上海实业发展股份有限公司6007482012 年半年度报告2012 年 8 月 28 日0上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告目录一、 重要提示 . 2二、 公司基本情况 . 2三、 股本变动及股东情况. 4四、 董事、监事和高级管理人员情况 . 5五、 董事会报告 . 6六、 重要事项 . 10七、 财务会计报告（未经审计） . 16八、 备查文件目录 . 1031上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告一、 重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二) 公司全体董事出席董事会会议。(三) 公司半年度财务报告未经审计。(四) 公司董事长陆申先生、总裁兼财务总监唐钧先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、 公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写上海实业发展股份有限公司上实发展公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人SHANGHAICO.,LTDSID陆申INDUSTRIALDEVELOPMENT(二) 联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名联系地址电话传真电子信箱(三) 基本情况简介阚兆森上海市淮海中路 98 号金钟广场20 层021-53858859021-53858879sid748sidlgroup.com陈英上海市淮海中路 98 号金钟广场20 层021-53858859021-53858879sid748sidlgroup.com注册地址注册地址的邮政编码办公地址2上海市浦东南路 1085 号华申大厦 601200120上海市淮海中路 98 号金钟广场 20 层上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱(四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点200021www.sidlgroup.comsid748sidlgroup.com中国证券报、上海证券报www.sse.com.cn公司董事会办公室(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称上实发展股票代码600748变更前股票简称浦东不锈(六) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每股收益(元)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元）15,675,239,493.234,550,116,604.664.20报告期（16 月）653,513,759.77758,455,825.04523,357,905.3979,882,138.030.480.070.4810.47-878,504,120.98-0.8118,220,921,137.084,803,354,412.884.43上年同期263,385,194.78323,639,778.14227,719,232.88170,322,693.250.210.160.218.461,211,804,372.441.12-13.97-5.27-5.19本报告期比上年同期增减(%)148.12134.35129.83-53.10128.57-56.25128.57增加 2.01 个百分点-172.50-172.323上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告2、 非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计金额447,408,029.772,567,483.00102,350,807.92-108,905,987.3655,434.03443,475,767.36说明主要系股权转让收益主要系补偿款三、 股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。(二) 股东和实际控制人情况1、 股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况64,062 户股东名称上实地产发展有限公司上海上实投资发展有限公司股东性质境外法人国有法人持股比例(%)63.654.31持股总数689,566,04946,735,036报告期内增减持有有限售条件股份数量质押或冻结的股份数量无无兴业证券股份有限公司客户信用交易担保未知0.555,950,008未知证券账户光大证券股份有限公司客户信用交易担保其他0.545,896,191未知证券账户王秀梅林泗华未知未知0.410.254,428,7572,692,489未知未知中国建设银行上投摩根中国优势证券投未知0.242,602,150未知资基金山西证券工行山未知0.242,589,171未知4明上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告西证券汇通启富 2 号集合资产管理计划刘新未知0.151,651,856未知江西国际信托股份有限公司金狮 96 号资未知0.151,624,424未知金信托合同前十名无限售条件股东持股情况股东名称上实地产发展有限公司上海上实投资发展有限公司兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户王秀梅林泗华中国建设银行上投摩根中国优势证券投资基金山西证券工行山西证券汇通启富 2 号集合资产管理计划刘新江西国际信托股份有限公司金狮96 号资金信托合持有无限售条件股份的数量689,566,04946,735,0365,950,0085,896,1914,428,7572,692,4892,602,1502,589,1711,651,8561,624,424股份种类及数量人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说 上实地产发展有限公司与上海上实投资发展有限公司均为上海实业（集团）有限公司所属的子公司，为一致行动人。2、 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、 董事、监事和高级管理人员情况(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况公司于 2012 年 4 月 26 日召开了第五届董事会第二十八次(临时)会议，同意季岗先生因工作变动辞任公司副董事长、总裁职务；聘任唐钧先生为公司总裁（同时不再担任公司副总裁职务）；聘任王江江先生、柴会民先生为公司副总裁。（详见公司公告临 2012-07）5上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告五、 董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析1. 上半年度公司整体经营情况2012 年上半年，中国经济增长模式仍处于调整转型时期，宏观经济整体下行压力加大；房地产行业，政府继续落实、推进针对房地产行业的各项严厉调控政策使房地产企业普遍面临融资成本上升、库存压力激增、资金回笼减慢、现金流紧缩等一系列困难。报告期内，公司紧密围绕年初制定的经营目标，以推进创新、重点突破、管理对接、稳中求进为工作方针，将工作着力点放在加强管理、苦练内功、提高产品质量及效益之上，公司资源获取能力、战略管控能力、策略应变能力及项目开发运营能力在应对房地产行业激烈而严峻的挑战之中稳步提升。（1）有效缓解不利形势，经营业绩持续攀升。报告期内，公司不断加强对宏观形势及区域市场的研判，在充分掌握项目特点及客户需求的基础之上，坚持以抓清盘、抓时机、抓按揭、抓代理的营销策略，充分挖掘客户资源，适时调整产品组合，灵活变通销售手段，有效提升推广效率，公司天津莱茵小镇四期、哈尔滨项目、大理洱海庄园等重点项目销售稳中有进。公司根据自身发展规划及战略布局，创新方式、积极有效推进资产运作，报告期内，通过推进公司及控股股东对上海青浦朱家角项目所属四个项目公司相互增资的资产运作，极大增加公司土地储备、尤其是住宅项目储备，为公司持续健康发展奠定基础；通过增资扩股方式，为青岛啤酒城项目引入具有较强资金实力的信托资金陆家嘴国际信托有限公司共同开发经营项目，为项目后续开发获取充分的发展资金。不动产经营以坚持标准、精细管理、创新服务、优质精品为工作目标，实现租金收入稳步增长；公司旗下上实物业通过加大目标市场的开发力度，重点进行结构优化拓展市场，先后承接了航运科研大厦、芜湖鸠江区政府办公大楼、宝钢新建综合大楼、成都五彩城全委物业管理项目以及世博 B02、B03 地块商务办公楼物业设计等顾问项目，管业面积保持在 1000 万平米左右。（2）积极拓宽融资渠道，财务结构持续改善。报告期内，公司始终坚持以资金平衡为核心，在强化资金管理、严控开发成本的同时，针对房地产融资途径持续受限的形势，一方面不断加强与各银行间的合作，获取政策允许范围内的信贷支持，另一方面则充分拓展创新融资渠道，积极引进各类战略投资者，合理降低公司资产负债率，有效优化公司债务结构和财务状况，全面提升公司抵御风险的能力。（3）强化质量管理理念，综合提升项目开发绩效。在外部环境急剧变化、行业内部竞争加剧的背景下，公司秉持质量是企业生命线的宗旨，报告期内，以 2012 年是质量管理年为契机，积极开展质量百日竞赛活动，将提升产品质量的理念贯穿于项目开发全过程，确保项目工程如期、保质顺利完成，报告期内按既定目标完成部分项目的集中交付；高度重视安全生产管理工作，扎实推进各项管理措施，紧抓安全生产工作不放松，安全生产管理面貌持续改善。积极推进住宅标准化研究，在住宅标准化研究成果取得阶段性突破的基础上，继续深化、补充和完善产品线发展方向和研发成果模块，为公司产品转向标准化、产业化开发模式奠定坚实基础。上半年，公司获得了 2010-2011 年度上海市五一劳动奖状等荣誉。报告期内，公司实现营业收入 1,868,943,606.33 元，比上年同期增加 7.66%，主要原因系项目公司实现的销售收入增加；实现营业利润 653,513,759.77 元，比上年同期增加148.12%，主要原因系实现股权转让收益；实现归属于上市公司股东的净利润 523,357,905.39元，比上年同期增加 129.83%，主要原因系实现股权转让收益及收到项目补偿款。600000附表：重点投资项目开发进展情况项目名称哈尔滨“盛世江南”天津“莱茵小镇”类别住宅住宅、商业状态建成在建公司权益（%）100100计划总投资（万元）150000185500规划总建筑面积（平米）234069.02529971.1（含地下）报告期内新开工面积（平米）累计开工面积（平米）234069.02529971.1累计竣工面积（平米）234069.02240982.96（含地下）报告期内销售面积（平米）30361.9935008.70青岛国际啤酒城综合拟建72504281760000报告期内，一期处于设计阶段。青岛上实海上海住宅、酒店在建55103641143007.7786607.7786607.77上海“海源别墅”上海上实海上湾上海“长海大厦”上海金山“锦绣尊邸”湖州“东方国际别墅”（湖峰公司）别墅住宅商业、办公住宅住宅在建在建建成在建建成1001005152100941003635823700020823726016456465343283471621414366217000027127152050.83471610574064573.8216792.21119103471606457406571.6900711湖州“上实湖峻花园”( 湖峻公司)湖州“上实假日酒店”（湖源公司）住宅酒店、商业拟建拟建100100523948708397881.26131216报告期内，项目处于前期规划阶段。报告期内，项目处于前期规划阶段。700049上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告湖州湖东分区HD36、37、38 地块商业拟建1004312789885报告期内，项目处于前期规划阶段。（湖滨公司）湖州湖东分区BLD22-3/4 地块商业拟建1003758894228报告期内，项目处于前期规划阶段。（湖鸿公司）湖润商务广场（一期）(湖州湖东分区湖州湖东分区 HD48 地块)商业拟建10097002732206626.986420.450（湖润公司）大理“洱海庄园”重庆“水天花园”成都“城东项目”住宅、商业住宅、商业住宅在建建成在建755050.412850070000173061348817.62226164254885.5533670138936.15348870.49222829138936.15219901.2922282913897987泉州“上实海上海”项目C-7、C-8-1、C-8-2，C-5、C-6-1、 住宅、商业 拟建9916361751355报告期内，项目处于前期规划阶段。C-6-2，B-5 地块注：表格中“报告期内销售面积”为实际销售面积。82. 下半年公司整体经营计划当前的宏观形势仍然复杂多变，2012 年下半年，世界经济仍可能在低增长和通胀压力的通道中继续前行；尽管国内经济放缓的形势仍较为严峻，但二季度政府持续出台的稳增长政策将可能推动经济增速稳步回升；房地产行业的调控政策将仍以稳为主。在此形势下，公司将保持审慎的经营策略，在坚持年度经营方针的基础上，增强对复杂局势的预判和驾驭能力，灵活合理制订应对措施，整体谋划、改革创新、苦练内功，进一步提升公司管理能级和盈利能力。(1) 高度关注公司资产负债、资金平衡、融资功能等核心问题下半年度，公司将紧密结合全年资金需求情况及经营计划，通过合理安排银行贷款及优化贷款结构、充分利用创新的融资方式及资源、严格收支预算管理、积极筹划公司重点项目资产运作等措施，达到保证资金流顺畅安全、提高资金利用效率、优化资产负债结构、控制融资成本的目标。(2) 围绕现金回流，保障各项经营工作稳定增长继续贯彻既定的年度营销策略，根据项目特点灵活应用销售策略和销售手段；加快项目销售房款回笼，把控销售节奏、有效提高资金使用效率；合理调整租赁客户结构，采取创新及差别化的运作方式，确保不动产经营保值增值的管理目标。(3) 抓好关键环节，显著增强项目开发专业能力公司将通过持续推进百日质量竞赛活动、广泛开展百日安全生产活动等主题活动，将质量管理制度化、正规化、常态化、全员化，促进公司向质量效益型转变；通过集中加强对各直属企业安全生产的指导，使各项安全管理工作真正落到实处；深化产品标准化研究，进一步扩大产品标准化研究成果的应用效应，推动公司向产品标准化、产业化方向的发展和转型；进一步做好资产运作，着力培养商业地产运作能力，加快公司重点项目推进，结合新项目拓展加快战略谋划，力争保持公司持续稳定发展。(4) 强化内部管理，促进企业全面发展公司将继续强化全员、全过程成本意识，高度重视预算管理及成本控制，不断提升公司核心竞争力及盈利能力；继续以员工大讲台为培训平台，有效延伸对公司员工深入开展工程、营销、设计等方面的专业培训，全面提升员工工作能力和专业素养，打造一支精管理、懂专业、讲程序、明责任的人才队伍。(二) 公司主营业务及其经营状况1、 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入 营业成本比上年同 比上年同期增减 期增减(%) (%)营业利润率比上年同期增减(%)分行业房地产行业1,863,808,054.47 1,271,519,688.1931.788.0333.65减少 13.08 个百分点分产品房地产销售房地产租赁物业管理服务1,742,221,654.9985,389,167.8436,197,231.641,223,684,961.7527,938,969.6319,895,756.8129.7667.2845.046.7121.6468.8433.1321.72120.41减少 13.94 个百分点减少 0.02 个百分点减少 12.86 个百分点9、 、 、5 2、。上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告2、 主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币华东地区西南地区华北地区东北地区地区营业收入236,376,654.35401,162,222.12459,679,540.00766,589,638.00营业收入比上年增减(%)-72.34189.022,188.767.69(三) 公司投资情况1、 募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、 非募集资金项目情况报告期内，公司各项目开发均按计划推进，详见“表格:重点投资项目开发进展情况”。(四) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比增加 50%以上，主要系实现青岛瑞欧股权转让收益所致。(五) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况公司现金分红政策：最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润占公司最近三年实现的年均可分配利润的 34.13%，公司报告期内实施的现金分红符合公司现金分红政策。六、 重要事项(一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则上海证券交易所股票上市规则公司章程等法律法规规范治理，健全内部控制体系，并按照监管部门的要求，结合公司实际情况制定了内部控制规范实施工作方案，提升公司的治理水平。 报告期内，公司共召开 1 次股东大会， 次董事会， 次监事会，会议的召集、召开均符合 公司法证券法和公司章程等相关法律法规制度的规定。董事会下设的各专业委员会也各司其职、规范运作。公司董事、监事、各专门委员会委员及高级管理人员均能以维护公司和股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉的履行职责。公司法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的相关规范性文件不存在差异。(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况2012 年 6 月，根据 2012 年 4 月 16 日召开的公司 2011 年年度股东大会决议，董事会实施了 2011 年度利润分配方案：以 2011 年末总股本 1,083,370,873 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利 0.38 元（含税），合计分配现金红利 41,168,093.17 元，剩余未分配利润629,882,007.33 元结转下一年度。股权登记日为 2012 年 6 月 11 日，除息日为 2012 年 6 月12 日，现金红利发放日为 2012 年 6 月 15 日。本次分红派息实施公告刊登于 2012 年 6 月 5日中国证券报和上海证券报(三) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。10上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告(四) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。(六) 资产交易事项1、 收购资产情况公司于 2012 年 5 月 11 日以通讯方式召开了第五届董事会第二十九次会议，审议并通过了关于公司全资子公司上实城发收购华澳信托持有的天津市中天兴业房地产开发有限公司49.34%股权的议案，同意公司全资子公司上海上实城市发展投资有限公司收购华澳国际信托有限公司持有的天津市中天兴业房地产开发有限公司 49.34%股权，收购价格为 75,845 万元。（详见公司公告临 2012-09）报告期内已完成工商变更登记手续。2、 出售资产情况公司于 2011 年 12 月 8 日以通讯方式召开了第五届董事会第二十五次会议，审议并通过了关于公司全资子公司转让青岛上实瑞欧置业有限公司股权的议案，将上海上实城市发展投资有限公司所持有的瑞欧公司 50%股权转让给历冠投资有限公司（Perfect VantageInvestments Limited），转让价格为人民币 1,183,249,650 元。上述议案经 2012 年 4 月 16 日召开的公司 2011 年年度股东大会审议通过。报告期内，该交易已完成工商变更登记手续。(七) 报告期内公司重大关联交易事项1、 与日常经营相关的关联交易单位:元 币种:人民币交易关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场价格价格与市场参考价格差异较大的原因上 海南 洋胶 合板 有限 公集 团兄 弟公司购 买商品采 购地 板款市 场价1,096,248.4013.60现 金结算司上 海上 实投 资发 展有 限参 股股东提 供劳务收 取租 赁费市 场价3,503,700.004.10现 金结算公司上 海实 业东 滩投 资集 团兄 弟公司提 供劳务收 取租 赁费市 场价4,960,096.005.81现 金结算11上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告开 发(集团)有 限公司合计/9,560,044.40/2、 资产收购、出售发生的关联交易为解决公司与控股股东上海实业控股有限公司在上海青浦朱家角项目上存在的同业竞争，公司于 2012 年 3 月 26 日以书面会议方式召开第五届董事会第二十六次会议，审议通过了关于公司及控股股东上实控股对上海青浦朱家角项目所属四个项目公司相互增资的议案。