第六章 资本和剩余价值的具体形式教学目的要求： 通过本章学习，要求学生了解资本和剩余价值的具体形式；认识整个资产阶级对整个无产阶级的剥削关系；了解资本主义社会国民收入分配的过程。教学重点内容： 剩余价值转化为利润，利润转化为平均利润，价值转化为生产价格；商业资本和商业利润；商业流通费用；借贷资本的形成和利息；银行资本和银行利润；股份公司、股票和股息；资本主义的国民收入及其分配。教学时间：6学时第一节第一节 平均利润和生产价格平均利润和生产价格一、利润率的平均化和生产价格一、利润率的平均化和生产价格一、利润率的平均化和生产价格一、利润率的平均化和生产价格又称又称生产费用生产费用，是资本所有者生产商品，是资本所有者生产商品所耗费的不变资本和可变资本之和。所耗费的不变资本和可变资本之和。（一）成本价格（一）成本价格成本价格成本价格W = c + v + m 不变资本转不变资本转移到新商品移到新商品中去的价值中去的价值物化劳动的耗费物化劳动的耗费 现时劳动现时劳动创创 造造 的的新新 价价 值值活劳动的耗费活劳动的耗费 成本价格成本价格 W = c + v + m 商品价值的这个部分，即补偿所消耗的商品价值的这个部分，即补偿所消耗的商品价值的这个部分，即补偿所消耗的商品价值的这个部分，即补偿所消耗的生产资料价格和所使用的劳动力价格的部分，生产资料价格和所使用的劳动力价格的部分，生产资料价格和所使用的劳动力价格的部分，生产资料价格和所使用的劳动力价格的部分，只是补偿商品使资本家自身耗费的东西，所只是补偿商品使资本家自身耗费的东西，所只是补偿商品使资本家自身耗费的东西，所只是补偿商品使资本家自身耗费的东西，所以对资本家来说，这就是商品的成本价格。以对资本家来说，这就是商品的成本价格。以对资本家来说，这就是商品的成本价格。以对资本家来说，这就是商品的成本价格。成本价格通常用 K 来表示：K Kcv成本价格通常用 K 来表示：K KcvWcvm成本价格通常用 K 来表示：K Km m K KcvW 成本价格在成本价格在成本价格在成本价格在“ “质质质质” ”上，抹杀了不变上，抹杀了不变上，抹杀了不变上，抹杀了不变资本与可变资本的差别，在资本与可变资本的差别，在资本与可变资本的差别，在资本与可变资本的差别，在“ “量量量量” ”上，上，上，上，却是不变资本与可变资本之和。却是不变资本与可变资本之和。却是不变资本与可变资本之和。却是不变资本与可变资本之和。成本价格对企业经营的意义:它是资本所有者经营企业赚钱和亏本的临界点它是资本所有者经营企业赚钱和亏本的临界点 它是企业竞争力大小的重要体现它是企业竞争力大小的重要体现 利润是剩余价值的转化形式，在量上，它是商利润是剩余价值的转化形式，在量上，它是商品售价减去生产费用或成本价格的余额。品售价减去生产费用或成本价格的余额。（二）利润和利润指标（二）利润和利润指标剩余价值与利润的区别：剩余价值与利润的区别：剩余价值是本质，利润的具体形式。剩余价值是本质，利润的具体形式。剩余价值是可变资本的产物，利润表现为全部预付资本的产物。剩余价值是可变资本的产物，利润表现为全部预付资本的产物。剩余价值作为全部预付资本观念上的一种产物，就转化为利润，剩余价值作为全部预付资本观念上的一种产物，就转化为利润，剩余价值转化为利润，就掩盖了资本主义的剥削关系。剩余价值转化为利润，就掩盖了资本主义的剥削关系。剩余价值量与全部预付资本的比率。剩余价值量与全部预付资本的比率。利润率利润率剩余价值剩余价值剩余价值剩余价值预付总资本预付总资本预付总资本预付总资本100%剩余价值剩余价值剩余价值剩余价值可变可变可变可变资本资本资本资本100%不变不变不变不变资本资本资本资本+ +利润率利润率公式: p= m/(c+v)100%利润率与剩余价值率的区别：利润率与剩余价值率的区别：1 p1 p m m22剩余价值率提示的是资本家对工人的剥削程度；而利润率剩余价值率提示的是资本家对工人的剥削程度；而利润率的表示全部预付资本的增殖程度。的表示全部预付资本的增殖程度。剩余价值量与全部预付资本的比率。剩余价值量与全部预付资本的比率。利润率利润率企业在一定时期（通常一年）的总利润额企业在一定时期（通常一年）的总利润额与同期所耗费的总成本之比，它反映的是与同期所耗费的总成本之比，它反映的是企业成本支出与利润的关系。