湖南海利化工股份有限公司6007312011 年半年度报告一、二、三、四、五、六、七、八、湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告目录重要提示 .2公司基本情况 .2股本变动及股东情况.4董事、监事和高级管理人员情况.7董事会报告 .7重要事项 .11财务会计报告 .17备查文件目录 .851湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告一、 重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二) 公司全体董事出席董事会会议。(三) 公司半年度财务报告未经审计。(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名董事长王晓光、法定代表人黄明智蒋祖学屈波文公司负责人董事长王晓光、法定代表人黄明智、主管会计工作负责人蒋祖学及会计机构负责人（会计主管人员）屈波文声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、 公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二) 联系人和联系方式湖南海利化工股份有限公司湖南海利Hunan Haili Chemical Co.,LtdHLC黄明智董事会秘书证券事务代表姓名联系地址电话传真电子信箱丁民湖南省长沙市芙蓉中路二段 251号0731-853578300731-85357977dinmintom.com2杨雄辉湖南省长沙市芙蓉中路二段 251 号0731-853578300731-85357977xhyang2118.cn湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告(三) 基本情况简介注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱(四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点湖南省长沙市芙蓉中路二段 251 号410007湖南省长沙市芙蓉中路二段 251 号410007www.hnhlc.comsh600731sina.com中国证券报、上海证券报http:/www.sse.com.cn湖南省长沙市芙蓉中路二段 251 号公司证券办公室(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称湖南海利股票代码600731变更前股票简称(六) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每股收益(元)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)1,376,092,556.97369,527,061.081.442报告期（16 月）1,817,863.949,135,348.042,188,841.39-4,816,933.20.0085-0.01880.00851,282,917,918.33369,077,955.021.440上年同期5,275,696.045,328,340.352,835,142.192,787,413.110.01110.01090.01117.2630.1220.14本报告期比上年同期增减(%)-65.5471.45-22.80-272.81-23.42-272.48-23.423湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元）0.59237,005,471.990.02730.762915,515,400.120.0605减少 0.1706 个百分点-54.85-54.882、 非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计金额-120,888.217,556,214.22-117,841.91-138,694.56-173,014.957,005,774.59说明固定资产处置损失四氯化碳消费淘汰赠款及政府补助款三、 股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份1,235,1590.482-459,342775,8170.3031、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股15,3911,219,7680.0060.476-15,391-443,9510775,81700.303其中： 境内非国有法人持股境内自然人持股1,219,76800.4760-443,9510775,81700.3030、外资持股其中： 境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份1、人民币普通股255,078,939255,078,93999.51899.518459,342459,342255,538,281255,538,28199.69799.6972、境内上市的外资股3、境外上市的外资股40000000000湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告4、其他三、股份总数256,314,098100256,314,098100股份变动的批准情况公司股权分置改革方案于 2006 年 2 月 22 日获得公司股权分置改革相关股东会议审议通过，经湖南省国资委、上海证券交易所批复同意，公司于 2006 年 3 月 6 日发布了股权分置改革方案实施公告。本报告期内，经上海证券交易所批准，公司有限售条件的流通股 459,342 股于 2011 年06 月 28 日解禁上市流通，详见 2011 年 06 月 23 日上海证券报、中国证券报刊载的湖南海利化工股份有限公司股改限售流通股上市公告。(二) 股东和实际控制人情况1、 股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况36,898 户股东名称湖南海利高新技术产业集团有限公司上海德陆建筑材料设备有限公司张惠媛张璐璐江苏凯茂贸易有限公司邵进军柯顺银李晓华王秋实武秀玲股东性质国有法人未知境内自然人境内自然人未知境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人持股比例(%)21.4440.9650.6210.4060.3870.3630.3520.3120.3070.273持股总数54,965,0882,474,2001,591,2121,040,000992,400930,508903,399800,000785,941700,300报告期内增减76,9582,474,2001,591,212130,000992,4000903,399800,000785,941700,300持有有限售条件股份数量0质押或冻结的股份数量无未知未知未知未知未知未知未知未知未知前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量湖南海利高新技术产业集团有限公司上海德陆建筑材料设备有限公司张惠媛张璐璐江苏凯茂贸易有限公司邵进军柯顺银李晓华54,965,0882,474,2001,591,2121,040,000992,400930,508903,399800,000人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股54,965,0882,474,2001,591,2121,040,000992,400930,508903,399800,0005、序号123456789湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告王秋实武秀玲785,941700,300人民币普通股人民币普通股785,941700,300前十大股东中“湖南海利高新技术产业集团有限公司”与其他股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股上述股东关联关系或一致行动的说明东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。报告期内，公司第一大股东湖南海利高新技术产业集团有限公司（简称“海利集团”）所持股份增加 76,958 股，系限售流通股股东湖南省芳林育才基金会向海利集团偿还代垫对价并上市流通所致，详见 2011 年 06 月 23 日上海证券报中国证券报刊载的公司股改限售流通股上市公告。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股有限售条件股份可上有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量市交易情况可上市 新增可上交易时 市交易股间份数量限售条件向“海利集团”偿还因股权分置改革代为垫付的对价安排款项及其孳生的股利、股福安市农药厂220,837176,439息、资本利得后，按上海证券交易所有关限售股份上市流通的规定办理上市流通申请事宜。湖南省科学技术协会云南天创科技有限公司铜山县化工厂扬州桥头农药厂国营海安县农药厂安徽省化工研究院科技咨询开发公司湖南省资江化学工业学校湖南省石油化工技协191,39276,55776,55738,27938,27938,27938,27938,279152,91461,16661,16630,58330,58330,58330,58330,583同上同上同上同上同上同上同上同上10慈利县化工原料厂19,07915,243同上上述股东关联关系或一致行动人的说明上述股东之间不存在关联关系。2、 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。6湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告四、 董事、监事和高级管理人员情况(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。五、 董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析1、报告期内公司经营情况的回顾2011 年是公司十二五规划开局之年，开好头，迈好步，是顺利推进公司“十二五”各项工作的关键。在公司董事会的正确领导下，公司全体员工紧紧围绕 2011 年度生产经营目标，发扬“团结奋进 求实创新”的企业精神，坚持以经济效益为中心，有力组织好各项工作，生产经营稳步发展，流程再造成效显现，在原材料价格上涨、环保压力增大、部分产品无法正常生产供应的情况下，公司仍然实现了生产量和销售收入的增长，较好地完成了上半年工作任务。2011 年上半年，公司主要抓了以下几项工作：（1）固化技改成果，合理调度生产，实现稳产高产上半年，公司面对环保压力进一步增大等因素，公司各生产企业和管理部门克难攻坚，不断探索优质高产低耗新路子，精心组织，合理调度，充分挖掘现有生产装置的潜能，公司上半年生产各种产品总计 17417 吨，较上年同期增加 3%。贵溪公司和常德公司产值增加明显，去年技改项目在扩大可生产装置的潜能方面发挥了重大作用。乐果等产品都创出了历史最高月产，验证了技改目标产能。（2）迎接市场挑战，挖掘市场潜力，销售保持良好2010 年公司进行的流程再造探索和实践，为公司营销工作打下了良好的基础，但去年底至今，由于部分主导产品产能转移、产品货源急缺的情势下，公司营销部门应势求变，因时制宜，采取人员挖潜、市场挖潜、客户挖潜、利润挖潜策略，大力拓展公司其他产品市场销售，取得了墙内缺失墙外补的阶段性成效。今年 16 月份，营销事业部实现销售含税收入 4.792 亿元。（3）积极推进万吨级农药环保技改项目一期工程试车常德万吨级农药环保技改项目一期工程的试车工作是公司 2011 年一项非常重要的工作，也是关系到公司此次产能转移和加快发展步伐的关键所在。由于发生“1、17”物料泄漏事件，公司及时调整项目试车计划，组织技术、设计、施工、安全环保、生产等部门及有关专家对项目进行了试生产前的综合大检查，并进行必要完善，使装置具备试生产条件。从6 月份试生产以来，公司在进一步优化装置运行参数，考察装置能力和设备运行效果，对装置进行深入评价和完善。（4）建立集中采购制度，提升市场分析判断能力上半年，公司继续完善采购管理制度，建立海利合格供应商管理制度，分产品分层面建立海利合格供应商评估体系，全面实行合格供应商准入制度。督促各子公司完成了年度合格供应商评估，同时将各子公司本年度合格供应商评估资料在总公司完成备案，根据公司重大原材料价格走势做出了前瞻性判断，及时控制采购库存，为公司节约资金与成本，确保各子公司生产正常进行。加强对各子公司目前完成的招标资料以及执行情况的核查，要求各子公7湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告司对招标资料进行进一步完善。强化基础数据统计与分析，切实加强成本管理，做好资金预算，积极筹措资金，确保生产经营、项目建设的资金需求。（5）狠抓安全环保管理，强化安全环保意识年初，公司为实现安全环保质量总体目标，以目标责任制为核心，分解、确定各类责任目标并层层签订了责任状。报告期内，公司积极开展了安全、环保、质量和三整合体系工作，认真督促整改、改进，不断提高广大员工安全、环保、质量意识和水平。公司坚持“预防为主，综合治理”的安全环保方针，认真组织开展项目方案评审、验收和综合检查，督促落实现场安全技术措施和管理措施、方案，认真贯彻落实国家安监部门有关危化品行业的新标准和要求。（6）加强生产现场管理, 不断提升管理水平现场管理是企业管理的重要组成部分和其它工作的基石。今年公司把加强生产现场管理作为一项重要任务来抓。通过面上部署、点上推动，每季度安排检查与评比，在公司领导和生产主管部门统一组织下，各分公司相关人员对贵溪公司、株洲公司、试验工场、常德公司进行了现场检查，以考核评分细则为依据，对照标准逐条打分，切实反映客观实际，推广现场管理工作中的亮点，经过层层推进，各分公司现场管理状况均有一定程度的改观，为上半年的稳产高产奠定了基础。2、公司主营业务及其经营状况报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。公司生产的氨基甲酸酯类农药总量在全国同行中继续占重要地位，公司重要农药中间体呋喃酚、邻仲丁基酚的生产技术达到国际先进水平。报告期内，公司针对克百威等部分主导产品由于产能转移、短期内部分产品产销量大幅减少的严竣形势，积极应对，及时调整生产和营销策略，加强了其他产品的挖潜增效。报告期内甲萘威、乐果等产品实现了产销量大幅增长，完全弥补了部分主打产品短期缺失的影响，营业收入继续保持平稳增长。但主要原材料价格上扬、人工成本逐步增高，公司产品利润率有所下降。2011 年 1-6 月，公司实现营业收入 4.31 亿元，实现营业利润 181.8 万元，实现归属于上市公司股东的净利润 218.9 万元。(1)主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分行业制造业427,748,741.34349,683,870.4318.255.478.16减少 2.03个百分点分产品农药原药农药制剂精细化工产品及其他193,676,091.71104,890,490.91129,182,158.72157,962,220.4088,545,533.70103,176,116.3318.4415.5820.13-4.49-2.3535.44-2.400.6840.37减少 1.74个百分点减少 2.53个百分点减少 2.81个百分点8湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告(2) 主营业务分地区情况单位：元 币种：人民币国内：湖南地区江西地区河北地区小计国外：国外地区小计合计地区营业收入208,925,479.7458,761,028.9624,538,693.83292,225,202.53135,523,538.81135,523,538.81427,748,741.34营业收入比上年增减（）88.96-48.1139.521.05-17.45-17.455.47(3)主要供应商、客户情况单位：元 币种：人民币前五名供应商采购金额合计前五名销售客户销售金额合计133,974,001.05154,511,867.92占采购总额比重（%）占销售总额比重（%）36.1335.863、报告期公司资产构成及财务数据变动单位：元 币种：人民币资产负债表项目在建工程工程物资预收款项其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债长期借款其他非流动负债利润表项目营业利润营业外收入营业外支出利润总额所得税费用期末数150,104,477.882,242,976.4845,996,916.2726,899,349.47101,500,000.0090,000,000.005,662,500.00本期数1,817,863.947,681,658.42364,174.329,135,348.042,880,157.91期初数93,967,007.471,227,443.2330,886,616.2439,704,492.4540,000,000.000.0050,000,000.008,118,867.49上年同期数5,275,696.04250,458.00197,813.695,328,340.351,420,913.30变动幅度%59.7482.7448.92-32.25-100.0080.00-30.26变动幅度%-65.542,967.0484.1071.45102.70变动原因说明万吨农药环保项目投入增加工程项目物资采购增加销售增加大股东及其子公司往来减少归还银行借款增加短期融资券增加了一年内到期的长期借款四氯化碳消费淘汰赠款已达到收入确认条件变动原因说明产品毛利率下降递延收益确认收入及政府补助款增加固定资产处置损失增加营业外收入增加当期税法计算应交所得税费用增加9湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告4、报告期内公司现金流量构成情况说明单位：元 币种：人民币项目本期金额上期金额变动幅度%变动原因说明经营活动产生的现金流量：经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计593,318,256.53586,312,784.54489,615,521.03474,100,120.9121.1823.67主要系购买商品接经营活动产生的现金流量净额7,005,471.9915,515,400.12-54.85受劳务支付的现金增加投资活动产生的现金流量：投资活动现金流入小计0.000.00投资活动现金流出小计42,727,450.7225,990,018.9564.40投资活动产生的现金流量净额-42,727,450.72-25,990,018.9564.40主要系万吨农药环保项目投入增加筹资活动产生的现金流量:筹资活动现金流入小计筹资活动现金流出小计483,859,883.99462,882,118.99386,444,000.00509,737,599.6025.21-9.19筹资活动产生的现金流量净额20,977,765.00-123,293,599.60-117.01主要系增加短期融资券5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩单位：万元 币种：人民币公司名称海利贵溪化工农药有限公司主要产品或服务高新农药、精细化工产品、化工原料生产与销售注册资本6,200.00总资产29,397.97净资产14,249.64营业收入15,994.95净利润1,404.63湖南海利株洲精细化工产品、氯精细化工有限碱、表面活性剂生18,013.6138,785.7617,884.1713,215.76-353.94公司产销售北农（海利）涿州种衣剂有限公司湖南海利常德农药化工有限公司各种系列种衣剂及其主要原材料、配套助剂的开发、生产、经营农药、化工产品、生产、销售1,505.5114,152.757,961.2826,335.242,613.727,143.972,453.878,855.38187.6174.906、公司在经营中出现的问题与困难公司的发展还面临很多困难和不确定因素。一是国际大环境的影响，随着新欧洲国家主权债务危机的出现，欧美经济复苏仍存在很大不确定性，国际经济形势的动荡必然对我国出口产生深远的影响，而公司产品出口所占比重较大；二是国内大环境的影响，现在两型社会10、 、湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告建设正在各地深入开展，尤其是湖南长株潭地区已经成为两型社会的重要示范基地和试验区，这对公司节能降耗、环境保护提出了更高更严的要求；三是国内同行竞争的影响，国内相关企业异酯改扩建己基本完工，呋喃酚、克百威等装置的拟建、扩产消息风声四起。