公司与控股股东上海实业控股有限公司分别以现金增资的方式向对方地块的项目公司进行增资，最终实现四个项目公司均由公司控股 51%股权，上海实业控股有限公司参股 49%的股权结构。上述议案经 2012 年 4 月 16 日召开的公司 2011 年年度股东大会审议通过。（详见公司公告临 2012-01、临 2012-02、临 2012-05）目前该事项正在实施过程中。3、 关联债权债务往来单位：万元 币种：人民币关联方关联关系向关联方提供资金发生额 余额关联方向上市公司提供资金发生额 余额泉州市上实投 资 发 展 有 联营公司限公司上实置业集团(上海)有限 集团兄弟公司公司4,129.45125,245.1196,937.37上海实业开发有限公司联营公司0.2610,024.53合计4,129.45125,245.110.26106,961.90报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）关联债权债务形成原因0.000.00报告期内，公司应收泉州市上实投资发展有限公司 125,245.11 万元，系对联营企业的股东垫款；公司及子公司应付上实置业集团（上海）有限公司 96,937.37 万元，系定向增发应付未付的股权、资产转让款及原股东代垫子公司前期开发费用；公司应付上海实业开发有限公司 10,024.53 万元，系关联方之间的往来款。4、 其他重大关联交易公司于 2012 年 6 月 18 日以通讯方式召开了第五届董事会第三十次会议，审议并通过了关于公司所属项目公司上实发展（青岛）投资开发有限公司拟通过发行单一资金信托方式增资的议案，同意公司所属项目公司上实发展（青岛）投资开发有限公司通过由陆家嘴国际信托有限公司募集 6 亿人民币的单一资金信托对该项目公司进行增资（增加注册资本及资本公积）。通过新增人民币 9273.0412 万元增资项目公司的注册资本，另有 50,726.9588万元人民币进入项目公司资本公积。上述议案经 2012 年 7 月 4 日召开的公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过。（详见公司公告临 2012-11、2012-12、2012-14）目前该事项已完成工商变更登记手续。12000上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告(八) 重大合同及其履行情况1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况本报告期公司无承包事项。(3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项。2、 担保情况单位:万元 币种:人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计（B）公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B）担保总额占公司净资产的比例(%)30,000.0030,000.006.593、 委托理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。4、 其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。(九) 承诺事项履行情况1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项上海上实（集团）有限公司（以下简称“上海上实”）在公司向特定对象发行股份购买资产暨重大资产购买时，与本公司签署了避免同业竞争声明和承诺函，承诺避免与本公司发生同业竞争。上海上实（集团）有限公司已通过股权转让等方式解决了避免同业竞争声明和承诺函所涉及的大部分同业竞争问题。目前涉及的事项为上海海外联合投资股份有限公司（以下简称海外联合）17.65%股权：该公司所负责的俄罗斯圣彼得堡市波罗的海明珠大型综合社区项目为中俄战略项目，项目背景特殊，自始受到两国政府的高度关注和支持。该公司有关股东书面约定，未经其他方事先书面同意，任何一方均不得转让、出让、抵押或以其他方式处理有关全部或任何权利义务。目前，由于尚无法获得其他股东对该等股权转让事项的一致同意，因此不具备注入上市公司的条件。13否。日上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告公司实际控制人上海实业（集团）有限公司于 2011 年 1 月在上海实业控股有限公司（以下简称“上实控股”）下属全资附属公司上实地产发展有限公司收购上海上实（集团）有限公司持有的本公司 63.65%股份交易所涉及的同业竞争事宜作如下承诺：青浦朱家角项目现系由上实控股和上实发展分别开发建设，其中上实发展拥有三块土地，即 A 地块、B 地块、C 地块；上实控股拥有四块土地，即 D 地块、E 地块、F 地块和 G 地块（其中 G 地块已签署合约但尚未取得相关土地权属证明）；上实发展和上实控股分别通过下属全资项目公司对这些地块进行开发运作。对于 A、B、C、D、E 地块的同业竞争，上海实业（集团）有限公司承诺，上实发展和上实控股将分别以现金增资的方式向对方地块的项目公司进行增资，并使上实发展持有增资后各项目公司的 51股权。对于 F 地块和 G 地块，上实控股将根据市场原则通过向第三方转让相关项目公司控股权的方式来消除同业竞争。2012 年 3 月 26 日，公司召开第五届董事会第二十六次会议，审议通过了关于公司及控股股东上实控股对上海青浦朱家角项目所属四个项目公司相互增资的议案。公司与控股股东上海实业控股有限公司分别以现金增资的方式向对方地块的项目公司进行增资，最终实现四个项目公司均由公司控股 51%股权，上海实业控股有限公司参股 49%的股权结构。上述议案经 2012 年 4 月 16日召开的公司 2011 年年度股东大会审议通过。（详见公司公告临 2012-01、临 2012-02、临2012-05）目前该事项正在实施过程中。(十) 聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：原聘任现聘任境内会计师事务所名称上海上会会计师事务所上海上会会计师事务所(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十二) 其他重大事项的说明1、根据公司战略要求及项目公司实际开发情况，公司于 2012 年 5 月 28 日召开总裁办公会议，同意公司全资子公司上海上实置业有限公司启动清算相关工作。2、公司全资子公司上海上实南开地产有限公司（以下简称上实南开）与北京世纪中基地产开发有限公司（以下简称北京中基）就北京中基逾期交房事项，签订了执行和解协议，上实南开已收到上述款项共计 62349.77 万元，双方解除了标的房产有关的预售合同（详见公司公告临 2012-08）(十三) 信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径上海实业发展股份有限公司第五届董事会第二十六次会议决议的公告中国证券报上海证券报2012 年 3 月 27上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)（临 201201）上海实业发展股份有限公司关联交易公告（临201202）上海实业发展股份有限公司第五届监事会第十三次会议决议公告（临中国证券报上海证券报中国证券报上海证券报2012 年 3 月 27日2012 年 3 月 27日上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)14日日日日日日日上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告201203）上海实业发展股份有限公司关于召开公司 2011年年度股东大会的公告中国证券报上海证券报2012 年 3 月 27上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)（临 201204）上海实业发展股份有限公司 2011 年年度报告及摘要中国证券报上海证券报2012 年 3 月 27日上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)上海实业发展股份有限公司 2011 年年度股东大会决议公告（临 2012中国证券报上海证券报2012 年 4 月 17上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)05）上海实业发展股份有限公司第五届董事会第二十七次会议决议公告中国证券报上海证券报2012 年 4 月 19上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)（临 201206）上海实业发展股份有限公司 2012 年第一季度报告及摘要中国证券报上海证券报2012 年 4 月 19日上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)上海实业发展股份有限公司第五届董事会第二十八次会议决议公告中国证券报上海证券报2012 年 4 月 27上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)（临 201207）上海实业发展股份有限公司关于全资子公司上海上实南开地产有限公司签订执行和解协议中国证券报上海证券报2012 年 5 月 3日上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)的公告（临 201208）上海实业发展股份有限公司第五届董事会第二十九次会议决议公告暨全资子公司收购天津中中国证券报上海证券报2012 年 5 月 12上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)天兴业 49.34%股权的公告（临 201209）上海实业发展股份有限公司 2011 年度分红派息实施公告（临 201210）中国证券报上海证券报2012 年 6 月 5日上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)上海实业发展股份有限公司第五届董事会第三十次会议决议公告（临中国证券报上海证券报2012 年 6 月 19上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)201211）上海实业发展股份有限公司关联交易公告（临201212）中国证券报上海证券报2012 年 6 月 19日上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)上海实业发展股份有限公司关于召开公司 2012年第一次临时股东大会中国证券报上海证券报2012 年 6 月 19上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/www.sse.com.cn)的公告（临 201213）1512435789上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告七、 财务会计报告（未经审计）(一) 财务报表合并资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:上海实业发展股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产163,367,293,362.411,746,373.3641,561,081.461,519,825,588.048,538,465,629.8013,468,892,035.07529,351,154.251,619,354,965.4930,207,484.863,523,722,736.47416,269.7620,210,708.111,442,731,886.789,894,206,790.6014,881,288,391.721,611,498,732.941,641,527,294.0929,440,193.321011131415161718192122上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动1,838,327.794,186,775.7721,408,750.002,206,347,458.1615,675,239,493.231,490,000,000.00319,373,392.981,731,007,656.444,823,224.998,755,137.1136,828,360.931,764,272,775.072,523,889.3530,379,385.6624,263,250.003,339,632,745.3618,220,921,137.08750,000,000.00454,792,661.553,488,539,847.934,776,270.58-63,531,366.588,533,744.422,421,342,403.40负债202,071,000,000.001,118,000,000.00其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计177,426,060,547.522,329,491,673.1992,739,409.632,422,231,082.828,182,453,561.303,479,478,421.2492,739,409.633,572,217,830.8723242526上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计法定代表人：陆申先生9,848,291,630.341,083,370,873.001,428,786,189.82210,333,013.981,827,626,527.864,550,116,604.661,276,831,258.235,826,947,862.8915,675,239,493.23总裁：唐钧先生11,754,671,392.171,083,370,873.002,147,723,342.15210,333,013.981,361,927,183.754,803,354,412.881,662,895,332.036,466,249,744.9118,220,921,137.08财务总监：唐钧先生母公司资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:上海实业发展股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资181,003,784,803.62881,011.95196,041,754.754,452,957,172.265,653,664,742.58448,330,461.36583,245.95184,192,150.424,995,312,540.025,628,418,397.75上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计192,717,415,803.65947,134,845.443,406,794.331,256,862.83151,860.583,669,366,166.839,323,030,909.411,490,000,000.00881,011.761,029,847.6911,098,788.2026,203,509.861,615,485,632.971,706,000,000.004,850,698,790.481,914,491,673.191,914,491,673.192,722,030,215.87960,364,501.464,088,366.451,942,424.39151,860.583,688,577,368.759,316,995,766.50750,000,000.00583,245.761,050,763.4826,456,699.582,247,050,216.38758,000,000.003,783,140,925.203,039,478,421.243,039,478,421.242727282930313332上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：陆申先生6,765,190,463.671,083,370,873.00563,459,588.88176,495,857.68734,514,126.182,557,840,445.749,323,030,909.41总裁：唐钧先生6,822,619,346.441,083,370,873.00563,459,588.88176,495,857.68671,050,100.502,494,376,420.069,316,995,766.50财务总监：唐钧先生合并利润表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业总收入其中：营业收入附注本期金额1,868,943,606.331,868,943,606.33上期金额1,736,016,422.151,736,016,422.15利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填201,637,738,723.541,272,743,427.18210,329,957.8526,588,657.2075,672,155.5153,165,446.10-760,920.30422,308,876.981,465,254,540.28954,863,922.82318,060,726.3652,861,605.8065,588,811.5582,656,055.95-8,776,582.20-7,376,687.09343536上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额653,513,759.77106,753,885.241,811,819.97758,455,825.04204,338,682.22554,117,142.82523,357,905.3930,759,237.430.480.48554,117,142.82523,357,905.3930,759,237.43263,385,194.7860,889,542.85634,959.49323,639,778.1485,019,615.81238,620,162.33227,719,232.8810,900,929.450.210.21238,620,162.33227,719,232.8810,900,929.45法定代表人：陆申先生总裁：唐钧先生21财务总监：唐钧先生上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告母公司利润表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加附注本期金额43,793,352.4822,918,858.8515,859,515.69上期金额56,616,357.5136,263,762.8315,366,079.46销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额18,566,436.6423,519,857.8331,756.71141,735,192.11104,632,118.87104,632,118.87104,632,118.87104,632,118.8721,390,447.3939,091,893.3524,352.2255,415,527.64-104,650.1056,523,558.3556,418,908.2556,418,908.2556,418,908.25法定代表人：陆申先生总裁：唐钧先生22财务总监：唐钧先生38上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告合并现金流量表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金23845,640,035.114,555,389.03160,878,977.911,011,074,402.05686,746,081.122,715,440,170.115,365,200.00940,079,797.993,660,885,168.101,234,760,528.6938上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金24143,976,803.42316,766,247.57742,089,390.921,889,578,523.03-878,504,120.9884,545.12110,300.001,183,249,650.001,183,444,495.123,627,571.00758,450,000.00762,077,571.00421,366,924.12129,819,363.35878,355,743.72206,145,159.902,449,080,795.661,211,804,372.442,806,100.0086,391.8084,070.002,976,561.801,762,488.3810,000,000.00109,107,106.60120,869,594.98-117,893,033.182,171,484,944.0038上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：陆申先生2,118,450,000.002,118,450,000.001,575,436,748.05208,130,321.8041,229,318.951,824,796,388.80293,653,611.207,054,211.60-156,429,374.063,523,722,736.473,367,293,362.41总裁：唐钧先生251,550,000,000.00221,458,076.633,942,943,020.631,009,733,417.32312,586,530.64288,235,294.001,610,555,241.962,332,387,778.673,426,299,117.931,955,360,477.745,381,659,595.67财务总监：唐钧先生上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告母公司现金流量表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关37,541,083.1757,380,201.83的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：267,783,276.4445,324,359.6110,410,432.9910,958,612.3432,899,283.217,303,365.3861,571,693.92-16,247,334.31134,500,000.00134,500,000.00134,500,000.0085,005,628.65142,385,830.4828,568,866.8212,711,035.3122,125,132.846,569,461.0869,974,496.0572,411,334.431,494,500.0059,911,571.3083,000.0061,489,071.30195,000.0020,000,000.0020,195,000.0041,294,071.30上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：陆申先生1,370,000,000.00980,650,973.522,350,650,973.52806,986,748.0576,367,584.541,030,094,964.361,913,449,296.95437,201,676.57555,454,342.26448,330,461.361,003,784,803.62总裁：唐钧先生271,550,000,000.001,203,406,193.342,753,406,193.34854,733,417.32111,104,083.811,146,962,402.722,112,799,903.85640,606,289.49754,311,695.22977,619,711.031,731,931,406.25财务总监：唐钧先生合并所有者权益变动表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益一项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积般风险准未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计备一、上年年末余额1,083,370,873.00 