企业成本支出与利润的关系。 成本利成本利润率润率 年利润额年利润额年利润额年利润额 年成本支出年成本支出年成本支出年成本支出 v成本利润率100%企业在一定时期（通常一年）的总利润企业在一定时期（通常一年）的总利润额与同期所占用的全部资本之比，它反额与同期所占用的全部资本之比，它反映的是资本占用与利润的关系。映的是资本占用与利润的关系。年利润额年利润额年利润额年利润额年资本占用年资本占用年资本占用年资本占用资资 本本利 润 率利 润 率v资本利润率资本利润率100%企业一定时期（通常一年）的总利润额与企业一定时期（通常一年）的总利润额与同期的销售总额之比，它反映的是产品销同期的销售总额之比，它反映的是产品销售与利润的关系。售与利润的关系。销销 售售利润率利润率年利润额年利润额年利润额年利润额年销售总额年销售总额年销售总额年销售总额 100% 100%v销售利润率销售利润率剩余价值率资本有机构成资本周转速度不变资本的节省利润如何转化为平均利润？利润如何转化为平均利润？ 利润转化为平均利润生产部门不变资本可变资本剩 余价 值率(%)剩余价值商品价值利润率(%)食品工业7070303010010030301301303030纺织工业8080202010010020201201202020机械工业9090101010010010101101101010合 计2406060360利润转化为平均利润利润转化为平均利润生产部门不变资本可变资本剩余价值商品价值利润率(%)食品工业7070303030301301303030纺织工业8080202020201201202020机械工业9090101010101101101010合 计2406060360在不同的生产部门投入等量的资本，得到不等量的利润。在不同的生产部门投入等量的资本，得到不等量的利润。在不同的生产部门投入等量的资本，得到不等量的利润。在不同的生产部门投入等量的资本，得到不等量的利润。矛盾：资本有机构成或资本周转速度不同导致不同生产部门的利润率不同实际情况，等量资本获得等量利润的矛盾。矛盾的解决：资本主义生产的目的是追求更多的利润，资本家都愿向利润率高的部门投资，造成价格与价值的背离，最终形成平均利润率。资本流入资本流入有机构成高有机构成高 利润率低利润率低有机构成低有机构成低 利润率高利润率高食品工业（70c+30v）生产迅速扩大生产迅速扩大供供 过过 于于 求求 价价 格格 下下 降降利利 润润 率率 下下 降降机械工业（90c+10v）生生 产产 缩缩 减减供供 不不 应应 求求 价价 格格 上上 升升利利 润润 率率 提提 高高资本流入资本流入平平均均利利润润率率平均利润率：平均利润率：就是把社会资本作为一个整体看待时所得到的就是把社会资本作为一个整体看待时所得到的利润率，即剩余价值总额和社会资本的比率。利润率，即剩余价值总额和社会资本的比率。平均利润率剩余价值总额平均利润率剩余价值总额社会资本总额社会资本总额平均利润率从本质上看就是把全社会平均利润率从本质上看就是把全社会mm价值和作为一个整体看价值和作为一个整体看待时所得到的利润率。即剩余价值总额和社会总资本的利率。待时所得到的利润率。即剩余价值总额和社会总资本的利率。平均利润平均利润各个预付资本按照平均利润率所获得的利润。各个预付资本按照平均利润率所获得的利润。平均利润预付资本平均利润预付资本平均利润率平均利润率各部门的资本家按照平均利润率获得的利润叫平均利润。各部门的资本家按照平均利润率获得的利润叫平均利润。平均利润是不同部门的资本家通过竞争重新瓜分剩余价值平均利润是不同部门的资本家通过竞争重新瓜分剩余价值的结果，其源泉仍然是剩余价值。的结果，其源泉仍然是剩余价值。