对此，公司管理层已采取相应对策，全力完成年度任务，按计划实施新产品开发和产品结构调整，具体体现在 2011 年下半年是三大任务：一是完成年度预算的经济责任目标；二是进行常德万吨级氨基甲酸酯农药环保技改项目的全面建设；三是对老产品的产能挖潜改造。(二) 公司投资情况1、 募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、 非募集资金项目情况本报告期内，公司自筹资金 5,816.28 万元进行“万吨农药环保技改项目”“呋喃酚清洁生产综合技改项目”等相关项目建设。六、 重要事项(一) 公司治理的情况本报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、上海证券交易所股票上市规则等中国证监会、上海证券交易所有关文件的要求规范运作。公司股东大会、董事会、监事会和经营层之间权责明确，公司法人治理结构的实际情况符合上市公司规范性文件规定和要求：1)、股东与股东大会：公司本报告期内共召开一次股东大会，公司严格按照公司法、上海证券交易所股票上市规则等法律法规以及公司章程股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会，律师到场见证，维护上市公司和股东的合法权益。公司治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。报告期内，公司未发生公司股东和内幕人员进行内幕交易以及损害公司和股东利益的事项。2)、控股股东与上市公司关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东湖南海利高新技术产业集团有限公司实现了人员、资产、财务分开，机构和业务独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，公司高级管理人员均在本公司领取报酬。公司控股股东能够规范自己行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。报告期内，未发生控股股东占用上市公司资金和资产的情况，公司与控股股东进行的关联交易公平合理。3)、董事与董事会：公司严格按照公司法公司章程的规定选举产生董事，公司建立、实施了独立董事制度累积投票制度。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。本报告期内，公司董事会共召开二次会议，各次会议的召集和召开、会议议事程序和决议、会议决议的信息披露以及会议决议的执行等方面均能严格按照公司章程和董事会议事规则的规定进行。公司所有董事均能遵守法律法规和公司章程的规定，并以维护公司和全体股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉地履行职责。4)、监事和监事会：公司严格按照公司法公司章程累积投票制度的规定选聘程序选举监事。公司现任监事会的人数和人员结构符合法律、法规的规定和要求。报告期内，公司监事会召开会议二次，所有监事均能够依据公司章程监事会议事规则等制11、湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告度，认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务及公司董事、公司高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，并发表独立意见，对公司编制的定期报告进行了认真审核并以决议的形式发表了书面审核意见。5)、信息披露与投资者关系管理：公司制定了信息披露事务管理制度投资者关系管理制度，指定董事会秘书负责信息披露和投资者关系管理工作，确定中国证券报上海证券报为公司信息披露的报纸。报告期内，公司严格按照法律法规及公司章程信息披露事务管理制度的规定，做好信息披露前的保密工作；注重投资者关系管理，尊重投资者合法权益，在不违反规定的前提下，尽量满足投资者的信息需求；真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证投资者信息获取的公平和公正，切实维护投资者的合法权益。报告期内，公司已根据有关规定，制定了特定对象来访接待管理制度，待董事会会议审议通过后实施。6)、利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、用户等其它利益相关者的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，在经济交往中，做到互惠互利，努力推动公司健康、持续发展。公司特别关注安全环保工作，不断增加对安全生产、环保治理的投入，积极响应国家提出的节能减排号召，重视公司的社会责任。(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况经中审国际会计师事务所有限公司审计，公司 2010 年度实现净利润（归属于母公司所有者的净利润）4,201,763.09 元，但期末未分配利润为-143,255,369.54 元。根据公司 2010 年度股东大会决议，公司 2010 年度利润分配方案：利润不分配，不进行资本公积金转增股本。(三) 报告期内现金分红政策的执行情况公司章程第一百五十五条明确规定公司应实施积极的利润分配政策：1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；2、公司可采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；3、在满足公司正常经营和中长期发展战略资金需求的前提下，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；4、公司董事会未做出现金利润分配预案的，公司应当在定期报告中披露未分红的原因，未用于分红的资金留存公司的用途；5、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。根据 2010 年度股东大会决议，本报告期内公司未进行现金分红。(四) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(五) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项1200湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(八) 报告期内公司重大关联交易事项1、 关联债权债务往来单位：元 币种：人民币关联方关联关系向关联方提供资金发生额 余额关联方向上市公司提供资金发生额 余额湖南海利高 新技术产业集团 有限控股股东54,000,000.0049,000,000.0012,712,814.38公司湖南海利世 纪房产有限公司集团兄弟公司5,000,000.00115,000.00合计59,000,000.0049,000,000.0012,827,814.38报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（元）公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）关联债权债务形成原因关联债权债务清偿情况59,000,000.00-12,827,814.38本公司因临时性资金周转需要而向控股股东及其子公司临时拆借资金。控股股东及其子公司未占用本公司资金；本公司向其临时拆借的资金将逐步偿还。(九) 重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况本报告期公司无承包事项。(3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项。2、 担保情况单位:万元 币种:人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计138,890.000000否湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告报告期末对子公司担保余额合计（B）公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B）担保总额占公司净资产的比例(%)其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产 50部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）3、 委托理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。4、 其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。(十) 承诺事项履行情况1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：现聘任13,990.0013,990.0033.68境内会计师事务所名称中审国际会计师事务所有限公司(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十三) 其他重大事项的说明1、报告期内，本公司于 2011 年 3 月 22 日在银行间市场发行 2011 年度第一期短期融资券，发行金额 1 亿元人民币，期限 365 天，发行价格 100 元/百元面值，票面利率 6%，债券14、 。湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告起息日为 2011 年 3 月 23 日，计息方式为利随本清式。详见公司刊载于 2011 年 3 月 25 日上海证券报中国证券报的关于 2011 年度第一期短期融资券发行情况的公告2、融资租赁公司子公司海利贵溪化工农药有限公司（以下简称贵溪化工公司）与华融金融租赁股份有限公司于 2009 年 4 月 27 日签订了回租物品转让协议（N0:0906003100）,将原值为4,770.53 万元的固定资产一批（净值为 4,306.03 万元）以 2,400.00 万元转让给华融金融租赁股份有限公司，该转让形成未实现售后租回损益 1,906.03 万元，于该批固定资产的剩余使用年限内进行摊销。同时，贵溪化工公司与华融金融租赁股份有限公司签定融资租赁合同（华融租赁09转字第 0906003100 号），将上述机器设备以融资租赁的形式租回，租赁期限为 48 个月，月租息率 4.719，租金总额 26,876,720.16 元，月付租金 559,931.67 元。此外，贵溪化工公司支付服务费 96 万元及保证金 528 万元，租赁到期后，支付名义货价 36 万元（如贵溪化工完全按合同履行义务，则名义货价优惠至 18 万元）。湖南海利化工股份有限公司为该项融资租赁事项所形成的债务提供保证（保证合同：华融租赁保字 0906003100）预计以后年度将支付的租赁付款额如下：单位:元 币种:人民币剩余租赁期一年以内一至两年两至三年合计(十四)信息披露索引金额6,044,581.656,395,914.012,211,189.6714,651,685.32事项湖南海利化工股份有限公司公告关于获准发行短期融资券的公告关于 2011 年度第一期短期融资券发行情况的公告刊载的报刊名称及版面上海证券报B17 版、中国证券报B002 版上海证券报B71 版、中国证券报A11 版上海证券报B94 版、中国证券报B003 版刊载日期2011 年 1 月 18 日2011 年 3 月 15 日2011 年 3 月 25 日刊载的互联网网站及检索路径http:/www.sse.com.cnhttp:/www.sse.com.cnhttp:/www.sse.com.cn第六届九次董事会决议公告暨召开公司 2010 年度股东大会的通知、监事会第六届六次会议决议公告、2010年度报告摘要、2011 年第一上海证券报B63-B64版、 中国证券报B061-B062 版2011 年 4 月 26 日http:/www.sse.com.cn季度报告（正文）2010 年度报告（全文）、2011年第一季度报告（全文）、董事会秘书工作规范、关于公司 2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明公司 2010 年度股东大会会152011 年 4 月 26 日2011 年 5 月 9 日http:/www.sse.com.cnhttp:/www.sse.com.cn湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告议资料公司 2010 年度股东大会决议公告公司股改限售流通股上市公告上海证券报B23 版、中国证券报B009 版上海证券报B22 版、中国证券报B008 版2011 年 5 月 18 日2011 年 6 月 23 日http:/www.sse.com.cnhttp:/www.sse.com.cn16湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告七、 财务会计报告（未经审计）(一) 财务报表合并资产负债表2011 年 6 月 30 日编制单位:湖南海利化工股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产17142,979,678.258,370,130.00107,303,776.4721,150,333.1716,351,926.09279,190,361.02575,346,205.005,280,000.00180,000.0012,597,086.29472,182,358.16150,104,477.882,242,976.48108,135,938.16157,747,488.707,731,380.00102,525,325.0125,159,519.1313,481,656.57216,645,569.97523,290,939.385,280,000.00180,000.0012,785,600.17486,321,175.3193,967,007.471,227,443.23109,102,088.96湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款27,889,274.696,359,955.2715,774,285.04800,746,351.971,376,092,556.97444,962,900.00115,000,000.00130,249,103.1245,996,916.272,672,764.43-15,140,976.14582,885.2526,899,349.4727,889,274.696,341,789.2816,532,599.84759,626,978.951,282,917,918.33451,731,562.20117,199,198.73126,552,596.8630,886,616.242,057,145.42-12,081,234.47547,732.4339,704,492.45一年内到期的非流动负债其他流动负债101,500,000.0040,000,000.00流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）18852,722,942.4090,000,000.0011,645,356.93732,600.005,662,500.00108,040,456.93960,763,399.33256,314,098.00796,598,109.8650,000,000.0014,651,685.321,700,400.008,118,867.4974,470,952.81871,069,062.67256,314,098.00湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计220,807,434.984,290,896.5129,181,159.74-141,066,528.15369,527,061.0845,802,096.56415,329,157.641,376,092,556.97220,807,434.986,030,631.8429,181,159.74-143,255,369.54369,077,955.0242,770,900.64411,848,855.661,282,917,918.33法定代表人：黄明智 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文19湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告母公司资产负债表2011 年 6 月 30 日编制单位:湖南海利化工股份有限公司单位:元 币种:人民币项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据2099,232,346.731,220,000.0065,395,924.514,351,209.1613,573,502.47178,302,412.9597,502,382.80459,577,778.62391,355,284.15113,630,638.1181,950,061.641,368,760.0654,663,304.8824,003,243.08666,971,291.921,126,549,070.54264,540,000.0038,000,000.00103,742,997.819,453,480.0076,000,625.4614,346,504.9712,496,098.51178,229,059.2162,130,714.78456,399,480.74391,355,284.15117,750,387.8155,101,098.20867,239.2254,936,114.8024,003,243.08644,013,367.261,100,412,848.00267,040,000.0043,000,000.00湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款20,860,926.7723,468,654.22328,386.16-22,022,606.80421,932.03217,650,014.4349,301,902.4015,735,745.7811,847.28-17,419,786.36421,932.03249,377,909.91一年内到期的非流动负债其他流动负债101,500,000.0040,000,000.00流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计644,747,306.8190,000,000.00630,000.005,400,000.0096,030,000.00740,777,306.81256,314,098.00221,785,089.85955,543.5529,181,159.74-122,464,127.41385,771,763.731,126,549,070.54647,469,551.0450,000,000.00630,000.007,856,367.4958,486,367.49705,955,918.53256,314,098.00221,785,089.851,677,487.4329,181,159.74-114,500,905.55394,456,929.471,100,412,848.00法定代表人：黄明智 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文21湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告合并利润表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币一、营业总收入其中：营业收入项目附注本期金额430,984,308.89430,984,308.89上期金额409,560,026.98409,560,026.98利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额22429,166,444.95350,987,099.51623,501.2619,020,555.1238,315,503.4919,770,507.62449,277.951,817,863.947,681,658.42364,174.329,135,348.042,880,157.916,255,190.132,188,841.394,066,348.740.00850.0085404,284,330.94323,801,123.91640,408.2321,734,609.4839,092,431.7518,430,021.72585,735.855,275,696.04250,458.00197,813.695,328,340.351,420,913.303,907,427.052,835,142.191,072,284.860.01110.0111湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告归属于少数股东的综合收益总额法定代表人：黄明智 