中粮屯河中粮屯河会计会计13班第一组班第一组新疆财经大学商务学院新疆财经大学商务学院1111级会计级会计1313班第一组班第一组财务报表分析-利润表中粮屯河中粮屯河会计会计13班第一组班第一组新疆财经大学商务学院新疆财经大学商务学院1111级会计级会计1313班第一组班第一组 组长组长组长组长: : 陆陆陆陆晨君晨君晨君晨君 （汇总汇总汇总汇总完善完善完善完善全全全全组组组组分析分析分析分析，制作并以，制作并以，制作并以，制作并以PPTPPT形式将成果展形式将成果展形式将成果展形式将成果展现给现给现给现给大家大家大家大家) ) 组员组员组员组员：陈阳陈阳陈阳陈阳 （查查查查找找找找中粮屯河利润表的中粮屯河利润表的中粮屯河利润表的中粮屯河利润表的数据并数据并数据并数据并计计计计算）算）算）算） 高申莉高申莉高申莉高申莉 （查查查查找找找找中粮屯河利润表的中粮屯河利润表的中粮屯河利润表的中粮屯河利润表的数据并数据并数据并数据并计计计计算）算）算）算） 孙迪孙迪孙迪孙迪 （根据（根据（根据（根据计计计计算的数据算的数据算的数据算的数据进进进进行分析）行分析）行分析）行分析） 崔珈榕崔珈榕崔珈榕崔珈榕 （根据（根据（根据（根据计计计计算的数据算的数据算的数据算的数据进进进进行分析）行分析）行分析）行分析）2WHO WE ARE-WHAT WE DO中粮屯河中粮屯河会计会计13班第一组班第一组新疆财经大学商务学院新疆财经大学商务学院1111级会计级会计1313班第一组班第一组3公司简介 中粮屯河股份有限公司（中粮屯河，中粮屯河股份有限公司（中粮屯河，COFCO TunheCOFCO Tunhe，股票代码股票代码600737600737）是世界）是世界500500强企业强企业中粮集团有限公司控股的中粮集团有限公司控股的A A股上市公司。股上市公司。 中粮屯河是我国领先的果蔬食品生产供应商，拥有中粮屯河是我国领先的果蔬食品生产供应商，拥有番茄、食糖番茄、食糖两大产业，是领先的番茄两大产业，是领先的番茄制品生产企业，国内最大的食糖生产和贸易企业，主营番茄加工、食糖加工贸易、果蔬罐头制品生产企业，国内最大的食糖生产和贸易企业，主营番茄加工、食糖加工贸易、果蔬罐头贸易、种业和品牌产品业务，致力于成为果蔬食品行业的领导者和品质一流的食品企业。贸易、种业和品牌产品业务，致力于成为果蔬食品行业的领导者和品质一流的食品企业。 公司公司经营范围经营范围是：番茄加工、番茄制品的制造销售以及其他农副产品（除粮、棉）的加是：番茄加工、番茄制品的制造销售以及其他农副产品（除粮、棉）的加工、销售；饮料的生产、销售；食用油、水果、蔬菜的加工和销售；白砂糖、酒精、颗粒粕工、销售；饮料的生产、销售；食用油、水果、蔬菜的加工和销售；白砂糖、酒精、颗粒粕的制造销售；蒸汽的生产、销售；糖蜜、菜丝的销售（限所属分支机构经营）；农药的销售的制造销售；蒸汽的生产、销售；糖蜜、菜丝的销售（限所属分支机构经营）；农药的销售（许可证为准）；汽车货运；蜜饯、炒货食品及坚果制品（烘炒类）、水果制品（水果干制（许可证为准）；汽车货运；蜜饯、炒货食品及坚果制品（烘炒类）、水果制品（水果干制品）的加工、销售（限所属分支机构经营）。一般经营项目：水泥及其制品、活性石灰、本品）的加工、销售（限所属分支机构经营）。一般经营项目：水泥及其制品、活性石灰、本企业产品及一般货物与技术的进口经营；经纪信息服务；废渣、废旧物资的销售；房屋、土企业产品及一般货物与技术的进口经营；经纪信息服务；废渣、废旧物资的销售；房屋、土地、设备的租赁；化肥、农膜销售；农产品的开发、种植、销售；钢桶、吨箱、托盘、无菌地、设备的租赁；化肥、农膜销售；农产品的开发、种植、销售；钢桶、吨箱、托盘、无菌袋、不再分装的包装种子的销售；农机作业服务、农机租赁。机械设备零部件、钢材、马口袋、不再分装的包装种子的销售；农机作业服务、农机租赁。机械设备零部件、钢材、马口铁罐、番茄酱生产设备、糖的生产设备、酒精生产设备、颗粒粕生产设备、农机和环保设备铁罐、番茄酱生产设备、糖的生产设备、酒精生产设备、颗粒粕生产设备、农机和环保设备的销售。货物运输代理服务、装卸搬运服务、鉴证咨询服务和代理服务（包括代购代销货物、的销售。货物运输代理服务、装卸搬运服务、鉴证咨询服务和代理服务（包括代购代销货物、代办进出口、介绍服务和其他代理服务）经营方式：生产、批发、零售、投资、租赁、咨询代办进出口、介绍服务和其他代理服务）经营方式：生产、批发、零售、投资、租赁、咨询服务。服务。