生产部门不变资本可变资本剩余价值商品价值平均利润率(%)平均利润平均利润与剩余价值的差额食品工业707030303030130130202020201010纺织工业808020202020120120202020200 0机械工业909010101010110110202020201010合 计240606036020600平均利润率的高低取决于两个因素平均利润率的高低取决于两个因素: :取决于各个生产部门的不同利润率取决于各个生产部门的不同利润率取决于社会资本在各个部门的比例关系取决于社会资本在各个部门的比例关系生产部门不变资本可变资本剩余价值商品价值平均利润率(%)平均利润平均利润与剩余价值的差额食品工业707030303030130130202020201010纺织工业808020202020120120202020200 0机械工业909010101010110110202020201010232323232323生产部门不变资本可变资本剩余价值商品价值平均利润率(%)平均利润平均利润与剩余价值的差额食品工业350350150150150150650650纺织工业24024060606060360360机械工业180180202020202202201151156969464635359 92626在整个资本生产中，一般规律作为一种占统治在整个资本生产中，一般规律作为一种占统治地位的趋势，始终只是以一种错综复杂和近似地位的趋势，始终只是以一种错综复杂和近似的方式，作为从不断波动中得出的、但永远不的方式，作为从不断波动中得出的、但永远不能确定的平均情况来发生作用。能确定的平均情况来发生作用。价值转化为生产价格概念：生产价格是商品的成本加平均利润，它是价值的转化形式。生产部门资本构成成本价格剩余价值商品价值平均利润生产价格生产价格与价值的差额食品工业70c+30v70c+30v100100303013013020201201201010纺织工业80c+20v80c+20v100100202012012020201201200 0机械工业90c+10v90c+10v10010010101101102020120120 1010合 计240c+60v240c+60v100100606036036060603603600 0生产价格是商品价值的转化形式，是剩余价值按照等量生产价格是商品价值的转化形式，是剩余价值按照等量资本要求等量利润的原则在各个部门均衡分配的结果。资本要求等量利润的原则在各个部门均衡分配的结果。虽然各生产部门的生产价格和商品价值不一致，但整个虽然各生产部门的生产价格和商品价值不一致，但整个社会的商品价值和生产价格的总额是相等的，都是社会的商品价值和生产价格的总额是相等的，都是360360。生产价格的形成并不否定价值规律生产价格的形成并不否定价值规律360360360360360360360360虽然有的部门生产出来的剩余价值同资本所有者获得的平均虽然有的部门生产出来的剩余价值同资本所有者获得的平均利润不一致，但全社会生产的剩余价值总额和全体资本所有利润不一致，但全社会生产的剩余价值总额和全体资本所有者获得的平均利润总额是相等的，都是者获得的平均利润总额是相等的，都是6060。生产价格的形成并不否定价值规律生产价格的形成并不否定价值规律6060606060606060生产价格以价值为基础，生产价格随价值的变化而变化。生产价格以价值为基础，生产价格随价值的变化而变化。生产价格的形成并不否定价值规律生产价格的形成并不否定价值规律生产价格和价值的背离。以及商品按生产而不按价值出卖。并否定价值规律，其原因在于:从全社会看，整个资产阶级获得的平均利润总额仍然等于无产阶级所创造的剩余价值总额。从整个社会看，商品按生产价格出卖，实际上仍然按价值出卖。生产价格的变动，归根到底取决于价值的变动。商品价值市场价格生产价格市场价格资资本本有有机机构构成成提提高高可变可变资本资本占总占总资本资本的比的比重下重下降降剩余剩余价值价值总额总额与总与总资本资本的比的比率下率下降降劳劳动动生生产产率率提提高高平均利润率下降趋势平均利润率的下降，并不意味资平均利润率的下降，并不意味资本所有者所得的利润量下降。本所有者所得的利润量下降。取决于：取决于：利润率利润率资本量资本量平均利润率的下降，并不意味资平均利润率的下降，并不意味资本所有者所得的本所有者所得的利润量利润量下降。下降。下降趋势下降趋势平均利润率平均利润率阻止平均利润率的因素：对工人剥削程度的提高。大量相对过剩人口的存在、压低工资和采用手工劳动。劳动生产率提高，使不变资本的价值降低。对外贸易的发展。平均利润率的形成和商品按生产价格出售，并不排除资本家获得超额利润。第 二 节第 二 节 商业利润、利息和地租商业利润、利息和地租一、商业资本与商业利润一、商业资本与商业利润一、商业资本与商业利润一、商业资本与商业利润商商商商业业业业资资资资本本本本商业资本：从产业资本中分离出来，它仍然执行商品资本的职能，商业资本：从产业资本中分离出来，它仍然执行商品资本的职能，作为一种与产业资本并列的独立的资本形态。