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文母公司利润表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失附注本期金额403,848,155.31381,710,833.4716,390.117,645,909.3016,575,457.1913,043,365.65306,717.42上期金额411,933,592.32379,838,488.9915,969.957,042,397.7817,113,317.3112,357,689.53584,657.73加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）益投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收1,077,403.96二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）-14,373,113.876,481,901.7272,009.71-7,963,221.86-7,963,221.86-5,018,928.97229,903.00161,770.00-4,950,795.97-4,950,795.97五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额法定代表人：黄明智 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文23湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告合并现金流量表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额24574,173,260.6512,772,006.626,372,989.26593,318,256.53484,004,171.4547,074,578.079,510,670.3245,723,364.70586,312,784.547,005,471.9942,727,450.72479,680,411.068,541,348.571,393,761.40489,615,521.03398,501,534.0940,669,404.499,454,927.4025,474,254.93474,100,120.9115,515,400.1225,990,018.95湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额42,727,450.72-42,727,450.72329,560,153.60154,299,730.39483,859,883.99336,328,815.8015,816,555.08110,736,748.11462,882,118.9920,977,765.00-23,596.72-14,767,810.45157,747,488.70142,979,678.2525,990,018.95-25,990,018.95339,800,000.0046,644,000.00386,444,000.00418,440,000.0018,118,009.5873,179,590.02509,737,599.60-123,293,599.60841.39-133,767,377.04223,362,026.9089,594,649.86法定代表人：黄明智 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文母公司现金流量表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回25413,474,835.9512,187,473.295,058,948.15430,721,257.39400,709,691.1517,225,023.42494,093.3230,358,361.62448,787,169.51-18,065,912.12475,515,804.397,198,489.181,059,024.99483,773,318.56407,146,973.7115,389,294.16606,749.1514,418,694.58437,561,711.6046,211,606.96湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额27,151,294.2727,151,294.27-27,151,294.27178,600,000.00136,757,940.00315,357,940.00181,100,000.009,390,872.1784,136,915.80274,627,787.9740,730,152.03-23,596.72-4,510,651.08103,742,997.8199,232,346.7315,544,845.5615,544,845.56-15,544,845.56218,500,000.0046,644,000.00265,144,000.00302,440,000.0011,430,100.9669,820,000.00383,690,100.96-118,546,100.96841.39-87,878,498.17146,495,865.3258,617,367.15法定代表人：黄明智 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文26合并所有者权益变动表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额256,314,098.00220,807,434.986,030,631.8429,181,159.74-143,255,369.5442,770,900.64411,848,855.66加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额256,314,098.00220,807,434.986,030,631.8429,181,159.74-143,255,369.5442,770,900.64411,848,855.66三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润-1,739,735.332,188,841.392,188,841.393,031,195.924,066,348.743,480,301.986,255,190.13（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计2,188,841.394,066,348.746,255,190.13（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备-1,035,152.82-1,035,152.82湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-1,739,735.335,140,297.546,880,032.87-1,035,152.82-1,035,152.82-1,739,735.335,140,297.546,880,032.87四、本期期末余额256,314,098.00220,807,434.984,290,896.5129,181,159.74-141,066,528.1545,802,096.56415,329,157.64单位:元 币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额256,314,098.00220,807,434.985,968,648.5729,181,159.74-147,457,132.6339,161,208.83403,975,417.49加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额256,314,098.00220,807,434.985,968,648.5729,181,159.74-147,457,132.6339,161,208.83403,975,417.49三、本期增减变动金额（减少以“”2,835,142.191,072,284.863,907,427.0528湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告号填列）（一）净利润2,835,142.191,072,284.863,907,427.05（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计2,835,142.191,072,284.863,907,427.05（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额256,314,098.00220,807,434.985,968,648.5729,181,159.74-144,621,990.4440,233,493.69407,882,844.54法定代表人：黄明智 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文29湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告母公司所有者权益变动表2011 年 16 月单位:元 币种:人民币本期金额一、上年年末余额项目实收资本（或股本）256,314,098.00资本公积221,785,089.85减：库存股专项储备1,677,487.43盈余公积29,181,159.74一般风险准备未分配利润-114,500,905.55所有者权益合计394,456,929.47加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额256,314,098.00221,785,089.851,677,487.4329,181,159.74-114,500,905.55394,456,929.47三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润-721,943.88-7,963,221.86-7,963,221.86-8,685,165.74-7,963,221.86（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他30-7,963,221.86-7,963,221.86湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-721,943.88402,221.441,124,165.32-721,943.88402,221.441,124,165.32四、本期期末余额256,314,098.00221,785,089.85955,543.5529,181,159.74-122,464,127.41385,771,763.73单位:元 币种:人民币上年同期金额一、上年年末余额项目实收资本（或股本）256,314,098.00资本公积221,785,089.85减：库存股专项储备1,671,267.43盈余公积29,181,159.74一般风险准备未分配利润-98,786,380.85所有者权益合计410,165,234.17加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额256,314,098.00221,785,089.851,671,267.4329,181,159.74-98,786,380.85410,165,234.17三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益31-4,950,795.97-4,950,795.97-4,950,795.97-4,950,795.97湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他-4,950,795.97-4,950,795.97四、本期期末余额256,314,098.00221,785,089.851,671,267.4329,181,159.74-103,737,176.82405,214,438.20法定代表人：黄明智 主管会计工作负责人：蒋祖学 会计机构负责人：屈波文32(二二) 公司概况1、历史沿革湖南海利化工股份有限公司（以下简称公司或本公司）于 1993 年 6 月 18 日经湖南省体改委湘体改字（1993）185 号文批复，由湖南化工研究院为主发起人采用定向募集方式设立。企业法人营业执照号注册号:430000000068348，公司住所：湖南省长沙市芙蓉中路二段 251号，法定代表人：黄明智。1996 年 7 月 9 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发字1996100 号和证监发字1996101 号文批准，于 1996 年 7 月 12 日通过上海证券交易所，采用上网定价发行方式向社会公开发行 1,100 万 A 股，连同 200 万股内部职工股占用额度一并上市。截至 2011 年 06 月 30 日，公司股本为 256,314,098 元（每股面值 1 元），其中有限售条件的流通股股份 A 股 775,817 股，无限售条件的流通股股份 A 股 255,538,281 股。2、行业性质公司行业性质：农业农药。3、经营范围公司经营范围：化工产品、农药开发、生产及自产产品销售（农药生产在本企业许可证书核定的产品范围和有效期限内开展）；化工产品分析、检测；化工设计、化工环何评价及监测；化工技术研究及成果转让、技术咨询、培训等服务；机械电子设备、五金、交电、百货、建筑材料及政策允许的化工原料销售；经营商品和技术的进出口业务（国家法律法规禁止和限制的除外）。4、主要产品或提供的劳务农药原药、农药制剂、精细化工产品及其他。(三三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、财务报表的编制基础：本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。2、遵循企业会计准则的声明：本公司编制的 2011 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3、会计期间：本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。1同一控制下的企业合并参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。2非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关的费用之和。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。业务合并按相同的方法处理。6、合并财务报表的编制方法：合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳入本公司合并利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调整合并财务报表年初数以及前期比较报表。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部实现34湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告利润及往来余额均已抵销。7、现金及现金等价物的确定标准：现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8、外币业务和外币报表折算：1外币交易外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，以资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。2外币财务报表的折算境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。9、金融工具：1金融资产和金融负债的分类金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。2金融资产和金融负债的确认金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。3金融资产和金融负债的计量初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当期损益。可供出售的金融资产公允价值变动形成的得利或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得和或损35湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告失计入当期损益。4金融资产和金融负债的终止金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合企业会计准则第 23 号-金融资产转移规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分5主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。6金融资产的减值资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。（1）持有至到期投资资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。（2）可供出售金融资产资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。10、应收款项：(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的应收账款为期末余额大于等于单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法100 万元的应收账款，单项金额重大的其他应收款为期末余额大于等于 100 万元的其他应收款。单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险组合计提坏账准备。(2) 按组合计提坏账准备应收款项：确定组合的依据：组合名称36依据账龄，湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告账龄组合按组合计提坏账准备的计提方法：组合名称账龄组合组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征计提方法账龄分析法应收账款计提比例说明其他应收款计提比例说明1 年以内（含 1 年）12 年23 年34 年4 年以上110305080110305080(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：有客观证据表明该应收款项不能收回的，或收回的可能性不大的单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的） 以及其他足以证明应收款项可能发生损失的应收款项。单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。11、存货：(1) 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。(2) 发出存货的计价方法加权平均法(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的售价为基础并考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动的，如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为非调整事项。(4) 存货的盘存制度永续盘存制37湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法1) 低值易耗品一次摊销法2) 包装物一次摊销法12、长期股权投资：(1) 投资成本确定1企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资的初始投资成本与支付对价的帐面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公司中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等交易费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等交易费用及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。