1应付模块培训应付模块培训(pixn)安排安排日期日期序号序号内容内容10/11 上午上午1应付模块概述应付模块概述10/11 上午上午2应付模块功能介绍应付模块功能介绍10/11 上午上午3民生应付业务范围民生应付业务范围10/11 上午上午4应付业务流程操作（部分）应付业务流程操作（部分）10/11 下午下午4应付业务流程操作应付业务流程操作10/11 下午下午5应付查询操作应付查询操作10/11 下午下午6月结流程月结流程10/11 下午下午7复习复习10/11 晚上晚上8练习及答疑练习及答疑第1页/共34页第一页，共35页。2一、应付一、应付(yngf)模块概述模块概述AP：ACCOUNTPAYABLES 的简称( jinchng)，即应付帐款用于核算企业应付帐款相关业务的管理平台-发票管理平台-付款管理平台-OracleEBS（电子商务套件）成员，重要的业务模块相对总帐，AP是重要的财务子模块第2页/共34页第二页，共35页。3一、应付一、应付(yngf)模块概述模块概述AP与其他模块(mkui)的关系总帐模块总帐模块采购模块采购模块应付模块应付模块网上报销模块网上报销模块第3页/共34页第三页，共35页。4二、应付二、应付(yngf)模块功能介绍模块功能介绍1.发票管理平台-确认(qurn)企业应付帐款的依据问题1：是否仅仅管理真实的发票？2.付款管理平台-没有企业愿意多支付款项付款两大定律：1）不允许无票支付2）发票可付金额=发票金额-已付金额（应付恒等式）问题2：支付行为是否唯一指向发票？第4页/共34页第四页，共35页。5二、应付模块二、应付模块(mkui)功能介绍功能介绍3.供应商管理平台-发票核算对象-付款支付对象-应付模块的基础-实现债务及债权的清晰管理问题3：是否所有的供应商都要纳入(nr)应付管理范围？第5页/共34页第五页，共35页。6二、应付模块二、应付模块(mkui)功能介绍功能介绍重要概念问题1：是否仅仅管理真实的发票？=什么是发票问题2：支付行为是否唯一指向发票？=什么是付款问题3：是否所有的供应商都要纳入(nr)应付管理范围？=如何管理供应商第6页/共34页第六页，共35页。7二、应付二、应付(yngf)模块功能介绍模块功能介绍发票(fpio)管理l付款定律2：不允许无票支付l问题2：支付行为是否唯一指向发票？l 答案： 否！员工借款(ji kun)和预付款属于无发票的支付！问题1：是否仅仅管理真实的发票？答案： 否！ 员工借款和供应商付款需要通过虚拟发票核算！如何清晰管理真实发票与虚拟发票？答案：发票类型 标准： 真实发票、非电子报销单 预付款： 借款单 费用报表：电子报销单 第7页/共34页第七页，共35页。8二、应付模块二、应付模块(mkui)功能介绍功能介绍付款(fkun)管理1.付款两大定律： 1）不允许无票支付(zhf) 2）发票可付金额=发票金额-已付金额（应付恒等式）2.银行：付款的基础 1）真实银行：银行支付（购买及费用支出户） 2）虚拟银行：现金支付新增银行账户需向某机构提交新增申请，由某机构统一维护！第8页/共34页第八页，共35页。9二、应付二、应付(yngf)模块功能介绍模块功能介绍供应商管理(gunl)问题3：是否所有(suyu)的供应商都要纳入应付管理范围？答案： 否！重要供应商具体化，次要供应商杂项化！供应商类型 1）外部供应商：办公用品及家具类、单证类、IT设备类、 租赁类、装修类 2）内部供应商：员工 上线期初，新增供应商需向某机构提交新增申请，由某机构统一维护！第9页/共34页第九页，共35页。10三、民生三、民生(mnshng)应付业务范围应付业务范围1.民生所有应付业务 1）外部供应商支付：租赁费、装修费、资产购买(gumi)、低耗品购买(gumi)、无形资产 2）员工报销、借款 3）工资、四险一金、三费、手续费支付 4）业务员押金、考试费 5）佣金第10页/共34页第十页，共35页。11三、民生三、民生(mnshng)应付业务范围应付业务范围2.在Oracle AP管理的应付业务 1）外部供应商支付：租赁费、装修费、资产购买（自购）、低耗(d ho)品购买、无形资产 2）员工报销、借款 3）工资、四险一金、三费、手续费支付-GL 4）业务员押金、考试费-GL 5）佣金业务系统，GL 6）统购-GIS第11页/共34页第十一页，共35页。12三、民生三、民生(mnshng)应付业务范围应付业务范围3.从系统的角度重新分类应付(yng f)业务（仅含应付(yng f)模块处理业务） 1） 非签报类应付(yng f)支出：非重点控制，金额较小的支出 -先网上报销审批，后应付(yng f)模块核算 2）签报类应付(yng f)支付：重点控制的支出 a.系统内签报的应付(yng f)支出 b.系统外签报的应付(yng f)支出 -直接应付(yng f)模块核算第12页/共34页第十二页，共35页。