2,147,723,342.15210,333,013.981,361,927,183.751,662,895,332.03 6,466,249,744.91加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额1,083,370,873.00 2,147,723,342.15210,333,013.981,361,927,183.751,662,895,332.03 6,466,249,744.91三、本期增减变动金额（减-718,937,152.33465,699,344.11-386,064,073.80-639,301,882.02少以“”号填列）28上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告（一）净利润523,357,905.3930,759,237.43554,117,142.82（二）其他综合收益上述（一）和（二）523,357,905.3930,759,237.43554,117,142.82小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他-381,137,672.67-381,137,672.67-381,137,672.67-381,137,672.67（四）利润分配-41,168,093.19-52,176,106.65-93,344,199.841提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股-41,168,093.19-52,176,106.65-93,344,199.84东）的分29上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-718,937,152.33-16,490,468.0916,490,468.09-718,937,152.33四、本期期末余额1,083,370,873.00 1,428,786,189.82210,333,013.981,827,626,527.861,276,831,258.23 5,826,947,862.89单位:元 币种:人民币30他上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告上年同期金额归属于母公司所有者权益一项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积般风险准未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计备一、上年年末余额1,083,370,873.00 303,610,961.57179,596,849.351,018,798,790.21430,781,528.38 3,016,159,002.51加：会计政策变更前期差错更正其-48,289,938.59-48,289,938.59二、本年年初余额1,083,370,873.00 303,610,961.57179,596,849.35970,508,851.62430,781,528.38 2,967,869,063.92三、本期增减变动金额（减649,252,844.06191,837,129.191,383,385,449.09 2,224,475,422.34少以“”号填列）（一）净利润227,719,232.8810,900,929.45238,620,162.33（二）其31上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告他综合收益上述（一）和（二）227,719,232.8810,900,929.45238,620,162.33小计（三）所有者投入和减少资659,252,844.061,512,245,118.74 2,171,497,962.80本1所有者投入资本659,252,844.061,512,245,118.74 2,171,497,962.802股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配-37,917,980.29-138,460,564.10-176,378,544.391提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分-37,917,980.29-138,460,564.10-176,378,544.39配4其他（五）所32上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-10,000,000.002,035,876.60-1,300,035.00-9,264,158.40四、本期期末余额1,083,370,873.00 952,863,805.63179,596,849.351,162,345,980.811,814,166,977.47 5,192,344,486.26法定代表人：陆申先生总裁：唐钧先生财务总监：唐钧先生33母公司所有者权益变动表2012 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年 年 末 1,083,370,873.00 563,459,588.88176,495,857.68671,050,100.502,494,376,420.06余额加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初1,083,370,873.00 563,459,588.88176,495,857.68671,050,100.502,494,376,420.06余额三、本期增减变动金额（减少 以“”3463,464,025.6863,464,025.68上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告号 填列）（一）净利润（二）其他综合收益上 述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取35104,632,118.87104,632,118.87-41,168,093.19104,632,118.87104,632,118.87-41,168,093.19上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告盈余公积2. 提 取一般风险准备3对所有 者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他36-41,168,093.19-41,168,093.19上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末1,083,370,873.00 563,459,588.88176,495,857.68734,514,126.182,557,840,445.74余额单位:元 币种:人民币上年同期金额项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末 1,083,370,873.00 573,459,588.88145,759,693.05432,342,599.152,234,932,754.08余额加：会计政策变更前37上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告期差错更正其他二、本年年初 1,083,370,873.00 573,459,588.88145,759,693.05432,342,599.152,234,932,754.08余额三、本期增减变动金额（减少 以-10,000,000.0018,500,927.968,500,927.96“”号 填列）（一）净利润（二）其他综合收益上 述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本3856,418,908.2556,418,908.2556,418,908.2556,418,908.25上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2. 提 取一般风险准备3对所有 者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本39-37,917,980.29-37,917,980.29-37,917,980.29-37,917,980.29上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本-10,000,000.00-10,000,000.00期期末 1,083,370,873.00 563,459,588.88145,759,693.05450,843,527.112,243,433,682.04余额法定代表人：陆申先生总裁：唐钧先生财务总监：唐钧先生40(二) 公司概况上海实业发展股份有限公司(以下简称公司或本公司)更名前为上海浦东不锈薄板股份有限公司。公司系于 1995 年经沪经企(1995)608 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，并于 1996 年 9 月 25 日在上海证券交易所上市交易。公司于 2003 年 1 月实施重大资产重组并于 2003 年 2 月 26 日领取上海市工商行政管理局颁发的注册号为 3100001004379 号企业法人营业执照，公司名称变更为上海实业发展股份有限公司，总股本 587,541,643 股。2008 年 3 月，公司完成了向特定对象非公开发行股票 143,304,244 股。2008 年 5 月，公司将资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额 352,524,986 股。截至本报告期末，公司总股本 1,083,370,873 股。2011 年，公司原控股股东上海上实(集团)有限公司将其持有的 689,566,049 股股份(占公司总股本的 63. 65%)转让给了上海实业控股有限公司的全资香港子公司上实地产发展有限公司，相应审批过户事宜己经办理完毕。上实地产发展有限公司成为本公司的控股股东。公司注册地：上海市浦东南路 1085 号。公司行业性质：房地产开发和经营。公司经营范围为：房地产开发、房地产经营、与房地产业务相关的信息咨询服务，国内贸易(上述经营范围不涉及前置审批项目)。本公司最终实际控制人为上海实业(集团)有限公司。本财务报告于 2012 年 8 月 24 日经公司第五届董事会第三十一次会议批准报出。(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、 财务报表的编制基础：公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。2、 遵循企业会计准则的声明：公司财务报表及附注系按财政部颁布的企业会计准则(于 2006 年 2 月 15 日颁布)、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定2010 年修订以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、 会计期间：会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、 记账本位币：人民币元。5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本41上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本： 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和； 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理： 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。6、 合并财务报表的编制方法：(1) (1) 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外： 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。(2) 母公司将其拥有实际控制权的全部子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表的合并范围。编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由本公司合并编制。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在42上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。7、 现金及现金等价物的确定标准：现金，是指公司的库存现金、可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、 外币业务和外币报表折算：(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。9、 金融工具：(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法 金融资产在初始确认时划分为下列四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；2) 持有至到期投资；3) 应收款项；4) 可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为下列两类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。43上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 贷款和应收款项贷款主要是指金融企业发放的贷款，金融企业按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，应当根据实际利率计算。实际利率应在取得贷款时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差别较小的，也可按合同利率计算利息收入。应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 可供出售金融资产可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 其他金融负债其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值；44账龄上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。(3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。(4) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。10、 应收款项：(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：占应收账款期末余额 10%(含 10%)以上且单项金单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法(2) 按组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据：组合名称账龄组合按组合计提坏账准备的计提方法：组合名称账龄组合组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：额大于 500 万元的应收账款；单项金额大于 2,000万元的其他应收款。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。依据应收款项的账龄为信用风险特征划分组合计提方法账龄分析法应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明1 年以内（含 1 年）0.30450.30、上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告12 年23 年3 年以上5.0010.0050.005.0010.0050.00(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备11、 存货：(1) 存货的分类公司存货主要包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发用地、开发成本、开发产品、原材料、低值易耗品和库存商品等。存货同时满足下列条件的，予以确认： 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； 该存货的成本能够可靠地计量。开发成本是指正在建造中尚未完成开发，最终以出售为目的的物业。开发产品是指已建成、待出售的物业。(2) 发出存货的计价方法其他各项存货按照成本进行计量。开发用土地按照取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发项目建筑面积分摊计入开发项目的成本，不单独计算建筑面积的部分不分摊土地成本。公共配套设施按照实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套设施直接计入所属开发项目的成本；不能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单独归集，在项目竣工决算时，该单独归集的公共配套设施按开发产品销售面积分摊并计入各开发项目中。应计入存货成本的借款费用，按照企业会计准则第 17 号一借款费用处理。非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换企业会计准则第 12 号-债务重组和企业会计准则第 20 号-企业合并的规定确定。(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。各类存货可变现净值的确定依据如下： 开发成本、开发产品期末可变现净值按正常生产经营过程中，以其估计售价减去估计至完工将要发生的成本、估计的销售费用及估计的相关税金后的金额确定。按各开发项目成本高于可变现净值的差额单独计提存货跌价准备，计入当期损益。 