辽宁时代万恒股份有限公司6002412011 年第三季度报告1234辽宁时代万恒股份有限公司2011 年第三季度报告目录重要提示. 2公司基本情况. 2重要事项. 3附录. 61辽宁时代万恒股份有限公司2011 年第三季度报告1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名王忠岩马阳新邓庆祝公司负责人王忠岩、主管会计工作负责人马阳新及会计机构负责人（会计主管人员）邓庆祝声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产(元)所有者权益（或股东权益）(元)归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）1,402,881,335.60509,974,633.484.811,330,072,693.46490,699,843.674.635.473.933.89年初至报告期期末（19 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）报告期（79 月）123,771,892.731.17年初至报告期期末（19 月）-31.61-31.58本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)基本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）13,822,763.660.13040.11750.13042.752.4719,865,881.710.18740.17580.18743.973.72127.94127.98123.66127.98增加 2.18 个百分点增加 2.01 个百分点2辽宁时代万恒股份有限公司2011 年第三季度报告扣除非经常性损益项目和金额：单位：元 币种:人民币项目非流动资产处置损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计年初至报告期期末金额（19 月）60,344.801,814,758.40-149,891.56-476,409.48-21,869.091,226,933.072.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况11,597股东名称（全称）辽宁时代万恒控股集团有限公司辽宁万恒集团有限公司辽宁利盟国有资产经营有限公司辽宁粮油进出口股份有限公司广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户关秀华孙稳石深圳市金单元投资有限公司赵雪灵徐征宏期末持有无限售条件流通股的数量60,052,631996,279857,995857,995701,146300,000268,522250,000212,080169,906种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因适用 不适用3辽宁时代万恒股份有限公司（1）资产负债表项目2011 年第三季度报告项目应收账款预付款项递延所得税资产应付账款预收款项应付职工薪酬长期借款外币报表折算差额期末余额217,395,435.001,770,835.9734,260,708.0864,026,349.56177,432,291.63-1,329,189.20-1,034,307.54年初余额157,622,939.4529,674,792.6320,841,896.84107,981,815.1938,439,473.55428,881.3960,000,000.00-443,215.64增减幅度%37.92-94.0364.38-40.71361.59-409.92-100.00133.36应收账款增加主要是贸易应收款增加较大所致。预付款项减少主要是前期预付的存货已经收到并结转金额较大所致。递延所得税资产增加主要是从事房地产开发业务的子公司确认预收房款的所得税影响所致。应付账款减少主要是支付货款金额较大所致。预收款项增加主要是从事房地产开发业务的子公司预收售房款增加所致。应付职工薪酬减少主要是待摊销应付职工薪酬余额较大所致。长期借款减少主要是从事房地产开发业务的子公司借款偿还期在一年以内，转为一年内到期的非流动负债。外币报表折算差额减少主要受美元兑人民币汇率变动的影响所致。（2）利润表项目项目营业税金及附加管理费用资产减值损失投资收益营业利润营业外收入利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益本期金额19,640,966.9737,595,155.8995,103.427,917,091.0546,050,669.8590,920.8445,961,123.0914,129,638.0031,831,485.0919,865,881.7111,965,603.38上期金额55,089,531.6422,604,754.301,211,443.702,692,060.9421,129,557.41731,655.1821,649,000.8910,183,816.2011,465,184.698,715,269.852,749,914.84增减幅度%-64.3566.32-92.15194.09117.94-87.57112.3038.75177.64127.94335.13营业税金及附加减少主要是从事房地产开发业务的子公司营业收入较上年同期减少，按照税法规定计提的各项税金及附加减少所致。管理费用增加主要是合并范围中新增的子公司时代万恒（香港）民族贸易有限公司管理费用较高所致。4辽宁时代万恒股份有限公司2011 年第三季度报告资产减值损失减少主要原因是子公司按照应收款项的坏账政策上年计提的坏账准备较高，上年末已作为坏账核销。投资收益增加主要是由于新增的联营企业大连莱茵海岸度假村有限公司盈利，确认对其的投资收益较高所致。营业外收入属于非经常性收支，无可比性。营业利润、利润总额、所得税费用、净利润、归属于母公司所有者的净利润、少数股东损益变动较大主要是由于从事房地产开发业务的子公司营业利润和利润总额增长较大，同时所得税费用、归属于母公司所有者的净利润、少数股东损益增加。（3）现金流量表项目项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额本期金额123,771,892.73-1,941,408.79-85,056,056.75上期金额180,969,141.63593,622.17-22,877,251.67增减幅度%-31.61-427.04271.79经营活动产生的现金流量净额减少主要是上年同期收到的其他与经营活动有关的现金较大所致。投资活动产生的现金流量净额减少主要是本期采购固定资产金额较高所致。筹资活动产生的现金流量净额减少主要是本期借款金额减少，还款金额增加所致。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况适用 不适用3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明适用 不适用3.5 报告期内现金分红政策的执行情况报告期内无分红情况。