新员工培训讲议新员工培训讲议作者作者: : 1PPT学习交流为什么要培训为什么要培训：对新进的员工进行培训。因为人才招聘进入企业以后，他过去的做事章法及一些行为习惯，不一定符合企业的现状、业务流程及企业文化。 序 言1、职业心态 2、职业技能 3、职业规范 2PPT学习交流新员工的入职培训新员工的入职培训:1、聚其心 2、归其行 3、提其能 4、明其智3PPT学习交流现在财务制度体系现在财务制度体系：制制度度1、资金资金2、库存轮胎库存轮胎3、应收账款应收账款4、固定资产固定资产5、财务核算财务核算1、资金支付管理制度2、费用管理制度1、轮胎采购管理制度2、销售结算管理制度1、差费用报销细则2、办公用品管理细则应收账款管理制度固定资产管理制度财务核算体系4PPT学习交流 销售结算管理细则销售结算管理细则3本次培训的内容本次培训的内容 应收账款管理细则应收账款管理细则 12 差旅费报销管理细则差旅费报销管理细则5PPT学习交流差旅费报销管理细则一、差旅费报销标准1、员工因公出差乘坐火车，从晚上八时至次日晨七时之间在火车上过夜六小时以上的或连续乘车超过十二小时，可购买硬席卧铺车票；乘坐轮船，限于三等舱；总经理因公出差可乘坐飞机经济舱，一般员工乘坐飞机需经总经理批准。2、出差人员差旅费用实行总额包干凭票报销的办法，具体包干标准见下表：(职务标准以公司聘书指定的职务为准)职职 务务误餐标准误餐标准住宿标准住宿标准市内交通费市内交通费合计合计（每天）（每天）（每天）（每天）（每天）（每天）业务员206020100一般员工（除业务员）20501080经理2010020140部长、总助、总监2012020160总经理实报实销实报实销实报实销6PPT学习交流3、市内交通的补助标准为超过半天按全天补助，未超过半天按半天补助，误餐费补助标准为中餐、晚餐误餐按10元/餐补助，早餐不享受误餐补助。4、不同职务的员工一起出差，报销差旅费时员工按各自的职务标准报销。5、员工因公出差到各分公司，分公司已经安排客房的，不得享受差旅费住宿补助。6、员工因公参加会议或培训，会议或培训期间不享受差旅费补助，但如会议、培训主办单位出具证明会议费中不含食宿的，方可按出差标准补助。7、员工对外出差实际发生的差旅费明显高于差旅费报销的标准，经核实由总经理特批后方可实报实销.。7PPT学习交流8、员工出差期间目的地市内交通费凭票在标准内据实报销，在特殊情况下（如携带大额现金和重要票据，陪同重要客人夜间办事或其他紧急情况等），乘坐出租车的，报销时必须注明起止地点、事由等。若招待客户、工厂人员，出租车费与招待费单据合并报销，计入业务招待费、工厂招待费。若送货员、业务员收款出租车费用，必须凭银行回单报销，若收现由出纳签字证明后方可报销出租车费用。若送货员、业务员送货出租车费用，由客服签字证明后方可报销。财务人员办理银行、税务业务出车费用，在预算范围内开支报销因其他原因出租车费用由总经理特批后报销。8PPT学习交流二、差旅费报销要求审批流程：轮胎事业部差旅费报销实行逐级授权、分级管理的报销原则，分级审批；员工出差差旅费必须及时报销，出差返回后逾一周不交财务审核报销的，不予以报销；业务员报销差旅费必须凭本月出差计划以及有欠款的客户对账函报销；单据要求：车票要求正规电脑车票、住宿票要求取得相关发票（无法取得发票必须提供当地宾馆（招待所）开具的收款收据，收款收据上必须加盖宾馆（招待所）公章并且注明电话号码）不符合上述要求当次费用一律不予以报销;贴票要求：贴票要求整齐，车票与住宿票必须附原始凭证粘贴单，差旅费报销单必须写明出差时间、起止地点、车票金额；9PPT学习交流10PPT学习交流案例分析：案例分析： 