2其他方式取得的长期投资以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。(2) 后续计量及损益确认方法1长期股权投资的后续计量本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。2长期股权投资损益确认方法采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。38湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据1确定对被投资单位具有共同控制的依据共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。2确定对被投资单位具有重大影响的依据重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。(4) 减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。13、投资性房地产：(1)投资性房地产的种类投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。(2)投资性房地产的计量模式投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。14、固定资产：(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。(2) 各类固定资产的折旧方法：39000湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告类别房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他折旧年限（年）20-408-165-888-1000残值率（%）年折旧率（%）2.50-5.006.25-12.5012.50-20.0012.5010.00-12.50(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。(5) 其他说明固定资产后续支出固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。15、在建工程：在建工程包括基建、技改及满足固定资产准则规定的固定资产确认条件的相关固定资产后续支出，包括固定资产修理支出、更新改造支出、房屋的装修费用等。按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。16、借款费用：借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。1资本化的条件40湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。2资本化金额的确定为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。3暂停资本化若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。4停止资本化当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。17、无形资产：借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。1资本化的条件在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。2资本化金额的确定为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。3暂停资本化若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。4停止资本化当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。41湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告18、长期待摊费用：长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。19、预计负债：若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是企业承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。只有在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。20、股份支付及权益工具：(1) 股份支付的种类：股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。(2) 权益工具公允价值的确定方法：权益工具的公允价值，按照企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量确定。(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理：在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。21、收入：1销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。2提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补42湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。3让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。22、政府补助：政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。23、递延所得税资产/递延所得税负债：本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。24、经营租赁、融资租赁：本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的437%湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。25、主要会计政策、会计估计的变更(1) 会计政策变更无(2) 会计估计变更无26、前期会计差错更正(1) 追溯重述法无(2)未来适用法无27、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法安全生产费用（1）标准根据财企2006478 号文件财政部、安全生产监管总局关于印发高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法的通知的有关规定，本公司的安全生产费以本年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取：全年实际销售收入在 1,000.00 万元及以下的，按照 4%提取；全年实际销售收入在 1,000.00 万元至 10,000.00 万元（含）的部分，按照 2%提取；全年实际销售收入在 10,000.00 万元至 100,000.00 万元（含）的部分，按照 0.5%提取；全年实际销售收入在 100,000.00 万元以上的部分，按照 0.2%提取。（2）会计处理方法根据财政部企业会计准则解释第 3 号的有关规定，公司按照国家规定提取的安全生产费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。公司使用提取的安全生产费用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安全生产费用形成固定资产的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。专项储备科目期末余额在资产负债表中作为所有者权益单独体现。(四四) 税项：1、 主要税种及税率税种增值税营业税城市维护建设税计税依据销售货物或提供应税劳务应纳税营业额应缴流转税额44税率13%、17%3%、5%湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告企业所得税教育费附加其他税项应纳税所得额应缴流转税税额按国家相关规定计缴15%、25%3%、4.5%注 1：本公司销售农药原药和制剂产品执行 13%的增值税率，精细化工产品执行 17%的增值税率。注 2：子公司租金收入按 5%计提缴纳营业税，其他按 3%计提缴纳营业税。2、 税收优惠及批文本公司及子公司湖南海利株洲精细化工有限公司和海利贵溪化工农药有限公司均系高新技术企业，于 2008 年获得国家相关部门颁发的高新技术企业证书，有效期三年，执行 15%的企业所得税税率。其他子公司按 25%的税率计提缴纳所得税。(五五) 企业合并及合并财务报表1、 子公司情况(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司单位:万元 币种:人民币从母公司所有实质上构成对少数股 者权益冲减子东权益 公司少数股东子公司全 子公司称 类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额子公司净投资的其他持股 表决权 是否合 少数股比例(%) 比例(%) 并报表 东权益中用于 分担的本期亏冲减少 损超过少数股数股东 东在该子公司项目余损益的 期初所有者权额金额益中所享有份额后的余额湖南海利泵业有限公司全资子公司湖南省望城县机械产品生产与销售1,000.00泵、电机、阀门、环保设备、工程机械、机电一体化设备的设计、开发、生产1,000.00100.00100.00是化工石油设备管道安装工程安专业承包，提湖南海利工程安装有限公司控股子公司湖南省望城县装、维修以及工程施工500.00供锅炉、压力容器、压力管道的安装、维修及其防腐保温工程的施服490.0097.7797.77是服务务（国家有专项规定的，需另行报批）。45湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告(2) 同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元 币种:人民币子公司全 子公司称 类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比 表决权 是否合 少数股例(%) 比例(%) 并报表 东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额湖南海利株洲精细化工有限公司控股子公司湖南省株洲市化工产品的生产和销售18,013.61精细化工产品、氯碱、表 面 活 性剂、化工助剂制造、销售17,908.9299.4299.42是湖南海化工利常德控股湖南产品农药、化工农药化子公省常的生14,152.75产品的生产14,094.6999.6399.63是工有限司德市产和及销售公司销售(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司单位:万元 币种:人民币子公司全 子公司称 类型海利贵控股溪化工子公农药有司限公司北农（海利）涿州控股种衣剂子公有限公司司注册地江西省贵溪市河北省涿州市业务性质化工产品的生产和销售化工产品的生产和销售注册资本6,200.001,505.51经营范围高新农药、精细化工产品、化工原料生产销售各种系列种衣剂及其主要原材料、配套助剂的开发、生产、经营期末实际出资额4,800.001,081.91实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)77.4251.00表决权比例(%)77.4251.00是否合 少数股并报表 东权益是是少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额46/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告(六六) 合并财务报表项目注释1、 货币资金单位：元项目外币金额期末数折算率人民币金额外币金额期初数折算率人民币金额现金：人民币银行存款：人民币544,489.15544,489.1584,480,981.8084,405,782.7877,411.8577,411.8597,428,474.5497,278,916.23美元11,619.856.471675,199.0222,582.686.6227149,558.31其他货币资金：人民币合计57,954,207.3057,954,207.30142,979,678.2560,241,602.3160,241,602.31157,747,488.70注 1：其他货币资金期末余额为票据承兑保证金 44,606,406.74 元、信用证保证金 8,847,800.56元和银行借款保证金 4,500,000.00 元。注 2：货币资金期末余额不存在因抵押、质押或冻结等对所有权有限制的情况。2、 应收票据：(1) 应收票据分类单位：元 币种：人民币种类银行承兑汇票合计期末数8,370,130.008,370,130.00期初数7,731,380.007,731,380.003、 应收账款:(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例坏账准备金额比例账面余额金额比例坏账准备金额比例(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的42,374,429.1422.2542,374,429.1410042,374,429.1422.8542,374,429.14100.00应收账款按组合计提坏账准备的应收账款：账龄组合组合小计132,942,242.64132,942,242.6469.8069.8025,638,466.1725,638,466.1719.2919.29127,950,069.71127,950,069.7168.9868.9825,424,744.7025,424,744.7019.8719.87单项金额虽不重大但单项计提坏账准15,145,280.167.9515,145,280.16100.0015,145,280.168.1715,145,280.16100.00备的应收账款合计190,461,951.9483,158,175.47185,469,779.0182,944,454.0047/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款单位：元 币种：人民币应收账款内容单位一单位二单位三单位四单位五其他金额重大应收账款合计账面余额5,368,594.404,108,155.103,187,400.002,655,639.002,130,600.0024,924,040.6442,374,429.14坏账金额5,368,594.404,108,155.103,187,400.002,655,639.002,130,600.0024,924,040.6442,374,429.14计提比例(%)100100100100100100理由已停业,找不到债务履行人重组改制对原债务不予承认重组改制对原债务不予承认已停业,找不到债务履行人账龄较长账龄较长组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年合计96,834,673.582,030,004.033,429,010.443,601,425.9327,047,128.66132,942,242.6472.841.532.582.7120.34100.00968,346.74203,000.401,028,703.141,800,712.9721,637,702.9225,638,466.1792,114,053.581,659,545.103,787,799.944,859,805.4425,528,865.65127,950,069.7171.991.302.963.8019.95100.00920,017.47165,954.511,136,339.993,012,298.5720,190,134.1625,424,744.70期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位：元 币种：人民币应收账款内容单位一单位二单位三单位四单位五其他金额不重大应收账款合计账面余额677,451.00605,000.00501,500.00447,006.12440,461.0012,473,862.0415,145,280.16坏账准备677,451.00605,000.00501,500.00447,006.12440,461.0012,473,862.0415,145,280.16计提比例()100100100100100100计提理由因质量、价格等原因对方不认可重组改制，对原债务不予承认账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 应收账款金额前五名单位情况48/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告单位：元 币种：人民币单位名称单位一单位二单位三单位四单位五合计与本公司关系客户客户客户客户客户金额27,957,847.228,606,630.205,368,594.404,108,155.103,215,915.2049,257,142.12年限1 年以内1 年以内4 年以上4 年以上1 年以内占应收账款总额的比例（）14.684.522.822.161.6925.874、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例坏账准备金额比例账面余额金额比例坏账准备金额比例(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账50,078,044.1758.2750,078,044.17100.0050,078,044.1760.4550,078,044.17100.00款按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄组合组合小计31,803,636.8131,803,636.8137.0037.0015,451,710.7215,451,710.7245.9745.9728,697,810.8128,697,810.8134.6434.6415,216,154.2415,216,154.2453.0253.02单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应4,063,948.484.734,063,948.48100.004,063,948.484.914,063,948.48100.00收账款合计85,945,629.4669,593,703.3782,839,803.4669,358,146.89单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款单位：元 币种：人民币其他应收款内容单位一单位二单位三单位四单位五其他金额重大的其他应收款合计账面余额9,278,577.795,721,126.015,260,000.004,933,918.902,000,000.0022,884,421.4750,078,044.17坏账金额9,278,577.795,721,126.015,260,000.004,933,918.902,000,000.0022,884,421.4750,078,044.17计提比例(%)100100100100100100理由账龄较长，收回可能极小已改制，对原债务不予确认账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：49/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年合计7,873,864.421,503,158.751,765,752.162,846,333.3017,814,528.1831,803,636.8124.764.735.558.9556.01100.0078,738.64150,315.88529,725.651,423,166.6513,269,763.9015,451,710.725,734,026.351,140,427.651,883,694.192,968,077.8516,971,584.7728,697,810.8119.993.976.5610.3459.14100.0057,340.26114,042.77565,108.261,766,593.0512,713,069.9015,216,154.24期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款单位：元 币种：人民币其他应收款内容单位一单位二单位三单位四单位五其他金额不重大的其他应收款账面余额634,928.42403,647.52360,000.00348,573.16199,430.352,117,369.03坏账准备634,928.42403,647.52360,000.00348,573.16199,430.352,117,369.03计提比例（）100100100100100100计提理由账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小(2) 本报告期实际核销的其他应收款情况公司本报告期无核销其他应收款情况。