ERPERP供应链管理系统供应链管理系统会计系会计电算化教研室会计系会计电算化教研室 魏立寰魏立寰单元一：系统管理与基础设置单元一：系统管理与基础设置 初始设置初始设置日常处理日常处理期末处理期末处理循循环环增加基础档案增加基础档案设置系统参数设置系统参数系统初始化系统初始化系统参数的设置系统参数的设置将将决定用户使用系统决定用户使用系统的业务流程、业务的业务流程、业务模式、数据流向。模式、数据流向。单元一：系统管理与基础设置单元一：系统管理与基础设置 初始设置初始设置日常处理日常处理期末处理期末处理循循环环增加基础档案增加基础档案设置系统参数设置系统参数系统初始化系统初始化期初数据的完整、准期初数据的完整、准确确可以保证手工业务可以保证手工业务与软件处理的衔接、与软件处理的衔接、数据的连贯。数据的连贯。单元一：系统管理与基础设置单元一：系统管理与基础设置学习内容学习内容学习内容学习内容 用于设置子系统中生成凭证用于设置子系统中生成凭证所需要的各种科目所需要的各种科目 涉及应收款管理系统、应付涉及应收款管理系统、应付款管理系统及款管理系统及存货核算系统存货核算系统单元一：系统管理与基础设置单元一：系统管理与基础设置科目设置科目设置学习内容学习内容学习内容学习内容设设 置置 科科 目目提提 取取 科科 目目单元一：系统管理与基础设置单元一：系统管理与基础设置科目设置科目设置学习目标学习目标能力目标能力目标能根据企业购销业务进行存货核算系统科目的整理能根据企业购销业务进行存货核算系统科目的整理能利用软件设置存货科目与对方科目能利用软件设置存货科目与对方科目知识目标知识目标理解存货核算系统科目设置的作用理解存货核算系统科目设置的作用单元一：系统管理与基础设置单元一：系统管理与基础设置科目设置科目设置科目设置作用科目设置作用应付系统应付系统存货系统存货系统应收系统应收系统工资系统工资系统固定资产系统固定资产系统总账系统总账系统单元一：系统管理与基础设置单元一：系统管理与基础设置科目设置科目设置科目设置作用科目设置作用 存货核算系统可以生成凭证传入总账，存货核算系统可以生成凭证传入总账，为了简化在生成凭证界面录入核算科目的为了简化在生成凭证界面录入核算科目的工作，可以通过科目设置功能，根据不同工作，可以通过科目设置功能，根据不同业务类型所涉及到的入账科目进行相关的业务类型所涉及到的入账科目进行相关的设置，自动作为生成凭证界面的默认入账设置，自动作为生成凭证界面的默认入账科目。科目。单元一：系统管理与基础设置单元一：系统管理与基础设置科目设置科目设置任务一：任务一：根据朔根据朔日公司日公司的业务，的业务，请做出请做出分录并分录并提炼科提炼科目目采购业务采购业务: :采购原材料（有同到、在采购原材料（有同到、在途、暂估等情况）途、暂估等情况）销售业务：销售产成品，结转收入销售业务：销售产成品，结转收入与成本与成本单元一：系统管理与基础设置单元一：系统管理与基础设置科目设置科目设置一、提取科目一、提取科目任务完成任务完成任务一：任务一：根据朔根据朔日公司日公司的业务，的业务，请做出请做出分录并分录并提炼科提炼科目目采采购购业业务务借：在途物资借：在途物资 应交税费应交税费- -增增( (进进) ) 贷：应付账款贷：应付账款/ /银行存款银行存款借借: :原材料原材料 贷贷: :在途物资在途物资 借借: :原材料原材料 贷贷: :应付账款应付账款- -暂估暂估应付系统应付系统存货系统存货系统存货系统存货系统一、提取科目一、提取科目任务完成任务完成任务一：任务一：根据朔根据朔日公司日公司的业务，的业务，请做出请做出分录并分录并提炼科提炼科目目销销售售业业务务借：主营业务成本借：主营业务成本 贷：库存商品贷：库存商品借借: :应收账款应收账款/ /银行存款银行存款 贷贷: :主营业务收入主营业务收入 应交税费应交税费- -增增( (销销) )存货系统存货系统应收系统应收系统二、设置科目二、设置科目布置任务布置任务任务二：任务二：根据分录提取的科目设置根据分录提取的科目设置 存货科目存货科目仓库仓库存货分类存货分类 存货档案存货档案 存货科目存货科目二、设置科目二、设置科目任务完成任务完成任务二：任务二：根据分录提取的科目设置根据分录提取的科目设置 存货科目（存货科目（按仓库按仓库）仓库仓库存货分类存货分类 存货档案存货档案 存货科目存货科目原料库原料库原材料原材料成品库成品库库存商品库存商品二、设置科目二、设置科目任务完成任务完成任务二：任务二：根据分录提取的科目设置根据分录提取的科目设置 存货科目（存货科目（按存货分类按存货分类）仓库仓库存货分类存货分类 存货档案存货档案 存货科目存货科目原材料原材料原材料原材料产成品产成品库存商品库存商品二、设置科目二、设置科目任务完成任务完成任务二：任务二：根据分录提取的科目设置根据分录提取的科目设置 存货科目（存货科目（按存货按存货）仓库仓库存货分类存货分类 存货档案存货档案存货科目存货科目希捷硬盘希捷硬盘 原材料原材料型计算机型计算机 库存商品库存商品二、设置科目二、设置科目要点总结要点总结如果与总账系统集成使用时，存货核算系统应设置存货如果与总账系统集成使用时，存货核算系统应设置存货科目，以便于系统自动生成凭证。