电话马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要马应龙药业集团股份有限公司2010 年年度报告摘要1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否1.6 公司负责人陈平、总经理苏光祥、主管会计工作负责人钱文洒及会计机构负责人（会计主管人员）孟凡龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介2.1 基本情况简介股票简称股票代码股票上市交易所公司注册地址和办公地址邮政编码公司国际互联网网址电子信箱2.2 联系人和联系方式马应龙600993上海证券交易所武汉武昌南湖周家湾 100 号430064www.mayinglong.cnstockmy1582.com董事会秘书证券事务代表姓名联系地址传真电子信箱夏有章武汉武昌南湖周家湾 100 号027-87389583、87291519027-87291724xiayouzhangsohu.com1马倩武汉武昌南湖周家湾 100 号027-87389583、87291519027-87291724maqian1582sohu.com马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要3 会计数据和业务数据摘要3.1 主要会计数据单位：元 币种：人民币2010 年2009 年本期比上年同期增减(%)2008 年营业收入利润总额归属于上市公司股东的净利润1,178,494,580.77144,239,575.58122,538,058.931,021,983,355.06220,540,831.24180,081,085.4215.31-34.60-31.95809,630,970.5089,448,981.0280,429,493.75归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净103,022,436.24114,409,852.31-9.9569,277,328.85利润经营活动产生的现金流量净额总资产所有者权益（或股东权益）-11,420,430.732010 年末1,448,908,861.771,023,045,843.86216,112,501.792009 年末1,435,824,427.02951,437,906.80-105.28本期末比上年同期末增减(%)0.917.53102,586,327.542008 年末1,162,889,531.16780,575,855.763.2 主要财务指标2010 年2009 年本期比上年同期增减(%)2008 年基本每股收益（元股）稀释每股收益（元股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元股）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）0.740.740.6212.3610.39-0.072010 年末6.171.091.090.6920.7913.211.302009 年末5.74-32.11-32.11-10.14减少 8.43 个百分点减少 2.82 个百分点-105.38本期末比上年同期末增减(%)7.500.490.490.4210.729.240.622008 年末4.71扣除非经常性损益项目适用 不适用2马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计金额-517,999.8710,726,342.9695,810.3117,226,124.32-2,283,189.89-3,439,016.34-2,292,448.8019,515,622.694 股本变动及股东情况4.1 股份变动情况表适用 不适用单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后一、有限售条件股份数量433,383比例(%)0.26发行新股送股公积金转股其他-59,616小计-59,616数量373,767比例(%)0.231、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股433,3830.26-59,616-59,616373,7670.23其中： 境内非国有法人持股境内自然人持股433,3830.26-59,616-59,616373,7670.23、外资持股其中： 境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份1、人民币普通股165,356,575165,356,57599.7499.7459,61659,61659,61659,616165,416,191165,416,19199.7799.772、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数165,789,958100165,789,9581003/马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要限售股份变动情况表适用 不适用单位：股股东名称个人股武汉华汉投资管理有限公司合计年初限售股数433,383433,383本年解除限售股数53,1436,47359,616本年增加限售股数6,4736,473年末限售股数373,767373,767限售原因股权分置改革股权分置改革解除限售日期2010 年 10月 19 日4.2 股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况12,333 户股东名称股东性质持股比例(%)持股总数持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量中国宝安集团股份有限公司武汉国有资产经营公司融通新蓝筹证券投资基金武汉华汉投资管理有限公司全国社保基金一零九组合境内非国有法人国家境内非国有法人境内非国有法人其他29.2712.504.783.233.2048,524,35120,729,9127,924,4565,360,0005,310,000质押质押无无无48,524,35110,364,400UBSAG境外法人2.173,603,996无交通银行华安策略优选股票型证券投资基金中国平安财产保险股份有限公司传统普通保险产品招商证券渣打ING BANK N.V.中国银行大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金境内非国有法人境内非国有法人境外法人境内非国有法人1.481.321.221.212,447,7112,194,1132,018,7292,000,000无无无无前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量4股份种类及数量马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要中国宝安集团股份有限公司武汉国有资产经营公司融通新蓝筹证券投资基金武汉华汉投资管理有限公司全国社保基金一零九组合48,524,35120,729,9127,924,4565,360,0005,310,000人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股UBSAG3,603,996人民币普通股交通银行华安策略优选股票型证券投资基金中国平安财产保险股份有限公司传统普通保险产品招商证券渣打ING BANKN.V.中国银行大成财富管理 2020生命周期证券投资基金2,447,7112,194,1132,018,7292,000,000人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明前十名无限售条件股东中，武汉华汉投资管理有限公司与武汉国有资产经营公司为一致行动人；未知其他前十名流通股股东之间存在关联关系。4.3 控股股东及实际控制人情况介绍4.3.1控股股东及实际控制人变更情况适用 不适用4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍根据公司控股股东中国宝安集团股份有限公司信息披露情况，本公司控股股东中国宝安集团股份有限公司的第一大股东为深圳市富安控股有限公司，持股比例为 8.44%；第二大股东为深圳市宝安区投资管理公司，持股比例为 6.75%。该公司无控股股东，无实际控制人。