第五讲第五讲 商业银行统计分析商业银行统计分析第一节第一节 商业银行与统计商业银行与统计 v商业银行是自主经营、自负盈亏的企业实体，其经营以利润为中心，因此商业银行的统计工作必须围绕效益和风险展开。v商业银行的业务范围的越来越模糊：（1）商业银行正在提供越来越多的新的服务，（2）同时，越来越多的金融机构也正在试图提供与商业银行类似的服务。v商业银行统计分析是利用各种统计分析的工具和方法，对所有商业银行经营管理和监管有影响的数据进行深入分析研究，寻找内存规律，为管理者提供管理决策依据和政府提供政策支持。一、商业银行统计的客观依据v商业银行经营的主要业务是银行统计的基本对象，具体表现在：v传统的商业银行业务，包括货币兑换、储蓄存款服务、用信用支持政府活动、发放贷款和贴现商业票据等；v新发展的业务如发放消费信贷、提供金融咨询和理财服务、提供投资银行和商人银行业务、保险箱业务等。v银行统计应反映银行的如下功能：中介功能、支付功能、担保功能、代理功能和政策功能等。v商业银行统计分析工作的主要任务是：（1）客观、及时地反映经营运作情况；（2）评价、分析银行的赢利能力并对可能影响赢利水平的因素进行分析预测；（3）真实评价银行面对的风险水平，预测可能对银行风险造成冲击的变量走势；（4）满足中央银行的监管要求；（5）银行客户重要情况的调查分析；（6）其他的统计分析工作。v商业银行统计分析工作按内容可以分为二类：（1）制度化的统计分析工作；v（2）专题或问题型的统计分析工作。二、商业银行统计分析的主要任务v商业银行统计分析工作主要内容有：业务发展统计、市场需求统计、客户统计分析、经营风险分析、收益统计分析、经营环境统计分析、竞争力统计分析等。v商业银行统计分析数据的主要来源有：业务经营数据、信贷数据、金融市场和同业数据、宏观经济数据和专门调查所得数据。三、商业银行统计分析工作的主要内容第二节第二节 商业银行主要业务统计分析商业银行主要业务统计分析 v商业银行业务统计分析主要集中在资产业务和负债业务的运营情况及暴露出来的问题。v一、资产业务统计分析v1.资产业务统计的对象v银行资产统计是指对银行业务所拥有的各种实物资产和债权的统计，其统计对象包括：（1）速动资产：现金、中央银行中的存款准备金、存放在同业的款项。是银行经营的第一级准备。（2）证券资产：具有流动性和收益性的特点，它有相当的利息和红利收益，而流动性不及现金资产。是银行的第二级准备。（3）放款资产：最大的盈利性资产，其流动性最低，风险最高，但收益率较高。（4）固定资产；（5）其他资产：银行进行实业投资和从事中间业务所形成的表外资产。2.资产业务统计的主要指标v绝对指标主要来自于资产负债表的资产项目，是以绝对额形式表示的各项资产期末存量，如资产总额、现金、固定资产额等。v相对指标是两个或两个以上的有联系的指标对比计算的比率。包括：v（1）贷款回收率反映贷款回收情况和管理水平。v贷款累计回收率本期贷款累计回收额本期贷款累计发放额v（2）信贷资金运用率反映信贷资金在一定时期内的运用或利用程度。v信贷资金运用率本期贷款余额（累计发放额）v本期信贷资金平均余额v（3）贷款周转率反映贷款的周转速度。贷款周转次数本期贷款累计回收额本期贷款平均余额贷款周转天数报告期天数本期贷款平均余额报告期贷款累计回收额报告期天数报告期贷款周转次数v（1）一定时期的各种贷款发放、回收及余额统计分析：按一定时期（一般为月度）反映种类贷款的实际发放、回收数和余额，考虑本时期资产业务的经营状况。v（2）资产质量分析：分析报告期内各种不良贷款余额、占用形态、不良贷款成因，用以掌握贷款质量的变化情况，作为加强贷款管理的依据；v（3）各类资产的结构分析：v如贷款的期限结构（短期贷款和长期贷款的搭配）分析，按距到期日时间将贷款余额分类分析（剩余期限结构分图）v行业结构分析（用贷款行业集中度指标表示）3.资产业务统计分析的主要内容v贷款行业集中度最大贷款余额行业贷款额贷款总额v贷款方式分类（信用贷款、保证贷款、抵押贷款等）结构分析；v（4）资产的利率敏感性分析，分析资产隐含的利率风险，在利率发生变化时，收益率或利率能随之发生变化的资产（如浮动利率贷款）。