(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(4) 其他应收款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称单位一单位二单位三单位四单位五合计与本公司关系客户客户客户客户客户金额9,278,577.795,721,126.015,260,000.004,933,918.902,000,000.0027,193,622.70年限四年以上四年以上四年以上四年以上四年以上占其他应收款总额的比例(%)10.806.666.125.742.3331.655、 预付款项：(1) 预付款项按账龄列示50湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告单位：元 币种：人民币账龄金额期末数比例(%)金额期初数比例(%)1 年以内1 至 2 年2 至 3 年3 年以上合计15,912,141.163,573,690.361,444,650.00219,851.6521,150,333.1775.2316.906.831.04100.0023,629,227.041,309,840.446,110.00214,341.6525,159,519.1393.925.210.020.85100.00(2)预付款项金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称单位一单位二单位三单位四单位五合计与本公司关系非关联方政府部门非关联供应商非关联供应商非关联供应商/金额1,550,000.001,230,000.001,112,000.001,000,684.00800,000.005,692,684.00时间一至两年两至三年一年以内一年以内一年以内/未结算原因股票认购保证金项目未完工保证金已付款，结算票据未到已付款，结算票据未到已付款，结算票据未到/(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(4) 预付款项的说明：1）预付款项期末余额中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。2）预付关联方账款情况详见附注关联方应收应付款项。6、 存货：(1) 存货分类单位：元 币种：人民币项目原材料在产品库存商品周转材料发出商品合计账面余额90,030,390.9912,562,324.88188,451,539.8316,113,978.4733,369,583.98340,527,818.15期末数跌价准备371,533.59788,588.1858,306,047.331,871,288.0361,337,457.13账面价值89,658,857.4011,773,736.70130,145,492.5016,113,978.4731,498,295.95279,190,361.02账面余额58,514,870.4410,819,992.98166,020,346.9715,614,376.2427,013,440.47277,983,027.10期初数跌价准备371,533.59788,588.1858,306,047.331,871,288.0361,337,457.13账面价值58,143,336.8510,031,404.80107,714,299.6415,614,376.2425,142,152.44216,645,569.97(2) 存货跌价准备单位：元 币种：人民币存货种类期初账面余额本期计提额转回本期减少转销期末账面余额原材料在产品库存商品371,533.59788,588.1858,306,047.3351371,533.59788,588.1858,306,047.33湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告发出商品合计1,871,288.0361,337,457.131,871,288.0361,337,457.13存货期末余额无借款费用资本化金额。存货期末余额无用于担保、抵押或使用权受限制的情况。7、 长期应收款:单位：元 币种：人民币期末数期初数融资租赁合计5,280,000.005,280,000.005,280,000.005,280,000.008、 长期股权投资:(1) 长期股权投资情况按成本法核算：单位：元 币种：人民币被投资单位 投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例湖南海利益康信息科技180,000.00180,000.00180,000.0015.0015.00有限公司9、 投资性房地产:(1) 按成本计量的投资性房地产单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计1.房屋、建筑物期初账面余额14,675,700.0014,675,700.00本期增加额本期减少额期末账面余额14,675,700.0014,675,700.002.土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计1.房屋、建筑物1,890,099.831,890,099.83188,513.88188,513.882,078,613.712,078,613.712.土地使用权三、投资性房地产账面净值合计1.房屋、建筑物12,785,600.1712,785,600.17-188,513.88-188,513.8812,597,086.2912,597,086.292.土地使用权四、投资性房地产减值准备累计金52/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告额合计1.房屋、建筑物2.土地使用权五、投资性房地产账面价值合计1.房屋、建筑物12,785,600.1712,785,600.17-188,513.88-188,513.8812,597,086.2912,597,086.292.土地使用权本期折旧和摊销额：188,513.88 元。10、 固定资产:(1) 固定资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具计算机及电子设备其他期初账面余额789,234,044.97299,742,914.15404,144,513.7611,627,848.9315,603,657.5958,115,110.54本期增加4,409,750.17381,528.052,119,205.73881,055.78852,245.49175,715.12本期减少1,472,562.60616,938.60281,814.00573,810.00期末账面余额792,171,232.54300,124,442.20405,646,780.8912,227,090.7116,455,903.0857,717,015.66本期新增本期计提二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具计算机及电子设备其他271,048,831.2373,660,576.84173,143,496.686,526,669.285,624,378.9512,093,709.4818,251,953.243,974,980.2611,421,200.80774,466.85873,191.631,208,113.701,175,948.52438,009.80164,128.72573,810.00288,124,835.9577,635,557.10184,126,687.687,137,007.416,497,570.5812,728,013.18三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具计算机及电子设备其他四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具计算机及电子设备其他五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具518,185,213.74226,082,337.31231,001,017.085,101,179.659,979,278.6446,021,401.0631,864,038.4312,499,353.8619,364,684.57486,321,175.31213,582,983.45211,636,332.515,101,179.6553/504,046,396.59222,488,885.10221,520,093.215,090,083.309,958,332.5044,989,002.4831,864,038.4312,499,353.8619,364,684.57472,182,358.16209,989,531.24202,155,408.645,090,083.30/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告计算机及电子设备其他9,979,278.6446,021,401.069,958,332.5044,989,002.48本期折旧额：18,251,953.24 元。本期由在建工程转入固定资产原价为：2,025,279.70 元。(2) 通过融资租赁租入的固定资产情况单位：元 币种：人民币项目房屋及建筑物其他合计账面原值22,044,731.901,955,268.1024,000,000.00累计折旧3,323,836.33486,895.393,810,731.72账面净值18,720,895.571,468,372.7120,189,268.28有关公司固定资产用于抵押的情况详见附注借款抵押事项。11、 在建工程：(1) 在建工程情况单位：元 币种：人民币项目在建工程账面余额150,104,477.88期末数减值准备账面净值150,104,477.88账面余额93,967,007.47期初数减值准备账面净值93,967,007.47(2) 重大在建工程项目变动情况单位：元 币种：人民币项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产工程投入占预算比例（）利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额资金来源期末数1、万吨农药环自筹和银保技改12,418.0090,736,140.0822,659,269.3791.323,701,969.121,621,847.53行借113,395,409.45项目2、甲基款硫菌灵技改项425,001.373,667,149.46自筹4,092,150.83目3、呋喃酚清洁生产综13,459,425.74自筹13,459,425.74合技改项目4、其他2,805,866.0218,376,905.542,025,279.70自筹19,157,491.86合计93,967,007.4758,162,750.112,025,279.703,701,969.121,621,847.53150,104,477.8854湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告在建工程期末余额不存在减值情况，没有计提减值准备。12、 工程物资：单位：元 币种：人民币项目工程材料工程设备合计期初数648,469.49578,973.741,227,443.23本期增加7,024,538.238,568,989.1615,593,527.39本期减少7,039,582.837,538,411.3114,577,994.14期末数633,424.891,609,551.592,242,976.4813、 无形资产：(1) 无形资产情况单位：元 币种：人民币项目一、账面原值合计1、土地使用权2、使用寿命不确定的非专利技术3、使用寿命确定的非专利技术二、累计摊销合计1、土地使用权2、使用寿命不确定的非专利技术3、使用寿命确定的非专利技术三、无形资产账面净值合计1、土地使用权2、使用寿命不确定的非专利技术3、使用寿命确定的非专利技术期初账面余额127,041,191.7474,204,897.3649,083,452.753,752,841.6317,939,102.7811,511,069.555,951,333.29476,699.94109,102,088.9662,693,827.8143,132,119.463,276,141.69本期增加966,150.80778,508.72187,642.08-966,150.80-778,508.72-187,642.08本期减少期末账面余额127,041,191.7474,204,897.3649,083,452.753,752,841.6318,905,253.5812,289,578.275,951,333.29664,342.02108,135,938.1661,915,319.0943,132,119.463,088,499.61四、减值准备合计五、无形资产账面价值合计1、土地使用权2、使用寿命不确定的非专利技术3、使用寿命确定的非专利技术109,102,088.9662,693,827.8143,132,119.463,276,141.69-966,150.80-778,508.72-187,642.08108,135,938.1661,915,319.0943,132,119.463,088,499.61本期摊销额：966,150.8 元。期末对无形资产进行减值测试，未发现可收回金额低于账面价值的情形，故未计提减值准备。有关公司无形资产用于抵押情况，详见附注借款抵押事项。(2) 公司开发项目支出单位：元 币种：人民币项目项目一项目二项目三期初数5,537,090.299,355,125.488,350,487.29本期增加本期减少计入当期损益 确认为无形资产期末数5,537,090.299,355,125.488,350,487.2955湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告项目四项目五合计3,886,031.61760,540.0227,889,274.693,886,031.61760,540.0227,889,274.6914、 递延所得税资产/递延所得税负债：（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位：元 币种：人民币项目递延所得税资产：资产减值准备专项储备小计递延所得税负债：无形资产摊销小计期末数6,097,417.18262,538.096,359,955.27732,600.00732,600.00期初数6,079,251.19262,538.096,341,789.281,700,400.001,700,400.00(2) 未确认递延所得税资产明细单位：元 币种：人民币项目可抵扣暂时性差异可抵扣亏损合计期末数212,560,361.8899,913,698.38312,474,060.26期初数212,560,361.8899,913,698.38312,474,060.26(3) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位：元 币种：人民币应纳税差异项目：无形资产摊销可抵扣差异项目：资产减值准备专项储备项目小计小计金额4,884,000.004,884,000.0032,870,684.561,750,253.9334,620,938.4915、 资产减值准备明细:单位：元 币种：人民币一、坏账准备项目期初账面余额152,302,600.89本期增加449,277.95转回本期减少转销期末账面余额152,751,878.84二、存货跌价准备61,337,457.135661,337,457.13湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他31,864,038.4331,864,038.43合计245,504,096.45449,277.95245,953,374.4016、 其他非流动资产：单位：元 币种：人民币项目未实现售后租回损益合计期末数15,774,285.0415,774,285.04期初数16,532,599.8416,532,599.84注：其他非流动资产期末余额系公司以固定资产售后租回融资差额所形成的未实现的售后租回损益,该未实现售后租回损益按融资租赁固定资产的折旧率进行摊销，本期摊销 758，314.80 元,有关融资租赁事项详见附注其他重要事项。17、 短期借款：(1) 短期借款分类单位：元 币种：人民币质押借款抵押借款保证借款项目合计期末数24,900,000.00123,940,000.00296,122,900.00444,962,900.00期初数48,781,362.2082,940,000.00320,010,200.00451,731,562.20有关公司短期借款情况以及所形成的担保、抵押和质押事项详见附注承诺事项。18、 应付票据：单位：元 币种：人民币种类银行承兑汇票合计期末数115,000,000.00115,000,000.00期初数117,199,198.73117,199,198.7319、 应付账款：(1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款57湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告项情况本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。20、 预收账款：(1) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。21、 应付职工薪酬单位：元 币种：人民币项目一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费其中：养老保险医疗保险失业保险工伤保险生育保险四、住房公积金期初账面余额79,520.89625,464.83395,703.2268,122.18145,514.585,725.0010,399.8580,586.00本期增加33,842,507.511,621,835.027,588,886.014,921,551.501,817,537.69429,229.19281,269.62139,298.012,525,727.81本期减少33,839,595.521,621,835.027,377,231.384,731,997.481,717,654.85508,072.64286,994.62132,511.792,438,720.00期末账面余额82,432.880.00837,119.46585,257.24168,005.0266,671.130.0017,186.07167,593.81五、辞退福利六、其他工会经费和职工教育经费合计1,271,573.702,057,145.42895,028.7146,473,985.06580,984.1345,858,366.051,585,618.282,672,764.43应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。工会经费和职工教育经费金额 1,585,618.28 元。