第六章第六章 保险监管保险监管同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管第六章第六章 保险监管保险监管一、保险监管概述一、保险监管概述二、保险业机构监管二、保险业机构监管三、保险业务监管三、保险业务监管四、保险业财务监管四、保险业财务监管同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管一、一、保险监管概述保险监管概述1.1 1.1 保险监管的概念保险监管的概念狭义：狭义：狭义：狭义：是指政府对商业保险的监督和管理。是指政府对商业保险的监督和管理。是指政府对商业保险的监督和管理。是指政府对商业保险的监督和管理。 广义：广义：广义：广义：涵盖了对商业保险的监管和对社会涵盖了对商业保险的监管和对社会涵盖了对商业保险的监管和对社会涵盖了对商业保险的监管和对社会保险的监管两个方面。保险的监管两个方面。保险的监管两个方面。保险的监管两个方面。同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管1.1 保险监管的概念保险监管的概念保险监管的层次性保险监管的层次性 国家对保险业的管理国家对保险业的管理国家对保险业的管理国家对保险业的管理保险监管；保险监管；保险监管；保险监管； 保险业的自我管理保险业的自我管理保险业的自我管理保险业的自我管理行业自律；行业自律；行业自律；行业自律； 企业内控企业内控企业内控企业内控同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管1.1 保险监管的概念保险监管的概念保险监管的法规保险监管的法规 对保险监管对象的规定；对保险监管对象的规定；对保险监管对象的规定；对保险监管对象的规定； 对保险监管机构授权的规定；对保险监管机构授权的规定；对保险监管机构授权的规定；对保险监管机构授权的规定；保险监管机构保险监管机构我国保险监管机构：中华人民共和国保险监督管理我国保险监管机构：中华人民共和国保险监督管理我国保险监管机构：中华人民共和国保险监督管理我国保险监管机构：中华人民共和国保险监督管理委员会，简称保监会委员会，简称保监会委员会，简称保监会委员会，简称保监会同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管1.1 保险监管的概念保险监管的概念保险行业自律保险行业自律保险同业公会保险同业公会保险同业公会保险同业公会 或或或或 保险行业协会保险行业协会保险行业协会保险行业协会保险信用评级保险信用评级是指保险信用评级机构利用保险市场公开信息和部是指保险信用评级机构利用保险市场公开信息和部是指保险信用评级机构利用保险市场公开信息和部是指保险信用评级机构利用保险市场公开信息和部分保险企业内部信息，通过加工并出售保险信息产分保险企业内部信息，通过加工并出售保险信息产分保险企业内部信息，通过加工并出售保险信息产分保险企业内部信息，通过加工并出售保险信息产品的方式，为保险市场参与者提供服务的一种制度。品的方式，为保险市场参与者提供服务的一种制度。品的方式，为保险市场参与者提供服务的一种制度。品的方式，为保险市场参与者提供服务的一种制度。 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管1.2 保险监管的必要性保险监管的必要性保险监管是市场经济条件下发展和完保险监管是市场经济条件下发展和完善保险市场的要求善保险市场的要求；保险监管是保险业特殊性的要求保险监管是保险业特殊性的要求；保险监管是维护社会稳定发展的要求保险监管是维护社会稳定发展的要求。同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管1.3 保险监管的目标保险监管的目标维护被保险人的利益维护被保险人的利益；维护保险市场秩序，促进公平竞争维护保险市场秩序，促进公平竞争 ；培育和完善保险市场体系培育和完善保险市场体系；确保保险公司偿付能力充足，防范和确保保险公司偿付能力充足，防范和化解保险业风险。化解保险业风险。同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管1.4 国际国际保险监管模式的新趋势保险监管模式的新趋势保险监管模式分类：保险监管模式分类：严格监管模式严格监管模式松散监管模式松散监管模式高度集中，统一监管高度集中，统一监管两级多元，分权制衡两级多元，分权制衡一级多元，辅助监管一级多元，辅助监管同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管1.4 国际国际保险监管模式的新趋势保险监管模式的新趋势混业监管体制；混业监管体制；混业监管体制；混业监管体制；放松保险业市场行为管制；放松保险业市场行为管制；放松保险业市场行为管制；放松保险业市场行为管制；偿付能力监管日益成为监管核心；偿付能力监管日益成为监管核心；偿付能力监管日益成为监管核心；偿付能力监管日益成为监管核心；更加注重保险信息公开和保险信息网建设。