v（5）资产变动的趋势分析，综合利用各种预测方法反映资产变动的趋势和方向，并对趋势进行预测和分析。v（6）贷款市场占比分析，分析商业银行在某地区贷款的市场占有率，反映银行的竞争力水平。v（7）资产流动性分析，指银行在不发生损失的情况下迅速变现的能力，包括现金、准备金和当这些资产不足时其他资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。主要指标有速动资产总资产，（速动资产法定准备金）总资产，证券资产总资产，流动资产总资产，赢利性资产的结构指标，赢利性资产的质量指标（不良资产赢利性资产）等。v1.负债业务统计的主要指标v负债业务统计的内容反映存款和非存款负债的组成、成本和变动。包括存款、债券、自有资金、当年结余、代理财政存款、中央银行委托贷款资金、同业往来资金负债、向中央银行贷款及其他负债项目。v负债业务的统计指标用以反映负债的规模、结构及形成过程，通常的主要统计指标有：期末各项存款余额、期内存款累计发生额、期内取款累计发生额、期内存款平均余额、其他资金来源总额、存款周转次数、存款稳定率和存款增长率等。v存款周转次数（基期存款余额报告期存款收入发生额）报告期存款平均余额v存款稳定率报告期最低存款余额报告期存款平均余额v存款增长率报告期存款净增额基期存款余额三、负债业务统计分析v2.负债业务统计分析的主要内容v（1）各项负债余额统计分析。反映资金来源情况和可用资金额度。v（2）负债结构统计分析。v比较重要的负债分类：按期限可分为短期负债和长期负债；按银行对负债的控制能力可分为主动负债和被动负债；按负债到期日的长短可分为即将到期负债和远期负债，主要是为了匡算银行资金头寸；按存款性质分为企业存款和储蓄存款、活期存款和定期存款等和非存款负债来源结构，如货币市场贷款分析。v（3）负债变化及预测分析。v（4）负债成本分析。v银行的负债成本主要有利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本等。负债成本分析是以上述成本概念为基础来计算，比较银行各类成本的实际数额，分析研究变动情况和变化原因。负债成本分析的两个主要分析工具是平均成本和边际成本。vf表示种类存款或资金来源的数量，x表示每种存款或资金来源的单位成本。v（5）负债的稳定性分析。v负债的稳定性是指在某一时刻银行能够准确把握、衡量负债增减变化的状况，用于反映资金来源的稳定情况，用负债稳定率指标反映。短期负债越大，负债稳定性越差；定期存款、金融债券的比重越大，银行负债的稳定性超高。v活期存款沉淀率：一年内活期存款下跌的各月份用“本月余额上月余额”计算出沉淀比率，得出全年最低和平均沉淀率，并在两者之间研究出一个变化规律，作为一个时期的活期存款沉淀率。v或采用“最低余额最高余额”计算，国内一般采用70%作为经验数据。v（6）市场占比分析，反映竞争力水平。v1、充分和准确地估计银行的市场价值是客观评价银行管理的依据。v2、对于上市银行：v银行的账面价值公式：A=L（账面负债）+NW（帐面净值）；v市场价值的公式：A*I*（无形资产）=L*（市场负债）NW*（市场净值）；v3、无形资产包括存款保险的价值、银行与客户的关系、银行注册价值以及其他的非账面资产。vNW*（ A*I*） L*v4、当银行账面价值（NW）与市场价值（NW*）出现差距时，便存在隐藏资本或未入账资本。隐藏资本有两个来源：银行账面资产与市场资距的差距；银行资产负债表外项目。四、银行的账面价值与市场价值的统计分析v5、市场价值核算模式（SMVAM）隐藏资本vNW*NW +v（1）若 0且1时，银行的市场净值等于账面净值。v（2）若 0或1时，银行净值的市场价值与账面价值出现了差距。v（3）如果0，忽略误差项的影响，则：v参数表示银行股票的市场价值与其账面价值的比率。v当1时，银行股票的市场价值高于账面价值，意味着股票市场对该银行的评估高于会计准则的评估。