业务员李某计划6月5至6月15日到常德、临澧地区出差，出差前财务账款会计把本次出差要对账客户名单报给李某，李某出差到常德地区之后，发现常德地区客户往来比较清晰,客户往来应该没有什么问题，况且找客户对账也很麻烦，于是就模拟客户签字出具对账函；常德地区出差完后，李某感觉到车站坐车麻烦，于是打便车到临澧车站,到临澧后,李某想找一个能开具发票并且价格比较便宜宾馆住宿,找好几个地方还是不满意,后来李某决定找一个小招待所住宿,李某出差回来之后,贴制相关票据并准备报账时,发现在临澧住宿时没有开票,于是找到业务员张某要了一张定额住宿发票,贴制相关票据后,李某到财务报账，财务部账款会计发现有一常德客户账户挂错了，但发现李某的 11PPT学习交流客户对账函要账实相符，忙问是怎么回事，李某说：“你做错了账还来问我，我不知道呢，反正客户已经签字了”,后来李某找到财务部费用会计要求报账，费用会计说李某部分单据不合规不能报销，李某说：“我只要到了常德地区就行，你管这么多干什么，找你们财务报账真的很麻烦，这账我不报了”，财务费用会计说：你不报就不报，跟我没有关系”，于是双方争吵起来。1、请指出李某违反公司差旅费报销管理细则中的哪些规定？2、财务部作为一个服务与监督部门应该怎么做？12PPT学习交流销售结算管理细则1、客服开票：客户通过业务员或直接向客服报送销售订货计划，客服在明确客户所需商品品牌、规格、花纹、数量、单价、金额、货款结算方式及是否赊销等信息后，及时在电脑“用友”系统内开具电脑发货单一式三联，第一联财务联，第二联仓库联，第三联客户联。如因特殊原因“用友”系统不能使用，由客服开具与电脑发货单相同票样格式的手工发货单代替，并将手工发货单传真至物流基地据以发货，待系统恢复正常后4小时以内，再由客服在电脑系统中开具同样内容的电脑发货单，由物流基地调度员打印出电脑发货单附于原手工发货单后作为附件。2、客服开票原则：单个客户帐款超信用额度的，客服不允许开票;库存审核，按实际库存开票，严禁开空票，并及时将有关信息反馈相应的业务员、项目部经理和客户;13PPT学习交流3、退货管理规定：退本次送货货物：客服接到业务员及客户的要货计划后，应与客户仔细核对确认，确保客户要货计划准确无误，以便控制退货。若客户要求退货，送货员应及时通知业务员，征得业务员同意后，方可退货。送货员回公司后，应及时填制销售退货申请表，交仓库管理员签字，经基地财务财务经理审批后，交客服中心开票冲减。退非本次货物：原则上不允许退非本次货物，特殊情况，由业务员填制销售退货申请表，经项目部经理、基地财务经理审核，总经理审批后方可接收客户退货。因客户资金方面原因退本次货物，按退本次货物金额的1处罚业务员。未经业务允许，送货员私自退货，按退货金额的1处罚送货员。未经批准，客户通过零担方式退货，按退货金额的1处罚业务员。4、销售差价冲减规定：因市场方面原因确需冲减销售差价的，由业务员填制销售差价冲减申请表，经项目部经理、财务部销售往来会计审核，总经理审批后办理销售差价冲减手续。如产生差价未在1个月内处理形成呆坏帐（客户不认可且无法收回）的，由当事人全额承担。14PPT学习交流业务人员带出客户欠条收款结算：1、业务员上门收款必须由基地财务提供的当次当笔授权委托书，原则上不允许业务员收取客户现金。公司人员自行出示客户任何与资金有关的凭据视同个人行为，货款回收必须是单单（公司认可的客户欠条加授权委托书与客户打款回单）互换，单货（客户打款回单与公司本次所送货物）互换。