得税的影响所致。（2）利润表报表项目本期金额上期金额变动金额增幅原因财务费用公允价值变动收-11,594,789.53-1,334,988.00-1,611,978.791,311,400.00-9,982,810.74-2,646,388.00619.29% 主要是本期汇兑损失减少所致。-201.80% 主要是本公司按合约约定的执行汇率与资产负债表日预计的远期外汇汇率之间的差额确认公允价值变动损失所致 。营业外收入30,000.0032,271,076.00-32,241,076.00-99.91% 主要是本期收到政府补贴大幅度减少所致。营业外支出利润总额695,600.0070,253,834.96289,750.00100,959,587.68405,850.00-30,705,752.72140.07% 主要是本期捐赠支出增加所致。-30.41% 主要是本期收到政府补贴大幅度减少所致。净利润59,573,475.7086,064,865.35-26,491,389.65-30.78% 主要是本期收到政府补贴大幅度减少所致。（3）现金流量表报表项目本期金额上期金额变动金额增幅原因经营活动产生的现金流量净额-1,639,333.13125,218,519.50 -126,857,852.63-101.31% 主要是收到政府补贴比去年同期大幅度减少，购买原材料、费用支出增加所致。投资活动产生的现85,555,796.14-396,014,391.29481,570,187.43-121.60% 主要是去年定期存款本期到期收回所金流量净额致。（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明1、非标意见情况、非标意见情况 适用 不适用2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3、日常经营重大合同的签署和履行情况、日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用（一）借款合同1、公司与工商银行普宁支行签订20190006-2012年（普宁）字0068号借款合同（信用担保），取得短期借款20,000,000.00元，期限为2012.6.20-2013.6.18。截止报告期末，该合同尚在履行中。2、公司与工商银行普宁支行签订20190006-2012年（普宁）字0068号借款合同（信用担保），2012年8月份取得短期借款20,000,000.00元，期限为2012.8.16-2013.6.18。截止报告期末，该合同尚在履行中。（二） 远期结售汇合同4广东高乐玩具股份有限公司 2012 年第三季度报告正文1、2012年2月14日，公司与中国银行股份有限公司揭阳普宁支行行签订了编号为RMBFWD41L1106的远期结汇/售汇、人民币与外币掉期总协议，远期结汇申请总额为1,000万美元，交割期限为2012年4月16日至2013年2月19日。截止报告期末，上述远期结汇合约已按约定时间交割600万美元。2、2012年2月13日，公司与中国工商银行股份有限公司揭阳分行签订了编号为20190028000000006的中国工商银行结售汇业务总协议书，远期结汇申请总额为1,800万美元，交割期限为2012年5月2日至2013年1月31日。截止报告期末，上述远期结汇合约已按约定时间交割950万美元。4、其他、其他 适用 不适用（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用承诺事项股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产置换时所作承诺承诺人无无无无无无承诺内容承诺时间 承诺期限无无无履行情况无无无1、香港兴昌承诺：自发行人首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司所持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。上述期限届满后，在本公司股东杨镇欣先生担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的发行人股份不超过本公司所持有的发行人股份总数的 25%，在杨镇欣先生离职后六个月内，不转让本公司所持有的发行人股份。2、杨广城承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人持有的发行人股份，也不由发行人回购本人持有的发行人股份。在前述期限届满后，在本人担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的发行人股份不超过本人所持有发行时所作承诺香港兴昌、杨广城、新鸿辉实业、新南华实业、园林文化的发行人股份总数的 25%，在离职后六个月内，不转让所持有的发行人股份。3、新鸿辉实业承诺：自发行人首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或 2010 年者委托他人管理本公司所持有的发行人股份，也不由发 01 月 12行人收购该部分股份。上述期限届满后，在本公司股东 日杨旭恩先生担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的发行人股份不超过本公司所持有的发行人三十六个月严格履行中股份总数的 25%，在杨旭恩先生离职后六个月内，不转让本公司所持有的发行人股份。4、新南华实业承诺：自发行人首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司所持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。上述期限届满后，在本公司股东杨镇凯先生担任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的发行人股份不超过本公司所持有的发行人股份总数的 25%，在杨镇凯先生离职后六个月内，不转让本公司所持有的发行人股份。5、园林文化承诺：自发行人首次公开发行股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司所持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。5日广东高乐玩具股份有限公司 2012 年第三季度报告正文东香港兴昌、实际控制人杨氏家族及其亲属控制的其他企本人或本公司目前未直接或间接从事与股份公司及其下属子公司的业务构成竞争或可能构成竞争的业务。在本人或本公司作为股份公司的股东或对股份公司拥有控制权的关联方的事实改变之前，本人或本公司将不会业：新鸿辉实业、新南华实业、普直接或间接以任何方式从事与股份公司及其下属子公 2008 年03 月 29司的业务构成竞争或可能构成竞争的业务。长期严格履行中宁园林文化、LuckyTradingLimited、香港高乐国际其他对公司中小股东所作承诺无无承诺是否及时履行未完成履行的具体原因及下一步计划是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺承诺的解决期限解决方式承诺的履行情况 是 否 不适用不适用 是 否 不适用不适用不适用严格履行（四）对 2012 年度经营业绩的预计2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元）-35%6,000至至-10%8,00088,782,094.86业绩变动的原因说明1、公司继续开拓国内市场，销售额稳步增长；年同期大幅度减少。2、收到的政府补贴比去（五）其他需说明的重大事项1、证券投资情况、证券投资情况 适用 不适用2、衍生品投资情况、衍生品投资情况 适用 不适用3、报告期末衍生品投资的持仓情况、报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用6广东高乐玩具股份有限公司 2012 年第三季度报告正文4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2012 年 07 月 12 日 公司会议室2012 年 07 月 12 日 公司会议室2012 年 07 月 12 日 公司会议室2012 年 07 月 12 日 公司会议室2012 年 07 月 12 日 公司会议室2012 年 07 月 18 日 公司会议室2012 年 07 月 18 日 公司会议室2012 年 07 月 18 日 公司会议室2012 年 07 月 18 日 公司会议室实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研机构机构机构机构机构机构机构机构机构宏源证券云南国际信托有限公司国金通用基金管理有限公司东兴证券方正富邦基金中信证券华安基金上海朱雀投资发展中心东北证券公司经营情况、发展战略、行业趋势及宏观经济的影响等，未提供资料。公司经营情况、发展战略、行业趋势及宏观经济的影响等，未提供资料。公司经营情况、发展战略、行业趋势及宏观经济的影响等，未提供资料。公司经营情况、发展战略、行业趋势及宏观经济的影响等，未提供资料。公司经营情况、发展战略、行业趋势及宏观经济的影响等，未提供资料。公司经营情况、发展战略、行业趋势及宏观经济的影响等，未提供资料。公司经营情况、发展战略、行业趋势及宏观经济的影响等，未提供资料。公司经营情况、发展战略、行业趋势及宏观经济的影响等，未提供资料。公司经营情况、发展战略、行业趋势及宏观经济的影响等，未提供资料。5、发行公司债券情况、发行公司债券情况是否发行公司债券 是 否广东高乐玩具股份有限公司董事长：杨旭恩2012 年 10 月 26 日7