v当0，则银行的市场价值超过其账面价值，存在隐藏资本或非入账资本。若0，则出现所谓负债隐藏资本或银行市场净值的折扣。v（5）当0 且1时，以账面价值和市场价值衡量的银行净值不一致，因为银行的资产负债表对银行股份价值的评估发生了偏差。v（6）当 0 且1时，两种情况同时发生。v实证研究：美国银行股票市场v1987年12月：vMV1150.75BV+ev1988年12月：vMV1400.83BVev银行股票市场价值与账面价值之间的非线性关系：MV=0.55+0.65BV+0.00072BV*BV+e第三节第三节 商业银行效益统计分析商业银行效益统计分析 v效益分析的数据主要来自损益表，通过对损益表的分析，了解商业银行的经济效益和盈亏情况，分析利润增减变化的原因，为经营决策提供依据。v损益表是用来反映一家银行在报告期收入、支出、税金、利润等情况的报告。v一、杜邦分析法（五大指标的关系）v分解普通股收益率，分析影响银行盈利水平的各种因素。v1.衡量银行总体赢利程度的指标：vA.普通股利润率（ROE）=银行净收入银行普通股股票价值vB.资产收益率（ROA）银行净收入银行总资本v两种指标的关系：ROEROAEMv普通股乘数EM银行总资产银行普通股票面值v2.资产收益率（ROA）： vROA净利润率PM资产使用率AUv（1）净利润率（PM）银行净收入总收入；v其中，净利润率（PM）影响因素：vA.利息支出比率利息支出总收入；vB.非利息支出比率非利息支出总收入；vC.税收比率所得税总收入；vD.呆账准备金比率呆账准备金总收入；v边际利润率（1）（2）（3）（4）1。v（2）资产使用率（AU）v资产使用率（AU）银行总收入总资产v（利息收入非利息收入）总资产v则，ROEPMAU EMv（3）收益基础（EB）：收益性资产占总资产的比重vEB收益性资产总资产v3.其他指标v净利息收益率（NIM）净利息收入收益性资产（利息收入利息支出）收益性资产v息差（SD）（利息收入收益性资产）（利息支出付息性负债）v其他业务经营效率（OE）非利息收入非利息支出v银行负担（BD）非利息收入非利息支出v避免杜邦模型混淆投资决策和财务决策对银行普通股收益率的影响v将资产收益率分为两个部分，其一是投资收益率（ROIF），反映银行的生产率与资金运用的效率，其二是杠杆收益率（ROFL），表现银行使用其资本的程度及这种资本使用程度的条件。v普通股收益率ROEROIFROFLv1、投资收益率ROIF经营收益总资产v其中，经营收益总收入经营支出税收v第二种算法：ROIF资产收益率经营支出率v（1）资产收益率（免税收益纳税后收益）总资产v（2）经营支出率（1税率）非利息支出总资产二、基于投资与财务决策的银行收益的统计分析v2、银行的金融杠杆收益ROFL是衡量银行以某一成本筹借资金，再将此资金投资而产生的收益对普通股收益率造成的影响。v金融杠杆收益ROFL分为：v（1）银行投资资金收益与纳税后筹借资金成本之差，称为杠杆差，表示为ROIF（1t）C。v（2）筹借资金与普通股比例或杠杆比（L）。v因此，ROFLROIF（1t）CLv（1）规模变动，在国外，资产收益率较高的一般是中小型银行；股东回报率较高的是规模较大的银行；银行长期平均成本与资产数额的二次回归曲线显示，随着资产规模的增大，银行平均成本增加，当达到5.69亿美元规模的时候，平均成本最低，随后又开始上升。v（2）存款结构，存款成本结构较好的银行收益率通常较高，高收益的银行拥有更多的收益资产。v（3）雇员生产率水平，人均创收和人均管理资产越多的银行赢利水平越高。三、影响银行收益率的因素分析v（4）扩展手续费收入，在国外，扩展手续费是银行利润增加的一个重要部分，而我国的这一部分收入还很低。v（5）利率变动，利率对银行收益的影响表现在影响银行的资金成本、资产收益和银行的资金来源方面。一个重要的工具收益的利率弹性。v（6）利率、存款和贷款的增长。v（7）宏观经济形势等。工业产出指标。