记账宝年结流程及需注意事项记账宝年结流程及需注意事项用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司小型服务技术支持小型服务技术支持刘礽刘礽2009年年 12月月07日日年结前准备工作年结前准备工作年结流程年结流程年结后需注意事项年结后需注意事项年结前准备工作年结前准备工作年结流程年结流程年结后需注意事项年结后需注意事项在做年度结转前，我们需要确保上一年度所有业在做年度结转前，我们需要确保上一年度所有业务均已完成，并所有月份都已结账，以免造成后务均已完成，并所有月份都已结账，以免造成后续不必要的麻烦。续不必要的麻烦。年结前准备工作年结前准备工作年结前准备工作年结前准备工作年结流程年结流程年结需注意事项年结需注意事项在对上一年度的账务处理完毕后，我们开始建立在对上一年度的账务处理完毕后，我们开始建立下一个年度的年度帐。下一个年度的年度帐。年结流程年结流程1重新登陆记账宝，业务重新登陆记账宝，业务日期选择下一年，点击日期选择下一年，点击确认后，会出现如图提确认后，会出现如图提示，点击是建立下一年示，点击是建立下一年度的年度帐。度的年度帐。建立好年度帐后，在初始化中进入录入期初余额建立好年度帐后，在初始化中进入录入期初余额界面。界面。年结流程年结流程2进入初始化进入初始化录入录入期初余额界面。期初余额界面。进入期初余额录入界面，点击期初余额录入编辑进入期初余额录入界面，点击期初余额录入编辑菜单中的结转上年余额，然后按照提示向导进行菜单中的结转上年余额，然后按照提示向导进行后续的操作。后续的操作。年结流程年结流程3在期初余额录入界面的在期初余额录入界面的菜单栏编辑底下，结转菜单栏编辑底下，结转上年余额，然后按照向上年余额，然后按照向导进行一步一步的操作导进行一步一步的操作。结转后查看相应结转。结转后查看相应结转报告。报告。查看结转报告，若报告中有显示结转错误科目的查看结转报告，若报告中有显示结转错误科目的话，我们可以查看对应是哪些科目余额结转错误，话，我们可以查看对应是哪些科目余额结转错误，然后返回至上一年度将其修改为正确，再重新结然后返回至上一年度将其修改为正确，再重新结转。转。年结流程年结流程结转后的期初数据，并检查期初数据是否正确，结转后的期初数据，并检查期初数据是否正确，试算平衡。试算平衡。年结流程年结流程4查看期初数据，并检查看期初数据，并检查其准确性。查其准确性。 至此年结流程就已全部完成，所有数据结转至此年结流程就已全部完成，所有数据结转过来正确后，我们就可以开始下一年度的账务处过来正确后，我们就可以开始下一年度的账务处理了。继续填制凭证理了。继续填制凭证（审核凭证）（审核凭证）记账记账（期间损益结转（期间损益结转记账）记账）结账。结账。年结流程年结流程年结前准备工作年结前准备工作年结流程年结流程年结后需注意事项年结后需注意事项1 1、新增科目、新增科目1）若在新的一年度中有需要增加的会计科目，我们可以直接在会计科目中进行增加。2）若发现上年度业务未完成，且需要返回去新增上一年度的会计科目，继续完成业务时，我们确保在新的一年度中没有对凭证记账，将上一年度的帐进行反结账反记账增加会计科目填制凭证记账（若涉及到损益类科目，则还需将之前期间损益结转凭证删除，重新进行期间损益结转）结账，在新的年度中重新结转上年余额。3）在上述2）对上一年度的账务重新结账完毕后，若在新的年度中仍然要使用年结后返回上一年度新增的会计科目时，因重新年结后，软件不会再次把新增的科目结转到新的年度中，所以我们还需自己在新的年度中自行在增加一个与之前一样的会计科目。年结后需注意事项年结后需注意事项 建议在新建年度账之前，检查好上一年度的业务是否都已完成，避免造成在上一年度中有的会计科目，而在新的年度没有。2 2、修改凭证、修改凭证1）若在新的年度中已有凭证，但是没有记账，我们可以直接返回到上一年度中，取消月结取消记账取消凭证审核修改凭证，修改好凭证后，重新对上一年度的账务进行凭证审核记账（若涉及到损益类科目，则还需将之前期间损益结转凭证删除，重新进行期间损益结转）月末结账，最后在新的年度中重新结转上年余额，再继续后续的账务处理。2）若在新的年度中已有相关月份进行了记账，结账处理，还需要去修改上一年度的数据的话，我们先要将新年度中的账务都反结账反记账，后续的操作同上述1）。年结后需注意事项年结后需注意事项 建议在年度结转前，确保上一年度的账务都处理完毕，并准确，以免造成多次进行反记账、反结账等不必要的麻烦。