1组织结构、职位说明书、考评指标与薪资体系、组织结构、职位说明书、考评指标与薪资体系、关键业务流程（部分）关键业务流程（部分）建议稿建议稿2001年年1月月上海水务资产经营发展有限公司上海水务资产经营发展有限公司2前言和有关说明前言和有关说明 受水务资产公司苏忠明先生1/10的委托，我们在2000/9/22方案稿和12/9子公司考评/薪酬稿的基础上修订成本方案稿。 尽管在2001/1/10毛筱燕小姐转达了苏总的意见，但由于同苏总缺乏足够的时间讨论，而方案不经过双向的讨论是很难达到兼收管理顾问的专业经验同水务资产公司的实际情况的最佳效果的。 实际上，这次修改过程中我再一次感到了不少疑问需要了解，本稿仍然较为粗糙。 所以，我们认为双方化些时间来讨论以下两大重点问题对水务资产公司这种新组建而又特殊的非市场化企业是完全有价值的：总公司中高级经理和子公司总经理的考评和薪酬制度是集团公司管理中最重要的杠杆手段之一，最敏感，也是最不容易设计的，往往是反复权衡和妥协的结果。所以务必在考评与薪酬方案的原则、内容、组织、程序和推进等方面务必多化些时间；2001年公司年度预算和公司5件大事水务资产公司在第一年尤其是最初的3-6个月取得初步的成功业绩，对公司获得水务局和城建以及下属子公司的信任至关重要，所以我们应当非常慎重地安排重点工作计划某种程度上说，在完成了同各方的讨价还价后，这些大事应当是“只许成功，不许失败”。并通过这些大事尽快完善各项制度和团队的技能。3一、水务资产经营公司组织结构与职责一、水务资产经营公司组织结构与职责二、二、水务资产经营公司职位说明书水务资产经营公司职位说明书三、三、水务资产经营公司考评指标与薪资体系水务资产经营公司考评指标与薪资体系四、四、水务资产经营公司关键流程图水务资产经营公司关键流程图 1、工作关系图 2、合同审批权限表 3、经费审批权限表 4、战略规划流程 5、预算流程 6、项目投资流程 7、业绩考评流程五、对子公司的监管与支持五、对子公司的监管与支持 1、监管制度 2、总经理业绩考评与奖惩 3、公司化改制目录目录4董事会总经理办公会投资发展部计划财务部总经理监事会副总经理副总经理综合管理部财务顾问市南自来水公司市北自来水公司浦东自来水公司闵行自来水公司城市排水有限公司原水股份有限公司组织结构图组织结构图审计师管理顾问投资银行总经理联席会议5董事会董事会人数：人数：按公司法规定3-9人。外部外部/内部董事：内部董事：为了充分发挥董事会的作用，建议人数为单数，外部董事人数应超过内部董事人数；如：设5名董事，则内部董事2人，外部董事3人。技术董事：技术董事：为了在董事会中引入先进的管理经验、技术和渠道、关系等，建议考虑在董事会中引进国内外大水务集团的高级经理作为“技术董事”没有投票权，实际意义上的外部顾问，尤其在制订集团战略、上海市供排水总体规划等重大事务时。6董事会总经理办公会投资发展部计划财务部总经理监事会副总经理副总经理综合管理部公司战略计划审批子公司战略和子公司重大决策公司重大事务银行融资资产管理管理债务审计(外包)总公司预算与财务报表处理下派子公司人员：董事、监事规费管理子公司股份的出售、交易新项目投资地产等现有资产的运作资金运作(外包)子公司公司化改制人事管理对子公司考核行政管理后勤服务党团工作内部规章制定合同管理公共关系法律事务（外包）财务顾问提供以下3方面的顾问建议和方案设计并参与执行:融资:贷款、企业债券短期财务投资:国债一级市场结算:设计结算方案各部门职责各部门职责管理顾问投资银行购并交易方案的设计和实施短期资金运作购并方案的设计-购并对象的选择-购并后整合方案的设计参与方案的实施7部门职位设置：计划财务部部门职位设置：计划财务部 岗位安排部门名称岗位名称岗位职责计划财务部经理1名与银行、税务建立良好关系，负责公司融资，拟订公司年度预算计划财务部主办会计1-2名负责公司帐目、管理子公司审计项目，债务处理工作，规费管理计划财务部会计1名负责公司日常帐目处理，参与子公司审计计划财务部出纳1名公司日常现金管理、帐目8部门职位设置：投资发展部部门职位设置：投资发展部 岗位安排部门名称岗位名称岗位职责投资发展部经理1名拟订公司战略计划、投资项目立项初审、负责重大项目的运作、参与其他项目工作投资发展部投资理财3名负责公司短期资金运作投资发展部资本运作3名负责公司购并方案的设计和实施投资发展部工程技术3名负责公司工程技术支持与决策9部门职位设置：综合管理部部门职位设置：综合管理部 岗位安排部门名称岗位名称岗位职责综合管理部经理1名党团工作、公共关系、法律（外聘）综合管理部人事专员1名人事管理、内部规章制定、子公司考核、文秘工作综合管理部行政专员1名行政管理、后勤管理、合同管理综合管理部接待文员1名前台接待10一、水务资产经营公司组织结构与职责一、水务资产经营公司组织结构与职责二、二、水务资产经营公司职位说明书水务资产经营公司职位说明书三、三、水务资产经营公司考评指标与薪资体系水务资产经营公司考评指标与薪资体系四、四、水务资产经营公司关键流程图水务资产经营公司关键流程图 1、工作关系图 2、合同审批权限表 3、经费审批权限表 4、战略规划流程 5、预算流程 6、项目投资流程 7、业绩考评流程五、对子公司的监管与支持五、对子公司的监管与支持 1、监管制度 2、总经理业绩考评与奖惩 3、公司化改制目录目录11职务名称：职务名称：总经理 设立日期：设立日期：单位：单位：总部 部门：部门： 职务代码：职务代码：职责：职责：统率公司所属人员，为董事会提供决策支持，并执行董事会决策。