更加注重保险信息公开和保险信息网建设。更加注重保险信息公开和保险信息网建设。更加注重保险信息公开和保险信息网建设。保险监管法制化保险监管法制化保险监管法制化保险监管法制化同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管第六章第六章 保险监管保险监管一、保险监管概述一、保险监管概述二、保险业机构监管二、保险业机构监管三、保险业务监管三、保险业务监管四、保险业财务监管四、保险业财务监管同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管二、二、保险业机构监管保险业机构监管2.1 2.1 保险机构的组织形式保险机构的组织形式“保险公司应当采取下列组织形式：（一）股份有限保险公司应当采取下列组织形式：（一）股份有限保险公司应当采取下列组织形式：（一）股份有限保险公司应当采取下列组织形式：（一）股份有限公司，（二）国有独资公司公司，（二）国有独资公司公司，（二）国有独资公司公司，（二）国有独资公司” ”；第；第；第；第8383条规定：条规定：条规定：条规定：“ “保保保保险公司的组织机构，适用公司法的规定险公司的组织机构，适用公司法的规定险公司的组织机构，适用公司法的规定险公司的组织机构，适用公司法的规定” ” 摘自中华人民共和国保险法摘自中华人民共和国保险法摘自中华人民共和国保险法摘自中华人民共和国保险法同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管2.2 2.2 保险机构的设立保险机构的设立市场准入市场准入市场准入市场准入登记制登记制登记制登记制 和和和和 审批制审批制审批制审批制保险公司设立的具体条件保险公司设立的具体条件保险公司设立的具体条件保险公司设立的具体条件同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管2.3 2.3 保险公司的变更及终止保险公司的变更及终止保险公司变更保险公司变更保险公司变更保险公司变更保险公司的终止保险公司的终止保险公司的终止保险公司的终止包括解散、撤销、破产包括解散、撤销、破产包括解散、撤销、破产包括解散、撤销、破产解散解散解散解散：由于保险公司分立、合并或因公司章程规定：由于保险公司分立、合并或因公司章程规定：由于保险公司分立、合并或因公司章程规定：由于保险公司分立、合并或因公司章程规定的条件而解散。的条件而解散。的条件而解散。的条件而解散。撤销撤销撤销撤销：由于保险公司违法违规，被保险监督机构吊：由于保险公司违法违规，被保险监督机构吊：由于保险公司违法违规，被保险监督机构吊：由于保险公司违法违规，被保险监督机构吊销经营保险业务许可证而依法撤销。销经营保险业务许可证而依法撤销。销经营保险业务许可证而依法撤销。销经营保险业务许可证而依法撤销。破产破产破产破产：保险公司不能支付到期债务，经保险监督管：保险公司不能支付到期债务，经保险监督管：保险公司不能支付到期债务，经保险监督管：保险公司不能支付到期债务，经保险监督管理机构同意，由人民法院依法宣告破产。理机构同意，由人民法院依法宣告破产。理机构同意，由人民法院依法宣告破产。理机构同意，由人民法院依法宣告破产。同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管关于破产的说明l l 经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销的或者被经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销的或者被经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销的或者被经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销的或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由保险监督管理机构指其他保险公司达成转让协议的，由保险监督管理机构指其他保险公司达成转让协议的，由保险监督管理机构指其他保险公司达成转让协议的，由保险监督管理机构指定经营有人寿保险业务的保险公司接受。