成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD. 担保机构的制度建设与风险管理担保机构的制度建设与风险管理 成都市小企业信用担保有限公司成都市小企业信用担保有限公司 鄢国松鄢国松2008年年8月月成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.主要内容主要内容制度建设的重要性制度建设的重要性财务管理制度（财务手册）财务管理制度（财务手册）行政管理制度（员工手册）行政管理制度（员工手册）业务管理制度（担保手册）业务管理制度（担保手册）担保机构内控风险防范框架担保机构内控风险防范框架成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.成都小保成都小保简介简介第一阶段第一阶段/SOERED：在中英合作国企重组与企业发在中英合作国企重组与企业发展项目下，由中英两国政府共同出资组建，英国展项目下，由中英两国政府共同出资组建，英国政府提供资金、技术、培训等无偿援助，公司政府提供资金、技术、培训等无偿援助，公司2001年成立年成立第二阶段第二阶段/SINO-SWISS：经过国外专业机构严格经过国外专业机构严格的公司治理、法律、财务等方面的尽职调查和评的公司治理、法律、财务等方面的尽职调查和评估后，瑞士联邦经济事务总署（估后，瑞士联邦经济事务总署（SECO）作为战作为战略投资者进行投资，同时市政府也进行了配套投略投资者进行投资，同时市政府也进行了配套投资，并于资，并于2004年年3月正式成立中外合资担保公司月正式成立中外合资担保公司第三阶段第三阶段 成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.制度建设的重要性制度建设的重要性规范化的需要行业特点的需要做强作大的需要组织内部的需要可持续发展的需要成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.财务管理制度资产的管理货币资金短期投资长期投资固定资产.成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.财务管理制度负债的管理保证金的管理其他应付款的管理长期应付款的管理成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.财务管理制度担保基金的管理构成专项使用存在的形式：流动性与或有负债的匹配成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.行政管理制度担保行业中重要的一些行政管理制度：人事管理：培训、准入、级别薪酬管理：与风险相对应的薪酬制度成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.业务管理制度（担保手册）业务管理制度（担保手册）1.担保机构担保机构2.担保政策担保政策3.合作银行合作银行4.业务流程业务流程5.担保审批担保审批6.反担保策略反担保策略7.担保发放担保发放8.保后管理保后管理9.较高风险项目的管理较高风险项目的管理10.坏账的管理坏账的管理11.档案管理档案管理12.担保机构的社会责任担保机构的社会责任13.担保环境担保环境14.担保的营销担保的营销15.管理信息系统管理信息系统成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-1担保机构的设立：担保机构的设立：筹集担保基金（资金）筹集担保基金（资金）成立担保机构：成立担保机构：事业单位事业单位/独资公司独资公司/有限责任公司有限责任公司/股份有限公司股份有限公司组织机构：组织机构：董事会董事会/监事会监事会/部门设置部门设置/职责划分职责划分.成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-2担保政策：担保政策：宏观经济形势宏观经济形势区域经济形势区域经济形势担保机构自身的发展阶段担保机构自身的发展阶段具有可操作性具有可操作性随环境的改变而改变随环境的改变而改变成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-3合作银行：合作银行：怎样选择合作银行？怎样选择合作银行？合作银行的数量？合作银行的数量？与合作银行的谈判：合作模式？风险分担比例？与合作银行的谈判：合作模式？风险分担比例？放大倍数？授信额度？放大倍数？授信额度？与合作银行持续的谈判与合作银行持续的谈判信用担保机构最重要的合作银行？信用担保机构最重要的合作银行？