22、 应交税费：单位：元 币种：人民币项目增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税房产税土地使用税其他合计58期末数-25,034,120.63201,080.919,155,878.4443,375.2454,423.0691,522.32308,712.8238,151.70-15,140,976.14期初数-21,708,288.46244,837.599,007,349.8668,412.9139,862.5579,934.23151,209.4135,447.44-12,081,234.47/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告23、 应付股利：单位：元 币种：人民币单位名称湖南化工研究院股份公司应付普通股股利涿州公司应付普通股股利合计期末数125,800.40421,932.0335,152.82582,885.25期初数125,800.40421,932.03547,732.43超过 1 年未支付原因历史原因，股东一直未领取24、 其他应付款：(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况单位：元 币种：人民币单位名称湖南海利高新技术产业集团有限公司合计期末数12,752,814.3812,752,814.38期初数17,712,814.3817,712,814.38(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容其他应付关联方款项详见附注关联方应收应付款项。25、 1 年内到期的非流动负债：(1) 1 年内到期的非流动负债情况单位：元 币种：人民币项目1 年内到期的长期借款合计期末数期初数40,000,000.0040,000,000.00(2) 1 年内到期的长期借款1) 1 年内到期的长期借款单位：元 币种：人民币项目保证借款合计期末数期初数40,000,000.0040,000,000.0026、 长期借款：(1) 长期借款分类单位：元 币种：人民币项目抵押借款保证借款合计期末数13,460,000.0076,540,000.0090,000,000.0059期初数13,460,000.0036,540,000.0050,000,000.00湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告有关公司期末长期借款的情况详见附注借款抵押事项和借款担保事项。27、 长期应付款：(1) 金额前五名长期应付款情况单位：元 币种：人民币单位华融金融租赁股份有限公司期限2009 年 4 月至2013 年 4 月初始金额24,000,000.00利率（%）5.76应计利息2,876,720.16期末余额11,645,356.93借款条件融资租赁(2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细单位：元单位外币期末数人民币外币期初数人民币华融金融租赁股份有限公司11,645,356.9314,651,685.32有关融资租赁事项详见附注其他重要事项。28、 其他非流动负债：单位：元 币种：人民币项目万吨农药环保技改项目补助资金四氯化碳消费淘汰赠款河北省科技创新匹配资金合计期末账面余额5,400,000.00262,500.005,662,500.00期初账面余额5,400,000.002,456,367.49262,500.008,118,867.49万吨农药环保技改项目补助资金 5,400,000.00 元系公司根据湖南省财政厅下发的关于下达2009 年重点产业振兴和技术改造（第一批）项目建设第二批扩大内需国债资金的通知（湘财建2009209 号）2009 年 06 月收到的专项建设资金，因该项目尚未完工，余额系未结转收入的递延收益。29、 股本：单位：元 币种：人民币本次变动增减（+、-）期初数发行新股送股公积金转股其他小计期末数股份总数256,314,098.00256,314,098.0030、 专项储备：项目安全生产基金合计2010-12-316,030,631.846,030,631.84本期增加5,140,297.545,140,297.54本期减少6,880,032.876,880,032.872011-06-304,290,896.514,290,896.5160/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告注：有关安全生产基金的计提及相关会计处理详见附注安全生产基金。31、 资本公积：单位：元 币种：人民币项目资本溢价（股本溢价）其他资本公积合计期初数219,188,464.391,618,970.59220,807,434.98本期增加本期减少期末数219,188,464.391,618,970.59220,807,434.9832、 盈余公积：单位：元 币种：人民币项目法定盈余公积合计期初数29,181,159.7429,181,159.74本期增加本期减少期末数29,181,159.7429,181,159.7433、 未分配利润：单位：元 币种：人民币项目调整前 上年末未分配利润调整后 年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润期末未分配利润金额-143,255,369.54-143,255,369.542,188,841.39-141,066,528.15提取或分配比例（）34、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额427,748,741.343,235,567.55350,987,099.51上期发生额405,565,160.633,994,866.35323,801,123.91(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本营业收入上期发生额营业成本农业农药建筑安装合计425,824,293.321,924,448.02427,748,741.34347,763,394.491,920,475.94349,683,870.43403,051,849.402,513,311.23405,565,160.63321,074,544.992,226,456.09323,301,001.08(3) 主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币61/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告产品名称本期发生额营业收入 营业成本营业收入上期发生额营业成本农药原药农药制剂精细化工产品及其他合计193,676,091.71104,890,490.91129,182,158.72427,748,741.34157,962,220.4088,545,533.70103,176,116.33349,683,870.43202,771,853.08107,410,823.1195,382,484.44405,565,160.63161,845,471.6387,951,742.3373,503,787.12323,301,001.08(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本湖南地区江西地区河北地区国外地区合计208,925,479.7458,761,028.9624,538,693.83135,523,538.81427,748,741.34152,099,122.4749,592,756.1416,055,136.70131,936,855.12349,683,870.43110,566,580.52113,245,506.3617,590,663.07164,162,410.68405,565,160.6388,909,927.2596,337,744.5611,715,280.19126,338,049.08323,301,001.08(5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币客户名称单位一单位二单位三单位四单位五合计营业收入73,855,640.5232,833,575.0023,975,020.0015,195,610.008,652,022.40154,511,867.92占公司全部营业收入的比例（）17.147.625.563.532.0135.8635、 营业税金及附加：单位：元 币种：人民币项目营业税城市维护建设税教育费附加其他税费合计本期发生额74,489.12241,934.38164,207.76142,870.00623,501.26上期发生额151,132.95277,653.43183,001.8528,620.00640,408.23计缴标准应纳税营业额应缴流转税额营业税金及附加的计缴标准见附注主要税种及税率。36、 销售费用单位：元 币种：人民币工资及福利项目本期发生额3,918,451.4362上期发生额4,300,428.34湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告社会保险费办公费差旅费汽车费用咨询费广告费会务费业务招待费销售服务费运输费其他合计465,286.96368,968.94718,559.50110,207.603,000.00325,315.30135,444.40598,914.802,136,856.319,777,461.68462,088.2019,020,555.12476,937.42495,291.05779,679.84119,780.1064,000.00298,352.68292,643.39641,133.102,008,759.838,863,398.203,394,205.5321,734,609.4837、 管理费用单位：元 币种：人民币项目工资及福利差旅费办公费业务招待费折旧费行政维护费车辆经费中介机构服务费、咨询费技术开发费社会保险费各项税费其他合计本期发生额17,195,950.30775,460.211,147,798.022,267,717.143,436,747.421,031,904.511,400,010.821,061,740.00970,662.394,957,466.991,218,062.102,851,983.5938,315,503.49上期发生额15,105,402.77640,187.02707,112.911,494,143.573,690,130.802,006,849.001,170,782.47236,614.003,962,343.024,679,854.211,620,929.813,778,082.1739,092,431.7538、 财务费用单位：元 币种：人民币利息支出利息收入汇兑损益手续费其他项目合计本期发生额17,642,895.48-617,399.65650,280.96779,450.011,315,280.8219,770,507.62上期发生额17,101,546.24-886,704.99671,756.79640,781.60902,642.0818,430,021.7239、 资产减值损失：63/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告单位：元 币种：人民币项目一、坏账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计本期发生额449,277.95449,277.95上期发生额585,735.85585,735.8540、 营业外收入：(1) 营业外收入情况单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得政府补助其他合计本期发生额21,797.0721,797.077,556,214.22103,647.137,681,658.42上期发生额250,458.00250,458.00计入当期非经常性损益的金额21,797.0721,797.077,556,214.22103,647.137,681,658.42(2) 政府补助明细单位：元 币种：人民币项目本期发生额上期发生额说明根据环境保护部对外经济合作领导小组办公室与公司签订的四氯化碳消费四氯化碳消费淘汰赠款政府补助环保治理资金政府奖励合计6,384,889.221,000,000.00120,000.0051,325.007,556,214.2264淘汰赠款协议书，本公司收到上述款项，因相关工程已完工验收，计入本期损益。本公司子公司海利贵溪公司收到的江西省财政厅拨付的 CTC 替代政府补助新产品开发奖励。P1FP3P4S0S1SiMiSjMjX1湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告41、 营业外支出：单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失其它合计本期发生额142,685.28142,685.28221,489.04364,174.32上期发生额11,327.3311,327.33186,486.36197,813.69计入当期非经常性损益的金额142,685.28142,685.28221,489.04364,174.3242、 所得税费用：单位：元 币种：人民币项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：本期发生额3,111,467.30-231,309.392,880,157.91上期发生额1,144,218.21276,695.091,420,913.30项目报告期归属于公司普通股股东的净利润报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润代码P2=P1-F本期发生额2,188,841.397,005,774.59-4,816,933.20上期发生额2,835,142.1947,729.082,787,413.11稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的影响期初股份总数报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数报告期因发行新股或债转股等增加股份数增加股份下一月份起至报告期期末的月份数报告期因回购等减少股份数减少股份下一月份起至报告期期末的月份数报告期缩股数Sk256,314,098256,314,098报告期月份数发行在外的普通股加权平均数M0S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk6256,314,0986256,314,098加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权平均数计算稀释每股收益的普通股加X2=S+X1256,314,098256,314,09865湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告权平均数其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数回购承诺履行而增加的普通股加权数归属于公司普通股股东的基本每股收益扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益归属于公司普通股股东的稀释每股收益扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益Y1=P1/SY2=P2/SY3=(P1P3)/X2Y4=(P2P4)/X20.0085-0.01880.0085-0.01880.0111-0.01090.0111-0.010944、现金流量表项目注释：(1) 收到的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币项目利息收入政府补助往来款合计金额617,399.655,049,521.73706,067.886,372,989.26(2) 支付的其他与经营活动有关的现金单位：元 币种：人民币运输费销售服务费环保及排污费招待费修理费差旅费装卸费用等办公费车辆经费中介机构费董事津贴、会费手续费用广告咨询费往来及其他项目合计66金额11,864,585.883,336,038.861,896,961.102,866,631.941,457,373.761,494,019.71787,911.421,516,766.961,510,218.421,061,740.00693,700.00779,450.01328,315.3016,129,651.3445,723,364.70湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元 币种：人民币项目票据贴现款短期融资券合计金额54,699,730.3999,600,000.00154,299,730.39(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元 币种：人民币项目融资租赁租金借款手续费、银行顾问费、抵押评估费等票据到期款合计金额3,386,312.401,136,915.80106,213,519.91110,736,748.1145、 现金流量表补充资料：(1) 现金流量表补充资料单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券67本期金额6,255,190.13449,277.9518,251,953.24966,150.80142,685.2819,770,507.62-18,165.99-967,800.00-62,544,791.05-4,278,285.0228,978,749.037,005,471.99上期金额3,907,427.05585,735.8517,534,078.45693,340.8818,430,021.72155,720.09120,975.00-41,537,868.63-25,898,653.3541,336,109.18188,513.8815,515,400.12湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额142,979,678.25157,747,488.70-14,767,810.4589,594,649.86223,362,026.90-133,767,377.04(2) 现金和现金等价物的构成单位：元 币种：人民币项目一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额期末数142,979,678.25544,489.1584,480,981.8057,954,207.30142,979,678.25期初数157,747,488.7077,411.8597,428,474.5460,241,602.31157,747,488.70(七七) 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况单位:万元 币种:人民币母公司名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码湖南海利高湖南省国新技术产业集团有限公国有独资公司湖南长沙市谢惠玲制造业14,628.0021.44421.444有资产监督管理委71219021-X司2、 本企业的子公司情况员会单位:万元 币种:人民币子公司全称湖南海利泵业有限公司企业类型有限责任公司注册地湖南省望城县法人代表蒋祖学业务性质泵、电机、阀门、机电一体化设备销售注册资本1,000.00持股比例(%)100.00表决权比例(%)100.00组织机构代码74591669-768否否否否否否否湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告提供压力容器、湖南海利工程安装有限公司有限责任公司湖南省望城县陆先锋压力管道的安装、维修及其防腐保温工程的施500.0097.7797.7774590234-0工服务湖南海利株洲精细化工有限公司湖南海利常德农药化工有限公司海利贵溪化工农药有限公司北农（海利）涿州种衣剂有限公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司湖南省株洲市湖南省常德市江西省贵溪市河北省涿州市刘凌波游剑飞尹霖丁民精细化工产品、氯碱、表面活性剂生产及销售农药、化工产品生产及销售高新农药、精细化工产品化工原料生产、销售各种种衣剂及其主要原材料、配套助剂的开发生产经营18,013.6114,152.756,200.001,505.5199.4299.6377.4251.0099.4299.6377.4251.0070724919-272255920-170567690-810823275-13、 本企业的其他关联方情况其他关联方名称湖南化工研究院湖南海利世纪房产有限公司贵溪市金贸资产经营中心其他关联方与本公司关系集团兄弟公司集团兄弟公司其他组织机构代码44487637-X7225501864、 关联交易情况(1) 关联担保情况单位：元 币种：人民币担保方湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司、被担保方湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份担保金额10,000,000.0036,540,000.0020,000,000.0020,000,000.0020,000,000.0021,000,000.0025,000,000.00担保期限2011 