公司战略公司战略 主导制定公司价值最大化总体战略向公司董事会汇报公司运营情况并接受工作质询初审公司战略规划；寻找市场机会审定现有各项业务的计划，确保其创造最大价值领导规划并实施重大交易就具体提案作出决策预算与管理控制预算与管理控制 根据公司战略制定公司组织结构、业务流程及各项管理制度，确保各级经理确定正确的目标和决策，并监测其绩效终审公司预算大纲，初审公司年度预算终审公司年度、季度、月度业务计划、部门预算确定部门经理与子公司总经理的业绩考评指标终审水务资产经营公司各部门的管理制度主持对子公司的业绩评估人力资源人力资源 作为公司最高人力资源主管，根据公司战略领导制定人力资源政策并监督其执行终审部门经理与子公司总经理的职务说明书决定部门经理的任免并建议子公司总经理的任免12终审公司的薪资体系和福利政策主持对部门经理与子公司总经理的业绩考评和奖惩决定其它其它完成董事会委托与自行发展的其它工作处理公司突发事件组织关系：组织关系：向上：在重大问题上向董事会汇报，并提供建议；执行董事会的决定向下：副总经理综合部经理及子公司总经理外部：发展与管理同主要外部团体的关系：有可能建立合作关系或将进入市场的政府机构投资者可能进入行业中的企业或其它可能的战略合作伙伴任职资格任职资格：由董事会任命教育背景：大学本科以上学历工作经验：8年以上大型企业高级主管工作经验能力要求： - 杰出的远见与商业判断力 - 领导公司成为一流公司的强烈的进取心，鼓动性与号召力 - 领导和协调重大交易谈判的能力13- 出色的行政与人事管理能力 - 对中国政府机构的深刻理解及良好的政府关系，尤其是省、市一级政府目标：目标：1年内年内制订公司战略公司完成了转型变革的初步工作，初步实现向市场化转变的目标3年内年内：基本完成公司向市场化的转变财务上：财务状况达到健康的标准，具备了进一步发展的良好的财务基础；体制和机制上：市场化，建立了现代企业制度；管理与技术水平：逐步缩短同世界级公司的差距，某些方面初步具备平等竞争的能力；人才：建立合理的、支持长期发展的人才梯队。14职务名称：职务名称：计划财务副总经理 设立日期：设立日期：业务单位：业务单位： 部门：部门：财务部 职务代码：职务代码：职责：职责：主持拟订公司战略规划、财务战略，主持预算计划与管理控制、财务管理，同时作为总经理及其他主管在财务方面的内部顾问公司战略公司战略 在制订公司价值最大化总体战略方面发挥主要作用主持拟订并参与终审公司战略规划，并协助制订业务发展计划 - 促进各业务单位在同现有业务密切相关的领域寻找业务机会 - 促进投资发展部在公司战略规定的领域寻找业务机会 - 协助总经理评估公司现有能力同公司战略所要求的能力间的差距，找出弥补这种差距的公司能力发展方案 - 主持对具体提案和项目的财务评估并参与业务评估 主持审查现有各项业务计划，确保其价值最大化 - 不断评估各项计划的价值创造潜力 - 评估现有各项业务对其它公司的价值，寻找通过出售现有业务或资产创造价值的机会 - 关注经营环境的变化可能给公司现有业务带来的价值变化 - 在重大提案上为总经理、副总经理和部门经理、子公司总经理提供其对公司价值影响的专家意见 - 主持制订财务业绩标准极其监督制度参与规划和实施公司重大交易财务战略财务战略 拟订、建议并实施公司总体财务战略，以支持公司的业务战略15拟订公司资本结构与红利政策的建议主持重大财务交易的谈判与实施，包括借贷与债券发行，参与资本运作的谈判与实施，包括股票、子公司上市、股权重购以及购并等等预算计划与管理控制预算计划与管理控制 制订预算计划与相关业务流程，确保高层经理决策所需信息的准确、及时与完整，并监测绩效主持制定公司预算大纲，并参与终审主持制定公司预算，并参与终审部门预算和业务计划主持制订公司的财务预算流程参与对子公司的业绩考评财务管理财务管理确保履行公司各项外部申报和规定的义务建立资产管理制度并监督其实施确保公司现金与出纳管理的安全和效率管理税务，确保公司履行报税与纳税义务，处理税收返还寻找机会以减轻公司税务负担同相关银行保持密切的关系拟定风险管理方案，审定通过后，监督其实施其它其它完成总经理委托与自行发展的其它工作16组织关系：组织关系：向上：向上：在所有重大问题上向总经理提供建议和分析结果；并执行财务方面决定向下：向下：计划财务部直接向他负责外部：外部：开发与管理同各主要团体的关系金融机构（商业银行和投资银行）外部审计师工商、税务机构任职资格：任职资格：由总经理提名，董事会任命教育背景：大学本科以上学历，财务相关专业工作经验：五年以上大型企业高级财务主管工作经验或会计师、审计师事务所高级职位经验技能（语言、计算机等）：中文读写听流利；熟练使用计算机能力要求： - 敏锐的商业判断力和出色的分析能力，尤其在重大业务和财务分析方面17- 领导和协调重大交易谈判的能力 - 较强的行政与人事管理能力应熟悉： - 金融市场 - 财务与管理会计 - 税务18职务名称：职务名称：投资发展副总经理 设立日期：设立日期：业务单位：业务单位：总部 部门：部门：投资发展部 职务代码：职务代码：职责：职责：参与公司重大事务；参与公司战略计划；参与公司年度预算制定；主持以下业务：新业务开发、子公司合资、购并、重大项目投资、公司债务重组、短期财务投资参与公司战略计划并领导战略计划规定的投资发展业务的实施参与公司战略计划并领导战略计划规定的投资发展业务的实施参与终审公司战略计划与业务发展计划 - 领导投资发展部在同现有业务密切相关的领域寻找业务机会 - 领导投资发展部在公司战略规定的领域寻找业务机会 - 评估公司现有能力同公司战略所要求的能力间的差距，找出弥补这种差距的公司能力发展方案 - 主持对具体提案和项目的业务评估 主持审查现有各项业务计划，确保其价值最大化并符合公司战略规划 - 不断评估各项计划的价值创造潜力 - 评估现有各项业务对其它公司的价值，寻找通过出售现有业务或资产创造价值的机会 - 关注经营环境的变化可能给公司现有业务带来的变化 - 参与制订业绩标准极其监督制度领导规划和实施公司重大交易：子公司合资、购并、重大项目投资、公司债务重组、子公司上市参与制订公司年度预算参与制订公司年度预算主持拟订公司新项目投资计划并参与公司年度融资计划 19 -制定公司新项目投资计划，向财务部门提出年度资金需求以及需要财务部门提供的支持 -针对本部门的项目计划，听取财务部门对资金成本的建议，并调整需求计划新投资项目的开发新投资项目的开发根据公司战略，主持对相关领域的研究主持寻找新项目机会及项目的价值评估对投资项目的初审并参与对项目的终审组织重大项目的寻找、立项和实施工作，参与其他项目主持项目总结，完善项目管理系统参与建立同金融机构、其他行业公司及政府机构的关系领导子公司合资、购并、重大投资项目、债务重组、上市的设计和操作领导子公司合资、购并、重大投资项目、债务重组、上市的设计和操作子公司业务重组 -设计子公司的公司化改制、引进外资、业务与债务重组、分拆上市等方案 -根据方案选择合适的合作方并领导方案的实施子公司重大项目投资 -对子公司新项目的评估和初审短期财务投资短期财务投资初审短期财务投资计划领导寻找与评估外部财务投资顾问，初审财务投资委托合同短期投资项目的部门内审核并监督项目的执行领导投资发展部领导投资发展部初审投资发展部计划与年度预算20初审投资发展部工作人员的职务说明书与业绩考评标准初审投资发展部的人员招聘、任免、培训、业绩考评与奖惩决定其它其它参加总经理联席会议完成其它总经理委托与自行发展的工作组织关系：组织关系：向上：向上：对总经理负责，提供投资发展方面的建议；并执行投资决策平行：平行：同各部门和业务单位密切合作向下：向下：投资发展部经理直接对他负责外部：外部：同其下属人员发展并管理同主要外部团体的关系，包括：管理顾问相关政府机构希望进入行业的相关企业金融机构、投资者任职资格：任职资格：由总经理任命教育背景：大学本科或以上学历工作经验：5年以上大型企业管理或管理咨询公司、投资银行收购与兼并部高级以上职务工作经验技能（语言、计算机等）：能熟练使用计算机能力要求： - 出色的商业判断力，尤其是分析能力 - 出色的谈判能力 - 行政与人事管理能力 - 良好的组织、协调与沟通技能 - 杰出的团队领导能力2000-5-121职务名称：职务名称：计划财务部经理 设立日期：设立日期：业务单位：业务单位：总部 部门：部门：计划财务部 职务代码：职务代码：职责：职责：参与公司重大事务；公司计划与财务管理；监督下属业务单位的财务运行；管理计划财务部公司计划与财务管理公司计划与财务管理监督预算的执行主持制作公司月度、季度、年度财务报表拟订公司财务管理制度，终审后监督执行现金流量控制，确保资金的及时到位收集、汇编与分析下属业务单位的年、月度财务报表，监督业务单位的财务运行确保公司履行国家规定的财政税务政策及会计准则与会计制度主持拟订公司资产管理制度，终审后负责执行监督公司现金与出纳管理的安全和效率负责公司报税与纳税寻找机会以减轻公司税务负担同相关金融机构保持密切的关系组织本公司的会计核算管理计划财务部管理计划财务部主持拟订计划财务部年度、季度、月度工作计划和费用预算、现金流计划，终审后负责执行主持拟订计划财务部工作人员的职务说明书与绩效考评标准2000-5-122主持计划财务部的定岗定编、人员招聘、任免、培训计划绩效考评与奖惩决定参与公司重大事务参与公司重大事务参与拟订和初审公司战略规划编制公司预算大纲汇编公司业务计划与预算汇编公司现金流计划拟定公司预算其它其它完成计划财务副总经理委托和自我发展的其它工作组织关系：组织关系：向上：向上：向计划财务副总经理汇报平行：平行：与总部其他部门经理、管理处保持信息互通和协作关系向下：向下：计划财务部人员直接向他负责各业务单位财务人员在业务上对他负责外部：外部：同他的下属一道开发与管理同各主要团体的关系商业银行外部审计师工商、税务机构财政、外汇管理等机构2000-5-123任职资格：任职资格： 由计划财务副总经理提名，总经理任命教育背景：大学本科以上学历，会计或相关专业工作经验：5年以上大型企业财务主管或会计师事务所中级以上职务经验技能（语言、计算机）：英语流利，能熟练掌握信息技术，尤其精通网络环境中的会计软件能力要求： - 出色的分析能力 - 较强的组织与协调能力熟悉： - 国内外金融市场 - 财务与管理会计 - 税务法规2000-5-124职务名称：职务名称：投资发展部经理 设立日期：设立日期：业务单位：业务单位： 部门：部门：投资发展部 职务代码：职务代码：职责：职责：参与公司重大事务；子公司的股份出售、引进外资；资产与债务重组；新项目投资与融资；管理投资发展部股份出售、引进外资、业务与债务重组股份出售、引进外资、业务与债务重组 主持利用外部管理顾问研究下属子公司，寻找通过股份出售、引进外资、资产与债务重组、分拆上市及其他各种途径能增加公司价值的机会 - 