在资产阶级出现一作为一种与产业资本并列的独立的资本形态。在资产阶级出现一部分资本家把自己的资本专门用来为产业资本的流通服务；推销部分资本家把自己的资本专门用来为产业资本的流通服务；推销产业资本家的商品资本家。产业资本家的商品资本家。商 业 资 本商 业 资 本独立化的商品资本独立化的商品资本专事流通的资本所有者必须有自己专事流通的资本所有者必须有自己的独立资本，而且这种资本要有其的独立资本，而且这种资本要有其特定的运动公式，并且能为资本所特定的运动公式，并且能为资本所有者带来增殖。有者带来增殖。 商业资本的职能必须由专事流通的商业资本的职能必须由专事流通的资本所有者承担，而不能由产业资资本所有者承担，而不能由产业资本所有者一身二任。本所有者一身二任。产业资本循环中商品资本的职能独立化为商业资本的职能，有其可能性与必要性。商品资本是产业资本循环过程中采取的一种职能形式。存在着不同资本家来承担这一职能的可能性。在社会总资本的运动中，总会有一部分资本经常处于流通领域，发商品资本的职能，因此这一部分资本有可能独立出来，成为一种独立的资本形式。从资本主义发展的实践来看，商品资本职能从产业资本运动中分离和独立化出来为商业资本的职能也是必要的。（节约时间，加强供需见面等）商业资本能间接地增加价值的生产和提高利润率。商业资本作用：（1）有利于缩短流通时间，节约流通费用，减少流通中资本数量，从而扩大生产部分的资本，有助于增加剩余价值的生产。（2）促进分工的发展和市场的扩大。（3）消极影响：生产、流通、消费脱节现象严重。商 业 利 润商 业 利 润商业资本所有者商业资本所有者 从事商品经从事商品经营活动所获得的利润。营活动所获得的利润。商业资本家投资于商品经营，其目的也是为了攫取利润，通过资本主义竞争使商业利润大体上符合平均利润。商业利润是生产领域中产业工人创造的剩余价值的一部分，是由产业资本家转让给商业资本家的。转移方式：价格差额。举例。例如：假定社会预付的产业资本是例如：假定社会预付的产业资本是720c+180v=900,剩余价值率为剩余价值率为100%，一年内生产的商品总价值，一年内生产的商品总价值w=720c+180v+180m=1080(假定假定不变资本的价值全部转移），利润率不变资本的价值全部转移），利润率20%（m/c+v),为了销售商品，为了销售商品，流通领域内还必须垫支一定资本。假定是由商业资本家垫支了流通领域内还必须垫支一定资本。假定是由商业资本家垫支了100，这时社会总资本就不是，这时社会总资本就不是900，而是，而是1000了。现在了。现在180的剩余的剩余价值必须在价值必须在1000的社会总资本之间平均分配。平均利润率为的社会总资本之间平均分配。平均利润率为18%。按照这个平均利润率，产业利润按照这个平均利润率，产业利润=90018%=162，商业利润，商业利润=10018%=18。这样，产业资本家就不是按照商品生产价格（即。这样，产业资本家就不是按照商品生产价格（即k+平均利润）卖给商业资本家，而是按生产成本平均利润）卖给商业资本家，而是按生产成本+产业利润的价产业利润的价格，即格，即900+162=1062的价格把商品卖给商业资本家，商业资本家的价格把商品卖给商业资本家，商业资本家再加上商业利润，按再加上商业利润，按1062+18=1080的价格（生产价格）卖给消费的价格（生产价格）卖给消费者，从而获得产业资本家让渡的那部分剩余价值。者，从而获得产业资本家让渡的那部分剩余价值。所以，商业资本家与产业资本家共同剥削雇佣工人。所以，商业资本家与产业资本家共同剥削雇佣工人。买买卖卖GGG G WW（ G+G ）商业利润商业资本的运动公式：商业资本的运动公式： 因为商人资本本身不生产剩余价值，所以很因为商人资本本身不生产剩余价值，所以很清楚，以平均利润形式归商人资本所有的剩余价清楚，以平均利润形式归商人资本所有的剩余价值，只是总生产资本所生产的剩余价值的一部分。值，只是总生产资本所生产的剩余价值的一部分。 