邮政金融个人业务会计稽核系统培训二一二年五月十六日 n新的稽核系统为全国统一系统，全省集中稽核。凭证由网点到县支行再汇总寄至省中心，采用大型扫描仪进行扫描录入，系统自动比对。实现操作流程化、稽核标准化、差错管理统一化。根据省行安排，我行上线时间为 6月11日-6月20日。系统概况n 全省集中后，市分行及各县级机构需设置一名督导员（暂由县支行会计兼职），负责所辖网点柜员和差错回复审核、整改落实、档案传递工作、人员信息变动管理、业务指导等工作。市分行兼汉滨督导负责全市账务稽核管理、未上收的中间业务稽核、汇票人工分拣及未上交档案的管理查询工作。系统概况n 新系统对网点端的凭证规范要求非常高。对柜员的培训时间紧、任务重。由于时间关系，本次讲解内容有限，请各支行加强对柜员的二次培训和柜员的自学督促，确保我市顺利上线并正常运行。系统概况培训主要内容培训主要内容n一、送交稽核中心的凭证和资料n二、普通柜员处理流程及要求n三、 综合柜员处理流程及要求n四、市县督导处理流程及要求n五、案例汇总n六、其它应注意的事项n七、网点疑问解答一、送交稽核中心的凭证和资料一、送交稽核中心的凭证和资料 要求：每日营业结束，所有邮政金融网点须按以下要求将储蓄及汇兑的业务凭证和相关资料上交稽核中心。 （一）各柜员轧账单所包含的业务凭证及附件资料。注：不得将保险、外币、理财、国债、网通、移动、电费、燃气费等其他任何与储蓄、汇兑业务无关的资料装入“凭证交接专用包”内，不上交的凭证由各邮政金融网点按要求自行整理、单独装订、上交安康账务监督中心（进档案系统）。 （二）所有在“会计事项列表”中列出的账务类凭证。 （三）每天必须上交的报表：柜员轧账单(普柜、普柜、综柜综柜）（汇兑、储蓄）、机构轧账单、日报表、续表、现金收支记录、会计事项列表、ATM吞没卡上交登记簿、特殊账务/非账务登记簿(交易局）、授权管理登记簿。网点柜员变更时要用支局长身份打印网点柜员信息登记簿，用CTRL加P打印，上面有明细的打印记录（变动时在打印）。一、送交稽核中心的凭证和资料一、送交稽核中心的凭证和资料一、送交稽核中心的凭证和资料一、送交稽核中心的凭证和资料 （四）柜员办理的换卡，卡清户所上缴的卡。 上交的卡要单独夹在柜员日记表前面的最上方，卡角上应该标注所对应的流水号。暂不集中稽核的凭证与本币储汇无关的业务与本币储汇无关的业务邮保通业务、国际业务的凭证、报表邮保通业务、国际业务的凭证、报表暂不集中稽核的凭证与本币储蓄关联的中间业务与本币储蓄关联的中间业务二、普通柜员处理流程及要求n 要求：营业结束后，网点柜员应将个人业务凭证以柜员（包括普通柜员、综合包括普通柜员、综合柜员柜员）为单位，按交易日期、业务类型、主附件进行归类整理，点清数量，填写网点柜员业务量日计表，附在当日全部凭证主件和附件资料的上面，并用长尾票夹固定好业务凭证，一并交综合柜员点数复核。n压号的最后一个号要与网点柜员业务量日计表填写数量一致。二、普通柜员处理流程及要求 （一）整理要求 1、不同柜员的凭证，不应混放整理；同一柜员、不同交易日期的凭证，不应混放整理。 2、 柜员须将当日所办理的各类凭证主件及附件资料按照储蓄业务、汇兑业务、其他业务分别顺序排列，并在所有凭证的“右上角”位置依次用自动号码机进行压号处理（每个柜员应将本人当日凭证按从小到大的顺序压号。压号时，不应重号、跳号、错号；不应压住、干扰“附件”戳、机打信息等信息）；储蓄、汇兑每天分别从001开始压号。