4.3.2.2 控股股东情况 法人单位：万元 币种：人民币名称法定代表人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动中国宝安集团股份有限公司陈政立1990 年 10 月 8 日109,075.0529国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；投资兴办工业，引进三来一补；进出口贸易业务（按深贸管审证第 094 号文规定办理）；房地产开发，仓储、运输、酒店等服务业，文化业（以上各项须政府有关部门获领许可证后方可经营）。4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图500000马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用 不适用5 董事、监事和高级管理人员5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况单位：股姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴陈平曾广胜董事长副董事长男男49452010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日是是苏光祥汤俊郭山清陈继勇曾繁典杨汉刚王方明刘晓燕董事、总经理董事董事独立董事独立董事独立董事监事会主席监事男男男男男男男女49404459715753412010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日424.84.84.820.6否是是否否否否是6马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要胡大军田正军李加林监事常务副总经理副总经理男男男3243492010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日7.82826否否否董事、副钱文洒总经理、男472010 年 5 月 19 日2013 年 5 月 18 日24否财务总监马健驹夏军王虹王礼德赵和平夏有章副总经理副总经理副总经理总经理助理总经理助理董事会秘书男男女男男男5247494647332010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 19 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日2013 年 5 月 18 日262425262220.6否否否否否否合计/306.4/6 董事会报告6.1 管理层讨论与分析1、2010 年年度主要经营情况（1）主营业务收入稳步增长。本报告期公司共实现营业收入 11.78 亿元，同比增长15.31%,其中母公司实现营业收入 4.44 亿元，同比增长 12.13%。公司共实现归属于母公司所有者的净利润为 1.23 亿元。旗下各子公司经营情况正常，其中大药房实现主营业务收入 6.53亿元，同比增长 15.57。（2）品牌经营稳步推进，品牌价值持续提升。在世界品牌实验室最新发布的 2010 年中国 500 最具价值品牌排行榜中马应龙以 43.21 亿元的品牌价值连续七年入选，位次和价值逐年提升。（3）扎实推进终端开发，网络营销初见成效。顺应行业发展形势，强化与主流渠道大连锁的战略合作关系，着力推进销售队伍建设，加强学术营销推广，推动联合用药应用；创新营销模式，积极尝试网络营销，加强病患者相关知识普及教育，实现网络营销与慈善活动相结合，网络宣传辐射能力得到较大提高。（4）加快创新体系建设，技术创新步入良性发展轨道。制定关于加快构建技术创新体系的指导意见并督导实施，与中国中医科学院、中国军事医学科学院等科研机构达成项目合作，继与北京大学开展博士后联合培养工作后，公司又与中国军事医学科学院共建博士后工作站，项目研发实力进一步增强。（5）药妆经营模式和营销策略基本成型。重点城市重点通路试点建设取得成效，营销策划能力不断提高。研究和挖掘四百年马应龙八宝眼药制作技艺，不断丰富眼部护理产品系列，继去黑眼圈眼霜上市后，眼部系列新品也陆续推出，融瑕透皙、释袋焕颜、舒纹臻养三款眼贴膜开始销售，清眸代用茶也同步上市。（6）肛肠诊疗产业发展步伐加快，品牌优势、专家资源优势得到进一步发挥，高端品牌专科医院的定位逐步获得认同。肛肠医院连锁经营模式成型，连锁医院布局逐步展开，南京肛肠医院正在筹建中，肛肠诊断试剂研发进度加快，大便隐血试纸上市销售。7马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要（7）医药商业经营业态升级取得积极进展。马应龙大药房网上药店资质获批，成为湖北省首家网上药店；零售经营业态横向拓展，在马应龙大药房的基础上开办康尔美时尚个人用品连锁店，品牌营销建设全面展开。（8）全面质量管理能力不断提高。品质管理理念和能力不断提升，环安体系认证获得通过，在 QC 小组成果交流活动中，取得国家医药行业 QC 小组成果二等奖及最佳发表奖，获得两项武汉市 QC 小组成果二等奖。导入卓越绩效模式，对照卓越绩效评价准则进行全方位自我诊断和持续改进，获得全国质量奖鼓励奖以及全国实施卓越绩效模式先进企业。（9）推动企业经营管理能力的升级。全面总结马应龙多年改革发展实践，构建以方针管理为主轴，以客户、股东、员工为经营对象，以预算管理系统与绩效管理系统为支撑的马应龙三维三力系统，并以此为指导，推动公司持续健康快速发展。2、2011 年外部环境展望随着经济发展、技术进步以及国家相关产业政策的大力扶持，2011 年生物医药行业的整体发展势头势必呈现良好态势。但是，随着医改配套机制的逐步推出，医改形势的逐步明朗，由此带来的矛盾也将逐渐浮出水面，医药市场的结构性变化和系统性风险将使医药企业面临前所未有的挑战。（1）宏观经济通胀形势加剧，货币政策渐转稳健，流通性收紧，逐步进入加息通道，原辅材料成本仍将呈上升趋势，人力资源成本压力加大。（2）医疗消费水平将进一步升级，城镇化进程的加速发展和城镇人口绝对数量的增加将极大地刺激城镇医药市场需求的强劲增长。国家基本药物制度建设等配套改革工作将陆续进入加快实施阶段，新型农村合作医疗参合率、城镇居民基本医疗保险覆盖范围的不断扩大和基本医疗保障标准的不断提高，以及基本医疗服务体系的建设和完善，将加速国内医药市场规模的不断扩大，为我国医药工业继续保持快速发展提供非常有利的环境。（3）医药市场的扩容以及医改产生的结构性影响将为企业发展带来新的机遇，医改矛盾的逐渐突出也将对医药企业提出新的考验，政策成本压力增大，行业监管愈趋严格，医药企业的经营成本将显著增加，非独家产品的成本竞争将愈发激烈。（4）兼并重组加剧，行业集中度将逐步提高，市场准入门槛趋高，中小型医药企业将面临重大危机，行业规范和整合将是必然趋势；行业发展方向的逐渐明朗，医药企业的前瞻能力、适应能力和应变能力将愈发重要。3、2011 年工作思路（1）2011 年经营方针2011 年要切实贯彻执行“转机制、调结构、促升级”的经营方针。“转机制”是基础，遵循市场导向和结果导向，转变经营观念，革新管理思路，优化调整机制建设；“调结构”是方法，坚持平衡管理理念，追求企业持续发展的平衡与协调；“促升级”是结果，提升技术创新能力，找短板、寻差距，强化基础管理创新水平，实现经营管理的标准化、精细化和前沿化。（2）2011 年经营策略强化战略支撑，转换发展机制。以强化经营能力为核心，切实提高产品力、营销力和品牌力；完善市场导向机制，建立和完善市场调研评价体系，深化和细化以增量为主线的绩效管理和预算管理，促进绩效和预算管理向业务单元的延伸；建立以“压力、活力、动力”为主题的三力评估系统，突出绩效管理的针对性，推进各项资源向三力工作的倾斜。推进战略实施，调整发展结构。应用“加减法”基本策略，优化调整产业产品结构，把握行业机遇，加快工业发展和商业整合，切实贯彻“目标客户一元化、功能服务多元化”的战略思路，挖掘利用各方资源，加快诊疗领域发展和下消化道系列产品的延伸推广，进一步提高公司在核心定位领域的主导地位；积极寻求多种合作模式，盘活不具备发展优势或战8马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要略优势的存量资源，逐步退出面临重大发展障碍或已经衰退的项目；优化人力资源结构，优化薪酬结构，实现员工收入和企业发展的协调。巩固战略保障，促进创新升级。促进产品产业的升级，不断提升产品产业技术附加值；促进管理水平的升级，切实发挥三维三力系统对公司经营管理的指导作用；深入贯彻人力资源经营理念，促进人力资源整体素质的升级。（3）2011 年工作重点市场营销工作方面。