成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-4担保的营销担保的营销制定营销方案制定营销方案通过政府机构的营销通过政府机构的营销通过行业协会的营销通过行业协会的营销通过合作银行的营销通过合作银行的营销研讨会研讨会座谈会座谈会培训会培训会专人负责专人负责成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-5业业务务流流程程审批审批与银行和客户取得一致与银行和客户取得一致收取相关费用收取相关费用办理相关手续办理相关手续实施保后监管实施保后监管到期回收贷款到期回收贷款是否续保是否续保结束结束催收催收/代偿代偿/追偿追偿NN担保申请担保申请要求补充资料要求补充资料收集客户资料收集客户资料审核审核担保申请登记担保申请登记检查资料完整性检查资料完整性初审初审通知客户通知客户/银行银行NNNNN成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-6担保审批：担保审批：审保委员会的组成：外部（独立）委员的重要性审保委员会的组成：外部（独立）委员的重要性审批效率：权限管理审批效率：权限管理审批通过：无记名投票审批通过：无记名投票既要尊重大多数人的意见，更要重视反对意见既要尊重大多数人的意见，更要重视反对意见重视知觉在审批过程中的重要性重视知觉在审批过程中的重要性对申请复议的项目设置条件对申请复议的项目设置条件成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-7反担保策略：反担保策略：衡量借款人违约成本的重要组成部分衡量借款人违约成本的重要组成部分有效性有效性价值评估价值评估执行力评估执行力评估对借款人的重要性评估对借款人的重要性评估与国家政策相一致与国家政策相一致多于借款人沟通并达成一致多于借款人沟通并达成一致重视应收账款重视应收账款成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-8担保的发放：担保的发放：检查是否符合担保条件，应申报委员会讨论通过检查是否符合担保条件，应申报委员会讨论通过的所有条件相一致的所有条件相一致检查抵押、担保等反担保措施，注意部分反担保检查抵押、担保等反担保措施，注意部分反担保措施的延后性措施的延后性跟踪落实相关合同的返还跟踪落实相关合同的返还成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-9-1保后监管：由谁完成？保后监管：由谁完成？制定保后监管工作手册制定保后监管工作手册根据风险等级制定的保后监管频率根据风险等级制定的保后监管频率保后监管与保前调查、前期保后监管的比较保后监管与保前调查、前期保后监管的比较对反担保的监管对反担保的监管保后监管结论的提出及批准、存档保后监管结论的提出及批准、存档成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册-9-2在监管过程中常见的问题有：在监管过程中常见的问题有：1.失去一些重要客户失去一些重要客户2.产品价格下降产品价格下降3.原材料涨价原材料涨价4.人民币升值（出口型企业）人民币升值（出口型企业）5.过度负债过度负债6.过度经营过度经营7.出现新的竞争对手出现新的竞争对手8.意外损失意外损失9.借款人家庭变故借款人家庭变故10.生产工人的锐减生产工人的锐减11.库存的激增库存的激增成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-10-1较高风险项目的管理：较高风险项目的管理：定义：定义：分析形成原因：内因？外因？分析形成原因：内因？外因？评估借款人还款的主动性？评估借款人还款的主动性？评估其有无生存的核心业务？评估其有无生存的核心业务？评估其财务状况有无改善的可能性？评估其财务状况有无改善的可能性？外部环境分析外部环境分析其他外部资金支持的可能性？其他外部资金支持的可能性？未来业务发展前景分析未来业务发展前景分析其他的抵押物分析其他的抵押物分析成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-10-2较高风险项目的管理：较高风险项目的管理：历史记录分析历史记录分析分析最坏情况下的后果分析最坏情况下的后果努力与借款人达成符合努力与借款人达成符合SMART(具体的、可计量具体的、可计量的、达成一致的、可实现的、定时的的、达成一致的、可实现的、定时的)的原则条件，的原则条件，并报告上级并报告上级提高风险等级提高风险等级提高监管频率提高监管频率成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-11坏账的管理：坏账的管理：坏账的定义坏账的定义检查合同、档案的完整性、有效性检查合同、档案的完整性、有效性与合作银行沟通与合作银行沟通与借款人沟通与借款人沟通评估反担保物评估反担保物制定清收策略并与合作银行沟通达成一致制定清收策略并与合作银行沟通达成一致清收策略报批清收策略报批立即行动立即行动总结总结成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-12担保档案的管理担保档案的管理专门的部门负责专门的部门负责专人负责专人负责归档与借阅归档与借阅对客户资料的保