其他存货在年末进行全面盘点的基础上，对因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单项可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。(4) 存货的盘存制度46上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告永续盘存制(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法1) 低值易耗品一次摊销法2) 包装物一次摊销法12、 长期股权投资：(1) 投资成本确定除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本； 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第 7 号-非货币性资产交换确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第 12 号-债务重组确定。(2) 后续计量及损益确认方法 下列长期股权投资采用成本法核算：1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。(4) 减值测试方法及减值准备计提方法长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高475上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告者确定。13、 投资性房地产：是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对投资性房地产采用年限平均法并按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：名称房屋建筑物使用寿命25 年、40 年预计净残值率5.000%年折旧率或摊销率3.800%、2.375%如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。14、 固定资产：(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。(2) 各类固定资产的折旧方法：类别房屋及建筑物运输设备生产设备其他设备折旧年限（年）20-405-6104-54-54-54-5残值率（%）年折旧率（%）2.375-4.80015.833-19.2009.500-9.60019.000-19.200(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法如存在由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确定，在以后会计期间不转回。15、 在建工程：(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出；(2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产；(3) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确定，在以后会计期间不转回。16、 借款费用：(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、48上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定： 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。17、 无形资产：(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素： 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。(3) 对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内按年限平均法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。(4) 期末，逐项检查无形资产，如存在可收回金额低于其账面价值，按该项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确定，在以后会49上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告计期间不转回。18、 长期待摊费用：长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。名称符合资本化条件的装修费用摊销年限3 年-5 年如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。19、 预计负债：与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：(1) 该义务是企业承担的现时义务；(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；(3) 该义务的金额能够可靠地计量。预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。20、 收入：(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。(2) 销售商品收入的确认销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。(3) 提供劳务收入的确认在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 交易的完工进度能够可靠地确定； 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：1) 已完工作的测量；2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损50上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告益，不确认提供劳务收入。(4) 让渡资产使用权收入的确认让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： 相关的经济利益很可能流入企业； 收入的金额能够可靠地计量。公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。销售房地产具体在同时满足下列条件时确认收入： 项目在取得预售许可证后开始预售； 商品房开发建设工程项目竣工并具备入住交房条件后，完成交房手续； 履行了合同规定的义务，相关销售价款已经取得或者确信可以取得； 与房产相关成本可以可靠计量。21、 政府补助：政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附条件；(2) 公司能够收到政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理： 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。22、 递延所得税资产/递延所得税负债：所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。23、 经营租赁、融资租赁：公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。(1) 本公司作为承租人对经营租赁的处理 租金的处理在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。 初始直接费用的处理对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用，计入当期损益。 或有租金的处理在经营租赁下，承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。 出租人提供激励措施的处理51上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告出租人提供免租期的，承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按年限平均法或其他合理的方法进行分摊，免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，承租人将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。(2) 本公司作为出租人对经营租赁的处理 租金的处理出租人应采用年限平均法将收到的租金在租赁期内确认为收益。 初始直接费用的处理经营租赁中出租人发生的初始直接费用，是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入当期损益。金额较大的应当资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。 租赁资产折旧的计提对于经营租赁资产中的固定资产，采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。 或有租金的处理在实际发生时计入当期收益。 出租人对经营租赁提供激励措施的处理出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按年限平均法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的，出租人将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 经营租赁资产在财务报表中的处理在经营租赁下，与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方，因此出租人将出租资产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示，如果出租资产属于固定资产，则列在资产负债表固定资产项下，如果出租资产属于流动资产，则列在资产负债表有关流动资产项下。(3) 本公司暂无融资租赁业务。24、 主要会计政策、会计估计的变更(1) 会计政策变更无(2) 会计估计变更无25、 前期会计差错更正(1) 追溯重述法无(2) 未来适用法无(四) 税项：1、 主要税种及税率税种增值税营业税城市维护建设税企业所得税土地增值税计税依据应税增值税收入房地产销售收入、物业管理收入等营业税 (或已交增值税)应纳税所得额房地产销售收入-扣除项目金额52税率17%5%按公司所在地政策缴纳25%按超率累进税率上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告53(五) 企业合并及合并财务报表1、 子公司情况(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司单位:万元 币种:人民币从母公司所有者权益冲减子公司少数子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额成都上实置业有限公司控股子公司成都房地产开发59,523.81房地产开发经营30,000.0050.4050.40是47,760.5724.49房地产开哈尔滨上实置业有限公司全资子公司哈尔滨房地产开发5,000.00发 和 经营、实业投资，资产经营,物5,000.00100.00100.00是业管理等房地产开上海上实置业有限公司全资子公司上海房地产开发经营3,000.00发、经营建 筑 设备、建筑6,970.19100.00100.00是材料销售上海上实锦绣花城置业控股子公司上海房地产开发3,846.1539房地产开发经营2,000.0052.0052.00是15,104.688.9354上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告有限公司房 地 产哈尔滨上实投资有限公司全资子公司哈尔滨房地产开发1,000.00业、建筑业投资管理、物业1,000.00100.00100.00是管理青岛国际啤酒城商业开发有限公司青岛国际啤酒城置业发展有限公司成都上实置地有限公司全资子公司全资子公司全资子公司青岛青岛成都房地产开发房地产开发房地产开发1,000.001,000.00895.00房地产开发经营房地产开发经营房地产开发经营1,000.001,000.00599.65100.00100.00100.00100.00100.00100.00是是是(2) 同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元 币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额上 海上 实城 市发 展投 资有 限公司全资子公司上海房 地产 开发 经营50,000.00房地产开发与经营；实业投资，物业管理65,866.25100.00100.00是上 实控青房 地48,611.房地产35,208.8672.0072.00是37,432.2587.0955上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告发 展(青岛)投 资股子公岛产 开发 经营1112开发、经营；物业管开 发有 限公司司理上 海上 实湖 滨新 城发 展有 限公司上 海上 实南 开地 产有 限公司全资子公司全资子公司上海上海房 地产 开发房 地产 开发25,000.0022,367.45房地产开发经营，物业 管理，投资咨询住宅建设 经营、房地产咨询、物业管理22,129.2013,501.59100.00100.00100.00100.00是是投资建造、出售、出租商品上长房产展限司海海地发有公控股子公司上海房 地产 开发14,779.78房和土地 开发；接受房地产投资咨询和物业管理；经1,963.2951.0051.00是586.68115.75营车库及配套的娱乐设施。56上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告从事房地产综合 开发，筹建：商场天 津市 中天 兴业 房地 产开 发有 限全资子公司天津房 地产 开发14,804.5795房地产开发；物业管理58,658.77100.00100.00是公司房地产上 海金 钟商 业发 展有 限公司控股子公司上海房 地产 开发4,100.00开发经营，自行筹建房的物业管理租赁、维修、090.0090.00是-247.12保养房地产青 岛上 实城 市发 展有 限公司控股子公司青岛房 地产 开发3,000.00开发、经营；物业管理；房产 中介；经济信息2,280.0076.0076.00是-225.66104.27咨询上 海丰 泽置 业全资子上海房 地产 开发3,000.00房地产开发及经营3,000.00100.00100.00是57上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告有 限公司公司湖 州湖 峰置 业有 限公司湖 州湖 源投 资发 展有 限公司湖 州湖 鸿投 资发 展有 限公司湖 州湖 峻置 业有 限公司湖 州湖 滨投 资发 展有 限公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司湖州湖州湖州湖州湖州房 地产 开发房 地产 开发房 地产 投资 开发房 地产 开发房 地产 开发2,000.002,000.002,000.002,000.002,000.00房地产投资、房地产开发经营、物业管理房地产投资、房地产开发经营、物业管理房地产投资、房地产开发经营、物业管理房地产投资、房地产开发经营、物业管理房地产投资、房地产开发经营、物业管理1,998.801,999.661,999.771,999.431,999.76100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00100.00是是是是是上 海上 实物 业控股子上海物 业管理1,200.00房地产咨询、中介服1,057.4385.0085.00是342.5658上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告管 理有 限公司公司务、境内外销售代理及物业管理上 海智 颖置 业有 限公司全资子公司上海房 地产 开发 经营1,000.00房地产开发、经营；物业管理0100.00100.00是房地产开发、经营，房屋租上皇房产限司海冠地有公全资子公司上海房 地产 开发 经营1,000.00赁，物业 管理 , 室内 装潢，建筑 材753.54100.00100.00是料，建筑照明设备销售房地产开发与大 理上 实城 市发 展有 限公司控股子公司大理房 地产 开发1,000.00经营；装潢设计；实业 投资；物业 管理；建750.0075.0075.00是2,876.09筑材料批发59上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告房地产上 海开发、上南房产销限实开地营有公全资子公司上海房 地产 开发500.00建筑材料、金属材料装潢材料、电工 器0100.00100.00是司材、经营销售客房、商务中心、出租汽车业务、对内服上 海全务商场高 阳宾 馆有 限资子公上海宾 馆服务400.00( 含工艺品、字画，152.83100.00100.00是公司司不含食品)、收费停车场、物业管理等服务项目上 海上 实金 马物 业管 理有 限公司控股子公司的控股上海物 业管理165.44物业管理87.7255.0055.00是146.4460上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告子公司综合商业 设青 岛上 实地 产有 限公司控股子公司青岛房 地产 开发362.07万美元施、房地产及相关配套设施开发建设、经1,650.0055.0055.00是5,469.93营；物业管理(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元 币种:人民币子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额物 业成 都管 理上 实全及 相锦 绣物 业服 务资子公成都物 业管理500.00关 配套 服务；房713.74100.00100.00是有 限公司司屋 出租 物业 管61上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告理 的咨询、培训、策 划及 停车 场服务建 筑工 程的 工程 管湖 州湖 润建 设管 理有 限公司全资子公司湖州建 筑工 程管理100.00理 服务 。( 涉及行 政许 可的 凭行 政100.00100.00100.00是许 可证 件经营)。房 地产 开发、农重 庆华 新国 际实 业有 限公司控股子公司重庆房 地产 开发 经营4,194.00万美元林 科研 科普、技术 推广，农副 产品 生18,051.2350.0050.00是17,431.85产、加工、销售，旅62上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告游 纪念 品生产、加工。