中粮屯河中粮屯河会计会计13班第一组班第一组新疆财经大学商务学院新疆财经大学商务学院1111级会计级会计1313班第一组班第一组4中粮屯河中粮屯河会计会计13班第一组班第一组中粮屯河中粮屯河会计会计13班第一组班第一组中粮屯河股份有限公司中粮屯河股份有限公司20112011，1212年利润表水平分析表年利润表水平分析表 金额单位：元金额单位：元项目项目20112011年年20122012年年增减额增减额增减率增减率一、主营业务收入一、主营业务收入5,541,073,483.665,541,073,483.667,944,889,640.367,944,889,640.362,403,816,156.7 2,403,816,156.7 43.38%43.38%主营业务收入主营业务收入5,531,918,456.565,531,918,456.567,729,165,840.487,729,165,840.482,197,247,383.9 2,197,247,383.9 39.72%39.72%其中：商品房销售其中：商品房销售5,240,880,228.865,240,880,228.867,397,498,643.967,397,498,643.962,156,618,415.1 2,156,618,415.1 41.15%41.15%房屋租赁房屋租赁225,724,654.15225,724,654.15260,535,457.15260,535,457.1534,810,803.0 34,810,803.0 15.42%15.42% 物业管理及来料加工物业管理及来料加工65,313,573.5565,313,573.5571,131,739.3771,131,739.375,818,165.8 5,818,165.8 8.91%8.91% 其他业务收入其他业务收入9,155,027.109,155,027.10215,723,799.88215,723,799.88206,568,772.8 206,568,772.8 2256.34%2256.34%减：营业成本减：营业成本3,291,360,377.813,291,360,377.815,602,520,614.825,602,520,614.822,311,160,237.0 2,311,160,237.0 70.22%70.22% 其中：主营业务成本其中：主营业务成本3,290,755,328.553,290,755,328.555,602,168,502.315,602,168,502.312,311,413,173.8 2,311,413,173.8 70.24%70.24%其中：商品房销售其中：商品房销售3,126,469,001.983,126,469,001.985,423,284,087.375,423,284,087.372,296,815,085.4 2,296,815,085.4 73.46%73.46%房屋租赁房屋租赁104,133,141.42104,133,141.42105,643,999.06105,643,999.061,510,857.6 1,510,857.6 1.45%1.45%物业管理及来料加工物业管理及来料加工73,240,415.8873,240,415.8860,153,185.1560,153,185.15-13,087,230.7 -13,087,230.7 -17.87%-17.87%其他业务成本其他业务成本605,049.26605,049.26352,112.51352,112.51-252,936.8 -252,936.8 -41.80%-41.80%营业税金及附加营业税金及附加700,586,674.77700,586,674.77724,834,657.09724,834,657.0924,247,982.3 24,247,982.3 3.46%3.46%其中：营业税其中：营业税293,874,413.41293,874,413.41410,873,471.39410,873,471.39116,999,058.0 116,999,058.0 39.81%39.81%地方教育费附加地方教育费附加2,316,267.722,316,267.7213,646,936.4313,646,936.4311,330,668.7 11,330,668.7 489.18%489.18%城市维护建设税城市维护建设税16,965,688.6116,965,688.6124,322,771.6724,322,771.677,357,083.1 7,357,083.1 43.36%43.36%教育费附加教育费附加10,518,322.3710,518,322.376,512,279.346,512,279.34-4,006,043.0 -4,006,043.0 -38.09%-38.09%土地增值税土地增值税361,882,071.16361,882,071.16251,508,217.32251,508,217.32-110,373,853.8 -110,373,853.8 -30.50%-30.50%其他其他15,029,911.5015,029,911.5017,970,980.9417,970,980.942,941,069.4 2,941,069.4 19.57%19.57% 销售费用销售费用252,736,590.80252,736,590.80335,196,694.74335,196,694.7482,460,103.9 82,460,103.9 32.63%32.63%管理费用管理费用289,524,431.04289,524,431.04303,246,640.38303,246,640.3813,722,209.3 13,722,209.3 4.74%4.74% 财务费用财务费用346,488,476.53346,488,476.53372,813,486.77372,813,486.7726,325,010.2 26,325,010.2 7.60%7.60%资产减值损失资产减值损失3,595,562.563,595,562.569,395,901.289,395,901.285,800,338.7 5,800,338.7 161.32%161.32% 加：投资收益加：投资收益408,704,133.21408,704,133.21412,654,198.16412,654,198.163,950,065.0 3,950,065.0 0.97%0.97%二、营业利润二、营业利润1,065,485,503.36 1,065,485,503.36 1,009,535,843.44 1,009,535,843.44 -55,949,659.9 -55,949,659.9 -5.25%-5.25%加：营业外收入加：营业外收入8,213,932.268,213,932.267,690,369.467,690,369.46-523,562.8 -523,562.8 -6.37%-6.37% 减：营业外支出减：营业外支出1,086,895.051,086,895.0513,419,883.4913,419,883.4912,332,988.4 12,332,988.4 1134.70%1134.70%其中：非流动资产处置损失合计其中：非流动资产处置损失合计147,646.30147,646.30552088965520889655,061,249.7 55,061,249.7 37292.67%37292.67%三、利润总额三、利润总额1,072,612,540.57 1,072,612,540.57 1,003,806,329.41 1,003,806,329.41 -68,806,211.2 -68,806,211.2 -6.41%-6.41% 减：所得税费用减：所得税费用340,053,239.01340,053,239.01323,330,592.26323,330,592.26-16,722,646.8 -16,722,646.8 -4.92%-4.92%四、净利润四、净利润732,559,301.56 732,559,301.56 680,475,737.15 680,475,737.15 -52,083,564.4 -52,083,564.4 -7.11%-7.11%归属于母公司所有者的净利润归属于母公司所有者的净利润 514,933,158.15 514,933,158.15 421,995,724.17 421,995,724.17 -92,937,434.0 -92,937,434.0 -18.05%-18.05%少数股东损益少数股东损益165,542,579.00 165,542,579.00 310,563,568.39 310,563,568.39 145,020,989.4 145,020,989.4 87.60%87.60%五、每股收益五、每股收益 基本每股收益基本每股收益0.130.130.280.280.150.15115.38%115.38%稀释每股收益稀释每股收益0.130.130.280.280.150.15115.38%115.38%其他综合收益其他综合收益-599,393,491.62-599,393,491.62-159,563,560.81-159,563,560.81439,829,930.8 439,829,930.8 -73.38%-73.38%中粮屯河中粮屯河会计会计13班第一组班第一组中粮屯河中粮屯河20112011年年20122012年利润表垂直分析表年利润表垂直分析表 