马克思马克思商商业业利利润润表面上，是商业资本所有者通表面上，是商业资本所有者通过贱买贵卖获得的过贱买贵卖获得的实际上，是产业资本所有者转让实际上，是产业资本所有者转让给商业资本所有者的、由生产领给商业资本所有者的、由生产领域工人创造的剩余价值的一部分域工人创造的剩余价值的一部分 平 均利润率=剩余价值总额产业资本+商业资本结果说明：商业利润说明产业资本家和商业资本家共同剥削雇佣工人。商业资本的利润和平均利润率的关系。商业流通费用：概念：商业资本家经营商业，除了需要垫付一定的资本购买商品外，还需要在商品流通中支付一定的费用。分类：（1）由商品的使用价值运动而引起的费用，如运输费、保管费等，是同生产过程在流通领域内的继续有关系的费用，属于生产性流通费用。它能创造新的价值，即增加商品的价值和剩余价值，它可以从已经增大了的商品价值中得到补偿。（2）由商品的运动引起的流通费用，即在商品买卖过程中，由商品变为货币和货币变为商品而支出的费用，是纯粹性流通费用。包括：商品店员的工资、广告费、办公费、薄记费、店房、设备等开支。纯粹流通费用的补偿及这部分利润归根到底是来源于产业工人所创造的一部分。商业店员与产业工人的关系：同是雇佣劳动者。二者互相服务，进行交换，一个是创造价值，一个是实现价值。二、借贷资本与利息二、借贷资本与利息就是为了取得利息而暂时借给另一个资本家使就是为了取得利息而暂时借给另一个资本家使用的货币资本。这种不从事任何实际经营而单用的货币资本。这种不从事任何实际经营而单靠利息生活的资本家，就是借贷资本家。靠利息生活的资本家，就是借贷资本家。是资本所有者通过货币借贷关系来获取利息的是资本所有者通过货币借贷关系来获取利息的一种资本形态。一种资本形态。借贷资本借贷资本借贷资本借贷资本借贷资本的产生：在产业资本的循环的过程中，必然会出现大量暂时闲置的货币资本：固定资本的折旧费暂时闲置起来。流动资本中还不到发放工资，购买原材料暂时闲置。资本家预定用来积累的剩余价值，未到足够量之前的闲置。需求：急于购置机器设备。急于购置原材料和发放工资。急于扩大规模。有有 闲闲 置置 货货币币 资资 本本 的的所所有有者者急需资本的急需资本的商品生产者商品生产者货币资货币资本市场本市场借贷资本借贷资本所有者所有者借贷资本借贷资本使用者使用者利利 息息借贷资本借贷资本借贷资本的出现，就产生了资本所有权和资本使用权的分离。资本所有权取得利息收入资本使用权企业利润（平均利润扣除利息以后）企业为取得货币资本的使用权而支付企业为取得货币资本的使用权而支付给货币资本所有者的那部分平均利润给货币资本所有者的那部分平均利润就是利息。就是利息。借贷资本的运动公式：借贷资本的运动公式：借贷资本的运动公式：借贷资本的运动公式：GG 利利 息息 归企业归企业归借贷资归借贷资本所有者本所有者企业利润企业利润平平均均利利润润借借贷贷关关系系条条件件下下利息量利息量=借贷资本借贷资本利息率利息率 一定时期内利息量与借贷资本的比率一定时期内利息量与借贷资本的比率利息率=借贷利息借贷资本利息率利息率00 平均利润率平均利润率供大于求供大于求供不应求供不应求下下 降降上上 升升取决于影响利息率的因素：（1）利润率；（2）借贷资本的供求状况。银行资本银行资本银行：是专门经营货币资本的企业。银行的职能：（1）信用中介（2）结算职能中央中央银行银行商业商业银行银行专业专业银行银行 是一国金融体系的核心，是发行的是一国金融体系的核心，是发行的银行、银行的银行、政府的银行。银行、银行的银行、政府的银行。是银行体系中的骨干，是以经营存、是银行体系中的骨干，是以经营存、放款，办理转帐结算为主要业务，放款，办理转帐结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。以盈利为主要经营目标的金融企业。 专门经营指定业务、提供某些专业专门经营指定业务、提供某些专业金融服务的银行。金融服务的银行。自有自有资本资本吸收吸收 的存的存款款准备金准备金可可支支配配资资金金银行家自己投入的自有资本。它只占银行资银行家自己投入的自有资本。它只占银行资本的很少部分。本的很少部分。 用作借贷资本用作借贷资本 用作经营各所需要费用的资本。用作经营各所需要费用的资本。吸收的存款，即借入资本。吸收的存款，即借入资本。 产业、商业资本家闲置的货币资本。产业、商业资本家闲置的货币资本。 货币资本家的存款。货币资本家的存款。 其它各种人的储蓄。其它各种人的储蓄。银银行行资资本本负债业务负债业务资产业务资产业务银银行行业业务务银银行行利利润润银行利润存款利息和贷款利息之间的差额，再扣除银行经营、管理费用和职工工资后的余额。