控重 庆华 新国 际城 市发 展有 限公司股子公司的控股子公重庆房 地产 开发 经营500.00万美元房 地产 综合 开发；销售；建筑 装饰 材料759.1880.0080.00是978.72司63金额金额/(六) 合并财务报表项目注释1、 货币资金单位：元项目现金：人民币银行存款：人民币其他货币资金：人民币合计期末数人民币金额596,279.06596,279.063,366,521,004.233,366,521,004.23176,079.12176,079.123,367,293,362.41期初数人民币金额499,472.98499,472.983,523,091,522.833,523,091,522.83131,740.66131,740.663,523,722,736.47公司为业主按揭进行担保而存于银行的保证金余额如下：项目内容期末数期初数业 主 按 揭 保 证 28,313,827.28 32,018,134.97银行存款金2、 应收账款:(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备比例(%)账面余额比例(%)坏账准备金额 比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款：账龄组合组合小计1,774,937.871,774,937.8793.7293.7228,564.5128,564.5119.3719.37440,831.96440,831.9678.7678.7624,562.2024,562.2017.1217.12单项金额虽不重大但单项计提坏账118,868.576.28 118,868.5780.63118,868.5721.24118,868.5782.88准备的应收账款合计1,893,806.44147,433.08559,700.53143,430.77组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄金额账面余额比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内小计1,728,177.910.305,184.53394,072.000.301,182.2264/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告3 年以上合计46,759.961,774,937.8750.0023,379.9828,564.5146,759.96440,831.9650.0023,379.9824,562.20(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称合计与本公司关系金额1,721,565.80年限占应收账款总额的比例（）90.913、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)账面余额金额比例(%)坏账准备金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备 1,276,405,672.33 81.9523,954,556.00 63.541,235,111,128.16 83.3723,954,556.00 61.92的其他应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄组合组合小计275,615,596.63 17.70275,615,596.63 17.708,241,124.928,241,124.9221.8621.86239,711,261.61239,711,261.6116.1816.188,135,946.998,135,946.9921.0321.03单项金额虽不重大但单项计提坏账5,503,813.860.355,503,813.86 14.606,595,801.200.456,595,801.20 17.05准备的其他应收账款合计1,557,525,082.8237,699,494.781,481,418,190.9738,686,304.19组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内小计183,921,386.730.30551,764.16 148,925,081.610.30446,775.251 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年50,592,206.0538,478,128.682,538,069.565.0010.0050.002,529,610.303,847,812.871,269,034.7849,633,947.5638,421,604.682,628,586.425.00 2,481,697.3810.00 3,842,160.4750.00 1,314,293.214 至 5 年5 年以上合计23,420.0062,385.61275,615,596.6350.0050.0011,710.0031,192.818,241,124.9225,598.5976,442.75239,711,261.6150.0050.0012,799.3038,221.388,135,946.99期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款65/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币其他应收款内容股权认购款账面余额2,500,000.00坏账准备2,500,000.00计提比例（）100.00计提理由账龄较长，收回可能性很小代垫维修费1,697,374.101,697,374.10100.00 收回可能性很小其他合计1,306,439.765,503,813.861,306,439.765,503,813.86100.00账龄较长，收回可能性很小(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容性质或内容暂借款代垫拆迁款工程垫付款合计账面余额1,252,451,116.3323,954,556.0088,823,230.131,365,228,902.46(4) 其他应收款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称泉州市上实投资发展有限公司哈尔滨爱达投资置业有限公司哈尔滨市房地产交易中心上海复兴城(集团)有限公司哈尔滨市建设工程质量监督总站合计与本公司关系联营公司非关联方非关联方非关联方非关联方金额1,252,451,116.3388,823,230.1340,648,788.6823,954,556.009,701,423.001,415,579,114.14年限1 年以内及 1-2 年1 年以内、1-2 年、2-3 年1 年以内4-5 年1 年以内占其他应收款总额的比例(%)80.415.702.611.540.6290.884、 预付款项：(1) 预付款项按账龄列示单位：元 币种：人民币账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1 至 2 年合计41,550,076.4611,005.0041,561,081.4699.970.03100.0020,199,703.1111,005.0020,210,708.1199.950.05100.00(2) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。66项目上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告(3) 预付款项的说明：预付款项金额较大列示单位名称与本公司关系金额时间未结算原因天津市西青区建设管理委员会 非关联方38,714,703.002011 年 12 月预 付 工 程款5、 存货：(1) 存货分类单位：元 币种：人民币项目原 材料库 存商品开 发成本开 发产品账面余额108,474.81633,257.656,386,613,517.962,161,856,714.84期末数跌价准备10,831,914.66账面价值108,474.81633,257.656,386,613,517.962,151,024,800.18账面余额743,935.15692,904.296,992,122,939.522,912,365,941.73期初数跌价准备543,273.3411,258,021.45账面价值200,661.81692,904.296,992,122,939.522,901,107,920.28低 值易 耗85,579.2085,579.2082,364.7082,364.70品合计8,549,297,544.46 10,831,914.66 8,538,465,629.80 9,906,008,085.39 11,801,294.79 9,894,206,790.60(2) 存货跌价准备单位：元 币种：人民币存货种类期初账面余额本期计提额转回本期减少转销期末账面余额原材料开发产品543,273.3411,258,021.45329,518.34426,106.79213,755.0010,831,914.66合计11,801,294.79755,625.13213,755.0010,831,914.66(3) 存货跌价准备情况开发产品哈尔滨海上银座车库计提存货跌价准备的依据存货成本高于其可变现净值本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存货期末余额的比例（）重庆水天花园项目车库上海黄浦新苑二期车库存货成本高于其可变现净值存货成本高于其可变现净值出售出售0.061.38(4) 开发成本项目名称开工 预计竣预计总投资 期末数期初数时间 工时间(亿元)青岛啤酒城项目天津莱茵小镇三、四期2007 年2017 年2005 年2012 年50.418.551,868,298,051.561,830,048,408.631,017,526,613.311,239,680,583.73678.75.244.31合计上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告上海金山锦绣花城项目上海青浦海上湾项目成都城东项目北京工体三号项目大理洱海庄园上海海源别墅项目二期2011 年2013 年2009 年2017 年2011 年2015 年2005 年2012 年2006 年2012 年2004 年2012 年20.8236.3617.345.512.859.41945,777,744.08808,209,670.79790,631,939.26245,917,664.95194,988,114.20839,994,278.30827,709,438.40773,323,492.16519,654,208.00270,894,021.79186,539,536.91湖州市区宗地编号 2007-022007 年2013 年号地块139,363,162.99 134,938,623.94湖州市区宗地编号 2007-042007 年2013 年号地块湖州市区宗地编号 2007-052007 年2013 年号地块134,363,533.45 129,597,324.31111,473,979.13 110,845,952.46湖州市区宗地编号 2007-032007 年2013 年 3.7694,783,815.1593,913,467.30号地块青岛海上海项目2007 年 2013 年10.3626,244,105.69 25,948,480.19湖州市湖东区 HD48 号地块 2008 年2013 年0.979,035,123.409,035,123.40合计其中：本期利息资本化金额 69,344,159.40 元。(5) 开发产品6,386,613,517.966,992,122,939.52项目名称竣 工 时 期初数本期增加本期减少期末数间哈尔滨盛世江南项2011 年 1,126,411,850.13目500,108,004.82 626,303,845.31上海青浦海上湾一2011 年 476,806,505.33期项目哈尔滨海上银座 2010 年 342,334,630.0024,190,317.2026,974,617.28452,616,188.13315,360,012.72上海.长海大厦重庆水天花园2011 年 321,023,698.402011 年 134,812,568.78321,023,698.40103,778,337.22 31,034,231.56上海海源别墅一期 2009 年 106,795,042.02青岛上实达利广场 2007 年 101,501,963.8922,507,408.05 84,287,633.97101,501,963.89大理洱海庄园2010 年 61,471,581.90 110,631,156.93153,564,478.47 18,538,260.36哈尔滨浪琴水岸 2008 年 56,853,733.49湖州东方国际别墅 2011 年 54,618,611.63天津莱茵小镇一、2009 年 51,384,577.94 358,625,384.07二、三期56,853,733.4923,530,498.50 31,088,113.13361,718,471.70 48,291,490.31上海黄浦新苑二期 2008 年 31,534,319.731,221,618.1230,312,701.61成都锦绣森邻2009 年 12,629,566.851,772,356.0910,857,210.76哈尔滨艺品枫景 2008 年 11,335,839.8711,335,839.87上海.玉佛城2006 年 7,299,348.007,299,348.00哈尔滨银钻翡翠 2008 年 5,172,289.32哈尔滨浪琴水岸车2008 年 5,011,530.00位上海黄浦新苑一期 2007 年 4,520,559.255,172,289.325,011,530.004,520,559.25上海御景园2002 年 399,660.44399,660.44哈尔滨紫园车位 2008 年 315,826.69哈尔滨锦园车位 2008 年 132,238.072,912,365,941.73 469,256,541.0068315,826.69132,238.071,219,765,767.892,161,856,714.84上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告6、 对合营企业投资和联营企业投资:单位：元 币种：人民币被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业二、联营企业泉州市上实投资发展有49.0049.003,035,015,231.88 2,448,216,066.88 586,799,165.00-241,568.48限公司7、 长期股权投资:(1) 长期股权投资情况按成本法核算：单位：元 币种：人民币在被投在被投被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准 资单位备 持股比资单位表决权上海海外例比例联合投资股份有限150,000,000.00 150,000,000.00150,000,000.0017.6517.65公司上海实业开发有限157,846,100.0086,315,607.06 -4,496,043.6681,819,563.4032.2732.27公司(注)福建上实地产开发10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010.0010.00有限公司按权益法核算：单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例青岛上实瑞欧置业739,420,298.80 1,077,533,166.47 -1,077,533,166.4750.0050.00有限公司泉州市上实投资发展有限公300,000,000.00287,649,959.41-118,368.56 287,531,590.8549.0049.00司注：上海实业开发有限公司(以下简称实业开发)系中外合作企业，其利润分配根据合作合同进行。公司持有实业开发对东方商厦租赁收益 92%的收益权以及对上海实业大厦租售收69上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告益 74%的收益权。公司根据东方商厦租赁收益以及上海实业大厦租售收益各自的受益期限以及实际收益情况逐年冲销投资成本。8、 投资性房地产:(1) 按成本计量的投资性房地产单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计1.房屋、建筑物期初账面余额1,883,333,035.051,883,333,035.05本期增加额本期减少额期末账面余额1,883,333,035.051,883,333,035.052.土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计1.房屋、建筑物237,847,960.38237,847,960.3822,172,328.6022,172,328.60260,020,288.98260,020,288.982.土地使用权三、投资性房地产账面净值合计1.房屋、建筑物2.土地使用权四、投资性房地产减值准备累计金额合计1.房屋、建筑物2.土地使用权五、投资性房地产账面价值合计1.房屋、建筑物1,645,485,074.671,645,485,074.673,957,780.583,957,780.581,641,527,294.091,641,527,294.091,623,312,746.071,623,312,746.073,957,780.583,957,780.581,619,354,965.491,619,354,965.492.土地使用权本期折旧和摊销额：22,172,328.60 元。9、 固定资产:(1) 固定资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物期初账面余额64,945,824.6117,434,916.97本期增加3,644,713.14本期减少3,479,828.99期末账面余额65,110,708.7617,434,916.97机器设备运输工具生产设备其他设备36,544,874.923,302,854.197,663,178.533,420,901.1428,864.00194,948.003,180,119.09299,709.9036,785,656.973,331,718.197,558,416.63本期新增本期计提二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物35,505,631.294,090,112.682,980,284.54181,245.593,582,691.9334,903,223.904,271,358.27机器设备70/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告运输工具生产设备其他设备24,992,715.642,593,714.923,829,088.051,944,544.0927,666.01826,828.853,308,059.96274,631.9723,629,199.772,621,380.934,381,284.93三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具生产设备其他设备四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具生产设备其他设备五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具生产设备其他设备29,440,193.3213,344,804.2911,552,159.28709,139.273,834,090.4829,440,193.3213,344,804.2911,552,159.28709,139.273,834,090.48/30,207,484.8613,163,558.7013,156,457.20710,337.263,177,131.7030,207,484.8613,163,558.7013,156,457.20710,337.263,177,131.70本期折旧额：2,980,284.54 元。10、 长期待摊费用:单位：元 币种：人民币项目装修费合计期初额2,523,889.352,523,889.35本期增加额本期摊销额685,561.56685,561.56其他减少额期末额1,838,327.791,838,327.7911、 递延所得税资产/递延所得税负债：（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元 币种：人民币项目递延所得税资产：资产减值准备可抵扣亏损其他小计期末数71350,529.723,836,246.054,186,775.77期初数383,495.6816,555,187.2513,440,702.7330,379,385.66/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告(2) 未确认递延所得税资产明细单位：元 币种：人民币项目可抵扣暂时性差异可抵扣亏损合计期末数55,822,404.2293,138,583.41148,960,987.63期初数57,642,727.61179,541,618.14237,184,345.75(3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元 币种：人民币2013 年2014 年2015 年2016 年2017 年年份合计期末数18,706,537.091,807,528.0011,037,371.3537,476,694.8224,110,452.1593,138,583.41期初数18,749,211.001,807,528.0021,294,471.1485,853,318.11127,704,528.25备注(4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位：元 币种：人民币可抵扣差异项目：资产减值准备其他项目小计金额1,402,118.8815,344,984.2016,747,103.0812、 资产减值准备明细:单位：元 币种：人民币项目期初账面余额本期增加转回本期减少转销期末账面余额一、坏账准备二、存货跌价准备38,829,734.9611,801,294.795,295.17755,625.13977,511.93213,755.0037,846,927.8610,831,914.66三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备3,957,780.583,957,780.58七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备72上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他4,587,900.004,587,900.00合计59,176,710.33760,920.30 1,191,266.9357,224,523.1013、 其他非流动资产：单位：元 币种：人民币项目长期债权投资(注 1)非同一控制合并产生的股权投资差额(注 2)合计期末数21,408,750.0021,408,750.00期初数24,263,250.0024,263,250.00注 1：子公司重庆华新国际城市发展有限公司与重庆东大房地产开发有限公司合作开发重庆华新都市花园项目，债权投资款 10,000,000.00 元。重庆东大房地产开发有限公司主要负责重庆华新都市花园项目的建设。截止 2012 年 6 月 30 日，公司累计收回重庆东大房地产开发有限公司投资款 5,412,100.00 元，并根据该项目开发情况计提减值准备 4,587,900.00 元。