定经营有人寿保险业务的保险公司接受。定经营有人寿保险业务的保险公司接受。定经营有人寿保险业务的保险公司接受。 l l 转让或者由保险监督管理机构指定接受人寿保险合同转让或者由保险监督管理机构指定接受人寿保险合同转让或者由保险监督管理机构指定接受人寿保险合同转让或者由保险监督管理机构指定接受人寿保险合同及准备金的，应当维护被保险人、受益人的合法权益。及准备金的，应当维护被保险人、受益人的合法权益。及准备金的，应当维护被保险人、受益人的合法权益。及准备金的，应当维护被保险人、受益人的合法权益。同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管关于破产的说明l l 破产财产清偿顺序：破产财产清偿顺序：破产财产清偿顺序：破产财产清偿顺序：破产费用破产费用破产费用破产费用所欠职工工资和劳动保险费用所欠职工工资和劳动保险费用所欠职工工资和劳动保险费用所欠职工工资和劳动保险费用赔偿或者给赔偿或者给赔偿或者给赔偿或者给付保险金付保险金付保险金付保险金所欠税款所欠税款所欠税款所欠税款清偿公司债务清偿公司债务清偿公司债务清偿公司债务 l l 保险保障基金保险保障基金保险保障基金保险保障基金 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管第六章第六章 保险监管保险监管一、保险监管概述一、保险监管概述二、保险业机构监管二、保险业机构监管三、保险业务监管三、保险业务监管四、保险业财务监管四、保险业财务监管同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管三、三、保险业务监管保险业务监管 营业范围监管营业范围监管 保险费率和保险条款的监管保险费率和保险条款的监管 业务检查业务检查 再保险监管再保险监管 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管3.1 营业范围营业范围监管监管主要有两个方面：主要有两个方面：主要有两个方面：主要有两个方面： 是否允许金融业内兼业经营，即保险机构是是否允许金融业内兼业经营，即保险机构是是否允许金融业内兼业经营，即保险机构是是否允许金融业内兼业经营，即保险机构是否可以兼营除保险以外的其他金融业务，如银否可以兼营除保险以外的其他金融业务，如银否可以兼营除保险以外的其他金融业务，如银否可以兼营除保险以外的其他金融业务，如银行、证券或信托，或非保险金融机构是否可以行、证券或信托，或非保险金融机构是否可以行、证券或信托，或非保险金融机构是否可以行、证券或信托，或非保险金融机构是否可以兼营保险业务；兼营保险业务；兼营保险业务；兼营保险业务； 是否允许保险业内的兼营，即一个保险机构是否允许保险业内的兼营，即一个保险机构是否允许保险业内的兼营，即一个保险机构是否允许保险业内的兼营，即一个保险机构是否可以同时经营寿险和非寿险。是否可以同时经营寿险和非寿险。是否可以同时经营寿险和非寿险。是否可以同时经营寿险和非寿险。 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管3.2 保险费率和保险条款保险费率和保险条款监管监管 保险费率监管保险费率监管 以政府监管部门为主导的严格管制模式；以政府监管部门为主导的严格管制模式；以政府监管部门为主导的严格管制模式；以政府监管部门为主导的严格管制模式； 以市场自律为主导的宽松管制模式；以市场自律为主导的宽松管制模式；以市场自律为主导的宽松管制模式；以市场自律为主导的宽松管制模式； 两者兼而有之的混合型模式。两者兼而有之的混合型模式。两者兼而有之的混合型模式。两者兼而有之的混合型模式。 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管3.2 保险费率和保险条款保险费率和保险条款监管监管 保险条款监管保险条款监管 宽松型；宽松型；宽松型；宽松型； 严格型；严格型；严格型；严格型； 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管3.3 业务检查业务检查现场检查现场检查现场检查现场检查：监管人员亲临检查现场，通过听取汇报、查验有关资：监管人员亲临检查现场，通过听取汇报、查验有关资：监管人员亲临检查现场，通过听取汇报、查验有关资：监管人员亲临检查现场，通过听取汇报、查验有关资料等方式进行的实地检查。料等方式进行的实地检查。料等方式进行的实地检查。料等方式进行的实地检查。