非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核报告广会所专字2012第 11005940025 号四川东材科技集团股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了四川东材科技集团股份有限公司（以下简称“东材科技”）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2012 年 3 月 26 日签发了“广会所审字2012第 11005940013 号”的标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发字200356 号文）的要求，东材科技编制了后附的 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是东材科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计东材科技 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对东材科技实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解东材科技的控股股东及其他关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。1本专项说明仅作为东材科技披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。附表：四川东材科技集团股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表广东正中珠江会计师事务所有限公司中国注册会计师：杨文蔚中国注册会计师：冼宏飞中国广州二一二年三月二十六日2附件-四川东材科技集团股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表单位：元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算 2011 年期初占用资金 2011 年度占用累计发 2011 年度占用 2011 年度偿还累计发 2011 年期末占用 占用形成的会计科目 余额 生金额（不含利息） 资金的利息 生金额 资金余额 原因占用性质现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计-其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2011 年期初往来资金余额2011 年度往来累计发 2011 年度往来 2011 年度偿还累计 2011 年期末往来 往来形成生金额（不含利息） 资金的利息 发生金额 资金余额 原因往来性质大股东及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业-四川东方绝缘材料股份有限公司-子公司-其他应收款-154,406,375.18-1,190,704,507.78-1,011,928,507.80-24,369,624.80-往来款-非经营性占用上市公司的子公司及其附属企业绵阳市东方绝缘材 子公司的子料加工有限公司 公司其他应收款456,286.4611,627,532.775,615,391.696,468,427.54往来款非经营性占用关联自然人其他关联方及其附属企业总计-3