完善市场导向机制，高度重视马痔膏的营销工作；强化终端促销能力，提升渠道掌控水平，建立健全价格、流向、在途库存管控体系；切实提高营销策划能力，积极探索新的营销模式；推行品类管理模式，不断完善品牌经理制；加快药妆产品发展速度。产品研发工作方面。进一步健全国家级企业技术中心，完善技术创新体系建设，提升自主创新能力；突出产品定位优势，加快产品研发进程；持续推进半商业化运作机制的建设，拓宽营运思路，推动职能化管理与商业化经营的有效结合，完善项目风险评估机制，合理规避风险。生产质量工作方面。推动工艺技术革新，强化新形势下的工程技术管理；巩固延伸标准化流程化管理，开展三标（GMP、ISO14000 及 OHSAS18000）一体化建设，促进品质管理水平不断提高。资产营运及子公司工作方面。加快企业并购步伐；优化控股子公司的产权管理，完善子公司内控机制，促进各子公司在新的市场形势下，进一步转换经营机制，提高经营效率；着力推动肛肠诊疗产业的快速发展，巩固妇科用药经营平台。综合管理工作方面。强化公司知识产权管理，健全法律风险防控体系；规范内部审计流程，加大审计监督力度。深化实施以“引进一批、培养一批、稳定一批、淘汰一批”为主题的四批工程；持续推进人力资源三力系统建设，完善人才综合评价体系；不断提升品牌价值，争取高附加值的品牌资质，持续完善马应龙慈善基金运作机制；优化投资者关系管理，进一步提高战略研究水平，加快公司信息化建设。公司是否披露过盈利预测或经营计划：否6.2主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)营业利润率比上年增减（%）分行业药品生产药品零售批发医院诊疗469,803,210.14677,959,435.9217,616,778.39124,325,660.07599,673,864.999,670,871.7573.5411.5545.1016.8611.55612.507.9616.12290.32增加 2.18 个百分点减少 3.48 个百分点增加 45.31 个百分点分产品治痔类产品其他产品药品零售批发医院诊疗334,529,952.37135,273,257.77677,959,435.9217,616,778.3960,196,132.6964,129,527.38599,673,864.999,670,871.7582.0152.5911.5545.102.5978.1311.55612.50-18.2054.2716.12290.32增加 4.57 个百分点增加 7.33 个百分点减少 3.48 个百分点增加 45.31 个百分点9/马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要6.3 主营业务分地区情况表单位:元 币种:人民币华北地区华东地区华南地区华中地区其它地区合计地区营业收入324,952,189.2296,944,719.12107,244,518.03505,991,436.09130,246,561.991,165,379,424.45营业收入比上年增减（）144.35-14.34-0.43-8.3522.4915.126.4 募集资金使用情况适用 不适用单位:元 币种:人民币募集资金总额277,168,670.00本年度已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额12,751,400.00269,818,500.00承诺项目软膏车间 GMP 技术改造固体制剂车间 GMP技术改造是否变更项目否否拟投入金额35,400,000.0038,000,000.00实际投入金额35,400,000.0038,000,000.00是否符合计划进度是是预计收益产生收益情况25,370,000.009,200,000.00增资深圳大佛药业有限公司是40,000,000.00否建设武汉马应龙大药房连锁有限公司否41,600,000.0041,600,000.00是11,370,000.00连锁药店建设马应龙新药中试基地否38,000,000.0030,774,500.00否扩建公司销售网络开发“马应龙”系列产品否否33,490,000.0033,780,000.0033,490,000.0033,780,000.00是是40,000,000.002,670,000.00建设武汉马应龙大药房连锁有限公司是16,774,000.00否物流中心合计277,044,000.00213,044,500.001、 增资深圳大佛药业有限公司项目拟投入 40,000,000.00 元，实际投入 0.00 元，未实施。该项目已经 2006 年 6 月 29 日股东大会批准，变更募集资金投向为未达到计划进度和预计收益的说明，建设武汉马应龙医院投资管理有限公司项目。变更原因及变更程序说明（分具体项 2、 建 设 马 应 龙 新 药 中 试 基 地 项 目 拟 投 入 38,000,000.00 元 ， 实 际 投 入目）30,774,500.00 元，正在建设过程中。3、 建设武汉马应龙大药房连锁有限公司物流中心项目拟投入 16,774,000.00 元，实际投入 0.00 元，未实施。该项目已经 2006 年 6 月 29 日股东大会批准，10是是/马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要变更募集资金投向为设立“武汉马应龙医药物流有限公司”项目。尚未使用的募集资金用途及去向存放于募集资金专户变更项目情况适用 不适用单位:元 币种:人民币变更后的项目设立“武汉马应龙医药物流有限公司”对应的原承诺项目建设武汉马应龙大药房连锁有限公司物流中心变更项目拟投入金额16,774,000.00实际投入金额16,774,000.00是否符合计划进度变更项目的预计收益产生收益情况130,000.00设立武汉马应增资深圳大龙医院投资管佛药业有限40,000,000.00 40,000,000.00-1,500,000.00理有限公司公司合计56,774,000.00 56,774,000.006.5 非募集资金项目情况适用 不适用单位:元 币种:人民币项目名称湖北马应龙连锁医院投资管理有限公司北京长青医院管理有限公司南京马应龙医院管理有限公司武汉马应龙综合门诊部有限公司项目金额20,000,000.0023,200,000.0015,950,000.001,000,000.00项目进度100%100%100%100%项目收益情况-14,900.00-380,800.00-351,600.00-32,500.006.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明适用 不适用6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，公司 2010 年度实现净利润 122,761,123.56 元（为母公司数，下皆为母公司数），加上 2010 年初公司未分配利润 363,870,067.54 元，减去发放的 2009 年度现金股利 49,736,987.40 元，2010 年末本公司可供股东分配的利润为436,894,203.70 元。现提议公司 2010 年度利润分配方案如下：1、按照 2010 年度净利润的 10%提取法定盈余公积 12,276,112.36 元。2、拟向在派息公告中确认的股权登记日在册的全体股东派发股利如下：每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税），派发现金红利总额为 8,289,497.90 元；每 10 股送红股 4 股（含税），派发股票红利总额为 66,315,983.20 元。110000马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要3、公司 2010 年末资本公积金余额为 220,369,961.04 元，本次拟利用资本公积金转增股本，以 2010 年末公司的总股本 165,789,958 股为基数，每 10 股转增 6 股，共计转增 99,473,975股。