非现场检查非现场检查非现场检查非现场检查：广义上的非现场检查是指除现场检查之外一切监管：广义上的非现场检查是指除现场检查之外一切监管：广义上的非现场检查是指除现场检查之外一切监管：广义上的非现场检查是指除现场检查之外一切监管方式的总和，它通过建立高效的非现场监控网络，提高信息获取方式的总和，它通过建立高效的非现场监控网络，提高信息获取方式的总和，它通过建立高效的非现场监控网络，提高信息获取方式的总和，它通过建立高效的非现场监控网络，提高信息获取的深度、广度、频度和精度，为风险管理提供充分的依据；狭义的深度、广度、频度和精度，为风险管理提供充分的依据；狭义的深度、广度、频度和精度，为风险管理提供充分的依据；狭义的深度、广度、频度和精度，为风险管理提供充分的依据；狭义的非现场检查是指对监管对象报送的报表、数据按一定目标、原的非现场检查是指对监管对象报送的报表、数据按一定目标、原的非现场检查是指对监管对象报送的报表、数据按一定目标、原的非现场检查是指对监管对象报送的报表、数据按一定目标、原则、标准和程序进行分析，从而揭示监管对象业务的合规性和风则、标准和程序进行分析，从而揭示监管对象业务的合规性和风则、标准和程序进行分析，从而揭示监管对象业务的合规性和风则、标准和程序进行分析，从而揭示监管对象业务的合规性和风险性。险性。险性。险性。同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管3.4 再保险监管再保险监管 经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有资本金加公积金总和的资本金加公积金总和的资本金加公积金总和的资本金加公积金总和的4 4倍。倍。倍。倍。 保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的10%10%；超过的部分，应当办理再保险。；超过的部分，应当办理再保险。；超过的部分，应当办理再保险。；超过的部分，应当办理再保险。 保险公司对危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经保险公司对危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经保险公司对危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经保险公司对危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经保险监督管理机构核准。保险监督管理机构核准。保险监督管理机构核准。保险监督管理机构核准。 保险公司应当按照保险监督管理机构的有关规定办理再保险。保险公司应当按照保险监督管理机构的有关规定办理再保险。保险公司应当按照保险监督管理机构的有关规定办理再保险。保险公司应当按照保险监督管理机构的有关规定办理再保险。 保险公司需要办理再保险分出业务的，应当优先向中国境内的保保险公司需要办理再保险分出业务的，应当优先向中国境内的保保险公司需要办理再保险分出业务的，应当优先向中国境内的保保险公司需要办理再保险分出业务的，应当优先向中国境内的保险公司办理。险公司办理。险公司办理。险公司办理。 保险监督管理机构有权限制或者禁止保险公司向中国境外的保险保险监督管理机构有权限制或者禁止保险公司向中国境外的保险保险监督管理机构有权限制或者禁止保险公司向中国境外的保险保险监督管理机构有权限制或者禁止保险公司向中国境外的保险公司办理再保险分出业务或者接受中国境外再保险分入业务。公司办理再保险分出业务或者接受中国境外再保险分入业务。公司办理再保险分出业务或者接受中国境外再保险分入业务。公司办理再保险分出业务或者接受中国境外再保险分入业务。同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管第六章第六章 保险监管保险监管一、保险监管概述一、保险监管概述二、保险业机构监管二、保险业机构监管三、保险业务监管三、保险业务监管四、保险业财务监管四、保险业财务监管同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管四、四、保险业财务监管保险业财务监管 资本金监管资本金监管 准备金监管准备金监管 资金运用监管资金运用监管 偿付能力监管偿付能力监管 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管4.1 资本金资本金监管监管 