金额单位：元金额单位：元项目项目20112011年年201220122011201120122012一、主营业务收入一、主营业务收入5,541,073,483.665,541,073,483.667,944,889,640.367,944,889,640.36100100100100主营业务收入主营业务收入5,531,918,456.565,531,918,456.567,729,165,840.487,729,165,840.4899.83%99.83%97.28%97.28%其中：商品房销售其中：商品房销售5,240,880,228.865,240,880,228.867,397,498,643.967,397,498,643.9694.58%94.58%93.11%93.11%房屋租赁房屋租赁225,724,654.15225,724,654.15260,535,457.15260,535,457.154.07%4.07%3.28%3.28% 物业管理及来料加工物业管理及来料加工65,313,573.5565,313,573.5571,131,739.3771,131,739.371.18%1.18%0.90%0.90% 其他业务收入其他业务收入9,155,027.109,155,027.10215,723,799.88215,723,799.880.17%0.17%2.72%2.72%减：营业成本减：营业成本3,291,360,377.813,291,360,377.815,602,520,614.825,602,520,614.8259.40%59.40%70.52%70.52% 其中：主营业务成本其中：主营业务成本3,290,755,328.553,290,755,328.555,602,168,502.315,602,168,502.3159.39%59.39%70.51%70.51%其中：商品房销售其中：商品房销售3,126,469,001.983,126,469,001.985,423,284,087.375,423,284,087.3756.42%56.42%68.26%68.26%房屋租赁房屋租赁104,133,141.42104,133,141.42105,643,999.06105,643,999.061.88%1.88%1.33%1.33%物业管理及来料加工物业管理及来料加工73,240,415.8873,240,415.8860,153,185.1560,153,185.151.32%1.32%0.76%0.76%其他业务成本其他业务成本605,049.26605,049.26352,112.51352,112.510.01%0.01%0.00%0.00%营业税金及附加营业税金及附加700,586,674.77700,586,674.77724,834,657.09724,834,657.0912.64%12.64%9.12%9.12%其中：营业税其中：营业税293,874,413.41293,874,413.41410,873,471.39410,873,471.395.30%5.30%5.17%5.17%地方教育费附加地方教育费附加2,316,267.722,316,267.7213,646,936.4313,646,936.430.04%0.04%0.17%0.17%城市维护建设税城市维护建设税16,965,688.6116,965,688.6124,322,771.6724,322,771.670.31%0.31%0.31%0.31%教育费附加教育费附加10,518,322.3710,518,322.376,512,279.346,512,279.340.19%0.19%0.08%0.08%土地增值税土地增值税361,882,071.16361,882,071.16251,508,217.32251,508,217.326.53%6.53%3.17%3.17%其他其他15,029,911.5015,029,911.5017,970,980.9417,970,980.940.27%0.27%0.23%0.23% 销售费用销售费用252,736,590.80252,736,590.80335,196,694.74335,196,694.744.56%4.56%4.22%4.22%管理费用管理费用289,524,431.04289,524,431.04303,246,640.38303,246,640.385.23%5.23%3.82%3.82% 财务费用财务费用346,488,476.53346,488,476.53372,813,486.77372,813,486.776.25%6.25%4.69%4.69%资产减值损失资产减值损失3,595,562.563,595,562.569,395,901.289,395,901.280.06%0.06%0.12%0.12% 加：投资收益加：投资收益408,704,133.21408,704,133.21412,654,198.16412,654,198.167.38%7.38%5.19%5.19%二、营业利润二、营业利润1,065,485,503.36 