三、虚拟资本与证券市场三、虚拟资本与证券市场三、虚拟资本与证券市场三、虚拟资本与证券市场股息和股票价格：股份公司产生的原因：大的工程投资需要引起。股份公司：是一种合资经营的企业，它通过发行股票，将许多个别资本联合为一个资本，从事生产经营，适合现代市场经济要求的企业组织形式。 股票是股份有限公司在筹集资股票是股份有限公司在筹集资股票是股份有限公司在筹集资股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人发行的股份凭证。本时向出资人发行的股份凭证。本时向出资人发行的股份凭证。本时向出资人发行的股份凭证。 股票代表着股东对股份公司股票代表着股东对股份公司股票代表着股东对股份公司股票代表着股东对股份公司的所有权。的所有权。的所有权。的所有权。不可偿还性不可偿还性参与性参与性收益性收益性流通性流通性价格波动性和风险性价格波动性和风险性170170170170美元美元美元美元40404040美元美元美元美元=预期股息预期股息利息率利息率 股票在市场上买卖的价格股票在市场上买卖的价格, ,又称股票行市。又称股票行市。100100元元5%5%20002000元元股票价格：取决于股息和利息率；它是股息的资本化。（虚拟资本）股票价格：取决于股息和利息率；它是股息的资本化。（虚拟资本）股票价格：取决于股息和利息率；它是股息的资本化。（虚拟资本）股票价格：取决于股息和利息率；它是股息的资本化。（虚拟资本）影响股价的因素：股息、利息率、供求关系、政治经济、人为投机等影响股价的因素：股息、利息率、供求关系、政治经济、人为投机等影响股价的因素：股息、利息率、供求关系、政治经济、人为投机等影响股价的因素：股息、利息率、供求关系、政治经济、人为投机等股 票票面金额股票价格通常不一致通常不一致股票持有者投股票持有者投入股分公司的入股分公司的资本价值资本价值由由股股息息和和利利息息率率决决定定与股息成正比与与股息成正比与利息率成反比利息率成反比固固定定不不变变公司制（法人制企业）无限责任公司有限责任公司股份有限公司两合公司股份两合公司股份有限公司与有限责任公司的区别：概念：有限责任公司：又称有限公司，是指由两个以上股东共同出资，每个股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对其债务承担的企业法人。股份有限公司：又称股份公司，是指注册资本由等额股份构成，并通过发行股票等筹集资本，股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。区别：最低限额注册资本全不同。股东人数不同。股东权益转让方式合规定不同。透明度不同。 政府、金融机构、工商企政府、金融机构、工商企政府、金融机构、工商企政府、金融机构、工商企业机构直接向社会借债筹措资业机构直接向社会借债筹措资业机构直接向社会借债筹措资业机构直接向社会借债筹措资金时，向投资者发行并承诺按金时，向投资者发行并承诺按金时，向投资者发行并承诺按金时，向投资者发行并承诺按一定利率支付利息、按约定条一定利率支付利息、按约定条一定利率支付利息、按约定条一定利率支付利息、按约定条件偿还本金的债权债务凭证。件偿还本金的债权债务凭证。件偿还本金的债权债务凭证。件偿还本金的债权债务凭证。偿还性偿还性流通性流通性安全性安全性收益性收益性= =债券利息债券利息银行利息率银行利息率债券价格债券价格凡是以有价证券形式凡是以有价证券形式存在并使其持有者定存在并使其持有者定期获得一定收入的资期获得一定收入的资本，都是虚拟资本。本，都是虚拟资本。