注 2：系子公司上海上实城市发展投资有限公司购买天津市中天兴业房地产开发有限公司股权之溢价摊销余额。14、 短期借款：(1) 短期借款分类单位：元 币种：人民币信用借款项目合计期末数1,490,000,000.001,490,000,000.00期初数750,000,000.00750,000,000.00期末公司无已到期未偿还的短期借款情况。15、 应付账款：(1) 应付账款情况单位：元 币种：人民币应付货款应付工程款项目合计期末数1,314,855.50318,058,537.48319,373,392.98期初数838,125.76453,954,535.79454,792,661.55(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。73上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明账龄1-2 年(含 2 年)2-3 年(含 3 年)3 年以上合计期末数3,639,405.1819,414,486.3426,290,020.2649,343,911.78性质预估工程款或工程尾款预估工程款或工程尾款预估工程款或工程尾款16、 预收账款：(1) 预收账款情况单位：元 币种：人民币项目预收房款预收物业管理费预收租金款合计期末数1,712,604,778.4417,641,027.36761,850.641,731,007,656.44期初数3,471,390,359.0912,785,421.384,364,067.463,488,539,847.93(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明账龄3 年以上期末数2,395,061.29性质预收房款17、 应付职工薪酬单位：元 币种：人民币项目一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费四、住房公积金期初账面余额本期增加98,237,067.541,323,140.755,002,620.092,600,428.57本期减少98,237,067.541,323,140.755,002,620.092,600,428.57期末账面余额五、辞退福利六、其他职工奖励及福利基金646,861.1543,752.00603,109.15工会经费和职工教育经费合计4,129,409.434,776,270.581,111,660.23108,274,917.181,020,953.82108,227,962.774,220,115.844,823,224.99工会经费和职工教育经费金额 4,220,115.84 元。18、 应交税费：单位：元 币种：人民币项目增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税房产税土地使用税74期末数768.62-71,224,328.83119,423,233.62138,946.38-4,946,100.177,121,376.17-1,533,925.40期初数8,203.52-86,295,183.3346,569,154.63223,918.29-5,915,427.6210,623,628.2414,917.93上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告河道管理费教育费附加土地增值税其他合计-408,978.17-2,806,739.27-37,195,882.50186,766.668,755,137.11-770,612.47-3,044,536.39-24,662,523.09-282,906.29-63,531,366.5819、 其他应付款：(1) 其他应付款情况单位：元 币种：人民币项目其他应付、暂收款项合计期末数1,764,272,775.071,764,272,775.07期初数2,421,342,403.402,421,342,403.40(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元 币种：人民币单位名称上实置业集团(上海)有限公司上海实业开发有限公司合计期末数922,435,055.00100,245,333.331,022,680,388.33期初数922,435,055.00100,242,666.671,022,677,721.67(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明款项性质其他应付、暂收款项账面余额1,112,551,607.17(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容单位名称上实置业集团(上海)有限公司上海永斌置业投资管理有限公司上海实业开发有限公司中环投资开发(集团)有限公司合计期末数922,435,055.00177,000,000.00100,245,333.3327,554,965.451,227,235,353.78性质内容暂借款暂收款暂借款暂借款20、 1 年内到期的非流动负债：(1) 1 年内到期的非流动负债情况单位：元 币种：人民币项目1 年内到期的长期借款合计期末数2,071,000,000.002,071,000,000.00期初数1,118,000,000.001,118,000,000.00(2) 1 年内到期的长期借款1) 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币抵押借款信用借款项目合计75期末数367,000,000.001,704,000,000.002,071,000,000.00期初数362,000,000.00756,000,000.001,118,000,000.00/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币贷款单位中国民生银行股份有限公司上海分行中国农业银行股份有限公司上海分行厦门国际银行股份有限公司上海分行中国农业银行股份有限公司上海分行中国建设银行股份有限公司黄浦支行借款起始日2009 年9 月 1 日2009 年7 月 17日2009 年7 月 30日2010 年4 月 9 日2010 年1 月 20日借款终止日2012 年 8月 30 日2012 年 7月 16 日2012 年 7月 29 日2013 年 4月 8 日2013 年 1月 19 日币种人民币人民币人民币人民币人民币利率（）5.9855.9855.765.9855.985期末数本币金额300,000,000.00300,000,000.00200,000,000.00200,000,000.00200,000,000.00期初数本币金额300,000,000.00300,000,000.00200,000,000.00合计抵押借款被抵押的资产1,200,000,000.00被抵押资产期末账面 抵押目的价值800,000,000.00金钟广场黄浦新苑二期商场上海实业大厦(10,088.56 平方米)上海实业大厦(14,461.81 平方米)63,695.76 万元13,713.31 万元17,405.44 万元长期借款 27,500 万元及一年内到期非流动负债 34,500 万元长期借款 14,000 万元及一年内到期非流动负债 2,000 万元长期借款 49,600 万元及一年内到期非流动负债 200 万元21、 长期借款：(1) 长期借款分类单位：元 币种：人民币质押借款抵押借款保证借款信用借款 质押借款被质押的资产项目合计期末数160,000,000.00911,000,000.00440,000,000.00818,491,673.192,329,491,673.19被质押资产期末账面价质押目的值期初数160,000,000.00937,000,000.00440,000,000.001,942,478,421.243,479,478,421.24上海丰泽置业有限公司 100%股权 3,000.00 万元 保证借款长期借款 16,000 万元保证人上海上实城市发展投资有限公司 抵押借款保证目的长期借款 44,000 万元被抵押的资产被抵押资产期末账面价值 抵押目的76/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告金钟广场黄浦新苑二期商场63,695.76 万元13,713.31 万元长期借款 27,500 万元及一年内到期非流动负债 34,500 万元长期借款 14,000 万元及一年内到期非流动负债 2,000 万元上海实业大厦(10,088.56 平方米) 17,405.44 万元上海实业大厦(14,461.81 平方米)长期借款 49,600 万元及一年内到期非流动负债 200 万元(2) 金额前五名的长期借款单位：元 币种：人民币贷款单位浙商银行股份有限公司上海分行交通银行股份有限公司上海分行上海农村商业银行长宁支行中国建设银行股份有限公司黄浦支行借款起始日2009 年 9月 18 日2009 年 9月 9 日2010 年12 月 28日2011 年 1月 4 日借款终止日2014 年 9月 18 日2014 年 9月 9 日2013 年12 月 27日2014 年 1月 3 日币种人民币人民币人民币人民币利率（）5.9855.9855.9855.985期末数本币金额496,000,000.00440,000,000.00350,000,000.00300,000,000.00期初数本币金额497,000,000.00440,000,000.00350,000,000.00300,000,000.00华夏银行股份2008 年2018 年有限公司上海10 月 3110 月 17人民币6.345275,000,000.00300,000,000.00分行日日合计1,861,000,000.00 1,887,000,000.0022、 长期应付款：(1) 金额前五名长期应付款情况单位：元 币种：人民币单位初始金额利率（%）应计利息期末余额上实置业集团(上海)有限公司中环投资开发(集团)有限公司上海淮海商业集团有限公司46,938,665.3340,025,860.355,774,883.95本报告期末长期应付款余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。23、 股本：单位：元 币种：人民币本次变动增减（+、-）期初数发行新股送股公积金转股其他小计期末数股份总数1,083,370,873.00771,083,370,873.00/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告24、 资本公积：单位：元 币种：人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价） 2,030,759,652.732,030,759,652.73其他资本公积116,963,689.42718,937,152.33-601,973,462.91合计2,147,723,342.15718,937,152.33 1,428,786,189.82其他资本公积减少 718,937,152.33 元系本报告期实现青岛上实瑞欧置业有限公司(以下简称“青岛瑞欧”)股权转让收益，转出按权益法核算对青岛瑞欧增加的资本公积 341,624,825.00元，以及将收购天津市中天兴业房地产开发有限公司（以下简称“天津中天”）49.34%少数股东股权的成本与天津中天收购日之净资产差额冲减资本公积 377,312,327.33 元。25、 盈余公积：单位：元 币种：人民币项目法定盈余公积任意盈余公积合计期初数210,191,460.12141,553.86210,333,013.98本期增加本期减少期末数210,191,460.12141,553.86210,333,013.9826、 未分配利润：单位：元 币种：人民币项目调整前 上年末未分配利润调整后 年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：应付普通股股利其他期末未分配利润金额1,361,927,183.751,361,927,183.75523,357,905.3941,168,093.1916,490,468.091,827,626,527.86提取或分配比例（）27、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额1,863,808,054.475,135,551.861,272,743,427.18上期发生额1,725,196,516.6110,819,905.54954,863,922.82(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本房地产行业合计1,863,808,054.471,863,808,054.471,271,519,688.191,271,519,688.191,725,196,516.611,725,196,516.61951,354,362.82951,354,362.8278/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告(3) 主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本房地产销售房地产租赁物业管理服务提供劳务合计1,742,221,654.9985,389,167.8436,197,231.641,863,808,054.471,223,684,961.7527,938,969.6319,895,756.811,271,519,688.191,632,672,055.0070,195,591.3521,438,659.05890,211.211,725,196,516.61919,136,931.5222,953,607.759,026,714.94237,108.61951,354,362.82(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本华东地区西南地区华北地区东北地区合计236,376,654.35401,162,222.12459,679,540.00766,589,638.001,863,808,054.47111,401,725.11266,768,249.82360,914,847.08532,434,866.181,271,519,688.19854,432,479.27138,800,179.3420,084,259.00711,879,599.001,725,196,516.61506,926,550.1985,322,469.62359,105,343.01951,354,362.82(5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户名称合计营业收入76,175,490.00占公司全部营业收入的比例（）4.0828、 营业税金及附加：单位：元 币种：人民币项目营业税城市维护建设税教育费附加本期发生额98,713,813.306,494,057.714,909,788.49上期发生额78,433,097.233,731,870.623,517,999.22计缴标准房地产销售收入、物业管理收入等营业税 ( 或已交增值税)营业税 ( 或已交增值税)土地增值税89,953,564.83222,125,818.24 按超率累进税率房产税河道管理费8,961,217.61989,947.789,205,124.66700,036.56从价计征税率为 1.2%；从租计征税率为 12%营业税 ( 或已交增值税)其他合计307,568.13210,329,957.85346,779.83 按公司所在地政策缴纳318,060,726.3629、 销售费用单位：元 币种：人民币项目代理佣金类费用广告宣传类费用空置房管理费本期发生额7,243,688.388,513,254.152,612,894.9479上期发生额26,903,383.8521,169,719.571,457,427.40/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告日常业务类费用人员薪酬类费用折旧摊销类费用其他合计3,322,295.87269,440.0058,899.344,568,184.5226,588,657.201,670,259.44306,816.0056,453.571,297,545.9752,861,605.8030、 管理费用单位：元 币种：人民币项目人员薪酬类费用日常业务类费用税费类费用中介服务费用折旧摊销类费用其他合计本期发生额39,962,079.4710,306,115.682,954,791.1316,316,277.502,767,479.953,365,411.7875,672,155.51上期发生额37,428,350.118,723,355.463,027,635.104,014,069.002,585,172.299,810,229.5965,588,811.5531、 财务费用单位：元 币种：人民币利息支出利息收入汇兑收益其他支出项目合计本期发生额76,708,410.35-26,055,052.68-7,054,211.609,566,300.0353,165,446.10上期发生额89,972,979.71-13,372,875.426,055,951.6682,656,055.9532、 投资收益：(1) 投资收益明细情况单位：元 币种：人民币本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-118,368.56处置长期股权投资产生的投资收益投资成本冲销（注 1）股权投资差额摊销（注 2）合计447,384,255.42-4,496,043.66-20,460,966.22422,308,876.98-26,143.43-4,496,043.66-2,854,500.00-7,376,687.09(2) 按权益法核算的长期股权投资收益单位：元 币种：人民币被投资单位泉州市上实投资发展有限公司合计本期发生额-118,368.56-118,368.56上期发生额本期比上期增减变动的原因被投资公司当期净利润变动注 1：系公司根据东方商厦租赁收益以及上海实业大厦租售收益各自的受益期限以及实际收益情况当年应冲销的投资成本。注 2：主要系子公司天津市中天兴业房地产开发有限公司因实现销售而在合并报表时相应摊销的可辨认资产公允价值与其账面价值的差额。80/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告33、 资产减值损失：单位：元 币种：人民币项目一、坏账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计本期发生额-5,295.17-755,625.13-760,920.30上期发生额-6,729,811.56-834,670.64-1,212,100.00-8,776,582.2034、 营业外收入：(1) 营业外收入情况单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得政府补助违约金及补偿收入其他合计本期发生额119,701.10119,701.102,567,483.0069,284.14103,997,417.00106,753,885.24上期发生额65,003.3565,003.354,160,600.00114,327.2056,549,612.3060,889,542.85计入当期非经常性损益的金额119,701.10119,701.102,567,483.0069,284.14103,997,417.00106,753,885.24(2) 政府补助明细单位：元 币种：人民币项目企业扶持基金合计本期发生额2,567,483.002,567,483.00上期发生额4,160,600.004,160,600.00说明其他主要系北京世纪中基房地产开发有限公司向公司子公司上海上实南开地产有限公司支付的北京市东城区工体西路 3 号商品房补偿款。35、 营业外支出：单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损失合计本期发生额43,869.86上期发生额14,595.18计入当期非经常性损益的金额43,869.8681P0P0S0-S0.07P1-0.07上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告其中：固定资产处置损失对外捐赠赔偿金、违约金支出其他合计43,869.86836,223.90265,040.93666,685.281,811,819.9714,595.18255,000.00310,000.0055,364.31634,959.4943,869.86836,223.90265,040.93666,685.281,811,819.9736、 所得税费用：单位：元 币种：人民币项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计本期发生额176,749,417.2627,589,264.96204,338,682.22上期发生额85,019,615.8185,019,615.8137、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：本公司按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)(中国证券监督管理委员会公告20102 号)、公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益(2008)(中国证券监督管理委员会公告200843 号)要求计算的每股收益如下：项目归属于公司普通股股东的净利润()扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润()年初股份总数代码金额523,357,905.3979,882,138.031,083,370,873.