收到现金后，开具公司盖章的专用收据并客户签字确认，一联交客户，一联回公司后交财务结帐。如客户原存在欠款的，必须当场核对后更改欠据；如存在返利、质胎理赔与冲差价的，必须取得客户签收证明，质胎理赔如有收条的必须收回交质检部门，如未带公司开出的质胎、返利冲红单据不得当场冲减客户帐款。违反上述规定的，由个人出费用及时补齐相关手续，如造成公司损失的，由个人全额承担2、业务员带客户欠条收款出行时，业务员与出纳办理收据出借手续，业务员必须在收据出借表上签字确认，同时与结算会计办理欠条出借手续费，欠条出借表由结算会计分客户逐一填写，并与业务员带出欠条分客户逐一核对，经核对无误后，会计与业务人员须在欠条出借表签字确认，业务员同时出具相同金额的借条，欠条出借表与借条由结算会计负责保存，业务人员回物流基地后再与结算会计办理收款返回结算手续。业务人员收款回销售中心后，必须凭以下单据或货款于当日和出纳办理送货收款结算手客户通过银行转账方式支付货款的银行转账回单银行承兑汇票15PPT学习交流客户因部分归还欠款或展期还款所需更换原欠条而重新出具的欠款欠条。业务人员收到客户的更换欠条，必须要求客户注明“欠公司”货款、原欠条欠款时间、原经办业务员、原欠款审批人，展期后约定还款时间等。未结清的客户欠款金额，由业务人员出具个人欠条，报送基地财务经理审批，并按未结清金额在业务人员工资中扣除。除收到的货币资金和客户欠条外，其他直接冲抵送货款的任何形式均视同未结清送货款处理。违反以上规定，处罚相关责任人50元/次。单据管理：1、公司收款收据：此收款收据为两联收据，由公司出纳视同现金等价物管理，使用编号登记管理出借制度，主要用于收取客户现金。此收据盖公司专用章后才能生效，一联交客户，一联作为与出纳结帐之用。(1)所有使用该收据人员必须与公司签定相关法律协定，确保单据的严肃性与重要性，一旦单据丢失或造假给公司带来的损失由其全额承担。(2)如在开具过程中出现错误作废时，必须将作废收据一并带回并附于原收据后。(3)无公司盖章的专用收据任何人不得收取客户现金货款，一律视同个人行为。(4)出纳收到销售货款或收回客户欠款后，必须将客户欠条（或业务人员欠条）当即退还相关人员或交业务人员退还客户。(5)业务员回公司24小时以内后，对于未能收回货款部分欠条应及时退还给出纳，否则处罚业务员10元/张。16PPT学习交流脑筋急转弯题脑筋急转弯题1、书店买不到的书是什么书？ 2、小王是一名优秀士兵，一天他在站岗值勤时，明明看到有敌人悄悄向他摸过来，为什么他却睁一只眼闭一只眼？3、一只鸡，一只鹅，放冰箱里，鸡冻死了，鹅却活着，为什么？4、两个人同时来到了河边，都想过河，但却只有一条小船，而且小船只能载1个人，请问，他们能否都过河，两人在河的两边5、一只鹦鹉好斗。主人在笼中放入一只麻雀。结果被鹦鹉打死。鹦鹉说：“不过瘾！”主人放入一只老鹰。结果老鹰被打死了。鹦鹉的毛却没了。鹦鹉说：你猜鹦鹉怎么说的？ 17PPT学习交流应收账款管理制度客户档案管理：1、客户档案是公司管理销售客户的基本信息情报，是公司应收帐款管理的基础，所有与公司发生业务往来的客户必须建立客户档案。客户档案管理参照客服中心制定的流程执行，业务审批，财务核实，客服填制。2、公司客户档案由业务员负责收集，客服负责填制，公司所有客户的档案信息填制内容如下(按公司U8财务软件要求摘录)：项目项目填写内容说明填写内容说明客户代码客户名称拼音的英文大写字母加识别号,如柳宗元表示为LZY1客户名称按实际填写,同一客户不能建立两个名称。