从从 质质上上 看看从从 量量上上 看看没没 有有价价值值不不进进入入生生产产和和流流通通领领域域不不反反映映实实际际资资 本本 变变 化化总总是是大大于于实实际际资资本本证券发行市场证券发行市场（初级市场）（初级市场）证券流通市场证券流通市场（二级市场）（二级市场）证券市场证券市场进行新证券发进行新证券发行的市场行的市场对已发行的证对已发行的证券进行交易的券进行交易的市场市场证券市场体系证券市场的主要功能证券市场的主要功能企业和国家筹措长期资金的重要渠道企业和国家筹措长期资金的重要渠道企业和国家筹措长期资金的重要渠道企业和国家筹措长期资金的重要渠道有利于社会资源的优化配置有利于社会资源的优化配置有利于社会资源的优化配置有利于社会资源的优化配置证券市场的主要功能证券市场的主要功能企业和国家筹措长期资金的重要渠道企业和国家筹措长期资金的重要渠道企业和国家筹措长期资金的重要渠道企业和国家筹措长期资金的重要渠道有利于社会资源的优化配置有利于社会资源的优化配置有利于社会资源的优化配置有利于社会资源的优化配置能灵敏地反映社会经济动向能灵敏地反映社会经济动向能灵敏地反映社会经济动向能灵敏地反映社会经济动向证券市场的高风险性证券市场的高风险性证券市场的高风险性证券市场的高风险性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性保证金比例保证金比例实际盈亏金额实际盈亏金额证券市场的高风险性证券市场的高风险性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性投机行为加剧了证券市场的不稳定性投机行为加剧了证券市场的不稳定性投机行为加剧了证券市场的不稳定性投机行为加剧了证券市场的不稳定性 证券市场的高风险性证券市场的高风险性证券市场的高风险性证券市场的高风险性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性投机行为加剧了证券市场的不稳定性投机行为加剧了证券市场的不稳定性投机行为加剧了证券市场的不稳定性投机行为加剧了证券市场的不稳定性 证券市场风险控制难度较大证券市场风险控制难度较大证券市场风险控制难度较大证券市场风险控制难度较大 19981998年年8 8月月末，沪深综合指数末，沪深综合指数分别收于分别收于11501150点和点和344344点，比点，比5 5月末分月末分别下跌别下跌23%23%和和27%27%。证券市场的高风险性证券市场的高风险性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券的本质决定了证券价格的不确定性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性证券市场运作的复杂性导致了证券价格的波动性投机行为加剧了证券市场的不稳定性投机行为加剧了证券市场的不稳定性投机行为加剧了证券市场的不稳定性投机行为加剧了证券市场的不稳定性 证券市场风险控制难度较大证券市场风险控制难度较大证券市场风险控制难度较大证券市场风险控制难度较大证券市场风险对社会与经济的冲击力和破坏力较大证券市场风险对社会与经济的冲击力和破坏力较大证券市场风险对社会与经济的冲击力和破坏力较大证券市场风险对社会与经济的冲击力和破坏力较大四、土地所有权与地租四、土地所有权与地租四、土地所有权与地租四、土地所有权与地租地地租租地地租租是指土地租用者为了使用土地而付是指土地租用者为了使用土地而付给土地所有者的代价。给土地所有者的代价。资本主义地租：资本主义农业的参与者：土地所有者地租农业资本家平均利润（产业资本家）农业工人工资地地租租级差地租绝对地租 等量资本投在不同地块上或等量资本连等量资本投在不同地块上或等量资本连续投在同一块地上，具有不同生产率所续投在同一块地上，具有不同生产率所带来的结果，生产率较高的投资所获得带来的结果，生产率较高的投资所获得的超额利润形成级差地租的超额利润形成级差地租 。级差地租 级差地租是耕种较优土地所获得的、归土地所有者占有的超额利润。级差地租产生条件和原因：产生条件：土地好坏的差别、距离市场远近的差别。产生原因：土地经营权的垄断。农业中超额利润与工业中超额利润的区别：工业中的超额利润只是暂时现象。农业中的超额利润经常、稳定地存在。工业中的超额利润只有先进企业可以获得。农业中经营优等地和中等地的资本家都可以得到超额利润。劳动生劳动生产率低产率低劳动生劳动生产率高产率高个别生产个别生产价格低价格低个别生产个别生产价格高价格高社会生产社会生产价格价格低于社会低于社会生产价格生产价格超额利润超额利润地地租租级差地租绝对地租第 一 形 态第 二 形 态是指由于土地肥沃程度不同、是指由于土地肥沃程度不同、位置优劣不同等所产生的超额位置优劣不同等所产生的超额利润转化成的地租。利润转化成的地租。是指由于对同一土地进行追是指由于对同一土地进行追加投资所产生的超额利润转加投资所产生的超额利润转化成的地租。