科目，以便于系统自动生成凭证。 二、设置科目二、设置科目布置任务布置任务任务三：任务三：根据分录提取的科目设置根据分录提取的科目设置 对方科目对方科目收发类别收发类别 对方科目对方科目暂估科目暂估科目采购入库采购入库销售出库销售出库二、设置科目二、设置科目任务完成任务完成任务三：任务三：根据分录提取的科目设置根据分录提取的科目设置 对方科目对方科目收发类别收发类别 对方科目对方科目暂估科目暂估科目采购入库采购入库 在途物资在途物资应付账款应付账款-暂估暂估销售出库销售出库 主营业务成本主营业务成本二、设置科目二、设置科目要点总结要点总结设置存货核算系统中生成凭证所需设置存货核算系统中生成凭证所需要的存货对方科目（即收发类别）要的存货对方科目（即收发类别）所对应的会计科目所对应的会计科目作业作业对于设置的收对于设置的收发类别，日后发类别，日后需确定会计科需确定会计科目。请做出分目。请做出分录做好准备工录做好准备工作作入库入库采购入库采购入库产成品入库产成品入库盘盈入库盘盈入库出库出库材料领用出库材料领用出库销售出库销售出库盘亏出库盘亏出库二、设置科目二、设置科目拓展练习拓展练习回顾应收款系统与应付款系统的科回顾应收款系统与应付款系统的科目设置与期初余额的整理录入目设置与期初余额的整理录入应收账款管理系统操作流程应收账款管理系统操作流程进行初始设置进行初始设置设置选项参数设置选项参数录入期初余额录入期初余额日常业务处理日常业务处理设置科目设置科目期末业务处理期末业务处理基本科目基本科目基本科目是核算应收款项时经常基本科目是核算应收款项时经常用到的科目，在此处设置常用科用到的科目，在此处设置常用科目，系统将依据制单规则在生成目，系统将依据制单规则在生成凭证时自动带入。凭证时自动带入。二、设置科目二、设置科目拓展练习拓展练习应收账款管理系统操作流程应收账款管理系统操作流程进行初始设置进行初始设置设置选项参数设置选项参数录入期初余额录入期初余额日常业务处理日常业务处理设置科目设置科目期末业务处理期末业务处理基本科目基本科目应收科目设置为应收科目设置为应收账款应收账款预收科目设置为预收科目设置为预收账款预收账款销售收入科目设置为销售收入科目设置为主营业务收入主营业务收入销售税金科目设置为销售税金科目设置为销项税额销项税额二、设置科目二、设置科目拓展练习拓展练习应收账款管理系统操作流程应收账款管理系统操作流程进行初始设置进行初始设置设置选项参数设置选项参数录入期初余额录入期初余额日常业务处理日常业务处理设置科目设置科目期末业务处理期末业务处理基本科目基本科目单元二：应收款管理系统初始化单元二：应收款管理系统初始化在此为每种结算方式设置一个在此为每种结算方式设置一个默认的科目，系统将依据制单规默认的科目，系统将依据制单规则在生成凭证时自动带入。则在生成凭证时自动带入。 结算科目结算科目应收账款管理系统操作流程应收账款管理系统操作流程进行初始设置进行初始设置设置选项参数设置选项参数录入期初余额录入期初余额日常业务处理日常业务处理设置科目设置科目期末业务处理期末业务处理基本科目基本科目现金结算设置为现金结算设置为库存现金库存现金转账支票设置为转账支票设置为银行存款银行存款银行汇票设置为银行汇票设置为银行存款银行存款结算科目结算科目二、设置科目二、设置科目拓展练习拓展练习应收账款管理系统操作流程应收账款管理系统操作流程进行初始设置进行初始设置设置选项参数设置选项参数录入期初余额录入期初余额日常业务处理日常业务处理期末业务处理期末业务处理将正式启用系统前的所有应收将正式启用系统前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期业务数据录入到系统中，作为期初数据。初数据。上期未处理完全的单据，上期未处理完全的单据，包括未包括未结算完的发票和应收单、预收款单结算完的发票和应收单、预收款单据、未结算完的应收票据。据、未结算完的应收票据。 二、设置科目二、设置科目拓展练习拓展练习销售发票、应收单销售发票、应收单收款单收款单 应付款管应付款管理系统理系统采购发票、应付单采购发票、应付单付款单付款单 应收款管应收款管理系统理系统 总账系统总账系统期初余额录入期初余额录入记账凭证数据记账凭证数据应收款管理系统应收款管理系统总账总账对账对账对账对账应付款管理系统应付款管理系统课下思考：课下思考：各系统的期初余额如何整理？包括采购、各系统的期初余额如何整理？包括采购、销售、应收、应付、库存、存货、总账销售、应收、应付、库存、存货、总账等。等。