辽宁时代万恒股份有限公司法定代表人:王忠岩2011 年 10 月 21 日54 附录4.1辽宁时代万恒股份有限公司合并资产负债表2011 年 9 月 30 日2011 年第三季度报告编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计期末余额171,551,192.87217,395,435.001,770,835.9750,106,521.90448,958,393.37889,782,379.11363,502,213.646,041,673.99107,949,988.423,911.521,340,460.8434,260,708.08513,098,956.491,402,881,335.60年初余额135,623,150.76157,622,939.4529,674,792.6371,291,685.08448,220,145.63842,432,713.55355,585,309.22109,558,329.354,646.551,649,797.9520,841,896.84487,639,979.911,330,072,693.46公司法定代表人: 王忠岩主管会计工作负责人:马阳新6会计机构负责人:邓庆祝辽宁时代万恒股份有限公司合并资产负债表（续）2011 年 9 月 30 日2011 年第三季度报告编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计期末余额448,631,134.63995,700.0064,026,349.56177,432,291.63-1,329,189.2016,866,185.8460,311,311.2454,000,000.00820,933,783.70899,730.33899,730.33821,833,514.03106,000,000.00234,221,737.3934,590,419.63136,196,784.00-1,034,307.54509,974,633.4871,073,188.09581,047,821.571,402,881,335.60年初余额438,436,232.84107,981,815.1938,439,473.55428,881.3919,055,118.6447,883,159.9270,000,000.00722,224,681.5360,000,000.00928,083.5560,928,083.55783,152,765.08106,000,000.00234,221,737.3934,590,419.63116,330,902.29-443,215.64490,699,843.6756,220,084.71546,919,928.381,330,072,693.46公司法定代表人: 王忠岩主管会计工作负责人:马阳新7会计机构负责人:邓庆祝辽宁时代万恒股份有限公司编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司2011 年第三季度报告母公司资产负债表2011 年 9 月 30 日单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计项目流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计期末余额89,128,997.59200,902,299.15700,000.00126,752,069.5877,614,373.02495,097,739.34568,839,292.929,174,428.851,340,460.84424,344.54579,778,527.151,074,876,266.49年初余额81,631,854.42159,903,388.4420,124,866.17130,052,030.0473,274,711.58464,986,850.65558,559,701.879,570,328.671,649,797.95374,420.06570,154,248.551,035,141,099.20公司法定代表人: 王忠岩主管会计工作负责人:马阳新8会计机构负责人:邓庆祝辽宁时代万恒股份有限公司母公司资产负债表（续）2011 年 9 月 30 日2011 年第三季度报告编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计项目流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计期末余额448,631,134.6347,153,821.07-1,959,563.67-11,739,854.44109,298,393.66591,383,931.25899,730.33899,730.33592,283,661.58106,000,000.00217,383,674.3634,590,419.63124,618,510.92482,592,604.911,074,876,266.49年初余额438,436,232.8468,796,095.932,123,476.081,571.30-12,116,962.4052,933,759.13550,174,172.88928,083.55928,083.55551,102,256.43106,000,000.00217,383,674.3634,590,419.63126,064,748.78484,038,842.771,035,141,099.20公司法定代表人: 王忠岩主管会计工作负责人:马阳新9会计机构负责人:邓庆祝4.2辽宁时代万恒股份有限公司合并利润表2011 年第三季度报告编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目一、营业总收入其中：营业收入本期金额（79 月）383,159,360.55383,159,360.55上期金额（79 月）584,218,251.18584,218,251.18年初至报告期期末金额（1-9 月）1,038,802,587.001,038,802,587.00上年年初至报告期期末金额（1-9 月）1,360,343,217.741,360,343,217.74利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本371,769,942.46333,537,075.54584,346,576.33521,145,040.901,000,669,008.20891,008,508.781,341,905,721.271,207,065,267.69利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失4,234,637.5714,423,674.8811,733,151.457,841,403.0232,199,433.5615,624,091.728,173,473.577,204,536.5819,640,966.9731,904,787.4437,595,155.8920,424,485.7095,103.4255,089,531.6440,204,169.8722,604,754.3015,730,554.071,211,443.70加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益8,491,548.478,491,548.47919,100.93919,100.937,917,091.057,917,091.052,692,060.942,690,334.09汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出19,880,966.5610,000.004,109.76790,775.78548,022.0027,531.4846,050,669.8590,920.84180,467.6021,129,557.41731,655.18212,211.70其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益19,886,856.801,187,093.5318,699,763.2713,822,763.664,876,999.611,311,266.30-1,901,937.163,213,203.462,343,318.85869,884.6145,961,123.0914,129,638.0031,831,485.0919,865,881.7111,965,603.3821,649,000.8910,183,816.2011,465,184.698,715,269.852,749,914.84六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额0.13040.1304-252,285.9418,447,477.3313,570,477.724,876,999.610.02210.02213,213,203.462,343,318.85869,884.610.18740.1874-591,091.9031,240,393.1919,274,789.8111,965,603.380.08220.082211,465,184.698,715,269.852,749,914.84公司法定代表人: 