组织对子公司各项资产的评估，寻找机会 - 主持方案设计，寻找并评估交易对象：如资产的潜在购买者 - 主持同外资、银行等的交易谈判新项目投资与融资新项目投资与融资根据公司战略，主持利用外部管理顾问对水务行业的研究，寻找同现有业务密切相关的市场机会主持寻找、选拔和培养优秀的业务开发经理主持寻找新项目机会及项目的价值评估参与对项目机会的终审主持组建项目小组，制定项目实施方案，并主持新项目的谈判和交易主持项目总结，完善项目管理系统参与建立同金融机构、其他行业公司及政府机构的关系证券投资证券投资 寻找与评估理财顾问2000-5-125拟定证券投资方案，上报分管副总经理负责实施获准后的证券投资方案主持证券市场研究协调管理理财顾问管理投资发展部管理投资发展部拟定投资发展部计划与年度预算拟定投资发展部现金流计划主持拟订投资发展部工作人员的职务说明书与绩效考评标准主持投资发展部的人员招聘、任免、培训计划绩效考评与奖惩决定参与公司重大事务参与公司重大事务 参与公司战略规划参与拟定公司业务计划与预算其它其它完成其它分管副总经理委托与自行发展的工作组织关系：组织关系：向上：向上：对分管副总经理负责，提供业务开发方面的建议；并执行新项目决策平行：平行：同各部门和业务单位密切合作向下：向下：投资发展部人员直接对他负责外部：外部：同其下属人员发展并管理同主要外部团体的关系，包括：外部管理顾问水务行业主管机构及相关政府机构2000-5-126有可能建立合作关系的企业与省市政府金融机构任职资格：任职资格：由分管副总经理提名，总经理任命教育背景：大学本科或以上学历工作经验：3年以上大型企业管理或管理咨询公司、投资银行收购与兼并部中级以上职务工作经验技能（语言、计算机等）：英语流利；能熟练使用计算机能力要求： - 出色的商业判断力，尤其是分析能力 - 出色的谈判能力 - 行政与人事管理能力 - 良好的组织、协调与沟通技能 - 杰出的团队领导能力27职务名称：职务名称：综合管理部经理 设立日期：设立日期：业务单位：业务单位：水务资产经营公司 部门：部门：综合管理部 职务代码：职务代码：职责：职责：参与公司重大事务；人力资源管理；水务资产经营公司办公后勤；合同管理；水务资产经营公司行政财务管理；文件档案管理；公共关系;法律事务管理；管理综合部人力资源管理人力资源管理设计水务资产经营公司和子公司总经理绩效考评方案并组织水务资产经营公司和子公司的绩效考评定岗定员招聘薪资体系的设计和实施内部培训水务资产经营公司办公后勤水务资产经营公司办公后勤主持拟定公司的办公制度，并监督执行接待车辆管理安全制度及管理合同管理合同管理制定合同管理的流程与制度并确保公司所有合同的签定和执行符合流程与制度监督法律事务：合同条款符合法律印章保管与合同归档保管28水务资产经营公司行政和财务管理水务资产经营公司行政和财务管理公司水务资产经营公司、党组织、工会预算及执行水务资产经营公司资产管理零星采购管理会议与文件档案管理会议与文件档案管理公司文件的收、发、存会议组织、会议纪要制度文本的管理督办总经理办公会议决议的执行督办总经理办公会议决议的执行大事记、对外信息发布大事记、对外信息发布公共关系公共关系公司CI 的管理与推广建立和维护政府及新闻机构的关系管理综合部管理综合部主持拟定综合部年度、季度、月度工作计划和预算、现金流计划，终审后负责执行主持拟定综合部人员职位说明书及绩效指标主持综合部的招聘、任免、培训、考核及奖惩参与公司重大事务参与公司重大事务参与制定公司战略规划参与总经理联席会议29其它其它完成总经理委托和自我发展的其它工作组织关系：组织关系：向上：向上：向总经理汇报平行：平行：与水务资产经营公司其他部门经理、子公司保持信息互通和协作关系向下：向下：综合部任职资格：任职资格：由总经理任命教育背景：大学本科以上学历工作经验：5年以上大型企业中级以上管理经验技能（语言、计算机）：熟练使用计算机要求：- 出色的行政管理能力与人际沟通技能- 公共关系经验 30一、水务资产经营公司组织结构与职责一、水务资产经营公司组织结构与职责二、二、水务资产经营公司职位说明书水务资产经营公司职位说明书三、三、水务资产经营公司考评指标与薪资体系水务资产经营公司考评指标与薪资体系四、四、水务资产经营公司关键流程图水务资产经营公司关键流程图 1、工作关系图 2、合同审批权限表 3、经费审批权限表 4、战略规划流程 5、预算流程 6、项目投资流程 7、业绩考评流程五、对子公司的监管与支持五、对子公司的监管与支持 1、监管制度 2、总经理业绩考评与奖惩 3、公司化改制目录目录31投资发展部经理计划财务部经理总经理副总经理副总经理综合管理部经理综合税率加权平均资本成本现金流（保证日常业务和公司开支需要、还贷需要）预算质量新项目预期投资收益率和收益额短期投资收益率项目成功率项目按计划实现程度新业务比重吸收外部资本额资产增值比率人事管理考评和薪资系统设计与执行合同制度建设与执行公共关系维护行政和后勤管理法律事务支持净资产收益率营收增长率国有资产增值率新项目成功率 