特定客户按员工真实姓名填写。客户简称与客户简称一致客户分类按实际客户所属分类填写，客户具体分类：一般客户、内部员工、集团客户、汽服客户、其他客户。客户所属地区按实际所属县填写客户地址按实际经营地址填写邮政编码按实际所属填写税号按税务登记证实际填写，如无，不填开户银行按实际填写，如无，不填账号按实际填写，如无，不填18PPT学习交流4、产生赊销的客户，业务员还需收集客户以下档案资料，交财务存档：(1)客户营业执照、税务登记证复印件、负责人身份证复印件；如果为个人，则必须提供经营者身份证复印件。与客户签订的书面销售协议书的正本。委托他人办理有关财务手续的客户必须有法人客户或个人客户的委托代理授权书原件。(2)信用期限为一年的客户必须有财产抵押或担保合同原件。(3)客户帐款协议。(4)客户档案信息发生变化，业务员应在客户资料变更之日起一个星期以内通知客服中心，并将相关资料交财务存档，客服应在24小时以内更改客户档案信息，。5、责任处理（1）业务员未按时提供上述客户档案资料，按10元/户处罚；客服未按时更新客户档案资料，按10元/户处罚；（2）客服输入客户档案资料错误或输入资料不全，按10元/户处罚（3）业务员未收集齐全客户档案资料，按10元/户处罚；提供虚假客户资料，按50元/户处罚；情节严重的，追究法律责任。客户信用期限:(1)信用期限是公司给予客户赊欠货款的时间间隔，信用期限体现了公司货款的时间价值，能否信守信用期限，是客户信用管理的关键内容之一。结合轮胎行业的特征，公司给予客户的信用期限分为两类：(2)年度信用期限：凡是公司在每年1月1日起至12月20日（含12月20日）止，准予客户的赊欠货款在每年12月20日才清算为零的，这类客户赊欠货款的信用期限称为年度信用期限。(3)月度信用期限：凡是公司在上月20日起至本月20日（含20日）止，准予客户的赊欠货款在本月月度结束日之前,即本月20日之前（含20日）才清算为零的，这类客户赊欠货款的信用期限称为月度信用期限。(4)客户信用期限的审批：客户年度信用期限由业务员申报，经项目部经理、销售部长、财务总监审核，总经理审批后执行。月度信用期限由项目经理控制。19PPT学习交流信用额度:(1)信用额度是公司给予客户赊欠货款的金额，信用额度体现了公司给予客户赊欠货款的限额，是客户信用管理的关键内容之一，客户赊欠货款的金额遵循“谁经办，谁负责”的原则，即谁放款，谁负责收回。(2).公司对项目部的客户信用额度实行总额控制，信用总额根据年度经营规划确定，由总经理审批后执行。(3)项目部根据公司批准后的客户信用额度总额，具体分配给业务员，由业务员负责单个客户的信用额度控制。(4)单个公司销售客户的信用额度控制原则：单个客户不能超出月平均销售额的1倍，月结客户必须在每月20日结清，年结客户必须在本年12月20日结清；特定的客户（原公司员工）不能超出月平均销售额的1.5倍，且月底不能超出月平均销售额的1倍；信用额度审批：（1）客户信用额度实行先授信，后使用的原则。每月30日前，由项目部经理将下月客户信用额度报财务部销售往来会计审核，经总经理审批后执行，公司内部客户需董事长审批（2）每月只审批一次客户授信。(3）同一客户所属不同项目部，只能由一个项目部统一授信。（4）未按时偿还到期信用的客户，不得再授信。20PPT学习交流应收帐款的财务管理一、应收帐款的审批(1)签定客户帐款协议：所有放款客户必须是前一年年底清零并签定确认函的客户，客户放款必须事先与公司签定帐款协议，签定协议客户必须提供本人身份证复印件、营业执照副本复印件或法人授权委托书、合法有效担保书（无营业执照客户）。