保险公司开业或设立分支机构时必须满足的最低资本保险公司开业或设立分支机构时必须满足的最低资本保险公司开业或设立分支机构时必须满足的最低资本保险公司开业或设立分支机构时必须满足的最低资本金要求；金要求；金要求；金要求；比如我国规定：在全国范围内经营保险业务的保险公司，比如我国规定：在全国范围内经营保险业务的保险公司，比如我国规定：在全国范围内经营保险业务的保险公司，比如我国规定：在全国范围内经营保险业务的保险公司，实收货币资本金不低于人民币实收货币资本金不低于人民币实收货币资本金不低于人民币实收货币资本金不低于人民币5 5亿元亿元亿元亿元 ；在特定区域内经；在特定区域内经；在特定区域内经；在特定区域内经营业务的保险公司，实收货币资本金不低于人民币营业务的保险公司，实收货币资本金不低于人民币营业务的保险公司，实收货币资本金不低于人民币营业务的保险公司，实收货币资本金不低于人民币2 2亿亿亿亿元。元。元。元。 要求风险资本金的匹配要求风险资本金的匹配要求风险资本金的匹配要求风险资本金的匹配比如美国的风险资本金（比如美国的风险资本金（比如美国的风险资本金（比如美国的风险资本金（RBCRBC）的计算）的计算）的计算）的计算 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管4.2 准备金准备金监管监管 保险准备金是保险人根据政府有关法规或保险业务的特保险准备金是保险人根据政府有关法规或保险业务的特保险准备金是保险人根据政府有关法规或保险业务的特保险准备金是保险人根据政府有关法规或保险业务的特定需要，从保费收入或盈余中提存的一定数量的资金。定需要，从保费收入或盈余中提存的一定数量的资金。定需要，从保费收入或盈余中提存的一定数量的资金。定需要，从保费收入或盈余中提存的一定数量的资金。 非寿险业务提存的准备金主要有未到期责任准备金、未非寿险业务提存的准备金主要有未到期责任准备金、未非寿险业务提存的准备金主要有未到期责任准备金、未非寿险业务提存的准备金主要有未到期责任准备金、未决赔款准备金和监管部门规定的其它责任准备金；寿险业决赔款准备金和监管部门规定的其它责任准备金；寿险业决赔款准备金和监管部门规定的其它责任准备金；寿险业决赔款准备金和监管部门规定的其它责任准备金；寿险业务提存的准备金主要有寿险责任准备金、长期健康险责任务提存的准备金主要有寿险责任准备金、长期健康险责任务提存的准备金主要有寿险责任准备金、长期健康险责任务提存的准备金主要有寿险责任准备金、长期健康险责任准备金和其它准备金；准备金和其它准备金；准备金和其它准备金；准备金和其它准备金； 保险保障基金保险保障基金保险保障基金保险保障基金 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管保险保障基金保险保障基金 保险保障基金是指根据保险保障基金是指根据保险保障基金是指根据保险保障基金是指根据保险法保险法保险法保险法，由保险公司缴纳形，由保险公司缴纳形，由保险公司缴纳形，由保险公司缴纳形成，按照集中管理、统筹使用的原则，在保险公司被撤销、成，按照集中管理、统筹使用的原则，在保险公司被撤销、成，按照集中管理、统筹使用的原则，在保险公司被撤销、成，按照集中管理、统筹使用的原则，在保险公司被撤销、被宣告破产，及中国保监会认定的在保险业面临重大危机，被宣告破产，及中国保监会认定的在保险业面临重大危机，被宣告破产，及中国保监会认定的在保险业面临重大危机，被宣告破产，及中国保监会认定的在保险业面临重大危机，可能严重危及社会公共利益和金融稳定的情形下，用于向可能严重危及社会公共利益和金融稳定的情形下，用于向可能严重危及社会公共利益和金融稳定的情形下，用于向可能严重危及社会公共利益和金融稳定的情形下，用于向保单持有人或者保单受让公司等提供救济的法定基金。保单持有人或者保单受让公司等提供救济的法定基金。保单持有人或者保单受让公司等提供救济的法定基金。保单持有人或者保单受让公司等提供救济的法定基金。 保险保障基金分为财产保险公司保障基金和人寿保险公保险保障基金分为财产保险公司保障基金和人寿保险公保险保障基金分为财产保险公司保障基金和人寿保险公保险保障基金分为财产保险公司保障基金和人寿保险公司保障基金。司保障基金。司保障基金。司保障基金。 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管4.3 资金运用资金运用监管监管 保险资金运用都遵循安全性、流动性和保险资金运用都遵循安全性、流动性和盈利性相结合的原则；盈利性相结合的原则； 我国保险投资渠道的逐步放宽我国保险投资渠道的逐步放宽 风险控制体系的建设风险控制体系的建设同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管4.4 偿付能力偿付能力监管监管 保险公司的偿付能力是指保险公司履行赔偿或保险公司的偿付能力是指保险公司履行赔偿或保险公司的偿付能力是指保险公司履行赔偿或保险公司的偿付能力是指保险公司履行赔偿或给付责任的能力。