公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案适用 不适用7 重要事项7.1 收购资产适用 不适用7.2 出售资产适用 不适用7.3 重大担保适用 不适用单位:元 币种:人民币公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额担保总额占公司净资产的比例(%)25,956,510.0025,956,510.0025,956,510.002.54其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额担保总额超过净资产 50部分的金额上述三项担保金额合计7.4 重大关联交易7.4.1 与日常经营相关的关联交易适用 不适用7.4.2 关联债权债务往来适用 不适用单位：万元 币种：人民币关联方向关联方提供资金发生额 余额关联方向公司提供资金发生额 余额武汉马应龙医院投资管理有限公司武汉马应龙大药房连锁有限公司武汉天一医药科技投资有限公司2,064.08964.16122,142.161,189.41203.26马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要武汉天一医药开发有限公司武汉马应龙中西医结合肛肠医院有限公司武汉马应龙医药有限公司武汉马应龙综合门诊部有限公司深圳大佛药业有限公司武汉马应龙达安基因诊断技术有限公司湖北天下明药业有限公司深圳市大佛医药贸易有限公司武汉马应龙医药物流有限公司西安太极药业有限公司4.8215.460.095.100.191.180.980.950.1715.6815.4611.066.102.641.180.980.950.880.17北京长青医院管理有限公司南京马应龙医院管理有限公司1,500.00499.001,500.00499.00合计3,057.183,589.931,999.001,999.00其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况适用 不适用截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案适用 不适用7.5 委托理财适用 不适用7.6 承诺事项履行情况7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项适用 不适用7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明适用 不适用7.7 重大诉讼仲裁事项适用 不适用7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明7.8.1 证券投资情况适用 不适用13123456789/马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要占期末序号证券品种证券代码证券简称最初投资成本（元）持有数量期末账面价值证券总投资比报告期损益例（）股票股票股票股票股票股票股票股票股票000538600380000522600866600297000766002393300156300157云南白药健康元白云山星湖科技美罗药业通化金马力生制药天立环保恒泰艾普13,931,935.7813,595,229.158,931,365.297,224,087.326,692,077.366,967,680.975,515,108.78145,000.0085,500.00217,0671,080,000490,000530,000650,000800,000110,0002,5001,50013,110,846.7811,955,600.008,388,800.007,494,200.007,026,500.006,104,000.005,500,000.00145,000.0085,500.0021.8119.8913.9512.4711.6910.159.150.240.14-821,089.00-1,639,629.15-542,565.30270,112.68334,422.64-863,680.97-15,108.7810股票300159新研股份69,980.001,00069,980.000.12期末持有的其他证券投资报告期已出售证券投资损益241,490.00241,490.000.4019,247,424.68合计63,399,454.6560,121,916.78100%15,969,886.807.8.2 持有其他上市公司股权情况适用 不适用7.8.3 持有非上市金融企业股权情况适用 不适用7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况适用 不适用买卖方向股份名称期初股份数量报告期买入/卖出股份数量期末股份数量使用的资金数量产生的投资收益三九药业中国北车中国化学上海凯宝朗科科技罗普斯金得利斯回天胶业新宙邦皖通科技仙琚制药1,915,00011,000.00117,0002,000.001,000.001,500.002,000.00500.00500.00500.001,000.001434,137,876.7161,160.00635,310.0076,000.0039,000.0033,000.0026,360.0018,200.0014,495.0013,500.008,200.00马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要买入买入买入买入买入买入买入买入买入买入买入买入买入买入买入买入买入白云山广济药业华北制药华海药业华润三九华泰股份健康元九芝堂力生制药美罗药业千金药业三九药业山东药玻通化金马中国西电星湖科技云南白药941,0231,117,3006,947,692296,887466,686136,0001,246,3621,475,811117,0001,326,4911,043,840400,00090,0002,687,32584,0001,496,371362,00017,141,552.0216,278,718.0077,707,126.847,800,844.3811,422,420.012,720,000.0015,738,207.7620,848,025.565,855,795.5413,108,567.3814,156,430.408,269,463.891,649,614.3523,634,257.78663,600.0019,375,227.6022,254,647.69买入买入买入买入买入卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出恒泰艾普胜景山河天立环保新研股份振东制药白云山广济药业华北制药华海药业华润三九华泰股份健康元九芝堂力生制药美罗药业千金药业三九药业山东药玻通化金马中国西电星湖科技云南白药中国化学中国北车上海凯宝5001,000500500500451,0231,117,3006,947,692296,887466,686136,000166,3621,475,8117,000676,4911,043,8402,315,00090,0001,887,32584,000966,371144,9335001,000500500500490,0001,080,000110,000650,000800,000530,000217,067117,00011,0002,00028,500.0034,200.0029,000.0034,990.0019,400.00737,664.31578,317.713,260,903.41316,336.66379,552.65155,472.69125,485.99-865,325.1143,674.241,281,525.512,717,897.3410,844,036.9435,537.94-2,666,981.589,460.221,551,900.33331,243.6642,859.585,455.4430,727.9715马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要卖出卖出卖出卖出卖出卖出卖出朗科科技罗普斯金得利斯回天胶业新宙邦皖通科技仙琚制药1,0001,5002,0005005005001,00013,008.4412,411.2515,552.053,930.095,479.937,447.5010,919.94报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 4,354,722.84 元。7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任报告，详见年报全文。8 监事会报告8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见2010 年，公司监事会成员出席了年内召开的股东大会并列席了历次董事会，会议通知、会议召集、股东和董事出席会议情况、会议表决程序均符合法律规定的程序，各次会议所作的决议均符合法律、法规和公司章程的规定，未发现有损害公司和股东利益的情况。