教师教师:曾扬曾扬Email:zengyangxmcu.cn 信用与信用工具信用与信用工具 CreditCredit教学要求教学要求掌握：信用的基本含义、实质与各种信用掌握：信用的基本含义、实质与各种信用形式形式；了解：信用的产生与发展了解：信用的产生与发展教学重点和难点：教学重点和难点：各种信用形式尤其是商业信用和银行信用各种信用形式尤其是商业信用和银行信用信用的含义信用的含义概念：credit源于拉丁文credo，原意是相信、信任、声誉等。它是一种借贷行为，建立在信任基础上以它是一种借贷行为，建立在信任基础上以还本付息为条件的借贷活动。还本付息为条件的借贷活动。1、以偿还本金和支付利息为基本特征、以偿还本金和支付利息为基本特征2、债权债务关系、债权债务关系3、实质：价值的单方面让渡、实质：价值的单方面让渡信用的产生与发展信用的产生与发展信用产生的前提条件：私有制的产生信用产生的前提条件：私有制的产生信用产生的基础：信用产生的基础：商品经济的产生与发展商品经济的产生与发展 买卖双方交易时暂时性的资金周转不灵买卖双方交易时暂时性的资金周转不灵 赊赊销销，商商品品单单方方面面转转移移 形形成成了了信信用用交交易易，产产生生了了债债权权与与债债务务关系关系货货币币的的产产生生与与发发展展 赊赊销销到到期期 买买方方以以货货币币支支付付 实实现现价价值值的的最终转移，完成了信用交易。最终转移，完成了信用交易。信信用用的的发发展展：货货币币运运动动和和信信用用关关系系的的交交融融，形形成成了了金融。金融。信用的形式信用的形式根据信用主体的不同，分为四种：根据信用主体的不同，分为四种： 商业信用商业信用 银行信用银行信用 国家信用国家信用 消费信用消费信用1 1、商业信用、商业信用指工商企业之间在买卖商品时，以延期支付指工商企业之间在买卖商品时，以延期支付或预付形式提供的信用。或预付形式提供的信用。形式：形式：赊销赊销、预付、预付性质：是一种直接信用。性质：是一种直接信用。 包含商品的买卖和包含商品的买卖和资金的借贷两种行为。资金的借贷两种行为。 商业信用常用工具-商业承兑汇票 商业信用的特点直接性商业信用与商品交易相结合，直接为生产流通服务提供的是商品形态，债权、债务人都是商品经营者单向性单方向的债务债权关系短期性只能解决短期资金的调剂，不能用于投资等长期性资金借贷与经济发展周期直接相关经济繁荣，商业信用增加；经济萧条，商业信用萎缩。 商业信用的局限性授信规模限制受企业资金规模的限制，大规模的生产建设项目资金不可能通过商业信用解决；期限短期限短时间短，难以提供较长期信用方向限制方向限制卖方买方经济危机经济危机参加者相互结成紧密的支付链锁，一旦某个环节出现问题就会影响一系列支付。在经济动荡和危机过程中，商业信用是加剧经济危机和信用危机的一个重要因素。2、银行信用含义：是银行或金融机构以货币形态提供含义：是银行或金融机构以货币形态提供给工商业企业的信用。给工商业企业的信用。特征：中介信用，是在商业特征：中介信用，是在商业信用的基础上发展起来的一信用的基础上发展起来的一种间接信用。种间接信用。地位：是现代经济中最基本地位：是现代经济中最基本的占主导地位的信用形式。的占主导地位的信用形式。 中国银行贷款合同样本中国银行贷款合同样本 银行信用与商业信用是相互对立的，银行银行信用与商业信用是相互对立的，银行信用发展起来以后，逐步取代商业信用，信用发展起来以后，逐步取代商业信用，使后者的规模日益缩小。（使后者的规模日益缩小。（ ）3、国家信用的形式公债。是一种长期负债，一般在1年以上甚至10年或10年以上。通常用于国家大型项目投资、大规模建设。国库券。这是一种短期负债。以 1年以下居多,一般为1个月、3个月、6个月等。专项债券。是一种指明用途的债券，如中国发行的国家重点建设债券等。财政透支或借款。在公债券、国库券、专项债券仍不能弥补财政赤字时，余下的赤字即向银行透支和借款。透支一般是临时性的，有的在年度内偿还。借款一般期限较长，一般隔年财政收入大于支出时（包括发行公债收入）才能偿还。 是企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的直是企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的直接用于生活消费的信用。接用于生活消费的信用。 主要形式如下：主要形式如下：1 1、赊销、赊销以以延期付款延期付款方式，如金融机构向个人提方式，如金融机构向个人提供供信用卡信用卡业务，属于短期信用；业务，属于短期信用；2 2、分期付款分期付款属于中期信用，如到国美等家电大属于中期信用，如到国美等家电大卖场购买家电，其支持某些银行卡持有人以分期付款卖场购买家电，其支持某些银行卡持有人以分期付款的方式购买电器。的方式购买电器。3 3、消费信贷消费信贷信用放款或抵押贷款信用放款或抵押贷款方式，方式，如如购买购买房屋、汽车、高档耐用消费品等，属于长期信用。房屋、汽车、高档耐用消费品等，属于长期信用。4. 4. 消费信用消费信用 分期付款分期付款消费信贷消费信贷- -招行房贷产招行房贷产品品 消费信用的不利影响 1 1、掌握：企业信用的含义与形式；、掌握：企业信用的含义与形式；银行信用在现代经济中的地位与作用；商银行信用在现代经济中的地位与作用；商业信用与银行信用之间的关系；政府信用、业信用与银行信用之间的关系；政府信用、的含义与形式；消费信用的形式及作用的含义与形式；消费信用的形式及作用 2、重点掌握：商业信用的含义、特、重点掌握：商业信用的含义、特点、作用及其局限性；银行信用的含义与点、作用及其局限性；银行信用的含义与特点。特点。小结：小结：