给付责任的能力。给付责任的能力。给付责任的能力。 广义的偿付能力监管包括了资本金的监管、准广义的偿付能力监管包括了资本金的监管、准广义的偿付能力监管包括了资本金的监管、准广义的偿付能力监管包括了资本金的监管、准备金的监管、资金运用监管以及偿付能力指标体备金的监管、资金运用监管以及偿付能力指标体备金的监管、资金运用监管以及偿付能力指标体备金的监管、资金运用监管以及偿付能力指标体系的监管。狭义的偿付能力监管仅包括偿付能力系的监管。狭义的偿付能力监管仅包括偿付能力系的监管。狭义的偿付能力监管仅包括偿付能力系的监管。狭义的偿付能力监管仅包括偿付能力指标体系的监管。指标体系的监管。指标体系的监管。指标体系的监管。 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管关于偿付能力定义定义 保险企业的偿付能力一般是指保险企业保险企业的偿付能力一般是指保险企业对所承担的风险在发生超出正常年景的赔偿对所承担的风险在发生超出正常年景的赔偿和给付数额时的经济补偿能力。和给付数额时的经济补偿能力。同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管资产方资产方负债方负债方固定资产固定资产流动资产流动资产投资投资递延资产递延资产保险责任准备金保险责任准备金其他负债其他负债资本金资本金总准备金总准备金未分配盈余未分配盈余权益权益关于偿付能力同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管 纯保费与赔偿或支付需要的偏差纯保费与赔偿或支付需要的偏差 损失概率的偏差损失概率的偏差 损失额的偏差损失额的偏差关于偿付能力同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管 发生偏差的原因发生偏差的原因 风险的随机性造成的损失发生的不确定性；风险的随机性造成的损失发生的不确定性； 过去若干年风险与事故发生状况不完全等同过去若干年风险与事故发生状况不完全等同于未来年份风险及事故的发生状况；于未来年份风险及事故的发生状况； 统计资料的误差，以及对统计资料技术处理统计资料的误差，以及对统计资料技术处理产生的误差；产生的误差； 随着时间的推移，新的风险因素的增加造成随着时间的推移，新的风险因素的增加造成的误差；的误差；关于偿付能力同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管资产资产负债负债权益权益Probability 0Available Capital INSOLVENCY保险企业必须在总资产与由保险责任准备金构成的负债保险企业必须在总资产与由保险责任准备金构成的负债之间保持一个足够大的容量，以应付可能发生实际索赔之间保持一个足够大的容量，以应付可能发生实际索赔大于索赔期望时的偿付责任。大于索赔期望时的偿付责任。关于偿付能力同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管 偿付能力管理的二层含义偿付能力管理的二层含义 国家对保险企业偿付能力的监管国家对保险企业偿付能力的监管 保险企业自身的偿付能力管理保险企业自身的偿付能力管理 关于偿付能力管理同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管 偿付能力管理的内容偿付能力管理的内容 对偿付准备金的管理对偿付准备金的管理 对承保风险能力的控制对承保风险能力的控制 其他各种风险因素的管理其他各种风险因素的管理关于偿付能力同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管偿付能力的经济内容偿付能力的经济内容 一般是指保险企业的偿付准备金一般是指保险企业的偿付准备金 当保险企业保费收入与赔款支出发生负偏差时，为当保险企业保费收入与赔款支出发生负偏差时，为了保证保险业务的持续进行，必须有充分的偿付准备了保证保险业务的持续进行，必须有充分的偿付准备金。金。