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股S1份数报告期因发行新股或债转股等增加股份数报告期因回购等减少股份数报告期缩股数报告期月份数增加股份次月起至报告期期末的累计月数减少股份次月起至报告期期末的累计月数发行在外的普通股加权平均数基本每股收益()扣除非经常性损益后基本每股收益()SiSjSkM0MiMj-6-1,083,370,873.000.48调整后的归属于普通股股东的当期净利润()调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净P1利润()认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数稀释后的发行在外普通股的加权平均数稀释每股收益()523,357,905.3979,882,138.031,083,370,873.000.48扣除非经常性损益后稀释每股收益()(1) 基本每股收益可参照如下公式计算：基本每股收益=P0SS=S0S1SiMiM0-SjMjM0-Sk其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为82上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为 1进行加权平均)。计算比较期间的基本每股收益时，应把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份不予加权计算(权重为零)。(2) 稀释每股收益=P1/(S0S1SiMiM0-SjMjM0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。报告期发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期和比较期间的稀释每股收益时，比照计算基本每股收益的原则处理。(3) 加权平均净资产收益率的计算公式如下：加权平均净资产收益率=P0/(E0NP2EiMiM0-EjMjM0EkMkM0)其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期年初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间年初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算(权重为零)。38、 现金流量表项目注释：(1) 收到的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币往来款营业外收入利息收入项目合计金额134,604,641.09219,284.1426,055,052.68160,878,977.91(2) 支付的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币往来款销售费用管理费用项目83金额643,282,733.3526,588,657.2064,456,071.06上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告手续费营业外支出合计6,566,300.031,195,629.28742,089,390.92(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元 币种：人民币支付股东垫款项目合计金额41,229,318.9541,229,318.9539、 现金流量表补充资料：(1) 现金流量表补充资料单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧投资性房地产摊销无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息84本期金额554,117,142.82-760,920.302,980,284.5422,172,328.60685,561.56-75,831.2469,654,198.75-422,308,876.9826,192,609.891,356,710,540.93-57,496,826.94-2,430,374,332.61-878,504,120.983,367,293,362.413,523,722,736.47-156,429,374.06上期金额238,620,162.33-8,776,582.203,051,153.7021,464,638.001,091,105.63-50,408.1789,972,979.717,376,687.092,188,848.211,188,127,835.8851,690,566.14-382,952,613.881,211,804,372.445,381,659,595.671,955,360,477.743,426,299,117.93上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告单位：元 币种：人民币项目一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：1取得子公司及其他营业单位的价格2取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4取得子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：1处置子公司及其他营业单位的价格2处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3处置子公司及其他营业单位收到的现金净额本期发生额1,183,249,650.001,183,249,650.001,183,249,650.00上期发生额10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00-49,740,169.831,065,355,088.721,115,095,258.554处置子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债(3) 现金和现金等价物的构成单位：元 币种：人民币项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额期末数3,367,293,362.41596,279.063,366,521,004.23176,079.123,367,293,362.41期初数3,523,722,736.47499,472.983,523,091,522.83131,740.663,523,722,736.47(七) 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况单位:元 币种:人民币母公司名称上实地产发展有限企业类型有 限责 任公司注册地香港法人代表业务性质Investmentholding注册资本母公司对本企业的持股比例(%)63.65母公司对本企业的表决权比例(%)63.65本企业最终控制方上 海实 业(集团)有 限组织机构代码85上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告公司公司上实地产发展有限公司系上海实业控股有限公司之全资子公司。上海实业控股有限公司注册于香港，系在香港之上市公司。其实质控制人为上海实业(集团)有限公司。2、 本企业的子公司情况单位:万元 币种:人民币子公司全称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本持股比 表决权 组织机构代例(%) 比例(%) 码上海上实城市发展投资有限公司有限责任公司上海陆申房地产开发经营50,000.00100.00100.0075570460-4上实发展 ( 青岛 ) 投资开发有限公司有限责任公司青岛柴会民房地产开发经营48,611.111272.0072.0079404924-3上海上实湖滨新城发展有限公司有限责任公司上海季岗房地产开发经营25,000.00100.00100.0074728802-2上海上实南开地产有限公司有限责任公司上海吕清远房地产开发经营22,367.45100.00100.0060735177-1上海长海房地产发展有限公司有限责任公司上海唐钧房地产开发经营14,779.7851.0051.0060725773-4天津市中天兴业房地产开发有限公司哈尔滨上实置业有限公司上海金钟商业发展有限公司上海上实置业有限公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司天津哈尔滨上海上海郭伟民郭伟民顾国平吕清远房地产开发经营房地产开发经营房地产开发经营房地产开发经营14,804.57955,000.004,100.003,000.00100.00100.0090.00100.00100.00100.0090.00100.0074912497-X66569126-413253239-163160970-1上海丰泽置业有限公司有限责任公司上海季岗房地产开发经营3,000.00100.00100.0067627414-0青岛上实城市发展有限公司湖州湖峰置业有限公司湖州湖源投资发展有限公司湖州湖鸿投资发展有限公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司青岛湖州湖州湖州柴会民郭伟民郭伟民郭伟民房地产开发经营房地产开发经营房地产开发经营房地产开发经3,000.002,000.002,000.002,000.0076.00100.00100.00100.0076.00100.00100.00100.0076360769-579857729-779857726-279857727-086上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告营湖州湖峻置业有限公司湖州湖滨投资发展有限公司上海上实锦绣花城置业有限公司上海上实物业管理有限公司哈尔滨上实投资有限公司上海智颖置业有限公司上海皇冠房地产有限公司大理上实城市发展有限公司青岛国际啤酒城商业开发有限公司青岛国际啤酒城置业发展有限公司成都上实置地有限公司成都上实置业有限公司上海上实南开房地产营销有限公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司湖州湖州上海上海哈尔滨上海上海大理青岛青岛成都成都上海郭伟民郭伟民柴会民吕清远郭伟民郭伟民吕清远柴会民柴会民柴会民柴会民郭伟民顾国平房地开发营房地开发营房地开发营物业理房地开发房地开发房地开发营房地开发营房地开发营房地开发营房地开发营房地开发营房地开发营产经产经产经管产产产经产经产经产经产经产经产经2,000.002,000.003,846.15391,200.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.001,000.00895.0059,523.81500.00100.00100.0052.0085.00100.00100.00100.0075.00100.00100.00100.0050.40100.00100.00100.0052.0085.00100.00100.00100.0075.00100.00100.00100.0050.40100.0079857723-879857725-456189405-960737420-168029082-178785478-913312501-877550356-X55083639-855083637-178543404-357462853-413452831-0成都上实锦绣物业服务有限公司上海高阳宾馆有限公司上海上实金马物业管理有限公司有限责任公司有限责任公司中外合资成都上海上海吕清远吕清远吕清远物业管理宾馆服务物业管理500.00400.00165.44100.00100.0055.00100.00100.0055.0072806358-160720297-960740779-8湖州湖润建设管理有限公司重庆华新国际实业有限公司有限责任公司中外合资湖州重庆郭伟民郭伟民房开营房开地产发经地产发经100.004,194.00 万美元100.0050.00100.0050.0067026920-162190892-787上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告营重庆华新国际城市发展有限公司青岛上实地产有限公司中外合资中外合资重庆青岛郑郭碧兰柴会民房开营房开营地产发经地产发经500.00 万美元362.07 万美元80.0055.0080.0055.0062190953-276672151-43、 本企业的合营和联营企业的情况单位:万元 币种:人民币本企业被投资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业持股比例(%)在被投资单位表决权组织机构代码比例(%)一、合营企业二、联营企业泉州市上实投资发展有限公司有限责任公司泉州柴会民房地产开发经营58,823.529449.0049.0066928643-4单位:万元 币种:人民币被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业二、联营企业泉州市上实投 资 发 展 有 303,501.523188 244,821.606688 58,679.916500-24.156848限公司4、 本企业的其他关联方情况其他关联方名称上海上实(集团)有限公司上实置业集团(上海)有限公司上海实业开发有限公司上海上实投资发展有限公司上海南洋胶合板有限公司上海实业半岛发展有限公司上海远东国际桥梁建设有限公司上海实业东滩投资开发(集团)有限公司其他关联方与本公司关系集团兄弟公司集团兄弟公司集团兄弟公司参股股东集团兄弟公司集团兄弟公司集团兄弟公司集团兄弟公司88组织机构代码13227821-560725979-960721764-463030267-960720374-463048258-513351951-963106607-3否上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告5、 关联交易情况(1) 采购商品/接受劳务情况表单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额占同类交易金额 金额的比例（%）上期发生额占同类交金额 易金额的比例（%）上海南洋胶合板有限公采购地板款市场价1,096,248.4013.601,152,650.005.23司出售商品/提供劳务情况表单位：元 币种：人民币关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额占同类交易金额 金额的比例（%）上期发生额占同类交易金额 金额的比例（%）上海上实投资发展有限收取租赁费市场价3,503,700.004.104,454,700.006.35公司上海实业东滩投资开发(集团)有限收取租赁费市场价4,960,096.005.81公司(2) 关联担保情况单位：万元 币种：人民币担保方被担保方担保金额担保期限是否履行完毕上海实业开发 上 海 实 业 发 展 股有限公司 份有限公司49,800.002009 年 9 月 18 日2014 年 9 月 18 日上海实业开发有限公司以其持有的上实大厦 14,461.81 平方米房产以及本公司自有的上实大厦 10,088.56 平方米房产作共同抵押，由本公司向浙商银行股份有限公司上海分行贷款人民币 4.98 亿元，贷款期限 5 年，贷款利率按人民银行同期基准利率下浮 10%执行。6、 关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项:单位:元 币种:人民币项目名称关联方账面余额期末坏账准备账面余额期初坏账准备泉州市上实其他应收款投资发展有1,252,451,116.331,211,156,572.16限公司上市公司应付关联方款项:单位:元 币种:人民币项目名称应付账款其他应付款关联方上海南洋胶合板有限公司上实置业集团(上海)有期末账面余额204,080.02922,435,055.00期初账面余额865,683.07922,435,055.0089上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告限公司其他应付款长期应付款上海实业开发有限公司上实置业集团(上海)有限公司100,245,333.3346,938,665.33100,242,666.6746,938,665.33(八) 股份支付：无(九) 或有事项：1、 其他或有负债及其财务影响：截至 2012 年 6 月 30 日，公司子公司为商品房买受人的银行按揭贷款提供连带责任担保事项如下：(1) 重庆华新国际实业有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自该项目第 1 笔借款合同生效之日起至商品房买受人取得分户产权证以及相关国有土地使用权证并办妥抵押登记后解除。截至 2012 年 6 月 30 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 96.39 万元。(2) 哈尔滨上实投资有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自银行与购房人签订借款合同之日起至购房人所购房屋办妥正式抵押登记，并将房地产权证或房地产他项权证交由银行执管之日止。截至 2012 年 6 月 30 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 273.61 万元。(3) 哈尔滨上实置业有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自银行与购房人签订借款合同之日起至购房人所购房屋办妥正式抵押登记，并将房地产权证或房地产他项权证交由银行执管之日止。截至 2012 年 6 月 30 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 757.18 万元。(4) 上海智颖置业有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自银行与购房人签订借款合同之日起至购房人所购房屋办妥正式抵押登记，并将房地产权证或房地产他项权证交由银行执管之日止。截至 2012 年 6 月 30 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 96.00 万元。(5) 成都上实置地有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自该项目第 1 笔借款合同生效之日起至购房人所购房屋办妥正式抵押登记，并将房地产权证交由借款银行执管之日止。截至 2012 年 6 月 30 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 11,770.52 万元。(6) 大理上实城市发展有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自该项目第 1 笔借款合同生效之日起至商品房买受人取得分户产权证，买受人办妥抵押登记及保险手续后解除。截至 2012 年 6 月 30 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 45,067.00 万元。(7) 湖州湖峰置业有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自该项目第 1 笔借款合同生效之日起至商品房买受人取得分户产权证，买受人办妥抵押登记及保险手续后解除。截至 2012 年 6 月 30 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 5,207.64 万元。(8) 上海丰泽置业有限公司为商品房买受人按揭贷款向银行提供保证担保，保证期间为自该项目第 1 笔借款合同生效之日起至商品房买受人取得分户产权证，买受人办妥抵押登记及保险手续后解除。截至 2012 年 6 月 30 日，该项下未偿还按揭贷款总额约为人民币 7,769.00 万元。90。上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告(十) 承诺事项：1、 重大承诺事项本报告期内，公司无重大需说明的承诺事项。(十一)其他重要事项：1、 其他1、2006 年 6 月 12 日，公司子公司上海上实南开地产有限公司(以下简称上实南开)与北京世纪中基房地产开发有限公司(以下简称北京中基)签订北京市商品房预售合同，合同约定公司以 4.78 亿元的总价款受让位于北京市东城区工体西路 3 号的商品房，面积 26,000 ，上实南开已按照合同约定支付合同约定之房款。2009 年 4 月 2 日，上实南开向北京市高级人民法院起诉，要求北京中基依约交付上述房产，并支付标的房产至实际交付日的逾期交房违约金。2009 年 11 月 5 日，北京市高级人民法院下达2009高民初字第 2650 号民事判决书，公司胜诉。2009 年 11 月 30 日，上实南开向北京高院申请对北京中基实行强制执行。2009 年 12 月 14 日，北京高院作出民事裁定书(2009高执字第 1069 号)，裁定强制执行。截至 2012 年 6 月 30 日，上实南开与北京中基签订了执行和解协议，上实南开共收到款项 62349.77 万元，双方解除了标的房产有关的预售合同2、2012 年 4 月 16 日，公司召开的 2011 年年度股东大会决议通过，同意上实城发将所持有的瑞欧公司 50%股权转让给历冠投资有限公司(Perfect Vantage Investments Limited)，转让价格为人民币 118,324.965 万元。