水务资产经营公司考评水务资产经营公司考评KPI指标指标32总经理总经理KPI指标54321权重资料来源净资产收益率高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上30%财务部营收增长率高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上20%财务部新项目成功率高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上20%综合部国有资产增长率高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上30%财务部33计划财务部经理计划财务部经理KPI指标54321权重资料来源综合税率高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上15%财务部加权平均资本成本高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上30%财务部现金流90-100%满足需要80-90%满足需要70-80%满足需要60-70%满足需要低于60%满足需要25%总经理预算质量准确性95-100%准确80-95%准确60-80%准确40-60%准确低于40%准确15%总经理灵活性需求时间1天需求时间2天需求时间3天需求时间4天需求时间5天以上15%34投资发展部经理投资发展部经理KPI指标54321权重资料来源新项目预期投资收益率高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上15%财务部新项目预期投资收益额高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上10%财务部短期投资收益率高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上15%财务部项目成功率高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上10%综合部项目按计划实现程度实现95-100%实现80-95%实现60-80%实现40-60%实现40%以下10%综合部新业务比重高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上10%财务部吸收外部资本额高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上15%财务部资产增值比率高于目标10%以上高于目标5-10%目标5%低于目标5-10%低于目标10%以上15%财务部35综合管理部经理综合管理部经理 KPI指标54321权重资料来源人事管理培训完成95-100%完成80-95%完成60-80%完成40-60%完成40%以下10%相关部门人员流动合理流动率、人员绩效高合理流动率、人员绩效较高一定流动率、人员绩效一般较高流动率、人员绩效较低高流动率、人员绩效低15%考评和薪资体系设计与执行公正有序执行、效果好公正有序执行、效果较好有序执行、效果一般能够执行、效果一般执行混乱、效果差20%相关部门合同制度建设和执行制度健全、执行完全制度健全、基本执行制度建立、基本执行制度建立、执行不力制度缺乏、未能执行15%相关部门公共关系维护好较好一般较差差15%总经理行政和后勤管理井井有条、满意度高井井有条、反映良好基本有序、反应尚好时有差错、反应较差差错率高、反应差15%相关部门法律事务支持支持有力、满意度高支持有效、反应良好能够支持、反应尚好支持不够、反应较差支持甚少、反应差10%相关部门36建议水务资产经营公司薪资水平和结构（一）建议水务资产经营公司薪资水平和结构（一）职位基本工资(固定)*奖金额度(浮动)考评得分指标得分指标权重实得奖金奖金额度考评得分总经理60000/年40000-90000/年4项考评指标计划财务部经理48000/年32000-72000/年5项考评指标投资发展部经理48000/年短投15-30万8项考评指标资本运作10万1.1-2.4万综合管理部经理36000/年24000-54000/年7项考评指标*奖金额度建议为基本工资的60-150%，具体比例依照公司实际情况决定。单位：元37建议水务资产经营公司薪资水平和结构（二）建议水务资产经营公司薪资水平和结构（二）职位基本工资(固定)*奖金额度(浮动)考评得分指标得分指标权重实得奖金奖金额度考评得分高级职员24000/年中级职员18000/年初级职员12000/年单位：元*奖金额度建议为基本工资的60-100%，具体比例依照公司情况决定38建议水务资产经营公司薪资水平和结构（三）建议水务资产经营公司薪资水平和结构（三）职位基本工资(固定)奖金额度(浮动)考评得分指标得分指标权重实得奖金奖金额度考评得分投资理财24000/年*建议按照当年公司短期投资收益额的1%提取资本运作24000/年建议按照当年所参加项目的收益情况考核，建议奖金额度为10万元工程技术24000/年比照其他部门方式发放单位：元*建议公司最低收益率为10%，超出部分按公司获得收益总额提取。