年 2 月 16 日2012 年 2 月 15 日2010 年 7 月 15 日2015 年 7 月 14 日2011 年 5 月 6 日2013年 5 月 5 日2011 年 6 月 10 日2013 年 5 月 22 日2011 年 6 月 9 日2012年 6 月 8 日2011 年 3 月 10 日2011 年 9 月 9 日2010 年 7 月 9 日2011是否履行完毕69否否否否否否否否否否否否否否否否否否否否否湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告湖南海利株洲精细化工有限公司有限公司年 7 月 8 日湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司、湖南海利株洲精细化工有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司、湖南海利株洲精细化工有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司、湖南海利株洲精细化工有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利株洲精细化工有限公司湖南海利株洲精细化工有限公司湖南海利株洲精细化工有限公司湖南海利株洲精细化工有限公司湖南海利株洲精细化工有限公司湖南海利株洲精细化工有限公司湖南海利株洲精细化工有限公司湖南海利株洲精细化工有限公司湖南海利株洲精细化工有限公司海利贵溪化工农药有限公司海利贵溪化工农药有限公司30,000,000.0010,000,000.0045,000,000.0010,000,000.0010,000,000.005,000,000.0034,122,900.005,000,000.004,000,000.007,500,000.005,000,000.0010,000,000.0014,000,000.006,000,000.0021,000,000.008,400,000.007,000,000.0014,000,000.003,500,000.009,000,000.009,000,000.002011 年 3 月 25 日2011 年 9 月 25 日2010 年 11 月 5 日2011 年 11 月 4 日2010 年 11 月 30 日2011 年 11 月 29 日2010 年 12 月 8 日2011 年 12 月 7 日2010 年 12 月 9 日2011 年 12 月 8 日2010 年 12 月 24 日2011 年 12 月 23 日2011 年 3 月 7 日2011年 9 月 2 日2011 年 2 月 15 日2011 年 8 月 15 日2011 年 3 月 3 日2011年 9 月 3 日2011 年 6 月 14 日2011 年 12 月 14 日2011 年 1 月 17 日2012 年 1 月 17 日2010 年 9 月 8 日2012年 9 月 7 日2010 年 9 月 13 日2011 年 9 月 12 日2010 年 12 月 6 日2011 年 12 月 5 日2010 年 12 月 13 日2011 年 12 月 6 日2011 年 1 月 13 日2011 年 7 月 13 日2011 年 1 月 26 日2011 年 7 月 26 日2011 年 2 月 24 日2011 年 8 月 24 日2011 年 4 月 1 日2011年 10 月 1 日2011 年 4 月 28 日2011 年 9 月 12 日2011 年 5 月 10 日2011 年 9 月 10 日70否否否否12湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司湖南海利化工股份有限公司海利贵溪化工农药有限公司海利贵溪化工农药有限公司海利贵溪化工农药有限公司海利贵溪化工农药有限公司12,000,000.007,000,000.007,000,000.007,000,000.002011 年 1 月 10 日2011 年 7 月 9 日2011 年 3 月 30 日2011 年 9 月 30 日2011 年 4 月 27 日2011 年 10 月 27 日2011 年 6 月 15 日2011 年 12 月 15 日5、 关联方应收应付款项上市公司应付关联方款项:单位:元 币种:人民币项目名称其他应付款其他应付款关联方湖南海利高新技术产业集团有限公司湖南海利世纪房产有限公司期末账面余额12,752,814.38115,000.00期初账面余额17,712,814.385,115,000.00(八八) 股份支付：无(九九) 或有事项：无(十十) 承诺事项：1、重大承诺事项1借款抵押事项序号借款性质借款日还款日借款金额抵押情况本公司于 2010 年 7 月 15 日与中国农业发展银行天心支行签订合同编号为 43010300125362220110038 号的固定资产借款合同，向农发行天心支行借款 1346 万元，由湖南海利泵业有限责任公司与中国农业发展银行天心支长期借款2010.7.152015.7.141346 万行签订编号为 D20114301030010001 的最高额抵押合同，以面积为 8189.58 平方米的厂房、办公楼（望房权证黄字第 00024450、00024451 号）和面积为 38164.8 平方米的土地（望国用 2004 第 408 号），账面原值合计为929.76 万元提供抵押担保。本公司于 2010 年 12 月 15 日与中国农业发展银行天心支行签订合同编号为 43010300115367220110141 号的流动短期借款2010.12.152011.12.143854 万资金借款合同，向农发行天心支行借款 3854 万元，由湖南海利株洲精细化工有限公司与农发行天心支行签订编号为 D20074301030010003-05 的最高额抵押合同，713456湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告以坐落在株洲市石峰区霞湾面积为 25428.8 平方米的 31栋房屋（株房权证株字第 00083657 等），协议价值合计为 3264 万元提供抵押担保。本公司子公司湖南海利常德农药化工有限公司（以下简称常德农药公司）于 2008 年 11 月 10 日与中国工商银行常德德山支行签订合同编号为 2009 年德山抵字 0006 号的最高额抵押合同，以 26 栋面积为 13010.58 平方米，评估价值为 1151.29 万元的房屋和评估值为 2987.96 万元短期借款2011.06.022012.06.011600 万的土地（产权证号：常德市国用 2000 字第 123 号）人民币 2450 万的最高额内提供抵押担保，常德农药公司于2011 年 1 月 18 号向中国工商银行常德德山支行借款 350万元（合同编号为 2011 年德山字 002 号），2011 年 6 月 7号向中国工商银行常德德山支行借款 1250 万元（合同编号为 2011 年德山字 0011 号）。海利贵溪公司于 2009 年 11 月 25 日与中国农业银行股份有限公司贵溪市支行签订合同编号： ( 贵 ) 农银抵字NO.36902200900030023 号的抵押合同，以面积 9,025.39短期借款2010.12.102011.12.091000 万平方米、账面原价为 9,868,602.31 元的二栋房屋（贵房权证雄字第 200829736 号、第 200829737 号）向中国农业银行股份有限公司贵溪市支行借款 1000 万元，合同编号为(贵)农银借字第 NO.361020090004041 号.。海利贵溪公司于 2008 年 10 月 30 日与中国工商银行股份有限公司贵溪市支行签订合同编号：2011年贵溪抵字0004号的最高额抵押合同，以面积 10,968.27 平方米、账面原价为 7,289,810.61 元的 22 栋房屋（贵房权证雄字第 200320191 号、200829735 号、贵房权证滨字 201135252短期借款2011.4.222012.4.20340 万号、201135265 号、201135266 号、201135268 号、201135254号 、 201135269 号 、 201135267 号 、 201135264 号 、201135251、201135261 号、201135262 号、201135255 号、201135270 号、201135271 号、201135259 号、201135260号、201135258 号、201135253 号、201135257 号、201135263号）向中国工商银行股份有限公司贵溪市支行借款 340万元，合同编号为2011年贵溪字0008号。海利贵溪公司于 2008 年 06 月 30 日与中国工商银行股份有限公司贵溪市支行签订合同编号：2011年贵溪抵字0238号的最高额抵押合同，以面积 10,968.27 平方米、账面原价为 7,289,810.61 元的 22 栋房屋（贵房权证雄字第 200320191 号、200829735 号、贵房权证滨字 201135252短期借款2011.1.072012.1.05600 万号、201135265 号、201135266 号、201135268 号、201135254号 、 201135269 号 、 201135267 号 、 201135264 号 、201135251、201135261 号、201135262 号、201135255 号、201135270 号、201135271 号、201135259 号、201135260号、201135258 号、201135253 号、201135257 号、201135263号）向中国工商银行股份有限公司贵溪市支行借款 60072789123456湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告万元，合同编号为2011年贵溪字0093号。本公司于 2011 年 2 月 12 日与交通银行长沙名城支行签订短期借款11.03.0112.02.293000 万合同编号为 4311302011AF00000900 号的最高额抵押合同合同，向交通银行名城支行借款 3000 万元，合同编号为 4311302011M100000900。本公司于 2011 年 2 月 12 日与交通银行长沙名城支行签订短期借款11.03.0212.03.011000 万合同编号为 4311302011AF00000900 号的最高额抵押合同合同，向交通银行名城支行借款 1000 万元，合同编号为 4311302011M100001100。本公司于 2011 年 2 月 16 日与兴业银行长沙分行签订合同编号为 362011030012 的人民币短期借款合同，向兴业银短期借款11.02.1612.02.151000 万行长沙分行借款 1000 万元.由湖南海利高新技术产业集团有限公司公司担保，并分别签订编号 362011030008 的最高额抵押合同和 362011030009 的最高额保证合同2借款担保事项序号借款性质借款日还款日借款金额担保情况本公司于 2010 年 7 月 15 日与中国农业发展银行天心支行签订合同编号为 43010300125362220110086 号的固长期借款2010.07.152015.07.143654 万定资产借款合同，向农发行天心支行借款 3654 万元，由湖南海利高新技术产业集团有限公司与中国农业发展银行天心支行签订编号为 D20114301030010002 号的最高额保证合同提供担保。本公司于 2011 年 5 月 05 日与交通银行长沙名城 支行签长期借款2011.05.062013.05.052000 万订合同编号为 4311302009M100001500 号的借款合同，向交通银行名城支行借款 2000 万，由湖南海利高新技术产业集团有限公司担保。本公司于 2011 年 6 月 10 日与交通银行长沙名城 支行签长期借款2011.06.102013.05.222000 万订合同编号为 4311302009M100001600 号的借款合同，向交通银行名城支行借款 2000 万，由湖南海利高新技术产业集团有限公司担保。本公司于 2011 年 6 月 08 日与北京银行长沙分行签订合同编号为 11350010095107-0 号的人民币借款合同，向北短期借款2011.06.092012.06.082000 万京银行长沙分行借款 2000 万元.由湖南海利高新技术产业集团有限公司担保，并签订编号 11350019890052-0最高额保证合同本公司于 2011 年 3 月 10 日与招商银行长沙分行签订合短期借款2011.03.102011.09.092100 万同编号为 2011 年 RDF(2011)TT022 号的人民币代付业务合同，向招商银行长沙分行借款 2100 万元.由湖南海利高新技术产业集团有限公司担保。短期借款2010.07.092011.07.082500 万本公司于 2010 年 7 月 9 日与兴业银行长沙分行签订合同编号为 2010 年 362010030218 的人民币短期借款合同，73789湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告向兴业银行长沙分行借款 2500 万元.由湖南海利高新技术产业集团有限公司和湖南海利株洲精细化工有限公司担保，并分别签订编号 362010030042 和 362010030043的最高额保证合同本公司于 2011 年 3 月 25 日与光大银行长沙分行签订合同编号为 2011 年 78781104000009 号的流动资金贷款合短期借款2011.03.252011.09.253000 万同，向光大银行长沙分行借款 3000 万元.由湖南海利高新技术产业集团有限公司担保，并签订编号78781106000017 号最高额保证合同本公司于 2010 年 11 月 5 日与兴业银行长沙分行签订合同编号为 2010 年 362011030242 的流动资金借款合同，短期借款2010.11.052011.11.041000 万向兴业银行长沙分行借款 1000 万元.由湖南海利高新技术产业集团有限公司和湖南海利株洲精细化工有限公司担保，并分别签订编号 362011030042 和 362011030043的最高额保证合同本公司于 2010 年 11 月 30 日与中国农业发展银行天心支行签订合同编号为 43010300113367220110138 号的流动短期借款2010.11.302011.11.294500 万资金借款合同，向农发行天心支行借款 4500 万元.由湖南海利高新技术产业集团有限公司与农发行天心支行签订编号为 B20114301030010016 的最高额保证合同，提供担保。本公司于 2010 年 12 月 8 日与中国农业发展银行天心支行签订合同编号为 43010300113367220110140 号的流动10短期借款2010.12.082011.12.071000 万资金借款合同，向农发行天心支行借款 1000 万元.由湖南海利高新技术产业集团有限公司与农发行天心支行签订编号为 B20114301030010016 的最高额保证合同，提供担保。本公司于 2010 年 12 月 9 日与兴业银行长沙分行签订合同编号为 2010 年 362011030370 的流动资金借款合同，11短期借款2010.12.092011.12.081000 万向兴业银行长沙分行借款 1000 万元.由湖南海利高新技术产业集团有限公司和湖南海利株洲精细化工有限公司担保，并分别签订编号 362011030042 和 362011030043的最高额保证合同本公司于 2010 年 12 月 24 日与兴业银行长沙分行签订合同编号为 2010 年 362011030408 的流动资金借款合同，12短期借款2010.12.242011.12.23500 万向兴业银行长沙分行借款 500 万元.由湖南海利高新技术产业集团有限公司和湖南海利株洲精细化工有限公司担保，并分别签订编号 362011030042 和 362011030043 的最高额保证合同本公司子公司湖南海利株洲精细化工有限公司（以下简称株洲精细化工公司）于 2011 年 1 月 17 日与中国农业13短期借款2011.01.172012.01.17500 万银 行 株 洲 市 北 区 支 行 签 订 合 同 编 号 为130014321000059212 号的人民币借款合同，向中国农业银行株洲市北区支行借款 500 万元，由湖南海利化工股74湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告份有限公司担保，并与中国农业银行株洲市北区支行签订 4000 万元最高额保证合同。株洲精细化工公司于 2010 年 9 月 8 日与兴业银行株洲支行签订合同编号为 362011171162 号的人民币短期借款合14短期借款2010.09.082011.09.071000 万同，向兴业银行株洲支行借款 1000 万元.由湖南海利化工股份有限公司担保，并签订编号 362011171160 号 3000万元最高额保证合同。株洲精细化工公司于 2010 年 9 月 13 日与中国农业银行株洲市石峰支行签订合同编号为 130014321000064981 号15短期借款2010.09.132011.09.121400 万的流动资金借款合同，向中国农业银行株洲市石峰支行借款 1400 万元，由湖南海利化工股份有限公司担保，并与中国农业银行株洲市北区支行签订 4000 万元最高额保证合同。株洲精细化工公司于 2010 年 06 月 6 日与兴业银行株洲支行签订合同编号为 362011171255 号的流动资金借款合17短期借款2010.12.062011.12.05600 万同，向兴业银行株洲支行借款 600 万元，由湖南海利化工股份有限公司担保，并签订编号 362011171160 号 3000万元最高额保证合同。株洲精细化工公司于 2010 年 12 月 13 日与中国农业银行株洲市石峰支行签订合同编号为 43010120110002092 号18短期借款2010.12.132011.12.062100 万的流动资金借款合同，向中国农业银行株洲市石峰支行借款 2100 万元，由湖南海利化工股份有限公司担保，并与农业银行株洲市北区支行签订最高额保证合同，金额 4000 万元。株洲精细化工公司于 2011 年 3 月 07 日与光大银行长沙19短期借款2011.03.072011.09.023412.29 万分行签订国内信用证议付，向光大银行长沙分行借款3412.29 万元，由湖南海利高新技术产业集团有限公司担保。海利贵溪化工农药有限公司（以下简称海利贵溪化工公司）于 2009 年 9 月 15 日与江西省农村信用社（农商银20短期借款2011.04.282011.09.12900 万行 合作银行）签订合同编号：2009贵农信社高保字第020115 号的最高额保证合同，向江西省农村信用社（农商银行 合作银行）借款 900 万元，合同编号为2011贵农信社流借字第 590073 号。海利贵溪化工公司于 2009 年 9 月 15 日与江西省农村信用社（农商银行 合作银行）签订合同编号：2009贵农21短期借款2011.05.102011.09.10900 万信社高保字第 020115 号的最高额保证合同，向江西省农村信用社（农商银行 合作银行）借款 900 万元，合同编号为2011贵农信社流借字第 590074 号。海利贵溪化工公司于 2009 年 9 月 15 日与江西省农村信用社（农商银行 合作银行）签订合同编号：2009贵农22短期借款201101.102011.07.091200 万信社高保字第 020115 号的最高额保证合同，向江西省农村信用社（农商银行 合作银行）借款 1200 万元，合同编号为2011贵农信社流借字第 590075 号。7512345湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告3借款质押事项序号借款性质借款日还款日借款金额质押情况常德农药公司于 2010 年 6 月 2 日与中国工商银行常德德山支行签订 2011 年德山质字 0029 号质押合同，常德农药公司将发票号为 01141197-99 对本公司的合短期借款2011.06.022011.12.02330 万计金额为 330.19 万元应收账款转让中国工商银行常德德山支行，并与其签订了编号为 2011（EFR)00005 号国内保理业务合同，申请保理融资 330 万元。期末该应收账款已合并抵销。海利贵溪公司于 2011 年 4 月 22 日与中国工商银行股份有限公司贵溪市支行签订2011年贵溪字0239号国内保理业务合同，将 500.85 万元对本公司应收账短期借款2011.4.222011.10.21400 万款转让中国工商银行股份有限公司贵溪市支行，并与其签订了编号为 2011（EFR)00005 号国内保理业务合同，申请保理融资 400 万元。期末该应收账款已合并抵销。