1,065,485,503.36 1,009,535,843.44 1,009,535,843.44 19.23%19.23%12.71%12.71%加：营业外收入加：营业外收入8,213,932.268,213,932.267,690,369.467,690,369.460.15%0.15%0.10%0.10% 减：营业外支出减：营业外支出1,086,895.051,086,895.0513,419,883.4913,419,883.490.02%0.02%0.17%0.17%其中：非流动资产处置损失合计其中：非流动资产处置损失合计147,646.30147,646.3055208896552088960.00%0.00%0.69%0.69%三、利润总额三、利润总额1,072,612,540.57 1,072,612,540.57 1,003,806,329.41 1,003,806,329.41 19.36%19.36%12.63%12.63% 减：所得税费用减：所得税费用340,053,239.01340,053,239.01323,330,592.26323,330,592.266.14%6.14%4.07%4.07%四、净利润四、净利润732,559,301.56 732,559,301.56 680,475,737.15 680,475,737.15 13.22%13.22%8.56%8.56%归属于母公司所有者的净利润归属于母公司所有者的净利润 514,933,158.15 514,933,158.15 421,995,724.17 421,995,724.17 9.29%9.29%5.31%5.31%少数股东损益少数股东损益165,542,579.00 165,542,579.00 310,563,568.39 310,563,568.39 2.99%2.99%3.91%3.91%五、每股收益五、每股收益 基本每股收益基本每股收益0.130.130.280.280.00%0.00%0.00%0.00%稀释每股收益稀释每股收益0.130.130.280.280.00%0.00%0.00%0.00%其他综合收益其他综合收益-599,393,491.62-599,393,491.62-159,563,560.81-159,563,560.81-10.82%-10.82%-2.01%-2.01%中粮屯河中粮屯河 会计会计13班第一组班第一组新疆财经大学商务学院新疆财经大学商务学院1111级会计级会计1313班第一组班第一组811、12年利润表水平分析利润增减变动利润增减变动情况（水平表）情况（水平表）净利润净利润20122012年比年比20112011年减少年减少7.11%7.11%。主要是因为营业利。主要是因为营业利润的减少引起的；由于营业外支出的增加润的减少引起的；由于营业外支出的增加1134.7%1134.7%、营业外利润的减少导致。所以净利润、营业外利润的减少导致。所以净利润减少。减少。利润总额利润总额20122012年比年比20112011下降下降6.41%6.41%。因为营业利润减少。因为营业利润减少5.25%5.25%，营业外收入减少，营业外收入减少6.37%6.37%。营业外支出增加。营业外支出增加1134.7%1134.7%，其中，非流动资产处置损失合计增加，其中，非流动资产处置损失合计增加37292.67%37292.67%，所以利润总额减少。，所以利润总额减少。营业利润营业利润20122012年比年比20112011年下降年下降5.25%5.25%。因为营业成本增加。因为营业成本增加70.22%70.22%，资产减值损失增加，资产减值损失增加161.32%161.32%，虽然营业，虽然营业收入增加收入增加43.38%43.38%，但是二者相抵，但是二者相抵 所以营业利润所以营业利润减少。减少。中粮屯河中粮屯河 会计会计13班第一组班第一组11、12年利润表垂直分析利润构成利润构成变动分析变动分析（垂直表）（垂直表） 营业利润占营业收入的营业利润占营业收入的12.71%12.71%，比上年下降了，比上年下降了6.25%6.25%。净利润为。净利润为8.56%,8.56%,比上年下降比上年下降4.66%4.66%。可见，从。可见，从利润构成情况上看中粮集团盈利能力比上年下降。中利润构成情况上看中粮集团盈利能力比上年下降。中粮集团各项财务成果结构变化的原因，从利润结构看，粮集团各项财务成果结构变化的原因，从利润结构看，主要是营业成本、资产减值损失结构上升所致，说明主要是营业成本、资产减值损失结构上升所致，说明营业成本和资产减值损失的上升是降低营业利润构成营业成本和资产减值损失的上升是降低营业利润构成的根本原因。的根本原因。