39一、水务资产经营公司组织结构与职责一、水务资产经营公司组织结构与职责二、二、水务资产经营公司职位说明书水务资产经营公司职位说明书三、三、水务资产经营公司考评指标与薪资体系水务资产经营公司考评指标与薪资体系四、四、水务资产经营公司关键流程图水务资产经营公司关键流程图 1、工作关系图 2、合同审批权限表 3、经费审批权限表 4、战略规划流程 5、预算流程 6、项目投资流程 7、业绩考评流程五、对子公司的监管与支持五、对子公司的监管与支持 1、监管制度 2、总经理业绩考评与奖惩 3、公司化改制目录目录40水务资产经营公司工作关系图水务资产经营公司工作关系图42水务资产经营公司经费审批权限表水务资产经营公司经费审批权限表43水务资产经营公司合同审批权限表水务资产经营公司合同审批权限表44流程名： 战略规划流程流程文件编号： 流程总责任人：总经理本流程共 1页之第 1 页生效日期：流程制订人：审核：签署：备注 董事会计划财务部总经理总经理办公会 综合管理部 责任人 流程协调人：投资发展部经理董事长、总经理、投资发展部经理投资发展部拟订公司战略计划修改公司战略计划1组织公司战略讨论会终审否发布执行指令是初审是否1发布指令制定公司战略计划下达行业战略规划总经理、各部门经理投资部经理董事长、总经理总经理1.公司战略计划水务资产经营公司关键流程图水务资产经营公司关键流程图45流程年度业务计划及预算流程流程文件编号本流程共1 页之第1 页 生效日期:计划财务部集团董事会责任人备注总经理,投资部经理总经理各部门经理流程协调控制部门:计划财务部经理总责任人:总经理制订人:审核:签署:总经理综合管理部初审发布公司战略计划发布预算大纲1财务部经理投资发展部NY终审YN拟订年度业务计划1拟订年度预算大纲终审N发布执行Y拟订各部门年度预算23董事长,总经理,财务部经理总经理,各部门经理1.公司年度业务计划2.公司年度预算大纲3.各部门年度预算4.公司年度预算拟订年度预算4总经理水务资产经营公司关键流程图水务资产经营公司关键流程图46流程项目投资/上市/合资/重组流程流程文件编号本流程共1 页之第1 页 生效日期:计划财务部集团董事会责任人备注投资部经理或项目人员投资部经理或项目人员总经理、项目相关人员财务部经理流程协调控制部门:投资发展部经理总责任人:总经理制订人:审核:签署:总经理综合管理部总经理董事长、总经理投资发展部拟订立项报告初审拟订项目报告初审参与初审终审发布执行指令执行财务支持与监管YNYNNY撰写项目执行情况报告审核财务部经理总经理、投资部经理或项目人员1231.项目立项报告:介绍项目情况,预计收益,需要投资额度等2.项目报告:项目具体内容,涉及单位,预计收益及其在时间上的分布,实施步骤和时间及每步所需资金投入时间和方式,参与人员等3.项目执行情况报告:实际收益或结果,与预期作差异分析,项目中的经验与不足等4.管理顾问和财务顾问参与全过程水务资产经营公司关键流程图水务资产经营公司关键流程图47流程年度业务:业绩考评流程流程文件编号本流程共 页之第1 页生效日期:计划财务部集团董事会责任人备注综合部经理和人事专员综合部经理人事专员人事专员流程协调控制部门:综合管理部经理总责任人:总经理制订人:审核:签署:总经理综合管理部总经理董事长、总经理投资发展部各部门人员发布考评指令拟订考评计划审定公布考评计划各部门按计划执行考评汇总考评结果初审拟订奖惩计划终审执行奖惩计划YNYYNN总经理11231.考评计划2.考评结果汇总3.奖惩计划水务资产经营公司关键流程图水务资产经营公司关键流程图48一、水务资产经营公司组织结构与职责一、水务资产经营公司组织结构与职责二、二、水务资产经营公司职位说明书水务资产经营公司职位说明书三、三、水务资产经营公司考评指标与薪资体系水务资产经营公司考评指标与薪资体系四、四、水务资产经营公司关键流程图水务资产经营公司关键流程图 1、工作关系图 2、合同审批权限表 3、经费审批权限表 4、战略规划流程 5、预算流程 6、项目投资流程 7、业绩考评流程五、对子公司的监管与支持五、对子公司的监管与支持 1、监管制度 2、总经理业绩考评与奖惩 3、公司化改制目录目录49对子公司的监管制度对子公司的监管制度 向子公司下派人员向子公司下派人员下派人员的职位说明书关键流程图下派人员工作考核与任免 通过董事会审定子公司战略规划与年度预算通过董事会审定子公司战略规划与年度预算关键流程图工作关系表 内部审计和财务报表处理内部审计和财务报表处理关键流程图生成报表表式 总经理联席会议总经理联席会议流程和提出问题的解决50向子公司下派人员向子公司下派人员水务资产经营公司将：根据公司法派员（公司中高级经理）参加子公司的董事会和监事会下派财务总监（财务部经理或主办会计兼）每月实地巡视子公司及其下属单位，检查财务工作水务资产经营公司董事会子公司监事会财务总监子公司子公司51总经理联席会议总经理联席会议总经理联席会议总经理联席会议目的：目的：建立水务资产经营公司领导团队相互信赖、达成共识和协作子公司总经理、水务资产经营公司高层经理间的信息沟通和经验交流参与者：参与者：水务资产经营公司的总经理、副总经理、部门经理；子公司的总经理时间：时间：每季度的最后一个或两个工作日议题：议题：公司当前的重大问题难点：难点：对子公司总经理实施严格的业绩考评会形成强烈的内部竞争，联席会议的成功与否取决于子公司总经理们能否坦诚地交流经验，互相帮助；这是个矛盾。