报告期内，公司决策程序合法，建立了较完善的内部控制制度。公司按照国家法律、法规和公司章程的规定，坚持规范运作。公司董事及高管能在履行职务中尽职尽责，认真履行股东大会和董事会的决议，未发现上述人员在执行公司职务时有违反法律、法规和公司章程规定以及损害公司利益的行为。8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见监事会根据相关法律法规的规定，对公司的财务进行了认真、细致的核查，对公司季报、半年报和年报的编制工作，对财务管理存在的问题提出了看法和建议。通过对财务工作的检查，监事会认为，公司财务管理规范，内控制度得到有效的贯彻执行，保证了公司生产经营的健康运行。公司财务状况良好，经营规模稳步增长，给股东创造了良好的经济效益。公司通过会计事务所审计的财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，出具的标准无保留意见审计报告是真实、客观、公正的。8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见监事会依据相关规定，对公司募集资金的投入情况、变更募集资金进行了认真细致的审核，监事会认为公司在募集资金管理上采取了有效的控制措施，严格按照招股说明书及内部控制制度使用募集资金，未出现违规使用募集资金情况发生。公司变更募集项目程序合规、符合法律、法规和公司章程的规定，符合公司及全体股东的利益。8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见监事会认为，报告期内公司对外投资及出售资产行为审批程序合规、价格合理、决策有效，没有发现内幕交易和损害部分股东权益及导致公司资产流失的行为，并有利于公司资源整合，和长远发展。8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见监事会认为，报告期内公司发生的关联交易体现了公开、公平、公正的原则，符合公司和全体股东的利益，没有损害公司中小股东的利益，有利于公司的长远发展。16马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要9 财务会计报告9.1 审计意见财务报告审计意见未经审计标准无保留意见审计非标意见9.2 财务报表合并资产负债表2010 年 12 月 31 日编制单位:马应龙药业集团股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金(五).1578,857,295.78720,520,998.26结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项(五).2(五).3(五).4(五).560,121,916.7875,407,058.96118,210,171.7634,044,133.3239,154,895.0033,097,639.71110,662,685.3627,854,819.92应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款(五).612,908,591.7510,909,483.12买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产(五).7(五).8158,497,030.943,861,002.93149,865,145.732,969,660.75其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款1,041,907,202.221,095,035,327.85可供出售金融资产(五).950,000,000.00持有至到期投资长期应收款17马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要长期股权投资(五).1159,711,673.4562,568,582.16投资性房地产固定资产在建工程工程物资(五).12(五).13212,606,470.3425,144,928.1054,132.09205,738,605.4217,635,932.51325,042.09固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产(五).14(五).14(五).15(五).16(五).1733,460,942.663,619,185.247,080,483.907,875,103.767,448,740.0131,099,607.892,919,903.177,080,483.905,308,864.358,112,077.68其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：407,001,659.551,448,908,861.77340,789,099.171,435,824,427.02短期借款(五).1950,836,510.0060,990,080.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项(五).20(五).21(五).2279,212,767.9187,317,463.0213,044,632.32109,462,643.3189,181,510.3434,168,062.37卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费(五).23(五).243,967,687.6518,235,543.204,679,665.3221,694,322.54应付利息应付股利其他应付款(五).25(五).268,866,338.3759,907,557.53433,866.4962,295,223.93应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款18马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债(五).17321,388,500.00382,905,374.30614,395.99其他非流动负债非流动负债合计负债合计(五).27293,333.34293,333.34321,681,833.34586,666.671,201,062.66384,106,436.96所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积(五).28(五).29165,789,958.00217,046,731.29165,789,958.00218,132,246.33减：库存股专项储备盈余公积(五).30193,331,956.67181,055,844.31一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计(五).31448,168,696.17-1,291,498.271,023,045,843.86104,181,184.571,127,227,028.431,448,908,861.77387,643,737.00-1,183,878.84951,437,906.80100,280,083.261,051,717,990.061,435,824,427.02法定代表人：陈平主管会计工作负责人：钱文洒19会计机构负责人：孟凡龙马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要母公司资产负债表2010 年 12 月 31 