二、普通柜员处理流程及要求 3、柜员整理凭证时，需顺头顺面摆放（汇兑取款通知单须将打印有“兑付记录”的一面作为正面），将所有凭证的顶部中间对齐。 所有凭证，均不应折叠、折角；不应用胶水、大头针、曲别针、订书钉等介质；多联凭证，须将每联逐一撕开处理；凭证破损时，应用透明胶带在凭证背面粘贴完整，确保凭证的平整。二、普通柜员处理流程及要求 4、属于同一交易的凭证，按“先主后附”的原则，作为附件的凭证紧随主件摆放，主、附件不应分离。所有附件，均应在规定位置加盖“附件”戳，并清晰完整，不应有油污、涂改等干扰。业务用章戳应盖在空白处，远离凭证名称及机打的账号、金额、流水号等机打区域。被共用的附件摆放在第一笔交易的主件之后，共用该附件的其他交易凭证随后， 在其它交易凭证空白处注明第一笔交易的主件流水号。二、普通柜员处理流程及要求 5、凭证手写内容需及时提醒客户填写完整、字迹清晰、书写规范，用户签字应在指定位置，要注意套写凭证、复写凭证记账联的清晰度（必要时请客户重写）。（一）整理要求不得夹带任何异物不得夹带任何异物严禁使用胶水、大头针、曲别针等介质严禁使用胶水、大头针、曲别针等介质凭证粘贴或硬折放置在一起凭证粘贴或硬折放置在一起夹带金属物折叠破损粘连（一）整理要求发生破损时，用透明胶带在凭证背面粘贴，做到票面平整 （一）整理要求n“附件”章印记，必须清晰、完整（一）整理要求：凭证整理的要求不合规附件章加盖的位置附件章错盖时处理附件章加盖后，倒置附加章加盖的位置附件章加盖的位置附件章的加盖在作为附件的凭证左上角空白处附件章加盖的位置加盖错误的附件章（一）整理要求n“附件”章错盖的补救错误的附件章号码机的使用以柜员为单位加盖在凭证右上角空白处每天顺序号从“001”起储汇同台的，柜员凭证顺序号连续 当日全部凭证主件和附件均要压号处理号码机的使用使用前，检查起始号是否正确使用时，注意用力大小，防止跳号或重号不用时，不得随意按压添加油墨后，将边缘多余的油墨擦抹干净 号码加盖位置特例：特例：汇兑取款通知单汇兑取款通知单有兑付机打记录页作为正面多余油墨（二）打印要求 1、凭证机打记录应打印在机打区域内，必须清晰，注意复写、套写凭证各联次的清晰度，不得出现墨迹过浅或打印头断针情况。严禁使用高速打印。 2、机打记录必须端正、完整，不得偏歪、倾斜、重叠、压线、颠倒。机打记录区域内，应保持干净、整洁，严禁覆盖印章、随意书写及出现其他干扰信息。机打记录不得超出机打记录边框线，不得压在机打记录边框线上。机打记录背面，不得有任何戳记、书写、污渍。（二）打印要求 3、因系统、设备等特殊原因，造成漏打或打印位置不端正的，打印效果不符合要求的应及时补打、重启打印机等措施。如出现墨迹过浅或打印头断针等情况，应及时更换色带，或对打印机进行维修后，重新进行打印。打印头断针 墨迹过浅墨迹模糊机打记录偏歪机打记录倾斜 机打记录重叠 覆盖印章干扰信息 来自背面的干扰信息超出边框线不得折叠n 如果网点有需要补交原始凭证，则需要将补交凭证放入带有“补交”字样的信封内，并在信封正面上注明：机构代码、业务日期、补交日期、柜员号，业务流水号等信息，如补交身份证件复印件等附件资料时，还须注明该笔业务的业务种类及流水号；是附件的，加盖“附件”章；如果柜员补交两张以上的凭证时需进行压号处理，按顺序整理，并填写网点柜员业务量日计表。