v1、主要方法有纵向历史比较法时间序列分析，当外部环境有较大的变化时，银行的不同时期的经营效益有较大的差异，此方法不适用。v2、横向的类比比较法，比较银行与同类型的其他银行的同期经营效果。v偏离度该银行收益指标值同类银行指标平均值v偏离系数（该银行收益指标值同类银行指标平均值）同类银行指标标准差四、银行效益的评价方法v但由于市场上没有完全相同的银行，横向比较法会产生较大的差异。v3、预定目标比较法。将银行取得的经营成果与事前预期的经营目标比较，找出差距。v计划完成指标该银行收益指标实际值该银行指标目标值100%v但银行的预期经营目标建立在过去的经营成果之上，未能充分考虑可能发生的市场变化，因此不足以作为衡量经营成果的准确尺度。v建立新分行的资本预算方案v衡量标准：未来的净现金流量（NCF）能够保证银行可以接受的收益率E（r），即当未来的净现金流量之大足以保证银行所要求的收益率时，可以考虑建立新分行，同时考虑各个位置分行预期收益率及其方差，使银行总体收益率尽量大而方差尽量小。五、新分行的建立：预期收益评价方法新分行对现有其他分行和银行总体收益率的影响v新分行的预期收益率（RB）通过现在分行和其他资产（ROA）对银行总体收益率（RT）产生的影响：vE（RT）WE（RB）（1W）E（ROA）vW是投资于新分行B的资金占总资产的比例；（1W）是投资于所有的其他分行和资产占商业银行资产的比例。v收益方差衡量：第四节第四节 商业银行风险分析商业银行风险分析 v一、商业银行风险的类别v银行面临四大类型的风险：v（1）环境风险，银行所处的国家的宏观环境变化风险，是银行本身不可控制的风险，包括立法风险、经济风险、竞争风险和管制风险。v（2）管理风险，银行经营者管理不当的风险，与管理者素质和能力有关。v（3）交付风险，银行提供的金融服务交付问题，包括操作风险、技术风险、新产品风险、战略风险。v（4）金融风险，资产负债管理产生的风险，包括信贷风险、流动风险、利率风险和资本风险。二、银行信贷风险统计分析v1、信贷风险是由银行资产质量优劣以及资产清偿拖欠与信贷违约程度所决定，它本质上是由银行的一些资产，尤其是贷款贬值所引起的。v2、银行信贷风险分析的核心内容是信贷资产风险的识别和计算。v3、商业银行信贷风险主要是指银行贷出去款项，借款人到期不能偿还而形成的逾期、呆滞或呆账贷款，使银行蒙受损失的可能性。v4、五级分类法：正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类为不良资产。v5、衡量信贷风险的主要指标：v（1）反映历史经营结果产生的风险指标：总贷款与总存款之比、不良贷款与总贷款之比、净贷款冲销额与总贷款之比、贷款损失准备之比。v（2）反映未来可能发生的信贷风险的指标：信贷集中程度、信贷增长率与高贷款利率、准备金与违约信贷比例v6、商业银行信贷风险分析体系：v（1）信贷风险监测报表体系；原则是表态报表不慌不与动态报表相结合、流量指标与存量指标相结合。v（2）信贷业务风险分析报告；在分析信贷风险监测报表体系数据的基础上，对信贷资产运行状况、主要风险特征和问题与原因进行分析。提出预警及对策。v（3）贷款行业风险分析。采用风险因素法，从影响行业发展的各种因素出发，采用定性分析和定量分析相结合的方法，对行业的风险程度及其对信贷资产的安全性、效益性和流动性的影响进行分析，包括行业环境风险分析、行业经营风险分析、行业财务风险分析以及行业信贷资产风险分析。v1、利率风险是指由于市场利率水平的变化的不确定性给银行带来损失的可能性。这与银行自身的存贷结构有关。v2、银行利率风险敞口测度指标：v（1）利率敏感性资产与利率敏感性负债；v（2）不同到期期限的资产和负债之间的差额；v（3）包含了银行再投资及利率变化因素的利率敏感资产与负债的动态差额；v（4）对于利率敏感资产、负债及资产负债表外项目的持续衡量等。v3、分析方法v（1）资金缺口和利率敏感系数v资金缺口：是用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度，指利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额。