截至 2012 年 6 月 30 日，该事项已完成工商变更登记手续。3、2012 年 3 月 26 日，公司第五届董事会第二十六次会议决议通过，同意公司及控股股东上实控股对上海青浦朱家角项目所属四个项目公司以现金相互进行增资，最终实现四个项目公司均由公司控股 51%股权，上实控股参股 49%股权。截至报告日，该事项正在实施过程中。4、2012 年 5 月 11 日，公司第五届董事会第二十九次会议决议通过，同意公司全资子公司上实城发收购华澳国际信托有限公司持有的天津中天 49.34%股权，收购价格为 75,845 万元。截至 2012 年 6 月 30 日，该事项已完成工商变更登记手续。5、2012 年 6 月 18 日，公司第五届董事会第三十次会议决议通过，同意公司所属项目公司上实发展（青岛）投资开发有限公司通过由陆家嘴国际信托有限公司募集 6 亿元人民币单一资金信托对该项目公司进行增资。截至报告日，该事项已完成工商变更登记手续。6、2012 年 5 月 28 日，经公司总裁办公会议决定，同意公司全资子公司上海上实置业有限公司启动清算相关工作。(十二) 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款：(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额虽不重大但单项计881,011.95100.00583,245.95100.00提坏账准91/金额金额上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告备的应收账款合计881,011.95583,245.95期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位：元 币种：人民币应收账款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由公司对合并报表应收子公司货款881,011.95范围内应收账款不计提坏账准备合计881,011.95/(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称青岛上实地产有限公司湖州湖峰置业有限公司大理上实城市发展有限公司合计与本公司关系子公司子公司子公司金额581,245.95297,766.002,000.00881,011.95年限1-2 年1 年以内1-2 年占应收账款总额的比例(%)65.9733.800.23100.00(4) 应收关联方账款情况单位：元 币种：人民币单位名称青岛上实地产有限公司湖州湖峰置业有限公司大理上实城市发展有限公司合计与本公司关系子公司子公司子公司金额581,245.95297,766.002,000.00881,011.95占应收账款总额的比例(%)65.9733.800.23100.002、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例(%)坏账准备比例(%)账面余额金额比例(%)坏账准备比例(%)单项金额重大并单项4,429,386,265.47 99.464,982,295,445.99 99.73计提坏92/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告账准备的其他应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄组合组合小计23,645,705.8223,645,705.820.530.5374,799.0374,799.0311.7011.7013,060,136.3513,060,136.350.260.2643,042.3243,042.327.097.09单项金额虽不重大但单项计提坏账564,400.000.01 564,400.0088.30564,400.000.01564,400.00 92.91准备的其他应收账款合计4,453,596,371.29639,199.034,995,919,982.34607,442.32单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款单位：元 币种：人民币其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例(%)理由公司对合并报表应收子公司款项4,429,386,265.47范围内其他应收款不计提坏账准备合计4,429,386,265.47/组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内小计2 至 3 年4 至 5 年合计23,608,366.5436,739.28600.0023,645,705.820.3010.0050.0070,825.103,673.93300.0074,799.0313,022,797.0736,739.28600.0013,060,136.350.3010.0050.0039,068.393,673.93300.0043,042.32期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款单位：元 币种：人民币其他应收款内容股权认购款合计账面余额564,400.00564,400.00坏账准备564,400.00564,400.00计提比例(%)100.00计提理由账龄较长，收回可能性很小(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容其他应收款内容账面余额93/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告应收子公司款项3,176,935,149.14(4) 其他应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称泉州市上实投资发展有限公司上海丰泽置业有限公司上海上实锦绣花城置业有限公司上实发展(青岛)投资开发有限公司上海智颖置业有限公司合计与本公司关系联营公司子公司子公司子公司子公司金额1,252,451,116.33967,086,263.16634,520,269.64568,042,006.03319,275,095.303,741,374,750.46年限1 年以内、1-2 年1 年以内、1-2 年1 年以内、1-2 年1 年以内1 年以内、1-2 年占其他应收账款总额的比例(%)28.1221.7214.2512.757.1784.01(5) 其他应收关联方款项情况单位：元 币种：人民币单位名称泉州市上实投资发展有限公司上海丰泽置业有限公司上海上实锦绣花城置业有限公司上实发展(青岛)投资开发有限公司上海智颖置业有限公司湖州湖源投资发展有限公司青岛上实城市发展有限公司湖州湖峻置业有限公司湖州湖滨投资发展有限公司湖州湖鸿投资发展有限公司上海上实城市发展投资有限公司湖州湖润建设管理有限公司上海长海房地产发展有限公司哈尔滨上实投资有限公司上海上实南开地产有限公司合计与本公司关系联营公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司金额1,252,451,116.33967,086,263.16634,520,269.64568,042,006.03319,275,095.30119,819,183.36119,210,270.13117,234,350.2797,878,463.4080,034,487.1974,200,000.0047,488,982.0521,310,000.0010,819,873.8315,904.784,429,386,265.47占其他应收账款总额的比例(%)28.1221.7214.2512.757.172.692.682.632.201.801.661.070.480.240.0099.4694上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告953、 长期股权投资按成本法核算单位：元 币种：人民币本被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备期计提减值准在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（）在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明备上海上实城市发展投资658,662,536.84 658,662,536.84658,662,536.84100.00100.00有限公司上实发展(青岛)投资开发 282,088,582.09 282,088,582.09282,088,582.0957.6072.00全资子公司持有其余股份有限公司上海上实湖滨新城发展221,292,006.02 221,292,006.02221,292,006.02100.00100.00有限公司重庆华新国际实业有限180,512,264.98 180,512,264.98180,512,264.9850.0050.00公司成都上实置业有限公司300,000,000.00 300,000,000.00300,000,000.0050.4050.40天津市中天兴业房地产开发有限公152,950,000.00 152,950,000.00152,950,000.0015.20100.00全资子公司持有其余股份司96上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告上海海外联合投资股份150,000,000.00 150,000,000.00150,000,000.0017.6517.65有限公司上海上实南开地产有限135,015,899.01 135,015,899.01135,015,899.01100.00100.00公司上海实业开发有限公司上海上实置业有限公司157,846,100.0069,701,867.0986,315,607.0669,701,867.09-4,496,043.6681,819,563.4069,701,867.0932.27100.0032.27100.00哈尔滨上实置业有限公50,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00100.00100.00司上海丰泽置业有限公司30,000,000.0030,000,000.0030,000,000.00100.00100.00上海长海房地产发展有19,632,858.7919,632,858.7919,632,858.7951.0051.00限公司上海上实物业管理有限10,574,327.1910,574,327.1910,574,327.1985.0085.00公司哈尔滨上实投资有限公10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100.00100.00司上海上实锦绣花城置业20,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0052.0052.00有限公司福建上实地产开发有限10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010.0010.0097上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告公司湖州湖峻置业有限公司湖州湖峰置业有限公司9,794,284.289,787,953.189,794,284.289,787,953.189,794,284.289,787,953.1849.0049.00100.00100.00全资子公司持有其余股份全资子公司持有其余股份上海皇冠房地产有限公7,535,353.477,535,353.477,535,353.47100.00100.00司成都上实置地有限公司5,996,500.005,996,500.005,996,500.00100.00100.00湖州湖鸿投资发展有限3,997,660.253,997,660.253,997,660.2520.00100.00全资子公司持有其余股份公司湖州湖滨投资发展有限3,997,649.623,997,649.623,997,649.6220.00100.00全资子公司持有其余股份公司湖州湖源投资发展有限3,996,632.973,996,632.973,996,632.9720.00100.00全资子公司持有其余股份公司上海高阳宾馆有限公司1,528,273.621,528,273.621,528,273.62100.00100.00湖州湖润建设管理有限1,000,000.001,000,000.001,000,000.00100.00100.00公司上海金钟商业发展有限公司上海上实南开房地产营9890.00100.0090.00100.00上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告销有限公司上海智颖置业有限公司100.00100.00按权益法核算单位：元 币种：人民币本被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备期计提减值准现金红利在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（）在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明备泉州市上实投资发展有 300,000,000.00 287,649,959.41 -118,368.56 287,531,590.8549.0049.00限公司99期末质押的长期股权投资情形如下：被质押的资产被质押资产期末账面价值质押目的上海丰泽置业有限公司 100%股3,000 万元长期借款 16,000 万元权4、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额43,793,352.4822,918,858.85上期发生额56,514,185.51102,172.0036,263,762.83(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本房地产行业其它行业合计37,838,515.435,954,837.0543,793,352.4816,964,021.805,954,837.0522,918,858.8535,635,231.6420,878,953.8756,514,185.5115,384,808.9620,878,953.8736,263,762.83(3) 主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本房地产租赁其它合计37,838,515.435,954,837.0543,793,352.4816,964,021.805,954,837.0522,918,858.8535,635,231.6420,878,953.8756,514,185.5115,384,808.9620,878,953.8736,263,762.83(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本华东地区西南地区华北地区合计40,723,895.963,069,456.5243,793,352.4819,849,402.333,069,456.5222,918,858.8542,936,718.141,424,589.2312,152,878.1456,514,185.5122,686,295.461,424,589.2312,152,878.1436,263,762.83(5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户名称合计营业收入总额21,463,750.52占公司全部营业收入的比例（）49.015、 投资收益：(1) 投资收益明细单位：元 币种：人民币100本期发生额上期发生额/上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告成本法核算的长期股权投资收益146,349,604.3359,883,751.59权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益-118,368.5627,819.71其他合计-4,496,043.66141,735,192.11-4,496,043.6655,415,527.64(2) 按成本法核算的长期股权投资收益单位：元 币种：人民币被投资单位上海上实物业管理有限公司本期发生额11,849,604.33上期发生额9,883,751.59本期比上期增减变动的原因股利分配增加成都上实置地有限公司上海上实置业有限公司134,500,000.0050,000,000.00 本期未分配利润股利分配合计146,349,604.3359,883,751.59(3) 按权益法核算的长期股权投资收益单位：元 币种：人民币被投资单位泉州市上实投资发展有限公司合计本期发生额-118,368.56-118,368.56上期发生额本期比上期增减变动的原因本期按权益法核算，而上期按成本法核算其他系公司根据东方商厦租赁收益以及上海实业大厦租售收益各自的受益期限以及实际收益情况当年应冲销的投资成本。6、 现金流量表补充资料：单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧投资性房地产摊销无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额101本期金额104,632,118.8731,756.71681,572.1213,229,656.02685,561.5628,813,924.46-141,735,192.11-10,883,335.47-11,703,396.47-16,247,334.31上期金额56,418,908.2524,352.22571,835.3113,229,656.021,091,105.63-63,558.3546,579,104.23-55,415,527.64-3,938,250.8913,913,709.6572,411,334.43上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额1,003,784,803.62448,330,461.36555,454,342.261,731,931,406.25977,619,711.03754,311,695.22(十三) 补充资料1、 当期非经常性损益明细表单位：元 币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外447,408,029.77 主要系股权转让收益2,567,483.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计2、 净资产收益率及每股收益102,350,807.92-108,905,987.3655,434.03443,475,767.36主要系补偿款报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润10.471.600.480.070.480.073、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明项目2012.6.302011.12.31增减幅度（）主要原因应收账款预付款项1,746,373.3641,561,081.46416,269.7620,210,708.11319.53105.64应收商品房销售款增加所致预付工程款增加所致长期股权投资 529,351,154.25递 延 所 得 税 资 4,186,775.771,611,498,732.9430,379,385.66-67.15-86.22转让青岛瑞欧股权所致转回可抵扣暂时性差异所致产预收款项应交税费应付股利资本公积1,731,007,656.448,755,137.1136,828,360.931,428,786,189.823,488,539,847.93-63,531,366.588,533,744.422,147,723,342.15-50.38113.78331.56-33.47结转销售收入所致应交企业所得税增加所致应付未付股东股利增加所致收购子公司少数股东股权支付对价高于收购日净资产份额的差额，及将权益法核算对青岛瑞欧增加的资本公积转出所致102上海实业发展股份有限公司 2012 年半年度报告未分配利润1,827,626,527.861,361,927,183.7534.19当期实现利润及利润分配所致项目2012.1-62011.1-6增减幅度（）主要原因营 业 税 金 及 附 210,329,957.85318,060,726.36-33.87土地增值税计提额减少所致加销售费用财务费用26,588,657.2053,165,446.1052,861,605.8082,656,055.95-49.70-35.68销售额减少所致利息收入和汇兑收益增加所致资产减值损失 -760,920.30-8,776,582.2091.33转回坏账损失所致投资收益营业外收支422,308,876.98104,942,065.27-7,376,687.0960,254,583.365824.9174.16青岛瑞欧股权转让收益所致收到补偿款所致八、 备查文件目录1、载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本。2、载有法定代表人、总裁、财务总监签名并盖章的会计报表。3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上海实业发展股份有限公司董事长：陆申2012 年 8 月 28 日103