（三）补交凭证要求（四）需要补充交易流水号的凭证 储蓄一本通清户交易码010604（主件）在一本通存折印刷号下面，在一本通存折印刷号下面，手工登记交易流水号手工登记交易流水号 （四）需要补充交易流水号的凭证储蓄跨行大额转账申请 交易码010711大额转帐申请变更 交易码010713大额转帐取消交易 交易码010714在邮政储蓄大额在邮政储蓄大额/跨行转账服务申请表跨行转账服务申请表“邮局确认邮局确认”栏内，手工登记交易流水号栏内，手工登记交易流水号大额跨行转账服务申请表（四）需要补充交易流水号的凭证n密码解锁定（交易码040308 ） n使用通用凭证进行屏幕打印，客户要签字确认，手工登记交易流水号，写在凭单的空白处。n 汇兑凭证补打（交易码106004），在凭证流水号处，手工登记交易流水号。 换卡交易在卡上写明交易流水号。上缴卡（五）凭证主附件分类n 凭证主件是指含有银行机打流水记录的凭证，例如：开户申请单、存取款凭证、等；附件是指与凭证主件相关的附属资料，例如：身份证复印件、手续费收据等。储蓄及汇兑业务的凭证主件及附件分类,详见“附件储蓄业务凭证主附件分类表。（六）特殊凭证处理 1、公证书、遗产证明书等法律文书须保持其完整性，不得单页撕开，需成册上交，一册为一个附件，加盖一个“附件”戳，压一个号，填写网点柜员业务量日计表时算一张凭证。 2、整理存折时需将存折打开，即：打印账号页作为正面摆放。 3、 零存整取存折需在存折内页（打印存折帐号页面）及封底内页（打印清户信息的页面）分别压号，即：零存整取存折压“两个号”，填写网点柜员业务量日计表时算两张凭证。零整存折首页零整存折底页（一）业务凭证整理规定 1、综合柜员将缴、拨款单“会计事项列表”中列出的会账务类业务凭证整理后（收到重空下拨单时应粘贴在A4纸上），进行压号处理，并单独填写网点柜员业务量日计表。三、综合柜员处理流程及要求三、综合柜员处理流程及要求 2、每日打印机构的吞没卡登记簿，（注：无论当日是否发生该类业务，均要打印此登记薄）并将所有卡清户，换卡，ATM吞没卡等业务产生的卡，同吞没卡登记簿一起单独捆扎按规定上缴ATM吞没卡。打印上缴清单一式三份，上缴卡两张以上的需打孔穿绳，并用清单包裹吞卡夹在综合柜员填写的业务量日计表的最外面。三、综合柜员处理流程及要求 3、检查当日柜员已整理的凭证及附件资料 综合柜员对柜员交来的全部凭证主件和附件资料，依据网点柜员业务量日计表，进行勾挑点数，无误后进行签章确认。综合柜员均需对每个柜员的凭证，按照凭证整理规范分别进行检查，每个柜员的凭证需单独整理，并用专用夹子夹好。不同柜员的凭证不得混在一起，同一柜员不同交易日期的凭证不得混放。三、综合柜员处理流程及要求 4、每日营业结束后，网点综合柜员按所有柜员逐一进行凭证实物的交接审核，填写“网点业务量汇总表”后，逐一按要求统一装入“凭证交接专用包”内，插入一次性锁扣或锁具，做好交接准备工作。三、综合柜员处理流程及要求 2、网点综合柜员整理好“凭证交接专用包”，并根据包内凭证信息，同时在个人会计稽核系统（以下简称“稽核系统”）中据实登记凭证寄送信息，并将系统自动产生的寄送编号填写到“凭证交接专用包”上。三、综合柜员处理流程及要求（二）凭证交接流程： 1、 综合柜员将网点整理好的实物凭证，须按日将每个柜员的业务凭证装入分行统一制作的“凭证交接专用包”内；如有补交凭证，则需把装有补交凭证的信封直接放入“凭证交接专用包”内。网点原始凭证和资料要一日一包，不得连日混装。