即：三、利率风险三、利率风险v资金缺口=利率敏感资产利率敏感负债v当利率变动时，资金缺口将直接影响银行的净利息收入。v净利息收入变动=利率变动资金缺口v如果资金缺口为零，利率的变动对净利息收入无影响。但如果银行借款和贷款的利率变化不一致，即使资金缺口为零市场利率的变化也会影响到净利息收入。v利率敏感系数=利率敏感资产利率敏感负债v利率敏感系数大于1时，资金缺口为正，小于1时，资金缺口为负。v例：课本P268页和学习指导P286287页。v资金缺口模型比较简单明了，但只考虑了资金流量，没有考虑资金的时间价值。v（2）有效持续期缺口分析vA.有效持续期是对债券的有效到期期限进行衡量，包含债券未来现金收益的时间和数额，综合地反映了息票数额以及期限等对价格波动的影响。vB.债券的有效持续期指债券价格相对于市场利率变动百分比的弹性。（见右边的公式）vC.有效持续期缺口和利率风险v首先计算每笔资产或负债的有效持续期，再根据每笔资产或负债在总资产或负债中的权数，计算出银行总资产或总负债的加权平均有效持续期。v右边的公式表明，当市场利率变动时，银行资产价值和负债价值的变动方向和市场利率的变动方向相反，而且银行资产和负债的有效持续期越长，资产与负债价值变动的幅度越大，即利率风险越大。vD.综合分析资产和负债的价值的变动v有效持续期缺口=资产平均有效持续期（总负债总资产）负债平均有效持续期v一项资产或负债的有效持续期越长，表明该资产或负债对利率的变动越敏感，利率风险越大，同理，一个公司的有效持续期缺口越大，那么该公司的利率风险越大。v例：课本P272273页和复习指导P288289页v有效持续期缺口分析综合衡量了资产和负债结构的利率风险。缺口的绝对值越小，银行面临的风险越小，有效持续期方法是对利率风险的一种动态分析的方法。v四、流动性风险分析v1、银行的流动性指银行满足存款者的需求和贷款者的正常贷款需求的能力。v2、银行可以对未来现金流量做出合理的预测，计算现金流入与现金流出的差额以反映面临的流动性风险敞口。v3、衡量流动性风险的主要指标有：流动性缺口，核心存款与总资产的比率，贷款总额与总资产的比率，贷款总额与核心资产的比率，流动资产与总资产的比率等。v五、资本风险分析v1、也称财务杠杆风险，由银行可能出现的无力偿还其债务所引起。v2、资本风险与资产质量及银行经营的总体风险紧密联系，银行的总体风险超高，资产质量越差，则所需资本越大。v3、衡量资本风险的方法是：计算银行资本与风险加权资产的比例，与监管当局规定的最低比例比较，分析风险的大小。六、银行收益与风险的关系v1、银行的金融风险与收益率间存在着正向关系，可以用下面的模型反映：v收益率可以用银行的股本收益率或资产收益率代替。v2、风险指数（银行的风险与收益的关系）v当银行收益增加时，杠杆系数下降，预期收益率波动下降，风险指数将会上升，表明银行经营的风险程度下降，银行无力偿还债务的概率下降。v银行倒闭的概率=1/（2gg），银行平均的无偿能力可能性在12个月内为0.35%，这时风险指数为11.95。例：课本P277页七、银行资产风险识别统计分析v1、风险识别是指商业银行在宏观和微观风险环境和内部经营环境中识别出可能给商业银行带来意外损失或额外收益的风险因素。v2、商业银行风险识别有两种方法：v（1）财务报表分析法：A.比较分析，B.趋势分析，C.比率分析。v（2）环境风险分析法：A.宏观经济条件，B.金融同业条件，C.利率和汇率变动，D.银行业务的行业和地区分布。八、测定银行整体风险敞口程度的方法v1.VaR（Value at Risk）方法v（1）VaR是指在一定持有期t，一定置信度内，某金融资产组合所面临的最大损失额。v（2）VaR步骤：vA.确立处于市场风险中的资产组合价值P0；vB.确立风险测试时期t、资产组合未来值P1、置信水平1 ，以及收益水平R；vC.