日编制单位:马应龙药业集团股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据413,997,057.4359,726,036.7871,127,697.34532,498,199.1238,685,020.0027,385,559.41应收账款预付款项(十一).114,922,283.274,736,082.977,501,973.608,578,666.36应收利息应收股利其他应收款存货(十一).236,288,803.6134,134,021.936,390,775.8930,711,991.01一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款634,931,983.3350,000,000.00651,752,185.39长期股权投资(十一).3274,230,928.97252,286,611.97投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计2097,654,623.0024,472,928.1052,914.0912,732,395.723,619,185.244,322,778.96467,085,754.081,102,017,737.41102,488,734.3312,624,705.5852,914.099,802,829.162,919,903.175,496,882.63385,672,580.931,037,424,766.32马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计10,908,580.996,380,028.291,208,103.6211,321,219.368,866,338.3758,930,166.3997,614,437.02293,333.34293,333.3497,907,770.36165,789,958.00220,369,961.04193,331,956.67424,618,091.341,004,109,967.051,102,017,737.4113,233,001.4323,083,963.311,965,492.3015,599,720.15433,866.4950,823,396.59105,139,440.27612,828.49586,666.671,199,495.16106,338,935.43165,789,958.00220,369,961.04181,055,844.31363,870,067.54931,085,830.891,037,424,766.32法定代表人：陈平主管会计工作负责人：钱文洒21会计机构负责人：孟凡龙马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要合并利润表2010 年 112 月单位:元 币种:人民币项目一、营业总收入其中：营业收入附注(五).32本期金额1,178,494,580.771,178,494,580.77上期金额1,021,983,355.061,021,983,355.06利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,057,645,184.31905,203,813.66其中：营业成本(五).32733,986,804.73634,978,657.45利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失(五).33(五).34(五).35(五).36(五).3710,776,244.17241,904,744.7369,243,509.67-2,473,510.994,207,392.009,209,943.26200,588,231.1861,817,388.34-2,746,344.551,355,937.98加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）(五).38-7,369,331.16-9,255,541.97投资收益（损失以“”号填列） (五).39其中：对联营企业和合营企业的22,738,546.77107,084,741.26投资收益(五).39-1,856,908.7115,112,851.12汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）136,218,612.07214,608,740.69加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润(五).40(五).41(五).4211,021,638.623,000,675.11670,195.28144,239,575.5824,474,883.91119,764,691.67122,538,058.938,182,577.212,250,486.6682,654.81220,540,831.2431,348,369.28189,192,461.96180,081,085.4222额马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要少数股东损益六、每股收益：-2,773,367.269,111,376.54（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额(五).43(五).43(五).440.740.74-109,861.50119,654,830.171.091.09-6,685.79189,185,776.17归属于母公司所有者的综合收益总122,430,439.50180,074,536.07归属于少数股东的综合收益总额-2,775,609.339,111,240.10法定代表人：陈平主管会计工作负责人：钱文洒23会计机构负责人：孟凡龙马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要母公司利润表2010 年 112 月单位:元 币种:人民币项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失附注(十一).4(十一).4本期金额443,755,495.61124,527,904.178,463,131.45150,239,359.3738,006,206.80-4,939,053.972,533,760.26上期金额395,761,502.74116,055,291.546,579,719.05127,471,116.4335,046,316.57-4,905,439.97-546,548.60加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列） (十一).5其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额-7,363,061.1622,244,223.54139,805,349.915,346,327.771,167,901.7548,003.57143,983,775.9321,222,652.37122,761,123.56122,761,123.56-8,095,204.8071,820,948.32179,786,791.244,896,987.18848,747.7035,557.78183,835,030.7227,257,064.37156,577,966.35156,577,966.35法定代表人：陈平主管会计工作负责人：钱文洒24会计机构负责人：孟凡龙马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要合并现金流量表2010 年 112 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还1,232,776,357.77879,314.431,231,206,950.99604,223.38收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金(五).4517,008,915.251,250,664,587.45809,620,406.9016,856,518.021,248,667,692.39674,306,542.53客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费106,986,058.45117,958,268.6692,855,617.33100,221,442.38支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额(五).45227,520,284.171,262,085,018.18-11,420,430.73165,171,588.361,032,555,190.60216,112,501.79二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的25853,154,184.125,160,189.951,043,639,126.79554,695.73金马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的858,314,374.0733,547,810.27916,154,721.971,044,193,822.5234,933,622.47849,023,749.60现金净额支付其他与投资活动有关的现金(五).453,994,642.21投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额953,697,174.45-95,382,800.384,950,000.004,950,000.0075,943,950.0080,893,950.0086,097,520.0045,362,180.12131,459,700.12-50,565,750.12-109,861.50-157,478,842.73720,520,998.26563,042,155.53883,957,372.07160,236,450.45561,979,280.16561,979,280.16546,489,200.1619,329,376.88565,818,577.04-3,839,296.88-6,685.79372,502,969.57348,018,028.69720,520,998.26法定代表人：陈平主管会计工作负责人：钱文洒26会计机构负责人：孟凡龙马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要母公司现金流量表2010 