帐款协议内容必须约定：放款标准，结算方式，销售完成任务量，还款期限，双方确认的有效凭据，双方履行的责任和义务，违约责任及处理等条款。协议条款的一切解释权在公司。(2)信用额度内审批流程：由业务员申报，项目部经理审批；(3)超信用额度审批流程：由业务员申报，经项目部经理，总经理审批后予以调整。特定客户信用额度审批，由业务员申报，经项目部经理审核，总经理及董事长审批后予以执行。特殊客户的信用额度由项目部经理控制，必须凭总经理签字后的书面文件执行，但项目部授信不得超过整体额度。(4)月结未结清客户必须有客户欠条或业务员欠条加对帐函，如未完成相关手续，停止发货。跨基地货款调拨必须由财务部帐款会计审核签字后才能生效入帐。零担发货除月结客户外，一律现款现货；月结客户发零担，由业务员授权委托客服代打欠条，待业务员回公司后及时以客户欠条更换业务员欠条(5)跨物流基地发货：原则上不允许客户跨基地发货，如确实需要发货必须现款现货。(6)客服超信用额度开票，按50元/笔处罚，财务人员超信用额度签字发货，按50元/笔处罚（(7)违反审批流程，视情节轻重，给予记过以上纪律处分。21PPT学习交流二、应收帐款的单据管理(1)客户欠款必须出具由客户亲笔签名的公司欠条或零担托运单，如委托他人，则必须出具授权委托书，欠条或零担托运单，由基地财务保管。欠据内容必须填写完整清楚（公司名称、项目部、金额、约定还款日期、欠款人资料、经办人、业务员、审批人）。收取欠条前，基地财务应电话告知项目部经理，征得同意后，方可接收。内容不完整的欠据，基地财务不予接受，先由送货人员出具欠条,待送货人员更换客户欠条后再退换送货人员欠条，同时基地财务应予登记反映。送货人员更改客户欠条的全部费用由本人承担。(2)送货人员送货，若客户不能全部结清货款，必须经业务员同意后，方可接受客户欠条。(3)送货人员必须确保客户欠条真实性，因提供虚假欠条，产生的经济及法律责任由经办人员承担。(4)送货人员提供的欠条，内容不完整的，按50元/张处罚；财务人员接收内容不完善的欠条，按50元/张处罚。(5)退换客户欠条：与客户办理结算，应及时退换客户欠条，确保欠据与账薄记录相符。每月由物流基地财务打印客户欠据退换登记表，连同客户欠条，交业务员或送货员，由业务员或送货员和客户办理欠条退换手续。(6)对于零担发货月结客户，当月未能结清部分，由业务员负责提供客户欠条，若客户未能提供欠条，则由业务员出具欠条，并在工资中扣除。22PPT学习交流1、船边挂着软梯，离海面2米，海水每小时上涨半米，几个小时海水能淹没软梯? 2、用椰子和西瓜打头哪一个比较痛？3、王老太太整天喋喋不休，可他有一个月说话最少，是哪一个月？4、有一个人，他是你父母生的，但他却不是你的兄弟姐妹，他是谁？脑筋急转弯题脑筋急转弯题23PPT学习交流三、应收帐款的核对:(1)业务员应建立客户应收账款台帐，详细记录客户的销售发货、质胎冲红、返利冲红及客户付款情况，每月必须与财务部销售往来会计予以核对。(2)业务员凭与财务核对后的客户往来明细与客户进行往来账款核对，并由客户在对账函上对往来账核对情况签字确认。(3)在报销差旅费用时，业务员须将经与客户核对的往来明细记录交物流基地财务经理复核保管。(4)物流基地财务必须每月就帐款额在10万以上的客户约定到公司对帐或上门对帐，编制应收账款函证登记表并及时反馈和处理异常情况。