关于偿付能力同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管 偿付准备金的构成偿付准备金的构成 偿付准备金偿付准备金 = 实际资产实际资产- -实际负债实际负债 = 净资产净资产关于偿付能力同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管 偿付能力大小的衡量偿付能力大小的衡量 偿付能力额度：指在任何一个指定日期，其实际偿付能力额度：指在任何一个指定日期，其实际资产和实际负债之间的差额。资产和实际负债之间的差额。涉及两个方面：涉及两个方面： 保险公司实际具备的偿付能力额度；保险公司实际具备的偿付能力额度； 保险监管机关要求保险公司具备的最低偿付能保险监管机关要求保险公司具备的最低偿付能力额度力额度关于偿付能力同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管 法定最低偿付能力额度法定最低偿付能力额度 是偿付能力额度的最低标准，这个标准是偿付能力额度的最低标准，这个标准是保险企业财务处于危险状况的是保险企业财务处于危险状况的“早期危险早期危险信号信号”，它比企业自身对承担风险的偿付能，它比企业自身对承担风险的偿付能力管理时的偿付能力额度标准要低。力管理时的偿付能力额度标准要低。 关于偿付能力同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管 我国法定最低偿付能力额度的计算我国法定最低偿付能力额度的计算财产保险公司财产保险公司应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额较大的一项：较大的一项： （一）最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后（一）最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后1 1亿元人民币以下部分的亿元人民币以下部分的1818和和1 1亿元人民币以上部分的亿元人民币以上部分的1616； （二）公司最近（二）公司最近3 3年平均综合赔款金额年平均综合赔款金额70007000万元以下部万元以下部分的分的2626和和70007000万元以上部分的万元以上部分的2323。 综合赔款金额为赔款支出、未决赔款准备金提转差、分综合赔款金额为赔款支出、未决赔款准备金提转差、分保赔款支出之和减去摊回分保赔款和追偿款收入。保赔款支出之和减去摊回分保赔款和追偿款收入。同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管人寿保险公司人寿保险公司最低偿付能力额度为长期人身险业务最低偿付能最低偿付能力额度为长期人身险业务最低偿付能力额度和短期人身险业务最低偿付能力额度之和。力额度和短期人身险业务最低偿付能力额度之和。 （一）（一）长期人身险业务长期人身险业务最低偿付能力额度为下述两项之和：最低偿付能力额度为下述两项之和： 1. 投资连结类产品期末寿险责任准备金的投资连结类产品期末寿险责任准备金的1和其他寿险产品期末寿险和其他寿险产品期末寿险责任准备金的责任准备金的4； 上款所指的寿险责任准备金，是指中国保监会规定的法定最低责任准上款所指的寿险责任准备金，是指中国保监会规定的法定最低责任准备金。备金。 2. 保险期间小于保险期间小于3年的定期死亡保险风险保额的年的定期死亡保险风险保额的0.1，保险期间为，保险期间为3年年到到5年的定期死亡保险风险保额的年的定期死亡保险风险保额的0.15，保险期间超过，保险期间超过5年的定期死亡保险年的定期死亡保险和其他险种风险保额的和其他险种风险保额的0.3。 在统计中未对定期死亡保险区分保险期间的，统一按风险保额的在统计中未对定期死亡保险区分保险期间的，统一按风险保额的0.3计算。计算。 风险保额为有效保额减去期末责任准备金，其中有效保额是指若发生了保风险保额为有效保额减去期末责任准备金，其中有效保额是指若发生了保险合同中最大给付额的保险事故，保险公司需支付的最高金额；期末责任险合同中最大给付额的保险事故，保险公司需支付的最高金额；期末责任准备金为中国保监会规定的法定最低责任准备金。准备金为中国保监会规定的法定最低责任准备金。（二）（二）短期人身险业务短期人身险业务最低偿付能力额度的计算适用财产保险公司的规定。最低偿付能力额度的计算适用财产保险公司的规定。 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管再保险公司再保险公司最低偿付能力额度等于其财产保险业务最低偿付能力额度等于其财产保险业务和人身保险业务分别按照上述规定计算的最低偿付和人身保险业务分别按照上述规定计算的最低偿付能力额度之和。能力额度之和。 