13四、民生四、民生(mnshng)业务流程操作业务流程操作填写手工签报填写手工签报提交系统签报提交系统签报审批签报审批签报会计入帐会计入帐发生费用发生费用已打印的已打印的系统签报系统签报/ /手工签报手工签报匹配费用匹配费用签报签报费用发票费用发票出纳付款出纳付款借款借款/ /预付预付第13页/共34页第十三页，共35页。141.借款( jikun)/预付款四、民生四、民生(mnshng)业务流程操作业务流程操作第14页/共34页第十四页，共35页。152.报销(boxio)四、民生四、民生(mnshng)业务流程操作业务流程操作第15页/共34页第十五页，共35页。16系统外签报的应付支出1.借款( jikun)/预付款2.报销四、民生四、民生(mnshng)业务流程操作业务流程操作第16页/共34页第十六页，共35页。17操作演示1.借款/预付款（系统外签报的应付支出）例：河北分公司租赁费押金10000，租赁费30000租赁供应商：白双秋步骤1：录入预付款头信息步骤2：录入预付款分配步骤3：验证预付款步骤4：创建预付款会计分录步骤5：创建付款步骤6：选择(xunz)支付的预付款步骤7：创建付款会计分录四、业务流程操作四、业务流程操作(cozu)第17页/共34页第十七页，共35页。18操作演示2.报销（系统(xtng)外签报的应付支出）例：河北分公司租赁费押金10000，租赁费30000租赁供应商：白双秋步骤1：录入发票头信息步骤2：录入发票分配步骤3：验证发票/核销预付，验证发票步骤4：创建发票会计分录步骤5：创建付款步骤6：选择支付的发票步骤7：创建付款会计分录四、业务流程操作四、业务流程操作(cozu)第18页/共34页第十八页，共35页。19会计分录1.预付款/员工借款a.录入预付款类型发票Dr:其他应收款-预付款/其他应收款-员工借款Cr:其他应付(yngf)款-应付(yngf)采购/其他应付(yngf)款-其他b.出纳付款Dr:其他应付(yngf)款-应付(yngf)采购/其他应付(yngf)款-其他Cr:现金/银行存款2.报销（外部供应商/员工）a.录入标准类型发票Dr:费用科目/资产预算科目Cr:其他应付(yngf)款-应付(yngf)采购/其他应付(yngf)款-其他b.核销预付/员工借款Dr:其他应付(yngf)款-应付(yngf)采购/其他应付(yngf)款-其他Cr:其他应收款-预付款/其他应收款-员工借款c.报销支付（外部供应商/员工）Dr:其他应付(yngf)款-应付(yngf)采购/其他应付(yngf)款-其他Cr:现金/银行存款四、业务流程操作四、业务流程操作(cozu)第19页/共34页第十九页，共35页。20课堂练习（系统外签报的应付(yngf)支出）a.各机构对各自某一租赁类供应商，预付10000，租赁费30000，报销后付剩余20000b.各机构对各自某一装修类供应商，付预付装修费5000，装修费发票50000，付剩余款45000四、业务流程操作四、业务流程操作(cozu)第20页/共34页第二十页，共35页。21系统内签报的应付支出(zhch)1.借款/预付款2.报销四、民生四、民生(mnshng)业务流程操作业务流程操作第21页/共34页第二十一页，共35页。22操作演示1.借款/预付款（系统内签报的应付支出(zhch)）例：总公司购会议桌1台，预付1000，供应商开具发票2000家具类供应商：北京北方丰业电子有限公司步骤1：录入预付款头信息步骤2：录入预付款分配步骤3：验证预付款步骤4：创建预付款会计分录步骤5：创建付款步骤6：选择支付的预付款步骤7：创建付款会计分录四、民生四、民生(mnshng)业务流程操作业务流程操作第22页/共34页第二十二页，共35页。23操作演示2.报销（系统内签报的应付支出）例：总公司购传真机1台，预付1000，供应商开具发票3200，付剩余款2200IT设备供应商：北京北方丰业电子(dinz)有限公司步骤1：录入发票头信息步骤2：匹配系统内签报单PO步骤3：验证发票/核销预付，验证发票步骤4：创建发票会计分录步骤5：创建付款步骤6：选择支付的发票步骤7：创建付款会计分录四、民生四、民生(mnshng)业务流程操作业务流程操作第23页/共34页第二十三页，共35页。24会计分录1.预付款/员工借款a.录入预付款类型发票Dr:其他应收款-预付款/其他应收款-员工借款Cr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他b.出纳付款Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他Cr:现金/银行存款2.报销（外部供应商/员工）a.录入标准(biozhn)类型发票Dr:费用科目/资产预算科目Cr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他b.