密对客户资料的保密成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-13担保环境担保环境内部环境内部环境外部环境外部环境政策环境政策环境生存环境生存环境成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-14担保机构的社会责任：担保机构的社会责任：树立服务意识树立服务意识以客户为中心以客户为中心重视健康、安全、环保重视健康、安全、环保培养、引导中小企业的诚信建设培养、引导中小企业的诚信建设为中小企业提供融资渠道为己任为中小企业提供融资渠道为己任成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保手册担保手册-15管理信息系统：管理信息系统：建立信息系统建立信息系统利用信息数据库进行风险分析利用信息数据库进行风险分析科学的管理信息系统有助于提高工作效率科学的管理信息系统有助于提高工作效率和过程控制和过程控制成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保机构的内控风险防范框架担保机构的内控风险防范框架 （一）良好的公司治理结构：董事会的作用、决策程序和（一）良好的公司治理结构：董事会的作用、决策程序和机制，以及各岗位的责、权、利机制，以及各岗位的责、权、利（二）担保政策的制定：有权批准人的批准，定期的更新，（二）担保政策的制定：有权批准人的批准，定期的更新，政策的落实，制度的遵守以及例外情况的处理政策的落实，制度的遵守以及例外情况的处理（三）专门的风险管理部门和专职的风险管理人：对担保（三）专门的风险管理部门和专职的风险管理人：对担保质量负责，并享有特权质量负责，并享有特权（四）科学决策机制：独立审批人，权限管理，风险接受（四）科学决策机制：独立审批人，权限管理，风险接受条件条件（五）控制担保额度：担保额度应符合公司的规定，并考（五）控制担保额度：担保额度应符合公司的规定，并考虑客户的需求、根据现金流所分析的偿债能力、担保组虑客户的需求、根据现金流所分析的偿债能力、担保组合限制等合限制等成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保机构的内控风险防范框架（续）担保机构的内控风险防范框架（续）（六）利用风险评级决定：担保费率，保后监管频率，风（六）利用风险评级决定：担保费率，保后监管频率，风险组合管理险组合管理（七）风险评级应结合对借款人的整体评级和对借款项目（七）风险评级应结合对借款人的整体评级和对借款项目本身的评级来综合考虑本身的评级来综合考虑（八）积极有效的保后监管：定期和不定期的保后监管，（八）积极有效的保后监管：定期和不定期的保后监管，形成书面形式的形成书面形式的保后监管报告保后监管报告，及早发现问题贷款，及早发现问题贷款的早期信号，当发现问题后应提出行动方案并采取及时的早期信号，当发现问题后应提出行动方案并采取及时行动行动（九）持续的动态的风险评级：根据风险等级确定风险评（九）持续的动态的风险评级：根据风险等级确定风险评级的频率，并为下一步高效做出是否续保及增加额度的级的频率，并为下一步高效做出是否续保及增加额度的决策提供依据决策提供依据成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.担保机构的内控风险防范框架（续）担保机构的内控风险防范框架（续）（十）不良贷款由专人负责（十）不良贷款由专人负责（十一）风险组合管理：行业集中度，地域分布，风险等级，（十一）风险组合管理：行业集中度，地域分布，风险等级，担保种类以及期限担保种类以及期限（十二）利用管理信息系统提高风险管理水平：系统内的信（十二）利用管理信息系统提高风险管理水平：系统内的信息应及时、可靠、有效，系统应根据业务发展的需要不断息应及时、可靠、有效，系统应根据业务发展的需要不断进行更新进行更新成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.总结总结1.制度建设制度建设规范经营规范经营可持续发展可持续发展2.制度的可操作性和持续的制度完善制度的可操作性和持续的制度完善3.制度不仅仅是管理，更重要的是激励制度不仅仅是管理，更重要的是激励4.有章可循的风险管理能力是担保机构的核心有章可循的风险管理能力是担保机构的核心竞争力竞争力5.好的方法和制度需要好的人去执行，发挥持好的方法和制度需要好的人去执行，发挥持续的、有力的执行力，注意执行力续的、有力的执行力，注意执行力“疲劳综疲劳综合症合症”成都市小企业信用担保有限责任公司成都市小企业信用担保有限责任公司Chengdu Small Enterprise Credit Guarantee Co.,LTD.谢谢大家谢谢大家 ! !联系方式联系方式地址地址:成都市顺城大街成都市顺城大街229号顺城大厦七层号顺城大厦七层电话：电话：028-86781533传真：传真：028-86786233Web: www.cgccd.com