海利贵溪公司于 2011 年 5 月 10 日与中国工商银行股份有限公司贵溪市支行签订2011年贵溪字0148号短期借款2011.5.102011.7.29500 万国内保理业务合同，将 704,70 万元对本公司应收账款转让中国工商银行股份有限公司贵溪市支行并与其签订了编号为 2011 贵溪（质）字 128 号质押合同，申请保理融资 500 万元。期末该应收账款已合并抵销。海利贵溪公司于 2011 年 3 月 9 日与中国工商银行股份有限公司贵溪市支行签订2011年贵溪字0173号短期借款2011.3.092011.9.06700 万国内保理业务合同，将 882,52 万元对本公司应收账款转让中国工商银行股份有限公司贵溪市支行并与其签订了编号为 2011（贵溪质）字第 0149 号质押合同，申请保理融资 700 万元。期末该应收账款已合并抵销。海利贵溪公司于 2011 年 4 月 11 日与中国工商银行股份有限公司贵溪市支行签订2011年贵溪字0213号短期借款2011.4.112011.10.10560 万国内保理业务合同，将 703,80 万元对本公司应收账款转让中国工商银行股份有限公司贵溪市支行并与其签订了编号为 2011 年贵溪质字 0173 号质押合同，申请保理融资 560 万元。期末该应收账款已合并抵销。4其他资产负债表日后事项说明本公司无需要说明的其他资产负债表日后事项。(十一十一) 其他重要事项：1、 其他（1）融资租赁76/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告公司子公司海利贵溪化工农药有限公司（以下简称贵溪化工公司）与华融金融租赁股份有限公司于 2009 年 4 月 27 日签订了回租物品转让协议（N0:0906003100）,将原值为 4,770.53万元的固定资产一批（净值为 4,306.03 万元）以 2,400.00 万元转让给华融金融租赁股份有限公司，该转让形成未实现售后租回损益 1,906.03 万元，于该批固定资产的剩余使用年限内进行摊销。同时，贵溪化工公司与华融金融租赁股份有限公司签定融资租赁合同（华融租赁09转字第 0906003100 号），将上述机器设备以融资租赁的形式租回，租赁期限为 48 个月，月租息率 4.719，租金总额 26,876,720.16 元，月付租金 559,931.67 元。此外，贵溪化工公司支付服务费 96 万元及保证金 528 万元，租赁到期后，支付名义货价 36 万元（如贵溪化工完全按合同履行义务，则名义货价优惠至 18 万元）。湖南海利化工股份有限公司为该项融资租赁事项所形成的债务提供保证（保证合同：华融租赁保字 0906003100）。预计以后年度将支付的租赁付款额如下：单位：元 币种：人民币剩余租赁期一年以内一至两年合计金额6,217,766.845,427,590.0911,645,356.93（2）其他本公司于 2011 年 3 月 22 日在银行间市场发行 2011 年度第一期短期融资券，发行金额 1 亿元人民币，期限 365 天，发行价格 100 元/百元面值，票面利率 6%，债券起息日为 2011 年 3月 23 日，计息方式为利随本清式。(十二十二) 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款：(1) 应收账款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例坏账准备金额比例账面余额金额比例坏账准备金额比例(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收36,464,819.1431.1536,464,819.14100.0036,464,819.1428.6036,464,819.14100.00账款按组合计提坏账准备的应收账款：账龄组合组合小计71,937,218.4671,937,218.4661.4661.466,541,293.956,541,293.959.099.0982,400,225.8082,400,225.8064.6164.616,399,600.346,399,600.347.777.77单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的8,654,206.007.398,654,206.00100.008,654,206.006.798,654,206.00100应收账款合计117,056,243.6051,660,319.09127,519,250.9451,518,625.4877/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款单位：元 币种：人民币应收账款内容单位一单位二单位三单位四单位五其他金额重大应收货款合计账面余额5,368,594.404,108,155.103,187,400.002,747,018.401,857,617.0019,196,034.2436,464,819.14坏账金额5,368,594.404,108,155.103,187,400.002,747,018.401,857,617.0019,196,034.2436,464,819.14计提比例(%)100100100100100100理由已停业,找不到债务履行人重组改制对原债务不予承认重组改制对原债务不予承认账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年合计63,641,898.49653,598.936,401.60902,203.206,733,116.2471,937,218.4688.470.910.011.259.36100.00636,418.9965,359.891,920.48451,101.605,386,492.996,541,293.9574,534,875.26223,830.00325,191.1560,632.716,755,696.7382,400,225.8090.450.270.390.688.21100.00745,348.7522,383.0097,557.33280,316.365,253,994.906,399,600.34期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单位：元 币种：人民币应收账款内容单位一单位二单位三单位四单位五其他金额不重大应收货款合计账面余额677,451.00605,000.00501,500.00341,420.00341,000.006,187,835.008,654,206.00坏账准备677,451.00605,000.00501,500.00341,420.00341,000.006,187,835.008,654,206.00计提比例(%)100100100100100100计提理由因质量、价格等原因对方不认可重组改制，对原债务不予承认账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小(2) 本报告期实际核销的应收账款情况公司本报告期无核销应收账款情况。(3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。78/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告(4) 应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称单位一单位二单位三单位四单位五合计与本公司关系客户客户客户客户客户金额27,957,847.228,606,630.205,368,594.404,108,155.103,215,915.2049,257,142.12年限1 年以内1 年以内4 年以上4 年以上1 年以内占应收账款总额的比例(%)23.887.354.593.512.7542.082、 其他应收款：(1) 其他应收款按种类披露：单位：元 币种：人民币期末数期初数种类账面余额金额比例坏账准备金额比例账面余额金额比例坏账准备金额比例(%)(%)(%)(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他43,818,044.1719.2343,818,044.17100.0043,818,044.1719.2543,818,044.17100.00应收账款按组合计提坏账准备的其他应收账款：账龄组合组合小计182,030,141.33182,030,141.3379.8879.883,727,728.383,727,728.382.052.05181,791,763.77181,791,763.7779.8679.863,562,704.563,562,704.561.961.96单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的2,026,073.260.892,026,073.26100.002,026,073.260.892,026,073.26100.00其他应收账款合计227,874,258.7649,571,845.81227,635,881.2049,406,821.99单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款单位：元 币种：人民币其他应收款内容单位一单位二单位三单位四单位五其他金额重大的其他应收款合计账面余额9,278,577.795,721,126.014,933,918.902,160,722.182,000,000.0019,723,699.2943,818,044.17坏账金额9,278,577.795,721,126.014,933,918.902,160,722.182,000,000.0019,723,699.2943,818,044.17计提比例(%)100100100100100100理由账龄较长，收回可能极小已改制，对原债务不予确认账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小79/湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：单位：元 币种：人民币期末数期初数账龄账面余额金额 比例(%)坏账准备账面余额金额 比例(%)坏账准备1 年以内小计1 至 2 年2 至 3 年3 至 4 年4 至 5 年合计176,106,513.90749,000.00531,217.00604,450.004,038,960.43182,030,141.3396.750.410.290.332.22100.0019,215.7574,900.00159,365.10302,225.003,172,022.533,727,728.38171,358,976.53651,000.00804,982.001,646,799.317,330,005.93181,791,763.7794.260.360.440.914.03100.006,593.4365,100.00241,494.60823,399.652,426,116.883,562,704.56期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款单位：元 币种：人民币其他应收款内容单位一单位二单位三单位四单位五其他金额不重大的其他应收款合计账面余额634,928.42403,647.52360,000.00199,430.35173,221.19254,845.782,026,073.26坏账准备634,928.42403,647.52360,000.00199,430.35173,221.19254,845.782,026,073.26计提比例(%)100100100100100100计提理由账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小账龄较长，收回可能极小(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3) 其他应收账款金额前五名单位情况单位：元 币种：人民币单位名称单位一单位二单位三单位四单位五合计与本公司关系子公司往来子公司往来子公司往来非关联方往来非关联方往来金额144,668,910.8318,308,542.0117,911,089.519,278,577.795,721,126.01195,888,246.15年限一年以内一年以内一年以内四年以上四年以上占其他应收账款总额的比例(%)63.498.037.864.072.5185.963、 长期股权投资按成本法核算80湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告单位：元 币种：人民币被投资单位投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备本期计提减值准备在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（）在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明湖南海利泵业有限10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00100.00100.00公司本公司通过湖南海利株洲精细化工有湖南海利工程安装有限公司2,500,000.002,500,000.002,500,000.0050.0097.77限公司、湖南海利常德农药化工有限公司间接持有湖南海利工程安装有限公 司 47.77% 的 股权。湖南海利株洲精细化工有限179,089,241.40179,089,241.40179,089,241.4099.4299.42公司湖南海利常德农药化工有限140,946,942.75140,946,942.75140,946,942.7599.6399.63公司海利贵溪化工农药48,000,000.0048,000,000.0048,000,000.0077.4277.42有限公司北农（海利）涿州种衣剂有限10,819,100.0010,819,100.0010,819,100.0051.0051.00公司本公司通过湖南海利株洲精细化工有限公司、湖南海利常德农药化工有限公司间接持有湖南海利工程安装有限公司 47.77%的股权。4、 营业收入和营业成本：(1) 营业收入、营业成本单位：元 币种：人民币项目主营业务收入其他业务收入营业成本本期发生额399,323,802.084,524,353.23381,710,833.4781上期发生额410,378,096.021,555,496.30379,838,488.99湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告(2) 主营业务（分行业）单位：元 币种：人民币行业名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本农业农药399,323,802.08377,145,107.28410,378,096.02379,698,132.68制造业合计399,323,802.08377,145,107.28410,378,096.02379,698,132.68(3) 主营业务（分产品）单位：元 币种：人民币产品名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本农药原药农药制剂精细化工产品及其他合计153,455,531.9952,088,609.58193,779,660.51399,323,802.08143,014,783.6750,427,205.45183,703,118.16377,145,107.28196,222,498.1148,181,217.99165,974,379.92410,378,096.02178,050,850.6246,644,442.96155,002,839.10379,698,132.68(4) 主营业务（分地区）单位：元 币种：人民币地区名称本期发生额营业收入 营业成本上期发生额营业收入 营业成本湖南地区国外地区合计263,800,263.27135,523,538.81399,323,802.08245,208,252.16131,936,855.12377,145,107.28222,450,877.57187,927,218.45410,378,096.02195,816,383.59183,881,749.09379,698,132.68(5) 公司前五名客户的营业收入情况单位：元 币种：人民币单位一单位二单位三单位四单位五客户名称合计营业收入总额73,855,640.5232,833,575.0023,975,020.0015,195,610.008,652,022.40154,511,867.92占公司全部营业收入的比例（）18.298.135.943.762.1438.265、 投资收益：(1) 投资收益明细单位：元 币种：人民币本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益合计821,077,403.961,077,403.96湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告6、 现金流量表补充资料：单位：元 币种：人民币补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量：将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额本期金额-7,963,221.86306,717.424,353,083.57272,809.9240,000.0013,043,365.64-1,077,403.96-35,371,668.0227,682,719.06-19,352,313.89-18,065,912.1299,232,346.73103,742,997.81-4,510,651.08上期金额-4,950,795.97584,657.733,836,233.4412,357,689.53-12,219,944.14102,334,957.61-55,731,191.2446,211,606.9658,617,367.15146,495,865.32-87,878,498.17(十三十三) 补充资料1、 当期非经常性损益明细表单位：元 币种：人民币项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密83金额-120,888.217,556,214.22说明固定资产处置损失四氯化碳消费淘汰赠款及政府(%)湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计2、 净资产收益率及每股收益-117,841.91-1,603,928.92-173,237.965,540,317.22补助款报告期利润加权平均净资产收益率（%）基本每股收益每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.5923-1.30350.0085-0.01880.0085-0.01883、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明报表项目期末余额/本期 期初余额/上期 变动幅度金额 金额主要变动原因在建工程150,104,477.8893,967,007.4759.74万吨农药环保技改项目及其他项目投入增加工程物质预收款项其他应付款2,242,976.4845,996,916.2726,899,349.471,227,443.2330,886,616.2439,704,492.4582.74 工程项目物质采购增加48.92 销售增加-32.25 大股东及其子公司往来减少一年内到期的非流动负债其他流动负债101,500,000.0040,000,000.00-100.00 归还一年内到期的银行借款增加短期融资券长期借款90,000,000.0050,000,000.0080.00 增加了长期借款其他非流动负债5,662,500.008,118,867.49-30.26四氯化碳消费淘汰赠款已达到收入确认条件营业利润1,817,863.945,275,696.04-65.54 产品毛利率下降营业外收入7,681,658.42250,458.002,967.04递延收益确认收入及政府补助款增加营业外支出利润总额所得税费用364,174.329,135,348.042,880,157.91197,813.695,328,340.351,420,913.3084.10固定资产处置损失增加71.45营业外收入增加102.70当期税法计算应交所得税费用增加84湖南海利化工股份有限公司 2011 年半年度报告八、备查文件目录1、载有董事长亲笔签署的 2011 年半年度报告正文2、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报告文本3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿董事长：王晓光湖南海利化工股份有限公司2011 年 8 月 19 日85