核销预付/员工借款Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他Cr:其他应收款-预付款/其他应收款-员工借款c.报销支付（外部供应商/员工）Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他Cr:现金/银行存款四、业务流程操作四、业务流程操作(cozu)第24页/共34页第二十四页，共35页。25课堂练习（系统内签报的应付支出）a.向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付(yf)1000，货款2000，签报2000b.向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付(yf)3000，货款2800，签报3000c.向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付(yf)1000，货款2800，签报3000d.向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付(yf)1000，货款3500，签报3000四、民生四、民生(mnshng)业务流程操作业务流程操作第25页/共34页第二十五页，共35页。26五、应付查询五、应付查询(chxn)操作操作 1.发票查询介绍 课堂练习 a.查询某机构(jgu)某供应商所有发票 b.查询某机构(jgu)某供应商”10月所有发票 c.查询某机构(jgu)某供应商”金额在1000元以上的预付款 d.查询某机构(jgu)所有尚未付款的借款单及预付款 e.查询某机构(jgu)所有未验证的发票 f. 查询某机构(jgu)所有被暂挂的发票 g.查询某机构(jgu)所有部分支付的发票及报销单，不包括借款单和预付 h.查询16-20号发票 i. 查询某机构(jgu)所有被取消的发票 j. 查询某机构(jgu)某供应商的供应商欠款额及具体发票 k.查询某机构(jgu)所有未归还的员工借款第26页/共34页第二十六页，共35页。27五、应付五、应付(yngf)查询操作查询操作 2.付款(f kun)查询介绍 课堂练习 a.查询某机构所有付款(f kun)记录 b.查询某机构10月现金支付记录 c.查询某机构对某供应商的所有付款(f kun)记录 d.查询某机构所有未创建会计科目的电汇付款(f kun)记录 e.查询某机构某银行的支票付款(f kun)记录 f. 查询某机构凭证编号在30以上的单笔金额在3000以上的现金付款(f kun)记录 第27页/共34页第二十七页，共35页。28五、应付五、应付(yngf)查询操作查询操作 3.报表查询介绍 课堂练习 a.供应商已付发票历史记录 b.发票帐龄报表 c.发票登记表 d.打印(d yn)付款登记表 e.预付款状态报表 第28页/共34页第二十八页，共35页。29六、月结流程六、月结流程(lichng) 1.完成所有应付业务 2.处理疑问发票、付款 a.运行“发票验证”，“应付帐款管理系统会计核算流程”请求，将所有事务入账 b.运行“期间关闭例外(lwi)报表”，处理当月未完应付事务 c.运行“发票验证”，“应付帐款管理系统会计核算流程”请求，将未完事务入账 e.运行“CUX:将应付款传送至总账”请求，将应付事务分录传送GL f. 运行“期间关闭例外(lwi)报表”，确认所有应付事务已完成 3.核对应付及预付科目发生额 a.在GL将应付凭证过账 b.核对负债科目发生额： AP：运行“应付帐款试算表”请求 GL：运行“试算表 - 汇总 1”请求 c.核对预付款科目发生额： AP：运行“预付款状态报表”请求 GL：运行“试算表 - 汇总 1”请求4.打印相关报表第29页/共34页第二十九页，共35页。30七、逆向七、逆向(nxin)操作操作 1.发票取消(qxio) 2.付款取消(qxio) 3.撤销核销第30页/共34页第三十页，共35页。31八、上线准备八、上线准备(zhnbi) 1.员工借款清理(qngl) 2.发票清理(qngl)第31页/共34页第三十一页，共35页。32六、复习六、复习(fx)TIME TO REVIEW 第32页/共34页第三十二页，共35页。33Thanksalot!第33页/共34页第三十三页，共35页。34感谢您的观赏(gunshng)！第34页/共34页第三十四页，共35页。内容(nirng)总结1。1） 非签报类应付支出：非重点控制，金额较小的支出。例：河北(h bi)分公司租赁费押金10000，租赁费30000。a.查询某机构某供应商所有发票。b.查询某机构某供应商”10月所有发票。c.查询某机构某供应商”金额在1000元以上的预付款。c.查询某机构对某供应商的所有付款记录。e.查询某机构某银行的支票付款记录。e.运行“CUX:将应付款传送至总账”请求，将应付事务分录传送GL。第33页/共34页。感谢您的观赏第三十五页，共35页。