(5)客服必须对10万以下帐款的所有客户进行电话函证普查并编制应收账款电话函证登记表并及时反馈异常情况,（省内）基地财务必须每月根据客服的函证情况进行电话抽查，每次抽查不得少于20个客户。(6)基地财务必须每日提供客服销售收款数据，客服必须整理到单个业务员并于次日9点前发到业务员手机或电脑中，以便业务员登记台帐。(7)业务员未及时建立应收账款台帐，处罚50元/次；台帐记录错误及不完整，处罚5元/处；未按时上交台帐与财务核对，处罚50元/次；不上交客户对账函，不予报销差旅费用。(8)财务部销售往来会计未及时组织与业务员核对应收账款，处罚50元/次；出现账薄记录错误，处罚5元/处；基地财务未上门函证的，处罚20元/户，客服未电话函证的，处罚5元/户；违规给业务员报销差旅费，所产生的费用由财务人员全额负责。24PPT学习交流四、应收账款催收(1)物流基地财务应及时提醒业务员催收到期欠款；(2)业务员和项目经理接到财务通知后，应积级催收应收账款，及时告知财务催收进展情况，逾期不能收回的，应专题报告物流基地财务经理、财务部销售往来会计，项目部经理、销售部长、总经理。(3)年底应收账款未清零的（特定客户待定），就未清零帐款总额给予千分之一的处罚，其中项目部经理承担30%，业务员承担70%。五、应收账款移交业务员或经理岗位调动，必须对所经手或负责的应收账款进行移交，未办清移交，行政及财务不得办理该员工结算。移交内容主要是对现存的全部应收账款进行说明，特别是存有争议或收款存有不确定因素及已发生坏账的应收账款，移交人须向接交人逐一书面说明。接交人必须直接面对客户了解真实情况,评估每笔欠款收回的可能性,如发现收款存在困难的,有权要求移交人协助收回后,方能办理移交手续，如不能收回，则追究原业务员的责任。业务员的应收账款移交由项目经理及基地财务经理监交，项目部经理的应收账款移交由总公司销售主管领导及基地财务经理监交。移交确认后的应收帐款由新经理或业务员负责。六、应收账款坏账的认定及处理（1）应收账款坏账的确认，应具体分析每笔欠款的特性、金额、期限、客户经营状况等因素。一般来说，应满足以下条件之一：1、应收账款期限达2年以上；2、客户已转行且屡催无效；3、客户行踪不明；4、客户与公司已无业务关系达1年以上；5、其他实事上已造成应收账款坏账的条件。估计应收账款发生坏账，由业务员写出详细书面说明，项目部经理签字证明，财务部审核，经总经理批准方可确认。经审批的坏账欠条由分公司出纳单独保存，并列清单交总公司财务部建档备查。公司保留对坏账的追收权。（2）经确认为坏账的，能够通过法律诉讼的，由财务整理相关资料，交法律部门清收。（3）给公司造成经济损失的，由业务员承担30，最高为责任人本月工资标准总额。25PPT学习交流26PPT学习交流27PPT学习交流问题：给你两个勺子，一个是装7两，一个是装11两的，用这两个勺子怎样能量出2两酒？28PPT学习交流参考答案：将11两的勺子装满酒，然后向7两的勺子中倒酒，直至倒满，这时11两的勺子中剩下4两酒，将7两的勺子中的酒倒掉，然后将11两勺子中的4两酒倒入7两的勺子中，将11两勺子装满酒，向7两勺子中倒酒直至倒满，这时11两勺子中有8两酒，将7两酒的勺子中的酒再次倒掉，然后将11两勺子中的8两酒向7两勺子中倒，直至倒满，这时，11两勺子中的酒只有一两，找个容器，将这一两酒倒进去，然后倒掉两个勺子中所有的酒，再重复先前的操作直到11两的勺子中仅有1两酒。这样这2两酒就凑齐了。 