年 112 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还450,758,161.27512,692,778.30收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额(十一).6(十一).610,068,139.23460,826,300.50118,494,121.5758,144,153.4891,365,962.95170,143,527.43438,147,765.4322,678,535.0722,935,358.69535,628,136.99113,928,739.9749,929,491.9178,503,138.98111,295,644.39353,657,015.25181,971,121.74二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金27665,884,800.41119,059.75666,003,860.1621,890,049.59743,988,971.81765,879,021.40-99,875,161.24967,125,436.40457,745.00967,583,181.4024,208,704.49798,307,832.88822,516,537.37145,066,644.03453,509,200.16金马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现支付其他与筹资活动有关的现金41,304,515.52453,509,200.16453,509,200.1615,747,633.73筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额41,304,515.52-41,304,515.52-118,501,141.69532,498,199.12413,997,057.43469,256,833.89-15,747,633.73311,290,132.04221,208,067.08532,498,199.12法定代表人：陈平主管会计工作负责人：钱文洒28会计机构负责人：孟凡龙马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要合并所有者权益变动表2010 年 112 月单位:元 币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额165,789,958.00 218,132,246.33181,055,844.31387,643,737.00 -1,183,878.84 100,280,083.26 1,051,717,990.06加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额165,789,958.00 218,132,246.33181,055,844.31387,643,737.00 -1,183,878.84 100,280,083.26 1,051,717,990.06三、本期增减变动金额（减少以“”号-1,085,515.0412,276,112.3660,524,959.17-107,619.433,901,101.3175,509,038.37填列）（一）净利润122,538,058.93-2,773,367.26119,764,691.6729马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要（二）其他综合收益-107,619.43-2,242.07-109,861.50上述（一）和（二）小计122,538,058.93-107,619.43-2,775,609.33119,654,830.17（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他5,591,195.605,591,195.605,591,195.605,591,195.60（四）利润分配1提取盈余公积12,276,112.3612,276,112.36-62,013,099.76-12,276,112.36-49,736,987.402提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结-1,085,515.04-49,736,987.401,085,515.04-49,736,987.40转30马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-1,085,515.041,085,515.04四、本期期末余额165,789,958.00 217,046,731.29193,331,956.67448,168,696.17 -1,291,498.27 104,181,184.57 1,127,227,028.4331马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要单位:元 币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额92,105,532.00254,976,391.16165,398,047.67269,273,214.42 -1,177,329.4990,849,337.01871,425,192.77加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额92,105,532.00254,976,391.16165,398,047.67269,273,214.42 -1,177,329.4990,849,337.01871,425,192.77三、本期增减变动金额（减少以“”号73,684,426.00-36,844,144.8315,657,796.64118,370,522.58-6,549.359,430,746.25180,292,797.29填列）（一）净利润（二）其他综180,081,085.42-6,549.359,111,376.54-136.44189,192,461.96-6,685.7932马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要合收益上述（一）和（二）小计180,081,085.42-6,549.359,111,240.10189,185,776.17（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他317,574.32317,574.32317,574.32317,574.32（四）利润分配1提取盈余公积36,842,213.0015,657,796.6415,657,796.64-61,710,562.84-15,657,796.64-9,210,553.202提取一般风险准备3对所有者（或股东）的36,842,213.00-46,052,766.20-9,210,553.20分配4其他（五）所有者权益内部结36,842,213.00-36,844,144.831,931.83转33马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损36,842,213.00-36,842,213.004其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-1,931.831,931.83四、本期期末余额165,789,958.00218,132,246.33181,055,844.31387,643,737.00 -1,183,878.84 100,280,083.261,051,717,990.06法定代表人：陈平主管会计工作负责人：钱文洒会计机构负责人：孟凡龙34马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要母公司所有者权益变动表2010 年 112 月单位:元 币种:人民币本期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额165,789,958.00 220,369,961.04181,055,844.31363,870,067.54931,085,830.89加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）165,789,958.00 220,369,961.04181,055,844.3112,276,112.36363,870,067.5460,748,023.80931,085,830.8973,024,136.16（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他122,761,123.56122,761,123.56122,761,123.56122,761,123.56（四）利润分配1提取盈余公积12,276,112.3612,276,112.36-62,013,099.76-12,276,112.36-49,736,987.402.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配35-49,736,987.40-49,736,987.40马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额165,789,958.00 220,369,961.04193,331,956.67424,618,091.34 1,004,109,967.0536马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要单位:元 币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额92,105,532.00257,212,174.04165,398,047.67269,002,664.03783,718,417.74加：会计政策变更前 期差错更正其他二、本年年初余额92,105,532.00257,212,174.04165,398,047.67269,002,664.03783,718,417.74三、本期增减变动金额（减少以73,684,426.00-36,842,213.0015,657,796.6494,867,403.51147,367,413.15“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资37156,577,966.35156,577,966.35156,577,966.35156,577,966.35马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积36,842,213.0015,657,796.6415,657,796.64-61,710,562.84-15,657,796.64-9,210,553.202.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配36,842,213.00-46,052,766.20-9,210,553.204其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）36,842,213.0036,842,213.00-36,842,213.00-36,842,213.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他38马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要四、本期期末余额165,789,958.00220,369,961.04181,055,844.31363,870,067.54931,085,830.89法定代表人：陈平主管会计工作负责人：钱文洒会计机构负责人：孟凡龙39马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要9.3 主要会计政策、会计估计的变更9.3.1 会计政策变更无9.3.2 会计估计变更公司于 2010 年 8 月 12 日召开的第七届董事会第二次会议，审议通过了关于修改应收款项坏账准备计提政策的议案，会议同意鉴于新医改推进和国家宏观调控政策影响，公司结合自身医药商业板块和下游商业实际情况，判断需调整帐龄长的应收款项坏帐计提比例，坏账准备的计提比例变化前后情况如下：账龄1 年以内（含 1 年）1-2 年（含 2 年）2-3 年（含 3 年）原计提比例(%)5%10%20%现计提比例(%)5%10%20%3 年以上3-4 年（含 4 年）4-5 年（含 5 年）5 年以上50%50%80%100%该项会计估计自 2010 年 1 月 1 日起变更 ，根据规定本次应收账款坏账准备计提比例的变更属于会计估计变更，应采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。经测算，本次会计估计变更减少公司 2010 年度合并净利润 194.64 万元、母公司净利润 40.03 万元。9.4 本报告期无前期会计差错更正。9.5 企业合并及合并财务报表9.5.1 合并范围发生变更的说明报告期内新纳入合并范围公司公司名称武汉马应龙综合门诊部有限公司变更原因新设成立本年净利润-32,456.57期末净资产967,543.43湖北马应龙连锁医院投资管理有限公司 新设成立-14,923.6819,985,076.32南京马应龙医院管理有限公司北京长青医院管理有限公司北京长青肛肠医院有限公司新设成立增资及股权收购股权收购-351,600.77-574,911.49169,680.4620,148,399.2332,429,249.7915,100,779.44注 1：武汉马应龙综合门诊部有限公司，系公司子公司武汉马应龙中西医结合肛肠医院有限公司以货币出资设立的全资子公司，工商登记事宜已于 2010 年 1 月 18 日办理完毕。注 2：湖北马应龙连锁医院投资管理有限公司，系公司与子公司武汉天一医药科技投资有限公司共同以货币出资设立的全资子公司，工商登记事宜已于 2010 年 5 月 19 日办理完毕。注 3：南京马应龙医院管理有限公司，系公司子公司湖北马应龙连锁医院投资管理有限公司与自然人丁义江、丁彤共同以货币出资设立的控股子公司，持股比例 77.80%，工商登记事宜已于 2010 年 6 月 24 日办理完毕。注 4：北京长青医院管理有限公司，系公司子公司武汉马应龙医院投资管理有限公司以“增40马应龙药业集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要资+受让”方式投资 2,320 万元收购的控股子公司，持股比例 70.31%，工商登记事宜已于 2010年 2 月 26 日办理完毕。注 5：北京长青肛肠医院有限公司，系公司子公司北京长青医院管理有限公司原控股的子公司，持股比例 98.65%。9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位:元 币种:人民币名称武汉马应龙综合门诊部有限公司湖北马应龙连锁医院投资管理有限公司南京马应龙医院管理有限公司北京长青医院管理有限公司北京长青肛肠医院有限公司期末净资产967,543.4319,985,076.3220,148,399.2332,429,249.7915,100,779.44本期净利润-32,456.57-14,923.68-351,600.77-574,911.49169,680.469.5.3 境外经营实体主要报表项目的折算汇率本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。董事长：陈平马应龙药业集团股份有限公司2011 年 3 月 17 日41