三、综合柜员处理流程及要求 3、如果在系统中登记一条寄送信息，包数为多个时，应在这条寄送信息对应的每个“凭证交接专用包”上登记好寄送编号，并在一次性锁扣或锁具上顺序编号，以便于核对与查找。三、综合柜员处理流程及要求（三）差错处理 1、网点综合柜员须每日查看待回复的差错，核实后进行差错确认、回复、整改。 2、网点综合柜员须根据整改要求，在差错回复意见中详细描述差错整改方式。 3、网点综合柜员应及时回复差错，避免发生差错逾期回复。三、综合柜员处理流程及要求 （四）网点用所配备的图形终端用来登陆个金业务稽核系统，做档案上交和差错回复。四、市县督导操作流程及要求 （一）凭证寄送（西安市北大街1号邮局大院内原单身宿舍（共四层）409室 西安账务监督中心 710003，如有变动另通知）四、市县督导操作流程及要求 1、收到网点上交的“凭证交接专用包”后，汇总后填写内件清单（袋内件清单一式三联，一联寄地市督导，二联寄省行），进行组包转发时，应保证系统里的转发信息与实物信息一致。（注：在能上内网的PC机上做业务） 四、市县督导操作流程及要求 2、 建立登记簿，对凭证在途超期的，应及时查明原因，并进行处理。 注：在接收机构接收前，原寄送机构均可以进行取消、修改。如因凭证丢失等需要删除时，只能由接收机构进行处理。四、市县督导操作流程及要求（二）差错管理 1、稽核督导员应对网点提交的差错回复及整改结果及时进行审阅。 2、对于差错处理产生异议时，稽核督导员应及时与网点和会计稽核中心进行沟通，以促进差错及时有效的解决。 3、稽核督导员应督促网点综合柜员及时进行差错回复，保证差错回复的时效性。票据包锁扣插入锁扣后的票据包邮政金融会计稽核系统网址使用环境：邮政金融网（内部生产网）操作系统：XP、WINDOW7浏览器版本：使用者：网点综合柜员 邮政金融会计稽核系统网点综合柜员登录“个人业务会计稽核系统” 操作系统：XP、WINDOW7浏览器版本：IE8 ” 邮政金融会计稽核系统差错信息查询n界面显示网点的全部差错记录，包括已回复的及未回复的。n在界面上方的查询框里输入一个或多个查询条件（如：机构号、差错等级、差错类型等），点击“查询”，系统可以按输入的查询条件筛选差错记录。n注意：业务日期的起始日期与终止日期为必输项。 邮政金融会计稽核系统网址操作系统：XP、WINDOW7浏览器版本：IE8 网点差错回复n显示需要网点整改回复的全部差错记录n选中一条记录，点击 “回复”按钮，在 “差错网点回复”界面的“回复建议”栏内输入回复意见n根据需要可上传附件进行说明的，点击“上传附件”按钮，弹出“附件上传”界面，点击“添加文件”选择需要上传的文件n回复完毕后，点击“确定”，完成差错回复n在“网点差错回复”界面的差错记录中，不会再看到已经回复的记录凭证上交在凭证上交界面点击添加；接收机构选择转发机构业务日期，通过日历表上选择确认；寄送方式，下拉菜单选项寄送编号，点击后系统自动生成，由凭证业务日期与网点机构号构成的9位寄送编号；运送机构，录入运输方式运送接收人，录入票据包接收人员信息如有其他需要说明的情况可在备注栏中注明，点击左上角的保存键，系统回显“确定保存凭证上交吗”？点击确定，系统回显“提交成功”，点击确定完成凭证上交信息的添加，系统退回到凭证上交界面。修改凭证上交信息 n通过查询，选择需要修改的凭证上交信息，n点击“修改”，进入凭证上交信息修改界面，对需要修改的凭证上交信息进行修改n如对凭证业务日期进行修改后，需点击上交编号栏，系统自动生成新上交编号，修改完毕，n点击左上角的“保存”按钮，系统回显“确定保存凭证上交吗”？