中粮屯河中粮屯河 会计会计13班第一组班第一组2012 2012 2012 2012 年公司收入情况（年公司收入情况（年公司收入情况（年公司收入情况（1 1 1 1）商品房开发：报告期内，公司住宅类项）商品房开发：报告期内，公司住宅类项）商品房开发：报告期内，公司住宅类项）商品房开发：报告期内，公司住宅类项目（包含权益类项目）实现签约面积目（包含权益类项目）实现签约面积目（包含权益类项目）实现签约面积目（包含权益类项目）实现签约面积 61.31 61.31 61.31 61.31 万平米，签约金额万平米，签约金额万平米，签约金额万平米，签约金额 90.58 90.58 90.58 90.58 亿亿亿亿元；结算面积元；结算面积元；结算面积元；结算面积 57.45 57.45 57.45 57.45 万平米，结算收入万平米，结算收入万平米，结算收入万平米，结算收入 77.5877.5877.5877.58亿元；已售待结转面积亿元；已售待结转面积亿元；已售待结转面积亿元；已售待结转面积 56.62 56.62 56.62 56.62 万平米。其中，合作项目广州金域蓝湾、北京中粮万科万平米。其中，合作项目广州金域蓝湾、北京中粮万科万平米。其中，合作项目广州金域蓝湾、北京中粮万科万平米。其中，合作项目广州金域蓝湾、北京中粮万科 3 3 3 3 号地号地号地号地（按权益计）住宅销售实现签约面积（按权益计）住宅销售实现签约面积（按权益计）住宅销售实现签约面积（按权益计）住宅销售实现签约面积 8.84 8.84 8.84 8.84 万平米，签约金额万平米，签约金额万平米，签约金额万平米，签约金额 15.71 15.71 15.71 15.71 亿亿亿亿元；结算面积元；结算面积元；结算面积元；结算面积 2.02 2.02 2.02 2.02 万平米，结算收入万平米，结算收入万平米，结算收入万平米，结算收入3.61 3.61 3.61 3.61 亿元；已售待结转面积亿元；已售待结转面积亿元；已售待结转面积亿元；已售待结转面积 12.40 12.40 12.40 12.40 万平米。（万平米。（万平米。（万平米。（2 2 2 2）房屋租赁：房屋租赁业收入）房屋租赁：房屋租赁业收入）房屋租赁：房屋租赁业收入）房屋租赁：房屋租赁业收入 26,053.55 26,053.55 26,053.55 26,053.55 万元，比上万元，比上万元，比上万元，比上年同期增加年同期增加年同期增加年同期增加 3,481.083,481.083,481.083,481.08万元，增长万元，增长万元，增长万元，增长 15.42%15.42%15.42%15.42%，主要原因是报告期内新增出租，主要原因是报告期内新增出租，主要原因是报告期内新增出租，主要原因是报告期内新增出租物业及租金递增等。（物业及租金递增等。（物业及租金递增等。（物业及租金递增等。（3 3 3 3）物业管理、来料加工：报告期内，物业管理、）物业管理、来料加工：报告期内，物业管理、）物业管理、来料加工：报告期内，物业管理、）物业管理、来料加工：报告期内，物业管理、来料加工收入来料加工收入来料加工收入来料加工收入 7,113.17 7,113.17 7,113.17 7,113.17 万元，比上年同期增加万元，比上年同期增加万元，比上年同期增加万元，比上年同期增加 581.81 581.81 581.81 581.81 万元，增长万元，增长万元，增长万元，增长 8.91%8.91%8.91%8.91%，主要原因是报告期内物业管理收入增加。（，主要原因是报告期内物业管理收入增加。（，主要原因是报告期内物业管理收入增加。（，主要原因是报告期内物业管理收入增加。（4 4 4 4）其他：报告期内，）其他：报告期内，）其他：报告期内，）其他：报告期内，其他业务收入其他业务收入其他业务收入其他业务收入21,572.3821,572.3821,572.3821,572.38万元，比上年同期增加万元，比上年同期增加万元，比上年同期增加万元，比上年同期增加20,656.8820,656.8820,656.8820,656.88万元万元万元万元 增长增长增长增长 2256.34%2256.34%2256.34%2256.34%，主要是报告期内处置深圳宝安，主要是报告期内处置深圳宝安，主要是报告期内处置深圳宝安，主要是报告期内处置深圳宝安 22 22 22 22 区投资性房地产收入增加。区投资性房地产收入增加。区投资性房地产收入增加。区投资性房地产收入增加。