29PPT学习交流案例分析1：王某是我公司Q项目部的业务员，为了催收款项，他于2010年1月5日从财务借出以下欠据:客户A于2009年12月25日出具的金额为20000元的欠据一张客户B欠据3张，明细如下：2009-10-1550000元2009-11-840000元2009-12-525000元在借出欠据前，结算会计将这些客户的往来明细详细告知业务员（包括欠款时间，回款日期及金额（2009.10.20回款2万元，2009.12.1回款4万元），以及相关未冲减质胎清单（-1800元）和返利（3500元），业务员填制欠据出借表，且签字确认。2010年1月15日，结算会计打电话给王某，询问欠据收款情况，王某回答没到客户家里结算。2010年1月20日，结算会计电话函证客户A，客户告知20000元货款已于1月12日交给业务员王某。该会计马上打电话给王某，王某却以一直没时间为由就此搪塞，并承诺当天将此笔款项打到我司账户,并交给财务打款回单2万元，以结清借出A客户欠据的账。2010年1月25日，王某到财务办理出借欠据结算手续，他交给财务欠据一张，金额为39700元，债权人填的是“丰国”，经办人是王某，欠款日期是2010.01.18；银行打款回单3张（30PPT学习交流2009.10.20-2万，2009.12.1-4万，2010.1.16-1万）；客户签字的质胎清单-1800元（没有收回质胎收条），签字的返利清单-3500元。结算会计结算时发现1月16日的1万元是客户发零担的货款，但是业务员又冲减了一次，由此该客户少了1万元欠据。后经与客户沟通，该异常事项得以解决。1：对于A客户，业务员违反了公司账款结算的哪像制度？2、对于B客户，业务员更改的欠据有什么问题？更改欠据时应注意哪些事项？31PPT学习交流答案1：业务员收现金必须有基地财务提供的当次当笔授权委托书，而且收到现金后必须第一时间上交财务，否则作为挪用公款处理）2：（1）债权人应该是湖南丰国贸易有限公司（2）一定要注意收取的回单是否是已经冲减账款，建议更改欠条时一定要电话跟财务沟通确认，确保带出欠据之后的发生额也能跟客户进行对账处理，这样就能减少重复冲账的风险；（3）有收条的质胎一定要收回收条，客户实在找不到的，则需填制客户遗失质检鉴定单收据声明，而不能仅仅签字，这样为防客户下次找到原始收据要求理赔时作为已理赔依据。32PPT学习交流案例案例3：李某是我公司P项目部的业务员，2009年12月10日电话与财务核对A客户和B客户的帐款，财务将明细告知业务员。2010年1月5日，李某到客户A家里对账，发现其在我司账上欠款3500元，但是客户那边不欠我公司钱，经与业务员详细核对，发现12月9日该客户有汇款3500元到我公司账户，并且还出示汇款凭条给李某。后李某打电话质问财务为什么做错账，财务经查，原来该笔款项是客服告知财务是客户B的回款，而AB两个客户刚好又属于同一区域。后来业务员立马到客户B家对账，客户也承认自己确实没有打过3500的回款。这才得以解决此事。以上案例给我们以下启示： 业务员建立台帐的重要性 及时与财务对账的重要性 及时与客户对账的重要性 处理此类棘手问题一定要处理及时，拖久了容易产生坏账。33PPT学习交流1、业务员差旅费报销的标准是什么，报销差旅费时需提供哪些相关资料？2、产生赊销的客户，业务员需提供哪些客户资料交财务部备档？3、业务员是否能收取客户现金，若业务员带客户欠条收取客户现金需办理什么手续，欠条的内容包括哪些？培训考试测试培训考试测试34PPT学习交流谢谢大家!35PPT学习交流此下载可自行编辑修改，供参考！36PPT学习交流