点击确定，系统回显“提交成功”，点击确定完成凭证上交信息的修改，系统退回到凭证上交界面。浏览凭证上交信息 通过查询，选择需浏览的凭证上交信息 点击“浏览”，回显该凭证上交信息的明细情况 浏览完毕点击右上角的X键退出浏览界面 删除凭证上交信息 通过查询，选择需删除的凭证上交信息 点击删除键，系统回显“确认删除操作吗？” 点击确定，系统回显“删除成功”点击确定，系统退回凭证上交界面 导出凭证上交信息 通过查询，查询需导出的凭证上交信息 点击“导出明细”，选择指定导出表存放位置 点击“确定”，凭证上交信息导出成功 导出凭证上交信息 通过查询，查询需导出的凭证上交信息 点击“导出明细”，选择指定导出表存放位置 点击“确定”，凭证上交信息导出成功 影像查阅影像查询选项影像列表 影像输出查询选项影像列表影响区 五、案例汇总n储蓄批量业务，通用凭证作为主件，其他凭证一律作为附件n汇兑大宗开发业务、通用凭证打印临时收据“主件”，商务汇款收据“附件”，找零收据“主件”五、案例汇总n挂失 ：二次处理，客户联为“主件”，网点留存联为“附件”n双挂失二次处理，客户联和网点留存联都是“主件”n再挂失:红联为“主件”，客户第一次在网点办理的挂失的网点留存联为“附件”n大额核保：当日交作为挂失的“附件”n 次日交作为补交凭证，体现在综柜 日计表中五、案例汇总n办理存款证明-手续费为“主件”，客户填写的存款证明申请书为“附件”n办理网银用户购买UK-手续费为“主件”n办理网银时-机打记录联为“主件”、客户填写联为“附件”五、案例汇总n修改分户账-当客户修改的是卡折合一户时，显示活期主账户的为“主件”、显示卡号的为“附件”，相关证明为“附件”五、案例汇总 通用凭证一律作为主件 除一本通清户外，存折一律作为附件 在业务办理中，系统提示打印的，必须打印上交金额事项、长短款事项汇兑短信业务申请、批量收汇、多笔兑付特殊案例n利息清单-主件，它所对应的其它凭证为“附件”（例如：存折，存单，绿卡通内的活转定，定转活-转账凭单，卡清户取款凭单）六、其他注意事项n1、工号千万不能混用，因为系统和本人私章要进行核对的。n2、附件章的印油必须是光敏印油、货号203-7，加盖其他的印油就损坏了。加印油时每次加3-4滴，用卫生纸擦干净在用，切记。n3、号码机在营业终了在压号，出现错压号时用黑签字笔将错的号拉去后，在用签字笔在右上方空白处书写号，一定要写成3位以上。比如，第一张要写为001。n4、长尾夹上要有网点名称、机构号、台席号。n5、票据包内要有一张卡片，卡片上要有所管辖的市县、机构号、网点名称。汉滨区网点集中在账务中心、县行的集中在县支行。例如：安康 解放路支行 610901009 n6、柜员业务量日记表和网点凭证日记表的日期一定要填写账务发生的日期。n7、网点综合柜员不要忘记做自己的网点柜员业务量日记表。n8、所有的情况说明必须是用A4纸打印，由支行（局）加盖公章和支行长（支局长）签注意见。n9、一张凭证没有打印完的要打印在背面、不能打印在原始凭证的上面。系统信息受到干扰，无法辨认此笔交易。n一本通清户不打印利息清单，一本通存折在交易里面查流水号后，手工进行登记流水号。六、其他注意事项六、其他注意事项n10、汇兑短信补打、产生的流水号不一样，要把原来的流水号写在上面。