52一、考评与薪酬调整的推进计划一、考评与薪酬调整的推进计划二、原则二、原则三、考评内容以及薪酬体系三、考评内容以及薪酬体系四、考评的组织四、考评的组织五、考评程序五、考评程序53推进过程中，应确保子公司总经理的充分推进过程中，应确保子公司总经理的充分参与并真正理解新考评方法的价值参与并真正理解新考评方法的价值拟订初稿审定试运行试运行后评审和调整 正式运行1周1周3个月1-2周水务资产公司拟定初稿远卓顾问拟定建议稿需要的话，同苏总讨论确定公司基本方案稿水务资产公司召开总经理联席会议审定方案（远卓公司可参与）水务资产公司组织试运行水务资产公司召开总经理联席会议对试运行效果进行评审和调整（远卓公司参与）水务资产公司组织正式运行54考评和薪酬方案评审会考评和薪酬方案评审会目的：目的：在公司基本方案的基础上，听取子公司总经理的意见，达成共识，确定方案和推进计划参与人：参与人：水务公司：总经理、副总经理、综合管理部人事主管子公司：6个子公司的总经理远卓顾问（需要的话）会议室布置：会议室布置：在墙上贴9张0号大白纸；一块白板、水笔、白板擦程序：程序：1、会议前2天书面通知各子公司总经理，要求在参加会议前完成家庭作业并上交：各自对3类子公司总经理考评和薪酬的提案；2、会议前先由人事主管把各子公司总经理的提案，写在0号白纸上，贴在会议室的墙上；3、开会时：水务公司总经理说明会议目标确定考评和薪酬方案，宣布会议议程；4、就6个提案进行讨论；5、会议结束时必须就方案达成一致。55试运行方案试运行方案目的：目的：通过3个月的试运行，检查方案的实际效果，以便于尽早调整不合理的地方参与人：参与人：水务公司：总经理、副总经理、综合管理部、财务部子公司：6个子公司的总经理、财务部外部机构：水质检验部门、市场调查公司等远卓顾问：特别是参与评选与修改市场调查公司的客户满意度调查方案，分析调查数据程序：程序：1、试运行前：拟订试运行计划和预算（主要是用户调查费用），确保每个月或3个月是能得到考评指标所需的数据；2、试运行中：收集并监测数据；3、相关文件和程序：预算和经营目标预算的数据和经营目标数据是考评的基本依据，所以在年度预算中必须特别确定第一季度的预算目标（包含所有考评所需的财务指标和业务指标）56试运行后评审和调整方案试运行后评审和调整方案目的：目的：检查方案的实际运行效果，调整不合理的地方，确定正式考评和薪酬方案薪酬方案可能会太低或太高，如果年中不进行调整，到年底时可能会限于进退两难：保持领导信用？还是符合实际一点？参与人：参与人：水务公司：总经理、副总经理、综合管理部、财务部子公司：6个子公司的总经理、财务部远卓顾问程序：程序：1、项目小组（综合管理部人事主管收集数据并同远卓顾问）计算、分析指标；根据指标计算薪酬2、项目小组判断指标（是否准确反映经营目标？是否可测量？）和薪酬水平/结构的合理性；3、项目小组设计初步调整方案，总经理办公会评审；4、总经理联席会议评审，确定最终方案；5、正式发布实施并报上级。57目录目录一、考评与薪酬调整的推进计划一、考评与薪酬调整的推进计划二、原则二、原则三、考评内容以及薪酬体系三、考评内容以及薪酬体系四、考评的组织四、考评的组织五、考评程序五、考评程序58原则一：纵向比较，考核指标和薪酬激励原则一：纵向比较，考核指标和薪酬激励应该兼顾子公司短期和长期经营目标应该兼顾子公司短期和长期经营目标短期股东利益：财务指标短期目标短期目标长期目标长期目标原水公司原水公司自来水公司自来水公司排水公司排水公司经营目标：以最低成本满足当前与长期的上海市对水源供应在水质和供水量方面的需求？客户利益：客户满意度内部效率：成本、人均产出创新与长期投资：如长期储水？经营目标：以最低成本满足当前与长期的上海市企业和居民对水质和供水量方面的需求短期股东利益：财务指标客户利益：客户满意度内部效率：成本、人均产出创新与长期投资经营目标：以最低成本满足当前与长期的上海市企业和居民对排水的水质（？）、排水量和排水及时性方面的需求短期股东利益：财务指标客户利益：客户满意度？内部效率：成本、人均产出创新与长期投资：排水系统效率？水净化设施？排水设施长期完好？59原则二：横向比较，赶超世界一流水务公原则二：横向比较，赶超世界一流水务公司司在确定2001年目标时，建议以世界一流公司（如里昂等）相同指标值作为3年或5年计划中赶超的目标。例如：初步在以下5个方面赶超里昂：1、营运成本：包括吨水经济指标、人均产量等；2、水质；3、长期盈利能力：吨水销售收入、吨水利润、净资产收益率；4、资本结构合理化；5、经营能力和技术创新机制。60原则三：纵向比较，要求子公司内部各部门原则三：纵向比较，要求子公司内部各部门“月清月高月清月高”，子公司季清季高、年清年高，子公司季清季高、年清年高在确定2001年目标时，建议以该公司各项指标值每月、每季、每年“不断提高”。例如，每月、每季、每年评估检查以下5个方面：1、营运成本：包括吨水成本、人均产量和人均利润等；2、水质；3、长期盈利能力：吨水销售收入、吨水利润、净资产收益率；4、资本结构合理化；5、经营能力和技术创新机制。61原则四：水务资产公司考核经济指标，水务原则四：水务资产公司考核经济指标，水务局考核业务指标局考核业务指标业绩考核：业绩考核：水务资产公司负责考核子公司的经济指标；水务局负责考核子公司的业务指标。薪酬结构与发放：薪酬结构与发放：年薪分为底薪（固定）和年度业绩奖金（浮动）和任期虚拟股资产增值奖金三部分；底薪按月发放；年度业绩奖金每年底发放；任期虚拟股红利必须是达到任期合同中规定的业绩指标后才能获得；三部分比例应为：大约1：3：6。