化成的地租。级差地租级差地租第一形态第一形态( (级差地租级差地租)级差地租级差地租第二形态第二形态( (级差地租级差地租)土地等级单位面积粮食产量(吨)成本投入(元)平均利润(元)个别生产价格(元)社会生产价格(元)级差地租(元)全部产品每吨每吨全部产品劣等地4 4100100202012012030303030120120中等地5 51001002020120120242430301501503030优等地6 61001002020120120202030301801806060级差地租级差地租的形成的形成土地等级成本投入(元)单位面积粮食产量(吨)平均利润(元)个别生产价格(元)社会生产价格(元)级差地租(元)全部产品每吨每吨全部产品 劣等地1001004 4120120303030301201200 0优等地100100追加1001006 68 8202012012012012020201515303030301801802402406060120120级差地租级差地租的形成的形成地地租租级差地租绝对地租第 一 形 态第 二 形 态绝对地租由土地所有权由土地所有权的垄断决定的的垄断决定的农产品价值超农产品价值超过生产价格以过生产价格以上的余额。上的余额。 租种包括劣等在内的任何土地都必须交纳的地租，称绝对地租。农产品不是按生产价格出售。而是按高于生产价格的价值出售。产生条件和原因：产生条件：农业资本的有机构成低于社会平均资本有机构成。产生原因：土地私有权的垄断。绝对地租的形成生产部门资本有机构成剩余价值商品价值利润率(%)平均利润率(%)生产价格绝对地租工业纺织业机械业80c : 20v80c : 20v90c : 10v90c : 10v202012012020202020120120101011011010102020120120农 业60c : 40v60c : 40v4040140140404020201201202020土地价格：是资本化的地租。由地租额土地价格：是资本化的地租。由地租额的大小和利息率的高低决定。的大小和利息率的高低决定。=地租额地租额利息率利息率100100元元8%8%12501250元元10001000元元5%5%20002000元元公有制公有制条件下条件下公有制公有制条件下条件下单位土地的批租价格就是城市地价。单位土地的批租价格就是城市地价。国民收入概念：指各物质生产部门的劳动者在一定时期内（1年）创造的新价值的总和。物质生产部门包括：工、农、采矿、建筑、运输和商业中的分类、包装、保管等的劳动部门。实物形态：社会总产品减去同期内所有消耗掉是生产资料。价值形态：V+M第三节第三节 资本主义社会的国民收入资本主义社会的国民收入国民收入国民收入狭义狭义社会总产值社会总产值消耗掉的生产资料价值即消耗掉的生产资料价值即 v+mv+m广义广义物质生产部门的物质生产部门的( (v+m)v+m) + +非非物质生产部门的物质生产部门的( (v+m) v+m) 社会总产值的一部分社会总产值的一部分国国 民民 生生 产产 净净 值值国民收入的分配在资本主义制度下，国民收入具有鲜明的阶级对抗性。初次分配：指国民收入在与物质资料生产有直接联系的各阶级、阶层及其成员之间进行的分配。分配结果形成原始收入。V工资V+MM 产业利润商业利润利息地租利润利润地租地租工资工资v +m客观客观生产生产要素要素主观主观生产生产要素要素资资本本家家和和大大土土地地所所有有者者劳动者劳动者支配监督创创 造造m产业利润产业利润 产业产业资本家资本家商业利润商业利润 商业商业资本家资本家利息利息 货币货币资本家资本家地租地租大土地大土地所有者所有者整个无产阶级整个无产阶级阶阶级级对对立立整个资产阶级整个资产阶级再分配原因：存在从事非物质生产活动的社会成员。加强重点，保证国民经济按比例地协调发展。设立社会保障基金。建立社会后备基金再分配的途径：国家预算（主要预算）服务收费价格调节银行信贷分配的结果；使国民收入大部分落入资本主义社会各剥削阶级集团手里，加深了资产阶级与无产阶级的矛盾，分配结果，形成派生收入。积累基金消费基金思考题：在资本主义制度下，剩余价值是怎样被瓜分的？价值怎样转化为生产价格？为什么说生产价格的基础是价值？参考书目：政治经济学资本主义部分，吴树青等，中国经济出版社