n11、办理存款证明-手续费为“主件”，客户填写的存款证明申请书为“附件”；办理网银用户购买UK-手续费为“主件”；办理网银时-机打记录联为“主件”、客户填写联为“附件”n 12、办理改汇的通知单，通用凭证为主件。取款通知单为附件。压号和附件章在取款通知单的正面。n 13、卡清户、换卡交易要用口具纸把流水号写在上面。n 14、卡信息不全，要先办理挂失后在做换卡交易。六、其他注意事项n 15、有折卡申请、无折卡申请、卡加办折、换卡、撤销卡n要填写中国邮政储蓄个人结算账户开户变更申请书，有效实名证件复印件及核查打印记录。n16、挂失交易：挂失后续处理时要把网点留存联作为附件（加盖附件章）一起上交。客户联为“主件”，网点留存联为“附件”；双挂失后续处理，客户联和网点留存联都是“主件”；再挂失:红联为“主件”，客户第一次在网点办理的挂失的网点留存联为“附件；”函电挂失三联单全部上交，第一联是主件，其他联为附件。六、其他注意事项n17、大额核保：当日交作为挂失的“附件”，次日交作为补交凭证，体现在综柜日计表中；大额核保为挂失金额为5万（含）和双挂失时填写大额核保单。n18、如果提供的公证书是复印件的，必须要一张一张的压号，挂失时间可以交公证书的复印件，后续时间要交原件。n19、5万（含）以上的交易必须加盖双人章。n20、所有的通用凭证上要签名（尤其是汇兑凭证）。有流水无凭证的要写情况说明。六、其他注意事项n21、修改分户账-当客户修改的是卡折合一户时，显示活期主账户的为“主件”、显示卡号的为“附件”，相关证明为“附件”；客户信息修改如果发生的时间不在当天的，要有原错误的交易凭证的复印件及情况说明。这是指因柜员操作失误产生的差错需要修改客户姓名、存期的交易。n22、取消冲正交易时重大差错，如果因柜员操作失误产生的，要有情况说明的可按一般差错考核。n23、其他行的吞没卡不能进机子，要手工填写上交清单。六、其他注意事项n24、不得使用已被更新的旧单据受理业务。n25、有效身份证件正反面应同方向复印或影印在同一页面内，正反两面不得分开或重叠，也不得复印或影印在其他凭证的票面上。n26、图像核查记录与复印件应顺头顺面同一方向。银行网点的图像核查与复印件邮政网点核查记录与复印件邮政网点核查记录与复印件七、网点疑问解答n 1、凭证是否需要按业务流水号、业务种类摆放？n回答：不需要。凭证按柜员、按日期、按主附件关系摆放。n 2、补交凭证如何上交？n回答：补交凭证注明经办机构、柜员、业务日期、流水号、张数，单独套封上交。n 3、顺序号错盖、漏盖，如何处理？n回答：可以通过原凭证摆放顺序加以调整，但主附件不得分离。n 4、收到差错通知，是否只需系统回复即可？n回答：根据差错情况而定，如漏缴凭证类，除了系统回复外，必须按规定补交原凭证或相关说明。n 5、同一柜员的储蓄、汇兑业务凭证分开摆放可以吗？n回答：可以的。但须按要求分别填写“柜员日计表”。七、网点疑问解答n 6、错交到稽核中心的凭证是否退回？n回答：凭证交到稽核中心后，一律不退回。n 7、是否每个柜员都可以登录个人业务会计稽核系统？n回答：不是的。有综合柜员负责操作。n 8、网点无法登录个人业务会计稽核系统的，如何查询、回复差错？n回答：有县市支行督导员负责转通知、代回复。n 9、凭证被撕破了，如何处理？n回答：用透明胶带从背面黏贴被撕破的凭证，恢复票面平整即可。七、网点疑问解答n10、凭证不是不许粘连吗，那用胶带不是错了？n 回答：问题9是黏贴凭证，不是粘连凭证。黏贴是指经处理后，完全重合在一起，不可展开；粘连是指经处理后，仍可展开。