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管 影响偿付能力的因素影响偿付能力的因素 保险企业偿付准备金的绝对数额保险企业偿付准备金的绝对数额 保险企业偿付准备金的相对数额保险企业偿付准备金的相对数额 赖以建立保险赔偿基金的损失概率计算赖以建立保险赔偿基金的损失概率计算的准确性和可靠程度的准确性和可靠程度 影响保险业务偿付能力的风险因素影响保险业务偿付能力的风险因素关于偿付能力同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管偿付能力系统在技术上的运作偿付能力系统在技术上的运作 根据财务年度报表计算保险公司的偿付能根据财务年度报表计算保险公司的偿付能力额度力额度 计算法定最低偿付能力额度计算法定最低偿付能力额度 未达到法定最低偿付能力额度要求的，监未达到法定最低偿付能力额度要求的，监 管机构根据严重程度进行不同级别的处管机构根据严重程度进行不同级别的处 理，以恢复企业运行的理，以恢复企业运行的“健康状态健康状态”关于偿付能力同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管偿付能力充足率偿付能力充足率等于实际偿付能力额度除以等于实际偿付能力额度除以最低偿付能力额度。最低偿付能力额度。 偿付能力充足率偿付能力充足率7070 30%30%偿付能力充足率偿付能力充足率70%70% 偿付能力充足率偿付能力充足率30%30% 我国对偿付能力额度的监管同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管对承保风险能力的控制对承保风险能力的控制关于偿付能力包括包括单个风险承保能力单个风险承保能力的控制和承保风险的的控制和承保风险的总体承保总体承保能力能力控制控制例如：我国保险法规定：经营财产保险业务的保险公例如：我国保险法规定：经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费不得超过其实有资本金价公积金总司当年自留保险费不得超过其实有资本金价公积金总和的和的4倍。倍。保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有的成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有的资本金加公积金总和的资本金加公积金总和的10%，超过部分应当办理再保，超过部分应当办理再保险。险。同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管其他其他各种风险因素的管理各种风险因素的管理关于偿付能力费率风险费率风险投资风险投资风险利率风险利率风险通货膨胀风险通货膨胀风险财务情况财务情况同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管偿付能力偿付能力指标体系指标体系 静态偿付能力指标体系静态偿付能力指标体系静态偿付能力指标体系静态偿付能力指标体系即衡量保险公司的实际偿付能力额度是否达到法定最低偿即衡量保险公司的实际偿付能力额度是否达到法定最低偿即衡量保险公司的实际偿付能力额度是否达到法定最低偿即衡量保险公司的实际偿付能力额度是否达到法定最低偿付能力额度标准，并按照未能达到标准的程度对保险公司付能力额度标准，并按照未能达到标准的程度对保险公司付能力额度标准，并按照未能达到标准的程度对保险公司付能力额度标准，并按照未能达到标准的程度对保险公司进行程度不同的处理。进行程度不同的处理。进行程度不同的处理。进行程度不同的处理。实际偿付能力实际偿付能力实际偿付能力实际偿付能力=实际（认可）资产实际（认可）资产实际（认可）资产实际（认可）资产- -实际（认可）负债实际（认可）负债实际（认可）负债实际（认可）负债 偿付能力体系的改进偿付能力体系的改进偿付能力体系的改进偿付能力体系的改进动态监控手段：美国的动态监控手段：美国的动态监控手段：美国的动态监控手段：美国的RBCRBC, , , ,欧盟欧盟欧盟欧盟“偿付能力偿付能力偿付能力偿付能力II”II”II”II” 同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管我国保险监管的主要文件保险法保险法保险公司管理规定保险公司管理规定 保险公司偿付能力额度及监管指标管理保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定规定保险保障基金管理办法保险保障基金管理办法同济大学保险学保险监管同济大学保险学保险监管