对风险测试时期内未来收益水平进行估计，使收益水平R以的概率小于，以概率形式表示为：v（4）得到后，则可以得到“最坏情况下”资产组合未来价值的估计。v2.压力测试v当银行资产组合的价格发生异常波动时适用。主要用到的方法有：v（1）情景分析；v（2）历史模拟；v（3）压力VaR；v（4）系统压力测试等。第五节第五节 商业银行预测商业银行预测 v一、商业银行预测要考虑的因素包括：v1、选取需要预测的变量，如存款与贷款水平；v2、选择对变量预测的时间长度，35年；v3、选择利用的预测方法。 v二、主要的预测方法：v银行管理模拟模型、市场调查与问卷分析、时间序列计量方法、横截面计量方法等。v书中具体的分析有：增长率分析法、趋势递增法、回归分析法和季节指数法、利率分析和银行的流动性需求预测（短期、长期、周期和临时）等。 v1、增长率分析法v计算一段时期内变量的增长速度，N期移动平均法。v2、趋势递推法v利用解释变量对因变量的变动作出解释。一元回归分析v3、回归分析法和季节指数法v4、利率预测v5、银行流动性需求预测v一方面要考虑宏观经济运行状况和金融形势，还要把银行的自身的经营水平计算在内和客户的行为特征及可能的变化考虑在内。v包括短期流动性需求、长期流动性需求、周期流动性需求、临时流动性需求。第六节第六节 商业银行资产质量统计分析商业银行资产质量统计分析v资产质量统计分析工作的内容包括：设计一套完整的反映资产质量和风险水平的指标体系，构建合适的资产质量分析方法，并有行之有效的资产风险识别与计量方法。v一、资产质量分类体系v目前要求实行的贷款分类体系是五级分类法，按贷款质量的高低依次将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失。该方法的特点是使用多维的标准评价资产质量，时时监控。v我国商业银行传统上是以贷款的偿还情况为依据进行分类，分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款。v二、贷款分类与质量评价的框架v通过抽样选出部分贷款，对选中贷款逐一进行质量评定分类，然后对总的贷款质量作出估计，可使用两个指标反映：不良贷款比率和加权不良贷款比率。v其中不良贷款比率=不良贷款总额/核心资本+贷款损失准备v加权不良贷款比率=（次级贷款20%+可疑贷款50%+损失贷款100%）核心资本+贷款损失准备v对贷款质量进行评价时，要考虑的因素：（1）关注类贷款的总额及变动趋势；（2）逾期贷款的总额及变动趋势；（3）贷款集中情况；（4）信贷政策和信贷管理的有效性及贷款准备的充足性。v三、资产质量评价指标体系v指标体系要求全面反映资产质量的现状和变化情况，同时也考虑指标间的相互关系。v四、资产质量评价分析方法v1.现状分析v采用贷款资产风险度和偏离度分析法。v（1）贷款资产风险度是资产风险权重额占同期资产余额的比例。v（2）偏离度分析法是分析商业银行资产质量与同类或全部商业银行平均水平的偏离度。（指导P300301页）v2.成因分析v经常采用的方法是敏感度分析方法。利用弹性原理v3.趋势分析法v除了预测中讲到的方法，还可用马尔可夫状态转移矩阵法。v马尔可夫状态转移矩阵法：在将资产划分为不同的风险类别的基础上，分别计算每类贷款在一定时期后转化为其他类型贷款的概率，构造状态转移概率矩阵，然后根据现在贷款的质量状况乘以状态转移概率矩阵求得下期以及以后各期的质量状况。v五、资产风险权重介绍v常用的有巴塞尔协议对资产风险权数的确定和我国人民银行对风险权数的确定。第七节第七节 国有商业银行与外资银行竞国有商业银行与外资银行竞争力比较分析争力比较分析 v一、银行竞争力指标体系v主要有：经济效益指标、业务能力指标、技术能力指标、人力资源指标、安全能力指标和文化建设能力指标及金融创新能力指标。v二、经济效益指标分析v主要从股权收益率、经营能力和获利能力等方面进行比较。v三、安全能力指标分析v经常用的两个指标是资产风险指标和流动性指标等。v四、业务能力分析v从存贷款业务和表外业务两方面考虑分析。