中粮屯河中粮屯河 会计会计13班第一组班第一组 20122012年住宅项目销售明细年住宅项目销售明细 项目名称项目名称 签约面积（平米）签约面积（平米） 签约金额签约金额（万元）（万元）北京祥云国际北京祥云国际 88,719.94 153,015.2788,719.94 153,015.27北京长阳一号地、五号地北京长阳一号地、五号地 37,762.30 60,970.3437,762.30 60,970.34上海翡翠别墅上海翡翠别墅 34,352.25 66,788.4034,352.25 66,788.40深圳中粮锦云深圳中粮锦云 53,374.89 101,412.2853,374.89 101,412.28深圳中粮鸿云深圳中粮鸿云 33,055.21 53,611.2733,055.21 53,611.27成都御嶺湾成都御嶺湾 4,689.79 7,764.234,689.79 7,764.23成都祥云国际成都祥云国际 76,745.59 59,227.1376,745.59 59,227.13成都香榭丽都成都香榭丽都 36,037.56 35,406.6536,037.56 35,406.65沈阳隆玺壹号沈阳隆玺壹号 43,887.98 59,832.0043,887.98 59,832.00南京彩云居南京彩云居 35,489.65 40,751.0535,489.65 40,751.05南京颐和南园南京颐和南园 15,222.02 22,379.5515,222.02 22,379.55长沙北纬长沙北纬2828度度 40,910.50 49,066.3340,910.50 49,066.33杭州云涛名苑杭州云涛名苑 16,344.78 20,262.8016,344.78 20,262.80杭州方圆府杭州方圆府 8,152.75 18,240.028,152.75 18,240.02广州金域蓝湾（按权益计）广州金域蓝湾（按权益计） 41,565.29 41,565.29 82,407.05 82,407.05北京中粮万科北京中粮万科3 3号地（按权益计号地（按权益计）46,848.40 46,848.40 74,699.0274,699.02合计合计 613,158.90 613,158.90 905,833.39905,833.39 中粮屯河中粮屯河 会计会计13班第一组班第一组 2012 2012 2012 2012 年公司成本情况按行业分类年公司成本情况按行业分类年公司成本情况按行业分类年公司成本情况按行业分类 行业分类行业分类 2012 2012 2011 2011 同同比增减比增减百分点百分点金额金额占营业成占营业成本比重（本比重（金额金额占营业占营业成本比成本比重（重（商品房销商品房销售售5,423,284,087.375,423,284,087.3796.8096.803,126,469,001.983,126,469,001.9894.9994.991.811.81房屋租赁房屋租赁105,643,999.06105,643,999.061.891.89104,133,141.42104,133,141.423.163.16-1.27-1.27物业管理、物业管理、来料加工来料加工73,240,415.8873,240,415.881.301.3060,153,185.1560,153,185.151.831.83-0.53-0.53其他其他352,112.51352,112.510.010.01605,049.26605,049.260.020.02-0.01-0.01中粮屯河中粮屯河 会计会计13班第一组班第一组 2012 2012 2012 2012 年公司费用情况报告期内期间费用及所得税费用变动情况年公司费用情况报告期内期间费用及所得税费用变动情况年公司费用情况报告期内期间费用及所得税费用变动情况年公司费用情况报告期内期间费用及所得税费用变动情况 项目项目2012 2012 2011 2011 增减情况增减情况变动幅度变动幅度销售费用销售费用 33,519.6733,519.6725,273.6625,273.668,246.018,246.0132.63%32.63%管理费用管理费用 30,324.6630,324.6628,952.4428,952.441,372.221,372.224.74%4.74%所得税费用所得税费用32,333.0632,333.0634,005.3234,005.32-1,672.26-1,672.26-4.92%-4.92%财务费用财务费用 37,281.3537,281.3534,648.8534,648.852,632.502,632.507.60%7.60%分析说明：销售费用增加主要是本年新开盘销售项目增加，销售现场费、分析说明：销售费用增加主要是本年新开盘销售项目增加，销售现场费、分析说明：销售费用增加主要是本年新开盘销售项目增加，销售现场费、分析说明：销售费用增加主要是本年新开盘销售项目增加，销售现场费、销售代理费等增加。销售代理费等增加。销售代理费等增加。销售代理费等增加。中粮屯河中粮屯河会计会计13班第一组班第一组SEE YOU SOON!THANKS FOR looking