62目录目录一、考评与薪酬调整的推进计划一、考评与薪酬调整的推进计划二、原则二、原则三、考评内容以及薪酬体系三、考评内容以及薪酬体系四、考评的组织四、考评的组织五、考评程序五、考评程序63薪资体系薪资体系项目项目金额及计算方法金额及计算方法发放时间发放时间1、底薪￥2000/月每月2、年度业绩奖金年度利润超标部分1%（财务指标得分+业务指标得分）/3每年1月3、任期虚拟股资产增值奖金（任期初公司净资产-任期末公司净资产）1%注：1、净资产包括出售股份所得现金、债务； 2、任期初净资产应经过审计； 3、奖励条件为：任期中每年业务指标都达到3分 以上任期结束经过审计后64指标内容和权重：分成财务指标和业务指指标内容和权重：分成财务指标和业务指标两部分标两部分指标指标54321权重权重资料来源资料来源净资产收益率目标10%以上目标5-10%目标5%目标5-10%目标10%以上目标5-10%目标5%目标5-10%目标10%以上目标5-10%目标5%目标5-10%95%80-95%60-80%40-60%40%35用户调查水质一贯达标考核期内达标偶有超标，未造成后果偶有超标，造成后果时有超标或后果严重15检测部门安全生产从未发生事故考核期未发生事故发生小事故1次发生小事故2-3次发生重大事故15安检部门吨水成本目标成本10%以上目标成本5-10%目标成本10%以上20财务部门人均利润目标10%以上目标5-10%目标5%目标5-10%目标10%以上15财务部门业务指标业务指标由水务局实施评估由水务局实施评估*用户满意度调查针对原水、自来水和排水公司内容不同，调查对象和调查方法也不同。指标内容和权重：分成财务指标和业务指指标内容和权重：分成财务指标和业务指标两部分标两部分66用户满意度调查的内容用户满意度调查的内容公司名称公司名称调查内容调查内容调查方式调查方式原水公司供水水质是否达标供水水量是否满足需求供水管道铺设是否满足要求采用调查问卷的形式，由各自来水公司填写问卷自来水公司供水水质是否达标供水水量是否满足需求供水管道铺设是否满足要求抄表是否规范、准时、正确缴费是否便利服务态度采用调查问卷的形式，聘请市场调查公司对用水企业和家庭进行上门调查排水公司排水能否及时，无积水排水管道铺设是否满足需求采用调查问卷的形式，聘请市场调查公司对用水企业和住宅物业部门进行上门调查一年一度的用户调查应成为新水务集团的常规工作；同其他指标一样，用户调查结果不仅是用来考评子公司总经理，更重要的是用来寻找下一年度经营改进方法的依据67关于指标设计的几个问题关于指标设计的几个问题原水公司：原水公司：应付枯水期或地表下沉两方面工作是否是原水公司的职责范围？排水公司：排水公司：排放污水的水质是否由排水公司负责处理？ 城市排水系统设施的完好是否有相关政府职能部门负责检查？ 城市排水系统的规划工作是否由排水公司负责或参与？3类公司：类公司：是否可设反应创新、长期投资方面的指标？ 权重分配（财务指标占50%）是否合理？68目录目录一、考评与薪酬调整的推进计划一、考评与薪酬调整的推进计划二、原则二、原则三、考评内容以及薪酬体系三、考评内容以及薪酬体系四、考评的组织四、考评的组织五、考评程序五、考评程序69考评的组织考评的组织董事会总经理办公会财务资产部总经理综合管理部市南自来水公司市北自来水公司浦东自来水公司闵行自来水公司城市排水有限公司原水股份有限公司市场调查公司政府相关职能部门审核奖惩方案听取子公司总经理对奖惩方案的意见审定奖惩方案向董事会或水务局汇报组织用户满意度调查并提供调查结果提供相关检测数据公司总经理参加考评并填写考评表总经理对奖惩方案提出个人意见财务部门根据审定的方案实施奖惩提供考评中涉及的财务数据具体组织考评工作并提交奖惩方案审定年初的考核方案和年终的奖惩方案70目录目录一、考评与薪酬调整的推进计划一、考评与薪酬调整的推进计划二、原则二、原则三、考评内容以及薪酬体系三、考评内容以及薪酬体系四、考评的组织四、考评的组织五、考评程序五、考评程序71考评程序考评程序时间：时间：每年一月对上一年的业绩进行考评。参加对象：参加对象：水务资产经营公司下属各企业的总经理。组织部门：组织部门：水务资产经营公司综合管理部基本程序：基本程序：综合部经理通知各企业总经理参加考评并下发考评表；各位经理填写考评表后上交；综合部人事专员汇总考评表并计算得分，根据得分情况编写奖惩建议报告提交水务公司总经理审批；审批未通过的，重新调整；通过的，由综合部经理通知各企业总经理考评结果和奖惩实施方案；各企业总经理可就结果和方案与水务资产经营公司有关领导进行沟通，如确实需要调整的再次调整；各企业具体实施奖惩。考评程序描述考评程序描述72相关人员业绩考核流程业绩考核流程流程文件编号本流程共 页之第 页生效日期:责任人备注流程协调控制部门：综合管理部总责任人：总经理制订人:审核:签署:总经理业绩考核评分表业绩考核汇总表奖惩方案书奖惩建议应根据年初制定的奖惩规定撰写组织业绩考核综合部经理下属企业经营者调整奖惩方案汇报综合管理部下属企业经营者汇总统计考核结果撰写奖惩建议审核通过？NO通知考核结果和奖惩建议YES人事专员人事专员总经理、人事专员综合部经理流程图流程图73流程业绩考核流程流程文件编号本流程共 页之第 页生效日期:责任人备注流程协调控制部门：综合管理部总责任人：总经理制订人:审核:签署:总经理下属企业人事部门和财务部门综合管理部下属企业经营者有关领导、下属企业经营者下属企业经营者被考核人与水务资产公司有关领导进行沟通接受考核结果和奖惩建议实施奖惩对考核结果及奖惩情况进行备案流程流程调整？NO调整方案YES备案接受考核结果和奖惩建议总经理、人事专员、下属企业经营者人事专员74公司化改制公司化改制改制流程（关键流程图、工作关系图）改制流程（关键流程图、工作关系图）设计阶段设计阶段法人治理结构的设计和选择投资方的选择和谈判资本结构的设计和选择操作阶段操作阶段交易方案的设计和选择注册或更改注册流程运行阶段运行阶段对子公司监管总经理考评和奖惩