王忠岩主管会计工作负责人:马阳新10会计机构负责人:邓庆祝辽宁时代万恒股份有限公司编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司2011 年第三季度报告母公司利润表单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失本期金额（79 月）328,992,729.49310,197,643.086,696.4111,967,112.953,718,371.016,247,017.08上期金额（79 月）336,369,360.65312,830,268.898,906.9614,259,080.765,644,966.954,305,115.47年初至报告期期末金额（1-9月）822,482,731.02772,141,036.6122,900.9126,363,659.8216,883,696.4116,149,039.79199,697.90上年年初至报告期期末金额（1-9 月）764,679,142.45705,730,816.9129,583.6635,205,525.1316,880,600.167,013,180.45289,561.53加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出8,491,548.478,491,548.475,347,437.43919,100.93919,100.93240,122.55500,022.000.107,917,091.057,917,091.05-1,360,209.371.54164,307.732,692,007.912,690,334.092,221,882.52683,655.1846,868.77其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）5,347,437.435,347,437.43740,144.4551,279.51688,864.94-1,524,515.56-78,277.70-1,446,237.862,858,668.931,116,013.901,742,655.03五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额5,347,437.43688,864.94-1,446,237.861,742,655.03公司法定代表人: 王忠岩主管会计工作负责人:马阳新11会计机构负责人:邓庆祝项目4.3辽宁时代万恒股份有限公司合并现金流量表2011 年 19 月2011 年第三季度报告编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计一、经营活动产生的现金流量：年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额1,046,059,620.9078,471,867.6742,969,584.601,167,501,073.17898,252,501.1221,843,971.0456,155,353.0267,477,355.261,043,729,180.44123,771,892.731,100,944,848.7165,454,943.3092,577,773.261,258,977,565.27947,103,937.0023,589,149.2248,606,559.4358,708,777.991,078,008,423.64180,969,141.63公司法定代表人: 王忠岩主管会计工作负责人:马阳新12会计机构负责人:邓庆祝项目辽宁时代万恒股份有限公司合并现金流量表（续）2011 年 19 月2011 年第三季度报告编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末（1-9 月） 金额（1-9 月）二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计367,806.56500,000.001,726.85869,533.41购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额1,941,408.791,941,408.79-1,941,408.792,887,500.002,887,500.00523,779,290.72526,666,790.72588,793,500.4022,929,347.07611,722,847.47-85,056,056.75-766,045.0836,008,382.11133,636,340.76169,644,722.87275,911.24275,911.24593,622.17572,755,673.18572,755,673.18570,593,329.5325,039,595.32595,632,924.85-22,877,251.67-583,229.10158,102,283.03166,731,035.64324,833,318.67公司法定代表人: 王忠岩主管会计工作负责人:马阳新13会计机构负责人:邓庆祝项目辽宁时代万恒股份有限公司编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司2011 年第三季度报告母公司现金流量表2011 年 19 月单位:元 币种:人民币 审计类型: 未经审计年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末（1-9 月） 金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额697,352,812.3378,471,867.6772,999,673.99848,824,353.99767,002,506.4517,675,043.944,602,506.9840,173,118.81829,453,176.1819,371,177.8136,758,242.7536,758,242.75285,979.792,362,500.0036,750,000.0039,398,479.79-2,640,237.04523,779,290.72523,779,290.72512,793,500.4019,405,982.49532,199,482.89-8,420,192.17-813,605.437,497,143.1781,631,854.4289,128,997.59726,626,500.0565,454,943.3078,836,736.43870,918,179.78881,392,962.3821,543,813.758,047,197.8938,218,639.08949,202,613.10-78,284,433.32367,806.56500,000.001,673.8248,000,000.0048,869,480.38275,911.2448,000,000.0048,275,911.24593,569.14419,161,575.71419,161,575.71351,213,329.5317,915,840.68369,129,170.2150,032,405.50-583,229.10-28,241,687.78104,819,944.1476,578,256.36公司法定代表人: 王忠岩主管会计工作负责人:马阳新14会计机构负责人:邓庆祝